khái quát tình hình đầu tư và quản lý đầu tư của ngân hàng thương mại cổ phần Bác Á
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (253.72 KB, 32 trang )
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
MỤC LỤC
MỤC LỤC.................................................................................................................................................................1
LỜI MỞ ĐẦU...........................................................................................................................................................2
PHẦN I: KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MAI CỔ PHẦN BẮC Á............................3
1. QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á (KÍ HIỆU: NASB)....................3
2. NGÀNH NGHỀ KINH DOANH.........................................................................................................................5
2.1.Huy động vốn:.....................................................................................................................................5
2.2.Hoạt động tín dụng:.............................................................................................................................6
2.3. Dịch vụ thanh toán và ngân quỹ........................................................................................................6
2.4.Các hoạt động khác..............................................................................................................................6
3.SẢN PHẨM VÀ DỊCH VỤ CUNG CẤP............................................................................................................6
4.CƠ CẤU TỔ CHỨC HIỆN TẠI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á ............................................8
5.BỘ MÁY QUẢN LÝ ĐIỀU HÀNH ....................................................................................................................9
5.1.Hội đồng quản trị................................................................................................................................9
5.2. Ban kiểm soát: ...................................................................................................................................9
5.3. Tổng giám đốc....................................................................................................................................9
5.4.Bộ máy giúp việc .................................................................................................................................9
PHẦN II: KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH ĐẦU TƯ VÀ QUẢN LÝ ĐẦU TƯ TRONG NĂM QUA...............12
I.TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á......................................12
1.TÌNH HÌNH TĂNG TRƯỞNG VỐN, TÀI SẢN....................................................................................................12
2.TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VÀ SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á .......................12
3.TÌNH HÌNH ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN VÀ ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CƠ BẢN ...............................................................15
3.1.Tình hình đầu tư phát triển của ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á ............................................15
3.1.1.Đầu tư cho đất đai, tài sản cố định.............................................................................................................15
3.1.2.Đầu tư cho phát triển nguồn nhân lực........................................................................................................15
3.1.3.Đầu tư cho việc đổi mới công nghệ, phát triển sản phẩm mới ................................................................16
3.1.4. Đầu tư vào chứng khốn............................................................................................................................17
3.1.5. Đầu tư góp vốn, liên doanh.....................................................................................................................18
3.2. Đầu tư xây dựng cơ bản cho ngân hàng............................................................................................19
4.PHƯƠNG PHÁP LẬP DỰ ÁN ĐẦU TƯ.............................................................................................................19
5.CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN....................................................................................................................20
5.1. Mục tiêu của công tác thẩm định: ....................................................................................................20
5.2.Nội dung thẩm định dự án..................................................................................................................20
5.3. Các bước thẩm định một dự án đầu tư.............................................................................................21
5.4. Phương pháp thẩm định:...................................................................................................................22
5.5. Lập báo cáo thẩm định tài chính dự án.............................................................................................22
5.6.Quy trình nghiệp vụ thẩm định...........................................................................................................23
6. NỘI DUNG, PHƯƠNG PHÁP PHÂN TÍCH RỦI RO TRONG ĐẦU TƯ...................................................................24
II. TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TRONG CÁC LĨNH VỰC KHÁC CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á . .25
1.HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG................................................................................................................................25
2.CƠNG TÁC BẢO LÃNH ................................................................................................................................26
3.CƠNG TÁC KẾ TỐN VÀ DỊCH VỤ NGÂN HÀNG............................................................................................26
4. CƠNG TÁC KINH DOANH NGOẠI TỆ ............................................................................................................27
5.CƠNG TÁC THANH TỐN QUỐC TẾ..............................................................................................................27
6. HOẠT ĐỘNG CHI TRẢ KIỀU HỐI..................................................................................................................28
II.BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH............................................................................................28
PHẦN III: ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN TRONG CÁC NĂM TỚI..........................................................29
1.KẾ HOẠCH ..................................................................................................................................................29
2.CHIẾN LƯỢC...............................................................................................................................................30
Lớp kinh tế đầu tư 47 B
1
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
LỜi MỞ ĐẦU
Ngân hàng là một định chế tài chính trung gian, sẽ huy động vốn nhàn rỗi trong xã
hội và dùng chính tiền đó cho các cá nhân và tổ chức vay lại, và rất hiếm khi có tình
trạng cùng một lúc tất cả chủ tiền gửi đến đòi nợ ngân hàng, đó chính là ngun tắc
cơ bản đảm bảo cho hoạt động của ngân hàng. Căn cứ vào chức năng, ngân hàng
được chia làm hai loại: ngân hàng thương mại và ngân hàng Nhà nước.
Ngân hàng thương mại là tổ chức tín dụng thể hiện nhiệm vụ cơ bản nhất của ngân
hàng đó là huy động vốn và cho vay vốn. Ngân hàng thương mại là cầu nối giữa các
cá nhân và tổ chức, hút vốn từ nơi nhàn rỗi và bơm vào nơi khan thiếu. Hoạt động
của ngân hàng thương mại nhằm mục đích kinh doanh một hàng hóa đặc biệt đó là
"vốn- tiền", trả lãi suất huy động vốn thấp hơn lãi suất cho vay vốn, và phần chênh
lệch lãi suất đó chính là lợi nhuận của ngân hàng thương mại.. Hoạt động của ngân
hàng thương mại phục vụ cho mọi nhu cầu về vốn của mọi tầng lớp dân chúng, loại
hình doanh nghiệp và các tổ chức khác trong xã hội.
Tại các nước đang phát triển như Việt Nam, ngân hàng thương mại thực sự đóng
một vai trị rất quan trọng, vì nó đảm nhận vai trị giữ cho mạch máu (dòng vốn) của
nền kinh tế được lưu thơng và có vậy mới góp phần bơi trơn cho hoạt động của một
nền kinh tế thị trường còn non yếu. Năm 2005-2006 Việt Nam đã tích cực đẩy mạnh
quá trình cổ phần hóa các ngân hàng thương mại Nhà nước với mục đích quan trọng
nhất là nâng cao năng lực tài chính của các tổ chức này. Tính đến tháng 2-2007 đã có
34 ngân hàng thương mại hồn tất việc cổ phần hóa với tổng số vốn điều lệ trên
21.000 tỷ đồng .Trong đó ,ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á có tổng số vốn điều
lệ là 400 tỷ VNĐ (2/2007) cũng đã góp một phần khơng nhỏ .
Ngân hàng Bắc Á là ngân hàng thương mại cổ phần của nhà nước và nhân dân,
thực hiện hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan theo
quy định của pháp luật vì mục tiêu lợi nhuận , góp phần thực hiện các mục tiêu kinh
tế của nhà nước .Tổ chức và hoạt động của ngân hàng được thực hiện theo điều lệ đã
định, các quy định hiện hành của ngân hàng nhà nước Việt Nam và các quy định
pháp luật hiện hành có liên quan.
Em chân thành cảm ơn cô giáo và các cán bộ tại ngân hàng thương mại cổ phần
Bắc Á đã giúp đỡ em trong q trình hồn thành báo cáo thực tập tổng hợp này.
Lớp kinh tế đầu tư 47 B
2
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
PHẦN I: KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG
MAI CỔ PHẦN BẮC Á
1. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Bắc Á (kí hiệu:
NASB)
Kể từ đầu những năm 90 hệ thống các ngân hàng thương mại đã không ngừng
phát triển về loại hình và nghiệp vụ góp phần quan trọng vào sự tăng trưởng kinh tế
của đất nước & ngân hàng TMCP Bắc Á (tên giao dịch tiếng Anh là North Asia
commercial Joint Stock Bank - viết tắt là NASB) là một trong những ngân hàng đó.
Ngân hàng TMCP Bắc Á được thành lập vào ngày 17/9/1994 theo quyết định theo
quyết định 183/QD của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, vốn góp cổ phần
do các cổ đơng có uy tín đóng góp với số vốn ban đầu là 20 tỷ đồng, là một trong số
các ngân hàng thương mại cổ phần lớn có hoạt động kinh doanh lành mạnh. Trụ sở
chính của ngân hàng được đặt ở thành phố Vinh, tỉnh Nghệ An được UBND tỉnh
Nghệ An cấp giấy phép thành lập số 004924/GP-TL-DN -03 ngày 1 tháng 1 năm
1995, sở kế hoạch đầu tư tỉnh Nghệ An cấp đăng ký kinh doanh số 06366229/SKH
ngày 10 tháng 10 năm 1995, Vốn điều lệ của Ngân hàng TMCP Bắc Á đã khơng
ngừng tăng tính từ năm 2007 là 400 tỷ đồng,đến đầu năm 2008 là 940 tỷ đồng và đến
ngày 22/9/2008 là 1016 tỷ đồng. NHTMCP Bắc Á hoạt động theo luật các tổ chức tín
dụng số 02/1997/QD 10 ngày 12/12/1997..
Trong điều kiện kinh tế nước ta đang trên đường tham gia hội nhập kinh tế
mối quan hệ giao lưu hàng hoá, tiền tệ diễn ra ngày càng sôi động giữa các thành
viên trong nước cũng như đối với các đối tác khác trên thế giới. Nền kinh tế đang
ngày càng phát triển và hội nhập với khu vực và thế giới khi mà Việt Nam đã là thành
viên chính thức của tổ chức WTO thì NASB đã khơng ngừng mở rộng phạm vi hoạt
động của mình và hiện là một trong số các ngân hàng thương mại cổ phần với mạng
lưới hoạt động rộng khắp ở các tỉnh, thành phố kinh tế trọng điểm của các nước .
Một điều không thể thiếu là, ai khi đến với Bắc Á đều không khỏi ngạc nhiên trước
thái độ phục vụ chu đáo đối với khách hàng, tự chịu trách nhiệm về kết quả kinh
doanh và cam kết với khách hàng của mình trước pháp luật. Chính điều đó đã ngày
càng làm cho mọi người tin tưởng và tìm đến vói ngân hàng TMCP Bắc Á nhiều hơn.
Lớp kinh tế đầu tư 47 B
3
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á là thành viên chính thức của Hiệp hội
Thanh tốn Viễn thơng Liên ngân hàng tồn cầu, Hiệp hội các ngân hàng Châu Á,
Hiệp hội các ngân hàng Việt Nam và Phịng thương mại Cơng nghiệp Việt Nam.
Trong hơn 10 năm hoạt động, Ngân hàng TMCP Bắc Á đã vinh dự được nhận cờ
thi đua của Thủ Tướng Chính phủ, bằng khen của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước
về thành tích hoạt động kinh doanh và cờ thi đua của Ủy Ban Nhân dân tỉnh Nghệ
An, là một trong 10 ngân hàng được chọn tham gia vào hệ thống thanh toán tự động
liên ngân hàng, ngân hàng Bắc Á cịn chính thức đoạt Cúp Bạch Kim “Đỉnh cao chất
lượng Việt Nam 2008” vào ngày 12/12/2008. Giải thưởng tôn vinh những doanh
nghiệp thành công trong việc kiểm soát và nâng cao chất lượng dịch vụ. Đặc biệt,
ngân hàng đã lọt vào Top 500 doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam – VNR500, dựa theo
các tiêu chí đánh giá của Vietnam Report.
Ngồi các dịch vụ chính của một ngân hàng thương mại như huy động vốn, cho
vay, cung cấp các dịch vụ thanh toán… Ngân hàng TMCP Bắc Á còn tham gia các
hoạt động kinh doanh du lịch và khách sạn. Hiện tại NASB đang trực tiếp đầu tư,
quản lí và khai thác Khách sạn Xanh (Green Hotel) đạt tiêu chuẩn 3 sao tại thị xã Cửa
Lò, tỉnh Nghệ An.
Lớp kinh tế đầu tư 47 B
4
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
Địa chỉ ,tên gọi và một số thông tin về các chi nhánh ,văn phịng đại diện,cơng ty:
Ngân hàng TMCP. BẮc ÁHÀ Nội
Thái Hà
Phan Chu
Trinh
Cầu Giấy
PGD Số 2- hàng
Bông
Cát Linh
PGD Số 3- Tây
Sơn
PGD Bạch Mai
Phương
Mai
Hàng
Đậu
PGD Số 1Phương Mai
2. Ngành nghề kinh doanh
Điều lệ của ngân hàng Bắc Á do đại hội cổ đông của ngân hàng quyết định thông
qua tại cuộc họp đại hội đồng cổ đông tổ chức ngày 20/9/2002.Ngân hàng thương
mại cổ phần Bắc Á được phép hoạt động theo giấy phép thành lập số 004924
GP/TLDN ngày 01/01/1995 do UBND tỉnh NA cấp và giấy phép hoạt động số
0052/NHGP ngày 01/09/1994 do thống đốc NHNN cấp.
-
Các ngành nghề lĩnh vực kinh doanh chủ yếu:
2.1.Huy động vốn:
Bao gồm :
Nhận tiền gửi của các tổ chức ,cá nhân,và các tổ chức tín dụng khác,dưới các hình
thức tiền gửi khơng kỳ hạn ,tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác.
Phát hành chứng chỉ tiền gửi ,trái phiếu và các giấy tờ có giá khác để huy động
vốn của tổ chức ,cá nhân trong và ngoài nước khi được thống đốc ngân hàng nhà
nước chấp nhận.
Lớp kinh tế đầu tư 47 B
5
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại Việt Nam và của tổ chức tín
dụng hoạt động tại nước ngoài.
Vay vốn ngắn hạn của ngân hàng nhà nước dưới hình thức tái cấp vốn.
Các hình thức huy động vốn khác theo quy định của ngân hàng nhà nước.
2.2.Hoạt động tín dụng:
Ngân hàng Bắc Á cho các tổ chức, cá nhân vay vốn dưới hình thức như cho vay
ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống, chiết
khấu, thương phiếu và giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho th tài chính và các hình
thức khác theo quy định của ngân hàng nhà nước.
2.3. Dịch vụ thanh toán và ngân quỹ
Bao gồm mở tài khoản, cung ứng các phương tiện thanh toán trong và ngồi nước
,thực hiện các dịch vụ thanh tốn trong nước và quốc tế, thực hiện dịch vụ thu hộ, chi
hộ, thực hiện dịch vụ thu và phát tiền mặt ngân phiếu thanh toán cho khách hàng.
2.4.Các hoạt động khác
Thực hiện các hoạt đông khác được ngân hàng nhà nước cho phép như thanh
toán xuất nhập khẩu, kinh doanh vàng bạc kim khí q, thu địi ngoại tệ, chi trả kiều
hối, cầm cố, cất giữ mua bán, chuyển nhượng, quản lý các chứng khoán và các giấy
tờ giá lâm nghiệp và đại lý, uỷ nhiệm cho các ngân hàng và tổ chức tín dụng khác,
dùng vốn điều lệ và vốn dự trữ để góp mua cổ phần của doanh nghiệp và các tổ chức
khác theo quy định của pháp luật, cung ứng các dịch vụ tư vấn tài chính, tiền tệ cho
khách hàng
3.Sản phẩm và dịch vụ cung cấp
-
Mở tài khoản (nội tệ và ngoại tệ)
-
Huy động vốn (nhận tiền gửi tiết kiệm,trái phiếu,kỳ phiếu)
-
Đầu tư cho vay (ngắn, trung, dài hạn )
-
Bảo lãnh
-
Thanh tốn trong và ngồi nước
-
Tài trợ thương mại
Lớp kinh tế đầu tư 47 B
6
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
-
Chuyển tiền nhanh
-
Kinh doanh ngoại hối
-
Phát hành và thanh toán thẻ
-
Séc du lịch
-
Homebanking
-
Ngân hàng trực tuyến
-
Các dịch vụ khác theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh.
Lớp kinh tế đầu tư 47 B
7
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
4.Cơ cấu tổ chức hiện tại của ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á
Đại hội cổ đơng
Hội đồng Quản trị
Ban kiểm sốt
Các phó
Tổng GĐ
Tổng giám đốc
Phịng ban
chun mơn
Kế tốn
trưởng
Ngân
hàng
Văn
phịng
tín
dụng
Phịng giao dịch
Lớp kinh tế đầu tư 47 B
Kiểm tra, kiểm
sốt nội bộ
Phó Tổng GĐ
Phó Tổng GĐ
Văn
phịng
Bộ máy giúp việc
HĐQT
P. kế
hoạch
nguồn
vốn
Ban
kiểm
sốt
nội bộ
Chi nhánh cấp I, II, III
8
P.đầu
tư
phát
triển
Thanh
toán
quốc
tế
Kế
toán
tin
học
Chi nhánh cấp I Hà Nội
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
5.Bộ máy quản lý điều hành
5.1.Hội đồng quản trị
Đại hội đồng là cơ quan quản lý cao nhất của ngân hàng thương mại cổ phần
Bắc Á gồm tồn thể cổ đơng hoặc đại biểu cổ đông, hội đồng quản trị là cơ quan
quản trị giữa hai kỳ hội đồng. Tiếp đến,
5.2. Ban kiểm sốt:
Các kiểm sốt là người thay mặt cổ đơng để kiểm soát mọi hoạt động kinh
doanh, quản trị và điều hành của Ngân hàng giữa hai kỳ đại hội đồng.
5.3. Tổng giám đốc
Tổng giám đốc là người điều hành mọi hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Bắc
Á theo giấy phép hoạt động của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, điều lệ của Ngân
hàng Bắc Á, các nghị quyết của Hội đồng Quản trị và sự chỉ đạo của Chủ tịch Hội
đồng Quản trị.
5.4.Bộ máy giúp việc
Bộ máy giúp việc của Tổng giám đốc:Các phó Tổng giám đốc trong đó có 1 phó
Tổng Giám đốc thường trực , kế tốn trưởng, các phịng chun mơn nghiệp vụ, kiểm
tốn, kiểm sốt nội bộ.
Thành viên Hội đồng quản trị, ban kiểm soát, Chủ tịch, phó chủ tịch Hội đồng
quản trị, Tổng giám đốc được bầu, bổ nhiệm phải được thống đốc Ngân hàng Nhà
nước Việt Nam chuẩn y mới có hiệu lực pháp lý.
5.5. Các phòng ban và chức năng:
* Đối với ban giám đốc:
Theo quyết định khi thành lập ngân hàng Bắc Á thì mọi chi nhánh có 1 giám
đốc điều hành chịu trách nhiệm trước hội đồng quản trị và tổng giám đốc về kết quả
hoạt động của chi nhánh. Giúp việc cho giám đốc có 2 phó giám đốc do tổng giám
đốc NHTMCP Bắc Á bổ nhiệm, miễn nhiệm và điều động.
Lớp kinh tế đầu tư 47 B
9
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
* Phòng kinh doanh
Phòng kinh doanh bao gồm các cán bộ giỏi nghiệp vụ với chức năng sử dụng
vốn đầu tư hỗ trợ hoạt động sản xuất kinh doanh cho các thành phần kinh tế, thực
chất là cung ứng các sản phẩm tín dụng, bảo lãnh cho khách hàng.
Công việc của các cán bộ phịng này là: thu nhập, phân tích, thẩm định, ra
quyết định tín dụng, giám sát tình hình sử dụng vốn vay, quản lý hồ sơ tín dụng và
đơn đốc thu hồi nợ vay.
Ngồi ra, phịng cịn thực hiện cho vay theo chương trình, dự án phát triển,
lập kế hoạch cân đối vốn, thực hiện chính sách khách hàng, làm tham mưu cho các
cấp quản lý trong việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng và thực hiện các biện
pháp quản lý của ngân hàng.
* Phịng kế tốn:
Trực tiếp giao dịch, tiếp xúc với khách hàng thông qua thực hiện các chức
năng thanh toán (séc, uỷ nhiệm chi…), theo dõi công việc, thực hiện thu chi tiền vay
và gốc trả lãi theo kế hoạch của phịng tín dụng, hạch toán các nghiệp vụ phát sinh
qua ngân hàng, vào sổ chi tiết và tổng hợp….
Ngồi ra, phịng kế tốn còn thực hiện lập các báo cáo cân đối nguồn vốn, tài
sản, bảng cân đối kế toán… theo ngày, tháng, quý, năm và các báo cáo thông tin tổng
hợp cho các cấp quản lý, cho các phòng ban chức năng có yêu cầu, cung cấp cho
khách hàng về số dư tài khoản của họ.
* Phịng ngân quỹ:
Có nhiệm vụ nhận, thu và kiểm đếm tiền mặt VND là ngoại tệ các loại tại trụ
sở cho khách hàng, bảo quản tiền mặt và các giấy tờ có giá, các giấy tờ quan trọng
khác trong kho, thực hiện thu chi trong ngân hàng, điều chuyển tiền mặt với các chi
nhánh trực thuộc và với NHNN.
* Phịng tổ chức hành chính :
Thực hiện nhiệm vụ tổ chức quản lý cán bộ, tuyển chọn đào tạo cán bộ ngân
hàng cho phù hợp với yêu cầu. Ngồi ra, phịng hành chính cịn thực hiện:
+ Trực tiếp quản lý các bộ phận: Y tế, văn thư, bảo vệ, lái xe..
+ Thực hiện thu, chi các quỹ lương, thưởng và các chế độ khác cho người lao
động.
Lớp kinh tế đầu tư 47 B
10
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
+ Mua sắm các trang thiết bị phục vụ cho các hoạt động kinh doanh của chi
nhánh.
+ Làm tham mưu cho các cấp lãnh đạo trong phạm vi và quyền hạn của mình.
* Phịng kiểm sốt:
Là bộ phận Back office thực hiện kiểm soát các nghiệp vụ trong ngân hàng,
đặc biệt là các nghiệp vụ đầu tư, tín dụng, kế tốn, kho quỹ diễn ra hàng ngày, tháng,
quý, xem xét các trình tự có đúng với quy định của ngân hàng khơng, phát hiện
những sai xót nghiệp vụ, lập biên bản và kiến nghị phương án giải quyết lên cấp trên.
Hoạt động của phòng đảm bảo cho hoạt động của chi nhánh đi đúng hướng và tuân
thủ theo các quy định, thể lệ của ngành.
* Phòng nguồn vốn, kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế.
Bộ phận nguồn vốn chịu trách nhiệm huy động vốn tối đa phục vụ cho nhu
cầu phát triển của ngân hàng, nhằm đảm bảo cung cấp kịp thời, đầy đủ nguồn vốn
cho các yêu cầu tín dụng, trực tiếp quản lý quỹ tiết kiệm của hệ thống để huy động từ
mọi nguồn khác nhau; nhận tiền gửi từ dân cư, các tổ chức kinh tế, phát hành các loại
chứng chỉ tiền gửi….; đưa kế hoạch huy động vốn, trình cấp chủ quản xem xét, thơng
qua và thực hiện các kế hoạch đó. Bộ phận kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế
thực hiện chức năng kinh doanh ngoại tệ trên thị trường liên ngân hàng và với khách
hàng, thực hiện các nghiệp vụ thanh toán quốc tế (séc du lịch, thư tín dụng), dịch vụ
bảo lãnh nước ngoài, chuyển tiền kiều hối và huy động trên thị trường liên ngân
hàng.
* Phòng tin học:
Chịu trách nhiệm về mặt kỹ thuật cho hệ thống máy tính đưa ra các kế hoạch
đầu tư sửa chữa, cải tạo hệ thống, quản lý mạng thơng tin nội bộ.
Giữa các phịng của chi nhánh Hà Nội có sự phân chia khá rõ ràng buộc hỗ
trợ nhau trong một tổng thể chung vì mục tiêu tăng trưởng và phát triển của ngân
hàng và tại chi nhánh Hàng Đậu cũng không phải ngoại lệ.
Lớp kinh tế đầu tư 47 B
11
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
PHẦN II: KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH ĐẦU TƯ VÀ QUẢN LÝ
ĐẦU TƯ TRONG NĂM QUA.
I.Tình hình hoạt động đầu tư của ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á
1.Tình hình tăng trưởng vốn, tài sản.
So với mức vốn điều lệ lúc mới thành lập ( 20 tỷ đồng ), đến đầu năm 2008
tổng vốn điều lệ của ngân hàng đạt 940 tỷ đồng, tăng 47 lần so với năm đầu thành
lập và tăng 2,35 lần so với năm 2006. Mức thặng dư vốn điều lệ chưa được phân bố
đạt 119,2 tỷ đồng, sẽ được ngân hàng bổ sung vào vốn điều lệ. Vốn điều lệ ngân
hàng sẽ được tăng dần vào các năm tới, điều này cho phép ngân hàng nâng cao năng
lực tài chính thơng qua việc đầu tư hệ thống cơng nghệ hiện đại, tăng cường khả
năng quản trị rủi ro, thực hiện tái cơ cấu ngân hàng nhằm nâng cao năng lực cạnh
tranh trong hệ thống ngân hàng thương mại hiện nay.
2.Tình hình huy động và sử dụng vốn của ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á
Đối với bất kì mơt Ngân Hàng Thương Mại nào nói chung và Ngân Hàng Thương
Mại Cổ phần Bắc Á nói riêng thì công việc thu hút vốn trong dân cư, các tổ chức
kinh tế chiếm một vị trí quan trọng bậc nhất. Nó quyết định đến sự tồn tại, phát triển
của Ngân Hàng. Do vậy, Ngân Hàng cịn phải tính tốn và điều chỉnh lượng cho vay
tuỳ thuộc vào lượng huy động vốn.
Tính đến đầu năm 2007 các ngân hàng thương mại đã vấp phải nhiều khó khăn
khách quan từ thị trường. Cùng với sự phát triển vượt bậc của thị trường chứng
khoán, giới ngân hàng đã phải chia sẻ nguồn đầu tư, tiền gửi từ dân chúng. Chưa hết,
cả doanh nghiệp và nhà băng đều đã phải chịu sức ép không nhỏ từ những nguồn huy
động trực tiếp từ bên ngoài (thị trường chứng khoán, các quỹ đầu tư…).
Tới giữa năm, tình hình lạm phát đã buộc ngân hàng nhà nước phải vào cuộc, đẩy
giới ngân hàng đối mặt với tình hình cam go về chi phí, lợi nhuận, do tỷ lệ dự trữ bắt
buộc tăng cao. Ngân hàng chưa kịp hoàn hồn, lại tới sự đi xuống ảm đạm của thị
trường chứng khoán, khách hàng ngoảnh mặt làm ngơ với các khoản vay. Có thể
nói,việc này đã ảnh hưởng rất nhiều tới lợi nhuận của các ngân hàng thương mại cổ
Lớp kinh tế đầu tư 47 B
12
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
phần. Nó khơng chỉ khiến các ngân hàng thương mại mất đi một dịch vụ tiềm năng
hấp dẫn, mà còn làm thay đồi nhiều kế hoạch của các ngân hàng mới chuyển đổi.Còn
năm 2008 liên tục với những biến động phức tạp những thông tin vĩ mô không thuận
lợi (về cán cân thương mại lớn, lạm phát ); tình hình thanh khoản của các ngân hàng
có dấu hiệu căng thẳng, tỷ giá thị trường biến động mạnh…nên ảnh hưởng đến khả
năng huy động vốn của các ngân hàng thương mại nói chung và ngân hàng thương
mại cổ phần Bắc Á nói riêng.
Khó khăn là khơng ít. Nhưng ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á vẫn tìm ra
được những cách riêng để vượt khó, tạo lợi nhuận và niềm tin cho khách hàng Với sự
nỗ lực và phấn đấu qua từng năm của Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc và mỗi cán
bộ công nhân viên trong từng hệ thống, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương
mại cổ phần Bắc Á ngày càng đạt hiệu quả cao.
Về huy động vốn của các tổ chức kinh tế, cá nhân:
• Năm 2004, NASB huy động được 2.428 tỷ đồng, trong đó từ nguồn tiền gửi
của dân cư và các tổ chức kinh tế, tín dụng khác là 2.362 tỷ đồng chiếm 97,3% tổng
nguồn huy động và từ nguồn tiền vay là 66 tỷ đồng chiếm 2,7% tổng nguồn huy
động.
• Năm 2005, NASB huy động được 2.631 tỷ đồng, trong đó từ nguồn tiền gửi
của dân cư và các tổ chức kinh tế, tín dụng khác là 2.581 tỷ đồng, chiếm 98,1%; từ
nguồn tiền vay là 50 tỷ đồng chiếm 1,9% tổng nguồn huy động.
• Năm 2006, tổng số vốn NH huy động được là 3.644 tỷ đồng, trong đó từ
nguồn tiền gửi của dân cư và các tổ chức kinh tế, tín dụng khác là 3.621 tỷ đồng,
chiếm 99,36%; từ nguồn tiền vay là 23 tỷ đồng chiếm 0,64% tổng nguồn huy động.
• Năm 2007, tổng số vốn NH huy động được là 4.747tỷ đồng, trong đó từ nguồn
tiền gửi của dân cư và các tổ chức kinh tế, tín dụng khác là 4.715 tỷ đồng, chiếm
99,15%; từ nguồn tiền vay là 32 tỷ đồng chiếm 0,85% tổng nguồn huy động.
• Năm 2008, tổng số vốn NH huy động được là 5.365tỷ đồng, trong đó từ nguồn
tiền gửi của dân cư và các tổ chức kinh tế, tín dụng khác là 5.318 tỷ đồng, chiếm
99,12%; từ nguồn tiền vay là 47 tỷ đồng chiếm 0,88% tổng nguồn huy động.
Lớp kinh tế đầu tư 47 B
13
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
Như vậy, nguồn vốn huy động của NH năm sau cao hơn năm trước cụ thể như
sau:
Năm 2005 tăng 8,36% so với năm 2004. Năm 2006 tăng 38,5% so với năm 2005,
Năm 2007 tăng 30,27% so với năm 2006, Năm 2008 tăng 11,52% so với năm 2007.
Đồng thời vốn huy động từ nguồn tiền gửi ngày càng tăng chiếm chỗ nguồn vốn huy
động từ nguồn đi vay.
Điều này cho thấy niềm tin của khách hàng với NH ngày càng lớn, các dịch vụ
NH của NH ngày càng phong phú, đa dạng, các chiến lược kinh doanh của NH đã
phát huy có hiệu quả. Như vậy, có thể thấy được rằng NH đã chủ động trong việc
kiểm soát và thu hút nguồn tiền gửi phục vụ cho hoạt động kinh doanh. Đây là một
nguồn có chi phí hợp lý đối với hầu hết các NHTM.
Như ta đã biết, vốn có vai trị rất quan trọng trong hoạt động của NHTM. Huy
động vốn là một trong những hoạt động cơ bản tạo nguồn vốn cho NH, nó có ý nghĩa
hết sức to lớn trong hoạt động tài trợ của NH cũng như duy trì sự phát triển bền vững
của NH. Nhận biết được tầm quan trọng của vốn trong hoạt động kinh doanh, Ngân
hàng thương mại cổ phần Bắc Á đã không ngừng nỗ lực nhằm huy động được một
nguồn vốn dồi dào nhằm phục vụ cho hoạt động cho vay và đầu tư của NH. Điều đó
được thể hiện qua bảng số liệu sau:
BẢNG 1: TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN HUY ĐỘNG
CHỈ TIÊU
2004
Số
dư
Tổng vốn huy
động
2005
2006
2007
2008
số dư
Chênh
lệch
số dư
Chênh
lệch
Số dư
Số dư
2.428
2.631
8,3%
3.644
38,5%
4.747
5.365
Tổng dư nợ
cho vay
1.663
2.155
29,58%
3.036
40,69%
4.056
4.674
Hiệu quả sử
dụng vốn
huy động (%)
68,5
%
81,9%
85,44%
87,12%
83,2
Đơn vị: tỷ đồng.
(Nguồn từ báo cáo của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á năm 2004, 2005,
2006,2007, 2008)
Lớp kinh tế đầu tư 47 B
14
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
Bảng số liệu trên có thể cho thấy rằng tốc độ tăng trưởng của tổng dư nợ cho vay
cao hơn rất nhiều so với tốc độ tăng trưởng của tổng nguồn vốn huy động. Như vậy,
có thể thấy rằng, hiệu suất sử dụng vốn của ngân hàng Bắc Á là khá cao. Bên cạnh
chính sách huy động vốn thì chính sách cho vay cũng được NH thực hiện một cách
có hiệu quả.
3.Tình hình đầu tư phát triển và đầu tư xây dựng cơ bản
3.1.Tình hình đầu tư phát triển của ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á
3.1.1.Đầu tư cho đất đai, tài sản cố định
Tài sản cố định hữu hình năm 2008 của ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á gồm
nhà cửa, vật kiến trúc, máy móc thiết bị, phương tiện vận tải, tài sản cố định khác.
Theo báo cáo thường niên 2008, tại ngày 31/12/2008 tổng tài sản cố định hữu hình là
42.657 triệu đồng.Tổng tài sản cố định hữu hình tăng trong năm 2008 là 7.746 triệu
đồng, trong đó phần máy móc thiết bị là 3.077 triệu đồng, chiếm tỷ lệ là 38,82%
trong tổng tài sản tăng trong năm,
Tài sản cố định vơ hình mà ngân hàng đã đầu tư trong năm 2008 phần lớn là quyền
sử dụng đất, có giá trị là 216.690 triệu đồng tương đương 84,42% tổng giá trị tài sản.
Đất do ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á quản lý và sử dụng thuần túy cho
mục tiêu phục vụ hoạt động kinh doanh như làm trụ sở ,kho tàng…và có đất sử dụng
cho mục tiêu kinh doanh khách sạn và dịch vụ.Sau cổ phần hóa ,ngân hàng thương
mại cổ phần Bắc Á sẽ tiếp tục sử dụng diện tích đang quản lý để phục vụ cho hoạt
động kinh doanh của mình.
3.1.2.Đầu tư cho phát triển nguồn nhân lực
Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á không ngừng mở rộng nâng cao và phát
triển. Đạt được kết quả đó phải kể đến nguồn nhân lực trong Ngân Hàng. Theo thống
kê,ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á có khoảng 500 lao động trong tồn hệ
thống vào năm 2008. Để phục vụ cho yêu cầu phát triển các nghiệp vụ kinh doanh,
tăng cường chất lượng dịch vụ,qua các năm ngân hàng đều tuyển thêm nhân viên,
Lớp kinh tế đầu tư 47 B
15
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
cán bộ bằng việc cố gắng thu hút lao động như cố gắng đảm bảo thu nhập và các lợi
ích khác cho cán bộ, xây dựng môi trường làm việc năng động. Với sự năng nổ,
nhiệt tình của tuổi trẻ, các nhân viên này đã làm nên một ngân hàng thương mại cổ
phần Bắc Á kinh doanh hiệu quả và phát triển như ngày nay. Không chỉ gia tăng số
lượng ,mà ngân hàng còn chú trọng đến chất lượng của nguồn lao động,ngân hàng đã
tuyển dụng các cán bộ trình độ đại học và trên đại học chun ngành, có trình độ
ngoại ngữ tốt, trong đó, 80% nhân viên có trình độ đại học và 20% có trình độ trên
đại học để đáp ứng trong yêu cầu hội nhập WTO ,đồng thời không quên nâng cao
trình độ năng lực của các cán bộ về ngoại ngữ , trình độ chun mơn.Đặc biệt, ngân
Hàng đã xây dựng một cơ chế về các phòng, ban, phân cơng cơng việc dựa trên trình
độ năng lực và sở trường của từng nhân viên, đảm bảo đúng người, đúng việc tạo
nên một môi trương làm việc tương đối tốt, có nhiều động cơ kích thích phấn đấu.
Mỗi cán bộ công nhân viên phải tự chịu trách nhiệm về mỗi quyết định, mỗi hành
động, việc làm của mình. Do đó, phát huy được tính chủ động tinh thần trách nhiệm
trong công việc của mỗi cán bộ.
3.1.3.Đầu tư cho việc đổi mới công nghệ, phát triển sản phẩm mới
Trong quá trình hội nhập hiện nay, các ngân hàng trong nước để cạnh tranh được
với ngân hàng nước ngồi thì phải đặc biệt chú trọng đến các trang thiết bị phục vụ
cho hoạt động. Với Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á đã sớm nhận thức được
vấn đề này nên đã thực hiện chương trình đổi mới cơng nghệ một cách tồn diện. Đã
thiết lập trang bị máy móc thiết bị hiện đại trong toàn bộ hệ thống, mạng internet để
tạo điều kiện cung cấp thơng tin tồn diện, cập nhật thường xuyên, nhiều chiều trong
và cho toàn hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á, đã nghiên cứu áp dụng
trong tồn hệ thống những chương trình phần mềm chuyên nghiệp, phục vụ đắc lực
cho nghiệp vụ thẩm định đặc biệt là việc phân tích tài chính.Trong năm 2008, các
dịch vụ cung cấp cho khách hàng được chú trọng đầu tư,bổ sung nhiều tiện ích mới.
Nhờ các tiện ích mới như Homebanking mà khách hàng có thể thực hiện hầu hết các
giao dịch chuyển khoản tại nhà, văn phịng cơng ty, đi cơng tác nước ngồi,... bất kỳ
nơi đâu có kết nối Internet mà khơng cần phải đến ngân hàng thương mại cổ phần
Bắc Á, hay dịch vụ qua các kênh điện tử như mobile phone – SMS banking, thanh
Lớp kinh tế đầu tư 47 B
16
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
toán chuyển khoản – Billing qua hệ thống ATM và mạng internet theo cơ chế
24/24.Ngồi ra thì đây cũng là năm với nhiều sản phẩm ngân hàng hiện đại như phát
hàng thẻ, dịch vụ cho vay mua nhà, mua ô tô, dịch vụ thanh toán trực tiếp qua mạng,
kết nối hệ thống thanh tốn thẻ của Smartlink (gồm 25 thành viên ),trong đó có thẻ do
các ngân hàng thành viên của Smartlink và Banknetvn phát hành đều có thể thực
hiện rút tiền mặt, sao kê tài khoản và kiểm tra số dư tại bất kỳ máy rút tiền tự động
nào mạng lưới ATM của các ngân hàng thành viên trong đó có ngân hàng thương mại
cổ phần Bắc Á ,bên cạnh đó cịn có dịch vụ quản lý tiền của nhà đầu tư chứng khoán,
dịch vụ tư vấn và quản lý danh mục đầu tư, dịch vụ chuyển tiền đi nước ngoài và
nhận tiền kiều hối …theo phương châm đáp ứng nhu cầu dịch vụ cho khách hang đầy
đủ ,nhanh chóng và tiện ích nhất.
3.1.4. Đầu tư vào chứng khoán.
Năm 2007 – 2008, thị trường chứng khoán suy giảm kéo dài; nhiều nhà đầu tư tổ
chức, cá nhân trong và ngoài nước thua lỗ. Tâm điểm lo ngại lúc này là hoạt động
đầu tư chứng khoán của nhiều doanh nghiệp, đặc biệt là các ngân hàng thương mại,
trong đó có ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á .Trong tổng vốn đầu tư 184 tỷ
đồng của ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á , chiếm phần lớn là chứng khoán nợ
179 tỷ đồng ( bao gồm trái phiếu chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp, chứng chỉ tiền
gửi của tổ chức tín dụng…), chờ đáo hạn hoặc có thể bán chiếm khoảng 5 tỷ đồng Và
đáng chú ý là lỗ - lãi của khoản đầu tư vào đây được tính theo % lãi suất, khơng căn
theo thị giá để có thể lỗ tới 50% như đầu tư cổ phiếu (chứng khoán vốn).
Lớp kinh tế đầu tư 47 B
17
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
Chứng khoán đầu tư
2008
2007
I. Chứng khốn nợ
136.490.200.000
000.000.000
Chứng khốn chính phủ
81.767.200.000
Chứng khốn do các tổ
chức tín dụng khác phát
hành
Chứng khốn do các tổ
chức kinh tế khác phát
64.723.000.000
hành
II. Chứng khoán vốn
Chứng khoán vốn do các
42.988.740.000
tổ chức tín dụng khác
200.000.000
21.622.240.000
phát hành
Chứng khốn vốn do các
tổ chức kinh tế khác phát
21.366.600.000
hành
Tổng
179.478.940.000
200.000.000
Đơn vị: VNĐ. ( trích từ thuyết minh báo cáo tài chính năm 2008 của ngân hàng
thương mại cổ phần Bắc Á )
3.1.5. Đầu tư góp vốn, liên doanh.
Sớm nhận thức được tầm quan trọng của hoạt động đầu tư góp vốn, liên doanh
nên ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á ln duy trì sự phát triển ổn định của
mảng kinh doanh này. Ngân hàng đầu tư góp vốn, liên doanh vào cơng ty liên kết,
cơng ty liên doanh, và các khoản đầu tư thông thường.
Năm 2007 – 2008, Bắc Á tiếp tục góp vốn, liên doanh vào các dự án, mua cổ
phần của các tổ chức khác đạt 176,6 tỷ đồng, gấp 2,56 lần so với đầu năm. Các dự án
Lớp kinh tế đầu tư 47 B
18
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
tổ chức mà ngân hàng tham gia góp vốn, mua cổ phần đang hoạt động rất hiệu quả,
góp phần vào thành quả chung trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong. năm
qua. Ngoài ra, trong năm 2008 ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á đã cùng với 15
ngân hàng thương mại cổ phần và 2 công ty cổ đông sáng lập đã khai trương công ty
cổ phần dịch vụ thẻ Smartlink – là mạng kết nối thanh toán điện tử hàng đầu tại Việt
Nam. Sự kiện này khẳng định hướng đi đúng đắn của ngân hàng thương mại cổ phần
Bắc Á chú trọng phát triển kinh doanh đa năng, mở rộng liên doanh, liên kết, liên
minh với các đối tác để cùng phát triển bền vững.
3.2. Đầu tư xây dựng cơ bản cho ngân hàng.
Hiện tại, ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á đã xây dựng được một mạng lưới
với chính sách phát triển mạnh hệ thống các phịng giao dịch nằm dưới sự kiểm soát
trực tiếp của các chi nhánh nhằm tăng cường công tác huy động vốn và mở rộng khả
năng tiếp cận thị trường, đồng thời tăng cường khả năng tiếp cận và nhận biết thương
hiệu NASBank. Với định hướng đó, trong năm qua trên địa bàn thành phố Hồ Chí
Minh đã thành lập mới 11 phịng giao dịch, chi nhánh Hà Nội thành lập mới 3 phịng
giao dịch, chi nhánh Thanh Hóa thành lập thêm 1 phịng giao dịch. Bên cạnh đó,
ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á cũng đã khai trương hoạt động chi nhánh
Đồng Bằng Sông Cửu Long tại thành phố Cần Thơ. Trên cơ sở đó, ngân hàng sẽ phát
triển hệ thống phòng giao dịch tại các tỉnh phụ cận thuộc khu vực Đồng Bằng Sông
Cửu Long.Với kết quả trên, tổng số đơn vị trong toàn hệ thống ngân hàng thương mại
cổ phần Bắc Á đạt được là 32 đơn vị gồm hội sở chính, sở giao dịch I, 9 chi nhánh
và 21 phòng giao dịch trực thuộc.
4.Phương pháp lập dự án đầu tư
Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á là một ngân hàng thương mại, do vậy hoạt
động chính là huy động vốn và cho vay vốn. Ngân hàng không trực tiếp đứng ra lập
dự án đầu tư.Vậy nên ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á khơng có hệ thống
phương pháp lập dự án đầu tư.
Lớp kinh tế đầu tư 47 B
19
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
5.Công tác thẩm định dự án.
Cho vay theo dự án là một hình thức cho vay chủ yếu của Ngân hàng thương mại
cổ phần Bắc Á. Thời gian qua, hình thức cho vay này đã phát triển rất nhanh nhưng
cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro cho ngân hàng. Để nâng cao hiệu quả và đảm bảo an toàn
cho hoạt động của Ngân hàng, một nhiệm vụ vô cùng cấp thiết hiện nay đặt ra cho
các ngân hàng là phải làm tốt công tác thẩm định dự án.
Hoạt động thẩm định dự án là khâu cuối cùng trong giai đoạn chuẩn bị đầu tư và
là khâu then chốt để quyết định đầu tư nên nó quyết định sự thành cơng hay thất bại
của dự án.
5.1. Mục tiêu của công tác thẩm định:
Nhằm đưa ra kết luận về tính khả thi, hiệu suất về mặt tài chính của dự án đầu
tư, khả năng trả nợ và những rủi ro có thể xảy ra để phuc vụ cho việc quyết định cho
vay hoặc từ chối cho vay đầu tư.
Làm cơ sở tham gia góp ý, tư vấn cho chủ đầu tư, tạo tiền đề để đảm hiệu quả
cho vay, thu được nợ gốc và lãi đúng hạn, hạn chế, phòng ngừa rủi ro.
Làm cơ sở để xác định số tiền cho vay, thời gian cho vay, dự kiến tiến độ giải
ngân, mức thu nợ hợp lý, các điều kiện cho vay, tạo tiền đề cho khách hàng họạt
động có hiệu quả và đảm bảo mục tiêu đầu tư của ngân hàng.
5.2.Nội dung thẩm định dự án
Chủ thể thẩm định dự án là ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á ,vì thế mà
khơng hoặc ít quan tâm đến khía cạnh xã hội mà chỉ chú trọng đến lợi nhuận của
khoản cấp tín dụng mang lại.
Thẩm định hồ sơ pháp lý ( đánh giá năng lực pháp lý của chủ đầu tư, của dự án đầu
tư ).
Đánh giá hồ sơ thủ tục pháp lý của dự án và hồ sơ vay vốn
Đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh của đơn vị
Đánh giá khả thi và hiệu quả của dự án xin vay vốn
Thẩm định về điều kiện bảo đảm tiền vay của chủ đầu tư
Các thuận lợi cũng như rủi ro mà có thể xảy ra với dự án và các biện pháp giảm
thiểu.
Lớp kinh tế đầu tư 47 B
20
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
Thực tế, các cán bộ thẩm định dự án của ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á đã
thực hiện việc phân tích rủi ro có thể xảy ra đối với dự án, song đôi lúc, việc đánh giá
rủi ro chưa được thực hiện bài bản, chưa khoa học, chỉ mang tính hình thức.
Để đánh giá dự án một cách xác đáng, cán bộ tín dụng phải phân định rõ hai khái
niệm, tài trợ dự án và tài trợ doanh nghiệp. Phân định rõ hai khái niệm này sẽ giúp
cho cán bộ thẩm định xác định rõ những rủi ro có thể xảy ra đối với dự án.
Các khái niệm
Tính chất dự án
Tài trợ dự án
Dự án mới
Tài trợ doanh nghiệp
Dự án mở rộng sản xuất kinh doanh hoặc lắp
đặt dây chuyền sản xuất mới
Doanh nghiệp
Chủ đầu tư
Doanh nghiệp đã và đang hoạt động sản
mới thành lập
xuất kinh doanh, không chỉ quản lý một dự
ngân hàng
án mà còn rất nhiều dự án đã đi vào hoạt
điều hành dự án
Nguồn trả nợ
trực tiếp quản lý,
động.
Nguồn thu của dự
Nguồn thu của doanh nghiệp
án
Nếu là tài trợ dự án, rủi ro sẽ nằm trong các mối quan hệ liên quan dự án: quan hệ
giữa chủ đầu tư với nhà thầu, với nhà cung cấp nguyên vật liệu, với người tiêu thụ
sản phẩm… nếu là tài trợ doanh nghiệp, rủi ro không chỉ ở dự án mà ngân hàng định
đầu tư mà cịn ở chính bản thân chủ đầu tư với tình hình tài chính và khả năng điều
hành những dự án khác…
5.3. Các bước thẩm định một dự án đầu tư
Bước 1 : đánh giá tính phù hợp với các quy định có liên quan của pháp luật và hướng
dẫn thực hiện của ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á .
Lớp kinh tế đầu tư 47 B
21
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
Bước 2 : Kiểm tra sự phù hợp đối với chính sách quản lý rủi ro hiện hành của ngân
hàng thương mại cổ phần Bắc Á
Bước 3 : Kiểm tra sự đầy đủ về số lượng các loại giấy tờ, loại giấy tờ phải xuất trình
theo quy định và tính phù hợp giữa các loại giấy tờ trong bộ hồ sơ
Bước 4 : Cho điểm tín dụng và phân loại khách hàng
Bước 5 : thẩm định rủi ro cụ thể
Bước 6 : lập báo cáo thẩm định rủi ro.
5.4. Phương pháp thẩm định:
Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á không quy định cụ thể các phương pháp
thảm định áp dụng, trong quá trình thẩm định, tùy theo quy mơ, tính chất, đặc điểm
từng dự án, tùy từng khách hàng ( doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân, tổ chức ), điều
kiện thực tế từng giai đoạn, cán bộ thẩm định sẽ sử dụng linh hoạt các nội dung theo
mức độ hợp lý để đảm bảo hiệu quả thực hiện. Bên cạnh đó, việc kết hợp giữa các
phòng ban trong ngân hàng đặc biệt là phịng cơng nghệ tin học và phịng tín dụng đã
giúp các cán bộ tín dụng có được các thơng tin chính xác, nhanh chóng và phong phú
hơn. Để nâng cao chất lượng thẩm định bên cạnh việc chủ động thu thập thơng tin từ
các nguồn bên ngồi, các cán bộ tín dụng văn phịng hội sở ngân hàng thương mại cổ
phần Bắc Á đã phối hợp với các cơ quan hữu quan để thu thập thông tin nhằm giải
quyết những vướng mắc nảy sinh, góp phần hạn chế đáng kể việc đầu tư cho các dự
án xấu, giảm thiểu rủi ro cho hoạt động của ngân hàng.
5.5. Lập báo cáo thẩm định tài chính dự án.
Trên cơ sở kết quả thẩm định theo các nội dung quy định như trên, cán bộ Phịng
tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á lập Báo cáo thẩm định để trình lên
cấp trên. Báo cáo thẩm định là tài liệu dạng văn bản trong đó nêu rõ, cụ thể những kết
quả của quá trình thẩm định, đánh giá dự án xin vay vốn của khách hàng cũng như
các ý kiến đề xuất đối với các kiến nghị của khách hàng.
Trong quá trình thẩm định dự án, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á có hai
loại báo cáo thẩm định :
Lớp kinh tế đầu tư 47 B
22
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
-
Báo cáo thẩm định của Cán bộ thẩm định tại các chi nhánh.
-
Báo cáo thẩm định của Cán bộ thẩm định tại Hội sở chính.
Đối với các dự án đề nghị vay vốn của khách hàng có mức đề nghị vay vượt quá
mức uỷ quyền phán quyết của Tổng Giám đốc cho chi nhánh thì chi nhánh phải
chuyển hồ sơ và báo cáo thẩm định lên Hội sở chính Ngân hàng Thương mại Cổ
phần Bắc Á để xem xét, thẩm định và lập Báo cáo thẩm định trình lên Tổng Giám
đốc xem xét, quyết định.
Báo cáo thẩm định phải đảm bảo có các nội dung chính sau:
-
Giới thiệu về khách hàng và dự án đề nghị vay vốn.
-
Kết quả thẩm định về hồ sơ pháp lý và khách hàng vay vốn.
-
Kết quả thẩm định dự án.
-
Kết quả thẩm định biện pháp bảo đảm tiền vay.
-
Phân tích và đề xuất các biện pháp giảm thiểu rủi ro.
Sau khi phân tích, cán bộ Phịng tín dụng sẽ tổng hợp đánh giá dự án trên hai mặt
chính : Thuận Lợi và Khó khăn của dự án. Từ đó đưa ra các ý kiến đề xuất về việc
cho vay hay khơng cho vay.
Theo quy định chung thì việc thẩm định do phòng thẩm định đảm nhiệm, nhưng
do hiện nay Hội sở Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á chưa có phịng thẩm định
riêng nên việc thẩm định diễn ra tại Phịng tín dụng và do Cán bộ tín dụng trực tiếp
đảm nhiệm và thực hiện đúng theo các nội dung và hướng dẫn tại quy trình thẩm định
do Hội sở Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á ban hành.
5.6.Quy trình nghiệp vụ thẩm định
Quy trình nghiệp vụ thẩm định của Ngân hàng TMCP Bắc Á phải tuân thủ theo
quy trình thẩm định của hệ thống ngân hàng Việt Nam đã được ngân hàng nhà nước
quy định và quy trình của ngân hàng TMCP Bắc Á. Quy trình thẩm định dự án phải
trải qua các bước:
Bước 1: Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ dự án xin vay vốn; Nếu hồ sơ vay vốn chưa đủ
cơ sở để thẩm định thì chuyển lại để cán bộ tín dụng hướng dẫn khách hàng hoàn
chỉnh, bổ sung hồ sơ. Nếu đã đủ cơ sở thẩm định thì ký giao nhận hồ sơ, vào sổ theo
dõi và giao cho cán bộ trực tiếp thẩm định.
Lớp kinh tế đầu tư 47 B
23
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
Bước 2: Trên cơ sở đối chiếu các quy định, thơng tin có liên quan và các nội dung
yêu cầu (hoặc tham khảo) được quy định tại các hướng dẫn cho vay vốn của Ngân
hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á, cán bộ tín dụng tổ chức xem xét, thẩm định dự án
và khách hàng xin vay vốn. Nếu cần thiết, đề nghị khách hàng bổ sung hồ sơ hoặc
giải trình rõ thêm cho đầy đủ hồ sơ.
Bước 3: Cán bộ tín dụng lập Báo cáo thẩm định dự án và trình Trưởng phịng tín
dụng tại hội sở Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á xem xét.
Bước 4: Trưởng phòng thẩm định kiểm tra, kiểm sốt về nghiệp vụ, thơng qua
hoặc u cầu cán bộ thẩm định chỉnh sửa, làm rõ các nội dung.
Bước 5: Cán bộ phịng tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á thẩm
định hoàn chỉnh nội dung Báo cáo thẩm định, trình lên Trưởng phịng Tín dụng ký
thông qua, lưu hồ sơ, tài liệu cần thiết tại phịng Tín dụng Hội sở Ngân hàng Thương
mại Cổ phần Bắc Á.
6. Nội dung, phương pháp phân tích rủi ro trong đầu tư
Nhận thức rõ những thách thức của rủi ro trong hoạt động ngân hàng, ngân
hàng thương mại cổ phần Bắc Á luôn chú trọng đến công tác quản lý rủi ro và an toàn
vốn trong hoạt động kinh doanh ngân hàng.. Do thời gian hoạt động của các dự án
thường dài, nên cơ sở tính tốn có thể thay đổi trên thực tế. Việc phân tích rủi ro của
dự án thực chất là hết sức quan trọng nó giúp ngân hàng lường trước được các rủi ro
có thể xảy ra để đưa ra các biện pháp phòng tránh thích hợp. Hiện nay, trong q
trình thẩm định, cán bộ thẩm định đã đề cập đến việc phân tích độ nhạy của các dự
án. các dự án đã được xem xét trong trạng thái tĩnh, đi sâu phân tích tính chắc chắn,
những thay đổi có thể có của các chỉ tiêu hiệu quả tài chính trong những biến động
của thị trường, như lạm phát, tỷ giá, lãi suất… Do cán bộ thẩm định khi phân tích rủi
ro của dự án đã đặt nó trong trạng thái động trên cơ sở phân tích những biến động có
thể có cảu thị trường, coi đó như những yếu tố cùng tác động đến dự án, làm thay đổi
hiệu quả tài chính dự án từ đó có những biện pháp phịng tránh thích hợp.
Lớp kinh tế đầu tư 47 B
24
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
II. Tình hình hoạt động trong các lĩnh vực khác của ngân hàng thương mại cổ
phần Bắc Á
1.Hoạt động tín dụng
Cơng tác tín dụng của ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á tiếp tục thực hiện
với phương châm “an toàn và hiệu quả”.
Đề mở rộng quan hệ khách hàng và đẩy mạnh cơng tác tín dụng, đội ngũ cán bộ
Ngân hàng Bắc Á đã chủ động tìm kiếm các khách hàng tiềm năng, các dự án, các
phương án sản xuất kinh doanh khả thi, tạo điều kiện hỗ trợ kịp thời vốn cho hoạt
động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Bên cạnh đó ngân hàng Bắc Á ln
quan tâm duy trì và củng cố đội ngũ cán bộ tín dụng. Phong cách giao dịch của cán
bộ tín dụng và chất lượng các sản phẩm tín dụng đã tạo niềm tin và uy tín đối với
khách hàng. Tạo điều kiện cùng khách hàng kinh doanh có hiệu quả. Đồng thời chi
ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á cũng mở rộng loại hình cho vay tiêu dùng với
nhiều hình thức cho vay ưu đãi, hấp dẫn.
Về dư nợ tín dụng: Năm 2004 tổng dư nợ của NASB đạt 1.663 tỷ đồng, năm 2005
đạt 2.155 tỷ đồng, tăng 29,6% so với 2004. Năm 2006 đạt 3.036 tỷ, tăng 40,9% so
với năm 2005. Năm 2007 đạt 4.557 tỷ đồng, tăng 50,1% so với năm 2006. Năm 2008
đạt 6.896 tỷ đồng ,tăng 51,33% so với năm 2007.
Cùng với sự gia tăng khối lượng tín dụng thì tỷ lệ nợ quá hạn ngày càng giảm:
Năm 2004 chiếm 9,265 tỷ đồng. Năm 2005 chiếm 8,1 tỷ đồng. Năm 2006 chiếm
4,078 tỷ đồng. Năm 2007 chiếm 2,175 tỷ đồng. Năm 2008 chiếm 1,025 tỷ đồng.
Lớp kinh tế đầu tư 47 B
25
