THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐỒNG NAI

TỔNG LIÊN ĐOÀN LAO ĐỘNG VIỆT NAM
TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÔN ĐỨC THẮNG
KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG
CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN
DỤNG TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG
TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT
NAM – CHI NHÁNH ĐỒNG NAI
Người hướng dẫn:Th.SNGUYỄN TRỌNG BÌNH
Người thực hiện:TẠ THỊ THÚY AN
Lớp: 09020302
Khoá: 13

THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH, NĂM 2013


LỜI CẢM ƠN
Sau một thời gian học tập và nghiên cứu cùng với việc được xem xét, tìm hiểu,
quan sát tình hình thực tế tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi
nhánh Đồng Nai, để hoàn thành báo cáo thực tập này, ngoài sự nỗ lực của bản thân,
em xin trân trọng gửi lời cảm ơn sâu sắc đến:
Ban lãnh đạo Ngân hàng, các cô chú, anh chị ở các phòng ban, đặc biệt là Phòng
Quan hệ khách hàng cá nhânđã giúp đỡ, tạo điều kiện trong suốt thời gian thực tập
tại quý ngân hàng.
Các thầy, cô khoa Tài chính – Ngân hàng trường Đại học Tôn Đức Thắng - những
người đã cung cấp cơ sở kiến thức về kinh tế và xã hội, đặc biệt thầy Nguyễn Trọng
Bình - người đã trực tiếp hướng dẫn để em có thể hoàn thành khóa luận tốt nghiệp
này.

Một lần nữa, em xin chân thành cảm ơn.Kính chúc quý Ngân hàng sẽ ngày càng
phát triển hơn nữa. Kính chúc quý thầy cô nhiều sức khỏe, đạt nhiều thành công
trong công việc và cuộc sống!


CÔNG TRÌNH ĐƯỢC HOÀN THÀNH
TẠI TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÔN ĐỨC THẮNG
Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi và được sự
hướng dẫn khoa học của …………………………………………;. Các nội dung
nghiên cứu, kết quả trong đề tài này là trung thực và chưa công bố dưới bất kỳ hình
thức nào trước đây. Những số liệu trong các bảng biểu phục vụ cho việc phân tích,
nhận xét, đánh giá được chính tác giả thu thập từ các nguồn khác nhau có ghi rõ
trong phần tài liệu tham khảo.
Ngoài ra, trong luận văn còn sử dụng một số nhận xét, đánh giá cũng như số
liệu của các tác giả khác, cơ quan tổ chức khác đều có trích dẫn và chú thích nguồn
gốc.
Nếu phát hiện có bất kỳ sự gian lận nào tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm về
nội dung luận văn của mình. Trường đại học Tôn Đức Thắng không liên quan đến
những vi phạm tác quyền, bản quyền do tôi gây ra trong quá trình thực hiện (nếu
có).
TP. Hồ Chí Minh, ngày tháng năm
Tác giả


NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................

.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
................................................................……...............................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
Tp.Biên Hòa, ngày…..tháng….năm 2013


NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................

.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
Tp.Hồ Chí Minh, ngày….tháng….năm 2013
Giảng viên hướng dẫn


NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN PHẢN BIỆN
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................

.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
Tp.Hồ Chí Minh, ngày….tháng….năm 2013
Giảng viên phản biện


TÓM TẮT
1. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
1.1 Mục tiêu chung
Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng của ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt

Nam – Chi nhánh Đồng Nai và đưa ra giải pháp nhằm nâng cao hoạt động cho vay tiêu
dùng tại ngân hàng.
1.2 Mục tiêu cụ thể
Nhằm đạt được mục tiêu đã đề ra, cần phải giải quyết các vấn đề sau:
- Hệ thống hoá lý luận về hoạt động cho vay tiêu dùng.
- Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt
Nam – Chi nhánh Đồng Nai thông qua doanh số cho vay, doanh sốthu nợ, dư nợ cho
vay và tỷ lệ nợ xấu.
- Đánh giá hoạt động cho vay tiêu dùng tại ngân hàng BIDVchi nhánh Đồng Nai.
- Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hoạt động cho vay tiêu dùng ở ngân hàng TMCP
Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đồng Nai
1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU
Số liệu thu thập được để thực hiện đề tài là từ các phòng ban của ngân hàng BIDV
Đồng Nai, sử dụng số liệu trong thời gian ba năm 2010-2012
1.4 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
1.4.1 Phương pháp thu thập số liệu
- Thu thập số liệu thông qua hồ sơ lưu trữ, số liệu thực tế phát sinh tại ngân hàng
BIDV Đồng Nai thông qua bảng kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2010-2012
- Kết hợp với việc quan sát, phỏng vấn trực tiếp các cô chú anh chị trong Ngân hàng
để có những hướng dẫn rõ ràng và cụ thể.
- Bên cạnh đó, còn thu thập thêm những thông tin cần thiết từ việc tham khảo tài liệu,
giáo trình, báo chí, Internet và các tài liệu khác có liên quan…
1.4.2 Phương pháp phân tích
1.4.2.1 Phương pháp so sánh
 Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối: Là hiệu số giữa giá trị của kỳ phân tích và

kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế.


Q = Q1 – Q0

Trong đó.

Q0: giá trị của chỉ tiêu năm trước.

Q1: giá trị của chỉ tiêu năm sau.
Q: phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế.
Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm đang xét với số liệu năm trước, xem
có biến động không và tìm ra nguyên nhân của sự biến động đó của các chỉ tiêu kinh
tế, từđó tìm ra biện pháp khắc phục.
 Phương pháp so sánh bằng số tương đối: Là thương số giữa giá trị chênh lệch của

kỳ phân tích và kỳ gốc so với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế.
%Q =

Trong đó:

Q
Q0

*100%

Q0: giá trị của chỉ tiêu năm trước.

Q1: giá trị của chỉ tiêu năm sau.
Q: phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế.
% Q: biểu hiện tốc độ tăng trưởng hay suy giảm của các chỉ tiêu kinh tế.
1.4.2.2 Phương pháp thống kê mô tả
Thống kê các bảng số liệu, biểu đồ, sơ đồ, dùng phương pháp tỷ số, phương pháp so
sánh các số liệu qua các năm để minh họa phân tích.
KẾT CẤU KHÓA LUẬN: gồm 4 chương:

- Chương 1: Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay tiêu dùng của các NHTM
- Chương 2: Giới thiệu tổng quan về ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam,
chi nhánh Đồng Nai
- Chương 3: Thực trạng hoạt động tín dụng tiêu dùng tại ngân hàng TMCP Đầu tư và
Phát triển Việt Nam, chi nhánh Đồng Nai
- Chương 4: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng
tiêu dùng tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, chi nhánh Đồng Nai


MỤC LỤC
LỜI MỞ ĐẦU
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ
CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TIÊU DÙNG TẠI
CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ........................................................................ 1
1.1 Khái niệm về cho vay tiêu dùng ............................................................................. 1
1.2 Đặc điểm của cho vay tiêu dùng............................................................................ 1
1.3 Phân loại cho vay tiêu dùng .................................................................................. 2
1.3.1 Căn cứ vào thời hạn tín dụng ....................................................................... 2
1.3.2 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay ......................................................... 3
1.3.3 Căn cứ vào phương thức cho vay ................................................................. 3
1.3.4 Căn cứ vào hình thức cho vay ...................................................................... 3
1.3.5 Căn cứ vào hình thức đảm bảo ..................................................................... 3
1.4 Vai trò của cho vay tiêu dùng ................................................................................. 4
1.4.1 Đối với ngân hàng........................................................................................ 4
1.4.2 Đối với người tiêu dùng ............................................................................... 4
1.4.3 Đối với nền kinh tế ...................................................................................... 4
1.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay tiêu dùng trong các NHTM hiện
nay ............................................................................................................................... 5
1.5.1 Nhân tố chủ quan ........................................................................................ 5

1.5.2 Nhân tố khách quan ..................................................................................... 7
1.6 Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của NHTM ..................................... 9
1.6.1 Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ (%) ......................................................................... 9
1.6.2 Tỷ lệ tăng trưởng doanh số cho vay (DSCV) (%) ......................................... 9
1.6.3 Tỷ lệ Dư nợ/Vốn huy động ( % )................................................................ 10
1.6.4 Hệ số thu nợ ( % ) ...................................................................................... 10
1.6.5 Tỷ lệ nợ xấu (%) ........................................................................................ 10
1.6.6 Vòng quay vốn Tín dụng (vòng) ................................................................ 11
KÉT LUẬN CHƯƠNG 1……………………………………………………………………11


CHƯƠNG 2: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐỒNG NAI
.................................................................................................................................. 12
2.1 Lịch sử hình thành và phát triển ........................................................................... 12
2.1.1 Những dấu ấn ban đầu (1977 – 1980 ) ........................................................ 13
2.1.2 Vững bước đi lên – BIDV Đồng Nai tăng tốc theo sự phát triển của đất
nước. .................................................................................................................. 13
2.1.3 Ngành nghề kinh doanh ............................................................................. 16
2.1.4 Những đóng góp nổi bật cho xã hội............................................................ 16
2.2 Đặc điểm hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam –
Chi nhánh Đồng Nai .................................................................................................. 17
2.2.1 Hoạt động ngân hàng thương mại .............................................................. 17
2.2.2 Hoạt động kinh doanh bảo hiểm ................................................................. 19
2.3 Sơ đồ cơ cấu tổ chức ............................................................................................ 20
2.4 Nhiệm vụ và chức năng của các phòng ban .......................................................... 20
2.5 Một số kết quả hoạt động chủ yếu của ngân hàng TMCP BIDV chi nhánh Đồng
Nai từ 2010-2012 ....................................................................................................... 22
2.5.1 Hoạt động huy động vốn ............................................................................ 22
2.5.2 Hoạt động cho vay: .................................................................................... 24

2.5.3 Kết quả kinh doanh .................................................................................... 26
KÉT LUẬN CHƯƠNG 2…………………………………………………………....27
CHƯƠNG 3. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TIÊU DÙNG TẠI
NGÂN HÀNG TMPCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH
ĐỒNG NAI ............................................................................................................... 28
3.1 Giới thiệu về bộ phận thực tập ............................................................................. 28
3.1.1 Cơ cấu tổ chức của bộ phận thực tập .......................................................... 28
3.1.2 Quy trình cấp tín dụng bán lẻ ..................................................................... 29
3.2 Thực trạng hoạt động tín dụng tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển
Việt Nam – chi nhánh Đồng Nai ................................................................................ 30
3.2.1 Tình hình dư nợ tín dụng bán lẻ ................................................................. 33
3.2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng tiêu dùng tại BIDV, chi nhánh Đồng Nai ... 35


3.3 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tiêu dùng tại BIDV Đồng Nai
giai đoạn 2010-2012 .................................................................................................. 42
3.3.1 Vòng quay vốn tín dụng ............................................................................. 43
3.3.2 Tỷ lệ dư nợ trên tổng nguồn vốn................................................................. 43
3.3.3 Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động .................................................................... 44
3.3.4 Hệ số thu nợ............................................................................................... 44
3.3.5 Tỷ lệ nợ xấu ............................................................................................... 44
3.4 Nhận xét về hoạt động cho vay tiêu dùng tại BIDV Đồng Nai ............................ 44
3.4.1 Thuận lợi: .................................................................................................. 44
3.4.2 Khó khăn ................................................................................................... 45
3.4.3 Đánh giá về các đối thủ cạnh tranh trên địa bàn: ........................................ 47
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3……………………………………………………………48
CHƯƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM MỞ RỘNG HOẠT
ĐỘNG TÍN DỤNG TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT
TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐỒNG NAI .................................................. 49
4.1 Triển vọng thực hiện mục tiêu phát triển hoạt động tín dụng tiêu dùng tại BIDV

Đồng Nai ................................................................................................................... 49
4.2. Một số giải pháp mở rộng cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng ĐT&PT Đồng Nai .. 52
4.2.1 Đa dạng hóa các sản phẩm cho vay tiêu dùng ............................................ 52
4.2.2 Nâng cao hiệu quả hoạt động marketing đối với cho vay tiêu dùng để mở
rộng thị phần ...................................................................................................... 54
4.2.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đáp ứng nhu cầu của cho vay tiêu dùng
........................................................................................................................... 55
4.2.4 Chính sách huy động vốn phù hợp là cơ sở thúc đẩy cho vay tiêu dùng ..... 56
4.2.5 Chăm sóc và mở rộng khách hàng .............................................................. 56
4.2.6 Tăng cường công tác kiểm tra nội bộ và chấp hành quy chế - quy trình, thực
hiện các sổ tay nghiệp vụ: ................................................................................... 58
4.3 Một số kiến nghie5 nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tiêu dùng tại
BIDV Đồng Nai ......................................................................................................... 58
4.3.1 Kiến nghị với chính phủ ............................................................................. 58
4.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước ............................................................. 59


KẾT LUẬN CHƯƠNG 4……………………………………………………………60
KẾT LUẬN
TÀI LIỆU THAM KHẢO
PHỤ LỤC


LỜI MỞ ĐẦU
Việt Nam từ một nước nông nghiệp lạc hậu chuyển sang nền kinh tế thị trường
theo hướng công nghiệp hóa – hiện đại hóa, năng suất sản xuất cao đã tạo ra lượng
hàng hóa phong phú và đa dạng, đáp ứng nhu cầu tiêu dùng của người dân. Thực hiện
chính sách mở cửa, bộ mặt nền kinh tế Việt Nam đã chuyển đổi mạnh, đời sống của
người dân ngày càng nâng cao, tiến đến cuộc sống thoải mái hơn về vật chất lẫn tinh
thần, ngoài những nhu cầu thiết yếu, như ăn, ở, uống, đồ mặc thì nhu cầu cuộc sống

được nâng cao hơn, như nhà đẹp tiện nghi, xe cộ hiện đại, du lịch, học hành nước
ngoài,... Do đó, đôi khi người dân cho phép mình chi tiêu vượt mức thu nhập, dẫn đến
nhu cầu vay mượn để tiêu dùng tăng lên. Điều này đã tạo ra thị trường cho vay tiêu
dùng đối với các ngân hàng thương mại diễn ra cạnh tranh cao.
Nắm bắt được nhu cầu của người dân cũng như làm tăng tính cạnh tranh với các
ngân hàng bạn, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển đã triển khai loại hình tín dụng tiêu
dùng đối với khách hàng cá nhân. Đặc biệt là Chi nhánh Đồng Nai trong những năm
gần đây đã không ngừng đẩy mạnh dư nợ tín dụng tiêu dùng, đã từng bước cải thiện
quy trình, quy chế cho vay phù hợp nhu cầu của người dân, nhưng đảm bảo an toàn về
tín dụng. Tuy nhiên, về chính sách cũng như quy chế cho vay của Chi nhánh vẫn còn
tồn đọng những vướng mắc khách quan, chủ quan làm ảnh hưởng đến khả năng tăng
trưởng tín dụng tiêu dùng của Chi nhánh.
Với những lý do và thực tế như trên, việc nghiên cứu để đưa ra giải pháp khắc
phục những khó khăn và đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng tiêu dùng tại Chi nhánh một
cách phù hợp và khoa học là vô cùng cấp thiết. Đó cũng là lý do tôi chọn đề tài ”Thực
trạng và giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư
và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đồng Nai” làm đề tài nghiên cứu cho báo cáo tốt
nghiệp của mình, với hy vọng sẽ mở ra một hướng đi mới cho sự phát triển tín dụng
tiêu dùng của Chi nhánh nói riêng và Ngân hàng Đầu tư & Phát triển nói chung.


DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
ACB

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu

Agribank

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh

BIDV.ĐN

Đồng Nai

CB

Cán bộ

CBCNV

Cán bộ công nhân viên

Eximbank

Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam

GDKHCN

Giao dịch khách hàng cá nhân

QHKHCN

Quan hệ khách hàng cá nhân

QHKHDN

Quan hệ khách hàng doanh nghiệp

QLRR

Quản lý rủi ro

QTTD

Quản trị tín dụng

STK

Sổ tiết kiệm

Techcombank

Ngân Hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam

Vietcombank

Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam

Vietinbank

Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam


DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ
SƠ ĐỔ
Sơ đồ 2.1: Sơđồ tổ chức BIDV chi nhánh Đồng Nai
Sơ đồ 3.1: Sơđồ tổ chức Phòng QHKH Cá nhân tại BIDV chi nhánh Đồng Nai
Sơ đồ 3.2: Quy trình cấp tín dụng bán lẻ tại BIDV, chi nhánh Đồng Nai
BẢNG

Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn tại BIDV, chi nhánh Đồng Naitừ năm 2010-2012
Bảng 2.2: Doanh số cho vay tại BIDV, chi nhánh Đồng Naitừ năm 2010-2012
Bảng 2.3: Tình hình dư nợ cho vay tại BIDV, chi nhánh Đồng Nai từ năm 20102012
Bảng 2.4: Kết quả hoạt động kinh doanh tại BIDV Đồng Nai từ năm 2010-2012
Bảng 3.1: Tình hình dư nợ tín dụng bán lẻ tại BIDV.ĐNtừ năm 2010-2012
Bảng 3.2: Tình hình dư nợ cho vay tiêu dùng tại BIDV chi nhánh Đồng Nai giai
đoạn 2010-2012
Bảng 3.3: Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng tại
BIDV.ĐN từ năm 2010-2012
BIỂU ĐỒ
Biểu đồ 3.1 Tình hình dư nợ tín dụng bán lẻ tại BIDV.ĐN từ năm 2010-2012
Biểu đồ 3.2 Diễn biến dư nợ các sản phẩm cho vay tiêu dùng giai đoạn 2010-2012
Biểu đồ 3.3 Cơ cấu hoạt động cho vay tiêu dùng tại BIDV Đồng Nai năm 2010
Biểu đồ 3.4 Cơ cấu hoạt động cho vay tiêu dùng tại BIDV Đồng Nai năm 2011
Biểu đồ 3.5 Cơ cấu hoạt động cho vay tiêu dùng tại BIDV Đồng Nai năm 2012
Biểu đồ 3.6 Tình hình dư nợ cho vay mua nhà tại BIDV Đồng Nai từ2010-2012
Biểu đồ 3.7 Tình hình dư nợ cho vay mua ô tô tai BIDV Đồng Nai từ2010-2012
Biểu đồ 3.8 Tình hình dư nợ cho vay cầm cố sổ tiết kiệm tại BIDV Đồng Nai giai
đoạn 2010-2012
Biểu đồ 3.9 Tình hình dư nợ cho vay CBCNV tại BIDV Đồng Nai từ2010-2012
Biểu đồ 3.10 Tình hình dư nợ cho vay du học tại BIDV.ĐN từ2010-2012


1

CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TIÊU DÙNG
TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1 Khái niệm về cho vay tiêu dùng
Là một hình thức cấp tín dụng nhằm hỗ trợ cho nhu cầu sinh hoạt tiêu dùng hàng
ngày của cá nhân và hộ gia đình, như trang trải cho nhu cầu nhà ở, đồ dùng gia

đình, xe cộ, các nhu cầu giáo dục, y tế và du lịch,… Đây nhà những nhu cầu thiết
yếu của cá nhân và hộ gia đình, những hoạt động này không sinh lợi.
1.2 Đặc điểm của cho vay tiêu dùng
– Quy mô hợp đồng vay nhỏ: Do mục đích vay là tiêu dùng, nên số tiền sử dụng
không lớn. Bên cạnh đó, khoản vay này sử dụng để mua sắm, nên không sinh lời, vì
vậy để đảm bảo người vay có khả năng hoàn trả được, ngân hàng chỉ cho vay với số
tiền hạn mức, nhỏ hơn so với khoản vay của doanh nghiệp.
– Số lượng khách hàng rất lớn: Mỗi thành viên trong mỗi gia đình sẽ có những mục
đích tiêu dùng riêng và thường khác nhau, do đó lượng người tiêu dùng rất đông. Vì
vậy, các khoản vay tiêu dùng rất đa dạng và phong phú.
– Rủi ro tín dụng cao nhất.
+ Thu nhập của người vay chính là căn cứ để ngân hàng xét cho vay và thu nợ. Khi
nền kinh tế rơi vào tình trạng suy thoái, người vay có thể bị thất nghiệp, do đó ngân
hàng sẽ gặp nhiều rủi ro hơn trong việc thu hồi nợ.
+ Do người vay là cá nhân, thường là công nhân viên, giới trẻ mới ra trường đi làm,
hay mới lập gia đình,… nên không có tài sản đảm bảo hay thế chấp. Vì vậy rủi ro
nợ quá hạn và mất khả năng hoàn trả rất cao và cao nhất trong danh mục cho vay
của ngân hàng.
– Nhu cầu vay tiêu dùng có tính nhạy cảm và phụ thuộc vào chu kỳ kinh tế: Trong
thời kỳ kinh tế tăng trưởng tốt và ổn định, người dân cảm thấy lạc quan về tương
lai, họ sẽ thoải mái mua sắm, vì vậy nhu cầu tiêu dùng sẽ tăng lên. Ngược lại, khi
nền kinh tế rơi vào tình trạng suy thoái, tâm lý chung của cá nhân là lo lắng về cuộc
sống tương lai, lo sợ tình trạng thất nghiệp xảy ra, nên họ có khuynh hướng tiết


2

kiệm hơn để tích lũy cho tương lai, do đó việc tiêu dùng sẽ phải hạn chế tối đa,
đồng thời hoạt động vay mượn ngân hàng giảm đi rất nhiều.
– Người tiêu dùng kém nhạy cảm với lãi suất: Họ thường quan tâm món vay đó có

thỏa mãn được nhu cầu của họ không, và số tiền phải trả trong mỗi kỳ là bao nhiêu,
hơn là lãi suất mà họ phải chịu, mặc dù lãi suất là yếu tố biểu hiện chi phí họ phải
bỏ ra để có được số tiền vay. Ngoài ra, do đây là những món vay tiêu dùng, khoản
vay thấp, và không vì mục đích kinh doanh, nên người vay thường ít quan tâm đến
chi phí phải trả. Hơn nữa, đối tượng vay tiêu dung thường là những người lao động
bình thường, công nhân viên chức,… nên họ ít am hiểu về các lĩnh vực ngân hàng
như lãi suất,…
– Hiệu quả của vay tiêu dùng phụ thuộc rất nhiều vào từng cá nhân.
+ Yếu tố chủ quan: Tư cách của khách hàng như cam kết trả nợ, độ tín nhiệm của cá
nhân đi vay,… là một yếu tố định tính rất khó xác định, tuy nhiên nó lại rất quan
trọng, có tính quyết định cho sự hoàn trả của khoản vay.
+ Yếu tố khách quan: Tuy nhiên, rủi ro không trả nợ cho ngân hàng không chỉ xuất
phát do chủ quan từ phía người đi vay, nó còn chịu ảnh hưởng trực tiếp hay gián
tiếp từ các yếu tố khách quan như rủi ro về mất việc làm, bệnh tật, tai nạn, chết, các
sự cố xảy ra trong gia đình,… Nhưng vì số lượng khách hàng rất nhiều nên những
rủi ro này được phân tán, không tập trung vào một đầu mối, vì vậy giảm được
những tổn thất lớn cho ngân hàng.
1.3 Phân loại cho vay tiêu dùng
1.3.1 Căn cứ vào thời hạn tín dụng
- Tín dụng tiêu dùng ngắn hạn: là khoản vay có thời hạn dưới 12 tháng. Khoản vay
này thường được sử dụng cho các trường hợp có tính cấp bách, nhất thời như khám
chữa bệnh, học tập hay đi du lịch,…
- Tín dụng tiêu dùng trung hạn: thời hạn vay từ 12 đến dưới 60 tháng. Mục đích sử
dụng chủ yếu là sinh hoạt tiêu dùng hằng ngày.
- Tín dụng tiêu dùng dài hạn: thời hạn vay từ 60 tháng trở lên. Số tiền vay trong thời


3

hạn này thường được sử dụng để mua nhà ở, đất ở, mua xe và thiết bị gia dụng có

giá trị lớn.
1.3.2 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay
- Cho vay tiêu dùng cư trú: là khoản vay nhằm tài trợ cho nhu cầu mua sắm, xây
dựng hoặc cải tạo nhà cửa của khách hàng cá nhân hoặc hộ gia đình.
- Cho vay tiêu dùng phi cư trú: là khoản cho vay tài trợ cho việc trang trải các chi
phí mua xe, đồ dùng gia đình, chi phí học hành, giải trí và du lịch,…
1.3.3 Căn cứ vào phương thức cho vay
- Cho vay trả góp: là khoản cho vay mà người vay phải trả nợ vay (cả tiền gốc và
lãi) cho ngân hàng thành nhiều kỳ liên tiếp như đã thỏa thuận (thường là tháng hay
quý).
- Cho vay trả một lần: là khoảng cho vay mà người đi vay chỉ thanh toán một lần
với ngân hàng (cả tiền gốc và lãi) vào lúc đáo hạn hợp đồng theo thỏa thuận của hai
bên. Thông thường đây là những khoản vay có qui mô vốn nhỏ, đi kèm với thời
gian ngắn và sử dụng cho những mục đích chi trả cho những chuyến đi nghỉ, tiền
viện phí,…
1.3.4 Căn cứ vào hình thức cho vay
- Cho vay tiêu dùng trực tiếp: là việc ngân hàng thực hiện phát vay trực tiếp cho
người đi vay một số tiền mặt nhất định nhằm mục đích tiêu dùng. Và định kỳ người
vay phải trả một số tiền theo quy định cho ngân hàng.
- Cho vay tiêu dùng gián tiếp: là việc ngân hàng thay người vay trả tiền cho nhà sản
xuất hay nhà cung ứng bán hàng hóa. Đây là hình thức phối hợp giữa ngân hàng và
các tổ chức bán lẻ hàng hóa. Sau đó, định kỳ ngân hàng sẽ thực hiện thu nợ từ
người vay.
1.3.5 Căn cứ vào hình thức đảm bảo
- Cho vay có tài sản đảm bảo (Thế chấp): là phương thức cho vay mà khách hàng có
tài sản để thế chấp hoặc cầm cố nhằm đảm bảo cho mức độ an toàn cho khoản vay
của họ.
- Cho vay không có tài sản đảm bảo (Tín chấp): là phương thức cho vay mà khách

4

hàng không có tài sản để thế chấp hoặc cầm cố để đảm bảo cho mức độ an toàn cho
khoản vay của họ.
1.4 Vai trò của cho vay tiêu dùng
Việc cho vay tiêu dùng của ngân hàng có tác động, và ảnh hưởng rất lớn đối với bản
thân ngân hàng, cũng như đối với người tiêu dùng và nền kinh tế.
1.4.1 Đối với ngân hàng
- Tác động tích cực: Giúp ngân hàng thiết lập và mở rộng nhiều mối quan hệ mật
thiết với khách hàng cá nhân cũng như các doanh nghiệp. Từ đó mở rộng thị phần
phát triển dịch vụ ngân hàng và tăng cường khả năng huy động vốn, tiền gửi từ dân
cư; từ đó tạo điều kiện đa dạng hóa các hoạt động kinh doanh, góp phần nâng cao
thu nhập và phân tán rủi ro cho ngân hàng.
- Tác động tiêu cực: Cho vay tiêu dùng có rủi ro tín dụng cao nên cần có biện pháp
để khắc phục.
1.4.2 Đối với người tiêu dùng
- Tác động tích cực: Thông qua vay tiêu dùng, người tiêu dùng được hưởng các tiện
ích trước khi tích lũy đủ tiền, nhờ đó góp phần nâng cao mức sống, tạo niềm hưng
phấn, tích cực lao động sản xuất. Đặc biệt đáp ứng kịp thời nhu cầu chi tiêu có tính
cấp bách như giáo dục và y tế. Đồng thời, khuyến khích việc tăng thu nhập và tiết
kiệm cho tiêu để trả nợ vay.
- Tác động tiêu cực: Nếu lạm dụng việc đi vay để tiêu dùng vượt quá mức cho phép,
mà không cố gắng làm việc và tiết kiệm để trả nợ, sẽ ảnh hưởng đến hoạt động ngân
hàng. Đồng thời, ảnh hưởng đến độ tín nhiệm của chính người vay, làm họ khó
khăn hơn trong việc vay mượn lần sau.
1.4.3 Đối với nền kinh tế
- Tác động tích cực: Phát triển vay tiêu dùng giúp tài trợ cho các chi tiêu về hàng
hóa và dịch vụ trong nước, góp phần đẩy mạnh kích cầu nội địa, tạo điều kiện phát
triển sản xuất kinh doanh và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế.
- Tác động tiêu cực: Vay tiêu dùng nếu không được sử dụng đúng mục đích kích

thích tiêu dung nội địa, khách hang vay tiêu dung chỉ để mua sắm hàng hóa ngoại


5

nhập, đi du lịch nước ngoài,… vừa không có tác dụng kích cầu trong nước, còn làm
giảm đi khả năng tiết kiệm.
1.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay tiêu dùng trong các NHTM
hiện nay
1.5.1 Nhân tố chủ quan
1.5.1.1 Lãi suất cho vay
Một yếu tố sẽ làm cho thu hút khách hàng, làm tăng doanh số cho vay, làm
cho ngân hàng có vốn lưu chuyển thường xuyên, làm cho ngân hàng vó vốn để kinh
doanh đó là mức lãi suất cho vay. Điều này khá dễ hiểu, lãi suất cho vay của ngân
hàng nào cao thì khả năng thu hút khách hàng đến vay vốn sẽ thấp hơn những ngân
hàng có mức lãi suất cho vay thấp. Lãi suất cũng thay đổi so với mức rủi ro tín dụng
trên hàng loạt các yếu tố như: số tiền cho vay, thời hạn, chi phí thực hiện, giám sát
khoản cho vay và số dư tiền gửi của người vay. Chính vì thế, lãi suất là yếu tố tác
động rất lớn đối với mỗi khoản vay nói chung và CVTD nói riêng. Bởi vì nếu ngân
hàng đặt mức lãi suất CVTD quá cao thì sẽ làm cho nhu cầu vay vốn của cá nhân
hoặc hộ gia đìnhgiảm đi, những người đó sẽ không dámvay một khoản tiền quá lớn,
khách hàng cũng không muốn kéo dài thời gian vay quá lâu. Trong một số đối
tượng thì không thực sự cần thiết thì cũng không dám vay luôn.Cho nên việc mà
ngân hàng tăng hoặc điều chỉnh lãi suất cho vay sẽ tác động không ít đến nhu cầu
vay vốn của các tổ chức tín dụng, doanh nghiệp và các cá nhân hoặc hộ gia đình.
1.5.1.2 Công nghệ ngân hàng
Ngày nay, công nghệ đang thể hiện được mình và chứng tỏ được sự cần thiết,
hữu ích của mình trong tất cả các lĩnh vực trong xã hội. Trước đây khi công nghệ
chưa phát triển thì số lượng nhân viên trong các NHTM là rất nhiều, những nhân
viên đó phải quản lý khối lượng sản phẩm lớn cùng lượng giấy tờ quan trọng của

khách hàng, nhưng tất cả các nghiệp vụ ngân hàng phải được ghi trên giấy tờ, sổ
sách, thời gian thực hiện khá lâu, phức tạp. Hệ thống công nghệ tin học đã hỗ trợ
giúp cho ngành ngân hàng rất nhiều trong việc quản lý các khoản vay nói chung,
cũng như CVTD nói riêng. Ngoài ra, công nghệ đã làm thay đổi bộ máy hoạt động


6

của ngân hàng khá nhiều, các nghiệp vụ của ngân hàng giờ đây đã dễ dàng hơn,
nhanh chóng hơn và chính xác hơn.Các hình thức chuyển tiền trong nước và nước
ngoài thì thuận lợi hơn rất nhiều so với trước đây.
Nhìn chung, công nghệ tin học đã giúp cho hoạt động của các NHTM nói chung và
CVTD nói riêng. Người dân không cảm thấy e ngại mỗi lần đến ngân hàng nữa,
không phải suy nghĩ nhiều về thời gian chờ đợi nữa. Chính vì có công nghệ, các
NHTM dễ dàng quản lý và theo dõi món vay của cá nhân hoặc hộ gia đình hơn.
Ngược lại, khách hàng cũng sẽ thuận lợi hơn mỗi khi đến ngân hàng vay vốn.
1.5.1.3 Chính sách tín dụng
Đây cũng là một yếu tố quan trọng quyết định sự tồn tại của các NHTM. Các
NHTM đều cố gắng và tìm mọi cách để đưa ra những chính sách tín dụng riêng của
mình một cách hấp dẫn nhất nhằm thu hút khách hàng và các nguồn vốn nhànrỗi.
Việc ngân hàng đưa ra những chính sách tín dụng không chỉ nhằm mục đích cung
cấp vốn cho các dự án, các công trình giao thông hoặc thuỷ điện mà trong đó còn
bao trùm cả những khoản vay đơn lẻ, nhỏ bé như CVTD. Ngân hàng sẽ cố gắng
tung ra các chương trình khuyến mãi, chương trình dự thưởng, tặng quà đối với
khách hàng thường xuyên của mình. Nếu ngân hàng có chính sách tín dụng một
cách hợp lý thì sẽ làm cho doanh số cho vay tăng lên trong đó bao gồm cả doanh số
CVTD. Đây là điều mà có thể thu hút người dân đến với ngân hàng nhiều hơn, sẽ
làm cho ngân hàng có thể huy động vốn được nhiều hơn và ngân hàng sẽ có khả
năng lưu chuyển vốn trong nền kinh tế một cách thuận lợi hơn.
1.5.1.4 Nguồn vốn kinh doanh

Nguồn vốn kinh doanh bao giờ cũng đóng vai trò quan trọng trong chiến
lược kinh doanh của ngân hàng, nó bao gồm vốn tự có và vốn huy động.Ngân hàng
cũng như một doanh nghiệp, muốn tiến hành sản xuất kinh doanh bao giờ cũng cần
đến nguồn vốn. Hai nguồn này phải luôn luôn duy trì ở mức ổn định, theo yêu cầu
tối thiểu. Mọi cơ hội kinh doanh của ngân hàng là được quyết định phần lớn phụ
thuộc vào nguồn vốn huy động. Khi quyết định CVTD thì nguồn vốn của ngân hàng


7

phải đảm bảo sao cho vừa tăng khả năng mở rộng hoạt động, vừa đảm bảo hạn chế
rủi ro có thể xảy ra trong kinh doanh.
1.5.1.5 Trình độ và phẩm chất của cán bộ tín dụng, quan điểm của lãnh đạo ngân
hàng
Các nhân tố trên ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Người lãnh đạo là người dẫn đầu trong ngân hàng nên phải có tầm nhìn bao quát,
đúng đắn, khách quan, có chính sách đãi ngộ hợp lý kích thích tinh thần làm việc
của nhân viên thì sẽ mang lại hiệu quả cao trong công việc. Cũng như vậy, cán bộ
tín dụng phải có đạo đức nghề nghiệp tốt, khả năng giao tiếp, khả năng thu nhận và
xử lý thông tin tín dụng, marketing, trình độ nghề nghiệp…để đảm bảo thực hiện tốt
nhiệm vụ của mình.
1.5.2 Nhân tố khách quan
1.5.2.1 Môi trường kinh tế
Hoạt động của NHTM được coi là “mạch máu” của nền kinh tế, chịu sự biến
động mạnh mẽ từ những biến động của nền kinh tế.Trong đó hoạt động tín dụng
cũng là một hoạt động chịu sự ảnh hưởng của nền kinh tế. Chẳng hạn: nếu nền kinh
tế trong giai đoạn phát triển, tăng trưởng tốt, ổn định đất nước, không có chiến tranh
hoặc khủng bố thì nhu cầu về vốn vay tiêu dùng của cá nhân và hộ gia đình sẽ tăng
lên. Người tiêu dùng sẽ yên tâm về mức thu nhập của họ và như vậy thì khả năng
người tiêu dùng phát sinh nhu cầu tiêu dùng lớn hơn, hoạt động cho vay tiêu dùng

cũng có cơ hội phát triển hơn. Ngược lại, nếu nền kinh tế đang suy thái, lạm phát,
tình hình chính trị không ổn định thì sẽ làm cho nhu cầu tiêu dùng của cá nhân, hộ
gia đình chỉ dừng lại ở mức vừa đủ và sẽ làm cho hoạt động CVTD của các NHTM
kém phát triển. Chính vì thế, điều mà các NHTM phải quan tâm và chú ý tới là
những dự báo kinh tế trong các năm trước khi đưa ra chính sách tín dụng nói chung
và chính sách CVTD nói riêng.
1.5.2.2 Pháp luật
Các hoạt động trong xã hội đều bị chi phối bởi luật pháp mà Nhà nước đã đề
ra. Trong hoạt động tín dụng cũng vậy, cả ngân hàng (người cho vay) và khách


8

hàng (người đi vay) đều phải tuân thủ đúng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.
Chính vì có pháp luật thì sẽ tạo một môi trường cạnh tranh lành mạnh, tạo một sân
chơi bình đẳng giữa các NHTM với nhau.Bên cạnh đó, những chính sách của Nhà
nước, đặc biệt là chính sách về kinh tế cũng tác động đến CVTD của các NHTM.
Các quy định của pháp luật phải rõ ràng, đầy đủ, thông thoáng, đồng bộ, linh
hoạt…Có như vậy thì mới tạo ra hành lang pháp lý vững chắc.
1.5.2.3 Chính sách của Nhà nước
Khi Nhà nước khuyến khích đầu tư trong nước và thu hút đầu tư nước ngoài như hạ
trần lãi suất cho vay thì một mặt sẽ kích thích đầu tư phát triển kinh tế,mặt khác
giảm được thất nghiệp, tăng thu nhập của người lao động, từ đó tăng mức sống của
người dân lên. Bên cạnh đó, còn là cơ sở thuận lợi để phát triển hoạt động CVTD
của các NHTM.Ngoài ra, các chính sách ưu đãi cho hộ nghèo vay vốn, cho vay tín
chấp đối với nông dân…là những chính sách rất tích cực làm cho khoảng cách giàu
nghèo giảm đi, cải thiện mức sống bắt kịp cuộc sống thời đại.Những chính sách mà
Chính phủ đưa ra đều có ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của các NHTM.
1.5.2.4 Khả năng tài chính và đạo đức người đi vay
Rõ ràng nếu khách hàng có thu nhập cao và ổn định thì việc trả nợ ngân hàng

thường ít ảnh hưởng đến các chỉ tiêu khác trong gia đình, đặc biệt là các nhu cầu
thiết yếu và với những người này họ sẵn sàng thanh toán tiền vay cho ngân hàng để
tránh rắc rối về mặt pháp lý. Ngày nay, phần lớn các món vay tiêu dùng quy định
nguồn trả là thu nhập thường xuyên của khách hàng trong tương lai, ngoại trừ các
khoản vay ngắn hạn.
Đạo đức người đi vay cũng là một yếu tố quan trọng với ngân hàng.Nó được
đánh giá dựa trên năng lực pháp lý và độ tín nhiệm. Vì rằng nếu thực sự khách hàng
có thu nhập cao, ổn định và thậm chí đưa ra được điều kiện đảm bảo tốt thì chưa
chắc họ đã có thiện chí khi trả nợ. Do đó, trước khi cho vay cán bộ tín dụng phải
đánh giá độ tín nhiệm của khách hàng trong việc thực hiện tất cả các giao ước của
hợp đồng tín dụng. Ngân hàng cũng cần xem xét năng lực pháp lý của khách hàng,
tài sản đảm bảo có liên quan đến các vụ kiện, tranh chấp hay không.


9

1.5.2.5 Đối thủ cạnh tranh của ngân hàng
Do cạnh tranh trong lĩnh vực CVTD của các NHTM trong nước và nước
ngoài là rất lớn nên trong thời gian gần đây cùng với việc nới lỏng các cơ chế tín
dụng, các NHTM trong nước đã bắt đầu tiến hành mở rộng hoạt động CVTD. Việc
mở rộng CVTD là một điều tất yếu giúp cho các ngân hàng đa dạng hoá sảnphẩm
để đáp ứng được nhu cầu ngày càng tăng về số lượng và chất lượng trong một môi
trường đầy biến động và cạnh tranh. Ngoài ra tìm hiểu đối thủ cạnh tranh để có các
chiến lược kinh doanh hợp lý cũng là việc ngân hàng phải làm để có thể đứng vững
và phát triển.
1.6 Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của NHTM
1.6.1 Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ (%)
(Dư nợ năm nay - Dư nợ năm trước)
Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ (%) = ------------------------------------------------- x 100%
Dư nợ năm trước

- Chỉ tiêu này dùng để so sánh sự tăng trưởng dư nợ tín dụng qua các năm để đánh
giá khả năng cho vay, tìm kiếm khách hàng và đánh giá tình hình thực hiện kế
hoạch tín dụng của ngân hàng.
- Chỉ tiêu càng cao thì mức độ hoạt động của NH càng ổn định và có hiệu quả,
ngược lại NH đang gặp khó khăn, nhất là trong việc tìm kiếm khách hàng và thể
hiện việc thực hiện kế hoạch tín dụng chưa hiệu quả.
1.6.2 Tỷ lệ tăng trưởng doanh số cho vay (DSCV) (%)
(DSCV năm nay - DSCV năm trước)
Tỷ lệ tăng trưởng DSCV (%) = ------------------------------------------------- x 100%
DSCV năm trước
- Chỉ tiêu này dùng để so sánh sự tăng trưởng tín dụng qua các năm để đánh khả
năng cho vay, tìm kiếm khách hàng và đánh tình hình thực hiện kế hoạch tín dụng
của ngân hàng. (tương tự như chỉ tiêu tăng trưởng dư nợ, nhưng bao gồm toàn bộ dư
nợ cho vay trong năm đến thời điểm hiện tại và dư nợ cho vay trong năm đã thu
hồi)


10

- Chỉ tiêu càng cao thì mức độ hoạt động của NH càng ổn định và có hiệu quả,
ngược lại NH đang gặp khó khăn, nhất là trong việc tìm kiếm khách hàng và thể
hiện việc thực hiện kế hoạch tín dụng chưa hiệu quả.
1.6.3 Tỷ lệ Dư nợ/Vốn huy động ( % )
-Chỉ tiêu này phản ánh NH cho vay được bao nhiêu so với nguồn vốn huy động, nó
còn nói lên hiệu quả sử dụng vốn huy động của ngân hàng, thể hiện ngân hàng đã
chủ động trong việc tích cực tạo lợi nhuận từ nguồn vốn huy đông hay chưa.
- Chỉ tiêu này lớn thể hiện khả năng tranh thủ vốn huy động, nếu chỉ tiêu này lớn
hơn 1 thì ngân hàng chưa thực hiện tốt việc huy động vốn, vốn huy động tham gia
vào cho vay ít, khả năng huy động vốn của NH chưa tốt, nếu chỉ tiêu này nhỏ hơn 1
thì ngân hàng chưa sử dụng hiệu quả toàn bộ nguồn vốn huy động, gây lãng phí.

1.6.4 Hệ số thu nợ ( % )
Doanh số thu nợ
Hệ số thu nợ ( % ) = ---------------------------------- x 100%
Doanh số cho vay
- Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của NH.
- Nó phản ánh trong 1 thời kỳ nào đó, với doanh số cho vay nhất định thì ngân hàng
sẽ thu về được bao nhiêu đồng vốn.
- Tỷ lệ này càng cao càng tốt
1.6.5 Tỷ lệ nợ xấu (%)
Tổng nợ xấu
Tỷ lệ nợ xấu( % ) = ------------------------------------- x 100
Tổng dư nợ
- Tổng nợ xấu của ngân hàng bao gồm nợ quá hạn, nợ khoanh, nợ quá hạn chuyển
về nợ trong hạn, chính vì vậy chỉ tiêu này cho thấy thực chất tình hình chất lượng
tín dụng tại ngân hàng, đồng thời phản ánh khả năng quản lý tín dụng của ngân
hàng trong khâu cho vay, đôn đốc thu hồi nợ của ngân hàng đối với các khoản vay.
- Tỷ lệ nợ xấu càng cao thể hiện chất lượng tín dụng của ngân hàng càng kém , và
ngược lại.