Phát triển hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng TMCP tiền phong phòng giao dịch phạm hùng

B GIÁO D C ÀO T O
TR

NGă

I H CăTH NGăLONG
---o0o---

KHOÁ LU N T T NGHI P

TÀI:

PHÁT TRI N HO Tă

NG CHO VAY

KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN T I NGÂN HÀNG
TMCP TIÊN PHONG ậ PHÒNG GIAO D CH
PH M HÙNG

SINH VIÊN TH C HI N : NGUY N TH NG C TH O
MÃ SINH VIÊN

: A21687

CHUYÊN NGÀNH

: NGÂN HÀNG

HÀ N I - 2015

B GIÁO D C ÀO T O
TR

NGă

I H CăTH NGăLONG
---o0o---

KHOÁ LU N T T NGHI P

TÀI:

PHÁT TRI N HO Tă

NG CHO VAY

KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN T I NGÂN HÀNG
TMCP TIÊN PHONG ậ PHÒNG GIAO D CH
PH M HÙNG

SINH VIÊN TH C HI N : NGUY N TH NG C TH O
MÃ SINH VIÊN

: A21687

CHUYÊN NGÀNH

: NGÂN HÀNG

HÀ N I - 2015

Thang Long University Library


L I C Mă N
có th hoàn thành bài khoá lu n t t nghi p này, em xin trân tr ng g i l i
c m n sâu s c đ n các th y cô thu c khoa Kinh t – Qu n lỦ tr ng i h c Th ng
Long đư t n tình d y d , truy n đ t cho em nh ng ki n th c quỦ báu đ v n d ng vào
bài khoá lu n c ng nh t ng lai sau này. c bi t, em xin g i l i c m n chân thành
đ n cô giáo Tr n Th Thu Linh đư tr c ti p d n d t và giúp đ em trong su t th i
gian làm bài khoá lu n.
Em c ng xin g i l i c m n đ n các anh ch và Ban đi u hành t i Tiên Phong
Bank – Phòng giao d ch Ph m Hùng đư nhi t tình giúp đ , ch b o c ng nh chia s
kinh nghi m, t o đi u ki n giúp em hoàn thành bài khoá lu n này.
Trong quá trình vi t bài, m c dù đư r t c g ng nh ng do h n ch v m t th i
gian c ng nh ki n th c ch a đ c chuyên sâu nên không th tránh kh i sai sót. Em
kính mong nh n đ
thi n h n.

c s góp ý và ch d n c a th y cô đ khoá lu n c a em đ

c hoàn

Hà N i, ngày 24 tháng 09 n m 2015
Sinh viên
Nguy n Th Ng c Th o


L IăCAMă OAN

Tôi xin cam đoan Khoá lu n t t nghi p này là do t b n thân th c hi n có s h
tr t giáo viên h ng d n và không sao chép các công trình nghiên c u c a ng i
khác. Các d li u thông tin th c p s d ng trong Khoá lu n là có ngu n g c và đ
trích d n rõ ràng.

c

Tôi xin ch u trách nhi m hoàn toàn v l i cam đoan này!
Sinh viên

Nguy n Th Ng c Th o

Thang Long University Library


M CL C
L IM
CH

U
NGă1.

NH NG V Nă

C ăB N V

HO Tă

V I KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN T I NGỂNăHÀNGăTH

NGă CHOă VAYă

I

NGăM I ..................1

1.1.

T ng quan v ho tăđ ng cho vay c aăNgơnăhƠngăth

1.1.1.

Khái ni m.........................................................................................................1

1.1.2.

c đi m c a ho t đ ng cho vay ....................................................................1

1.1.3.

Vai trò c a ho t đ ng cho vay ........................................................................2

1.1.4.

Các hình th c cho vay.....................................................................................3

1.2.

Ho tăđ ng cho vay khách hàng cá nhân c aăNgơnăhƠngăth

1.2.1.

Khái ni m.........................................................................................................6

1.2.2.

c đi m c a ho t đ ng cho vay khách hàng cá nhân .................................6

1.2.3.

Vai trò c a ho t đ ng cho vay khách hàng cá nhân .....................................7

1.3.

Phát tri n ho tăđ ng cho ho tăđ ng cho vay khách hàng cá nhân ............9

1.3.1.

Quan đi m v phát tri n ho t đ ng cho vay khách hàng cá nhân ...............9

1.3.2.

Các ch tiêu ph n ánh s phát tri n c a ho t đ ng cho vay khách hàng cá

nhân

..........................................................................................................................9

1.3.2.1. Ch tiêu đ nh l

ngăm i ...................1

ngăm i .......6

ng...........................................................................................9

1.3.2.2. Ch tiêu đ nh tính ............................................................................................12
1.3.3.

Các nhân t

nh h

ng đ n s phát tri n c a ho t đ ng cho vay khách

hàng cá nhân ................................................................................................................13
1.3.3.1. Các nhân t thu c v ngân hàng ....................................................................13
1.3.3.2. Các nhân t thu c v khách hàng ..................................................................14
1.3.3.3. Các nhân t khách quan .................................................................................15
CH
NGă2. TH C TR NG PHÁT TRI N HO Tă
NG CHO VAY
KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN T Iă NGỂNă HÀNGă TH
NGă M I C PH N
TIÊN PHONG ậ PHÒNG GIAO D CH PH M HÙNG..........................................18
2.1.

Gi i thi u chung v Ngân hàng TMCP Tiên Phong .................................18

2.1.1.

L ch s hình thành và phát tri n c a PGD..................................................19

2.1.2.

C c u t ch c ...............................................................................................19

2.2.

K t qu ho tăđ ng kinh doanh c aăNgơnăhƠngăTh

ngăm i c ph n Tiên

Phong ậ Phòng giao d ch Ph măHùngăgiaiăđo n 2012 ậ 2014.................................20
2.2.1.

Ho t đ ng huy đ ng v n ...............................................................................20

2.2.2.

Ho t đ ng s d ng v n (ch y u là cho vay)...............................................21

2.2.3.

Các ho t đ ng khác .......................................................................................23


2.3.

Th c tr ng phát tri n ho tăđ ng cho vay khách hàng cá nhân t i Ngân

hàng TMCP Tiên Phong ậ Phòng Giao d ch Ph măHùngăgiaiăđo n 2012 ậ 2014 .24
2.3.1.

Quy trình cho vay đ i v i khách hàng cá nhân ...........................................24

2.3.2.

i u ki n cho vay ..........................................................................................27

2.3.3.

Các s m ph m d ch v cho vay khách hàng cá nhân .................................29

2.3.4.

Th c tr ng ho t đ ng cho vay khách hàng cá nhân t i Ngân hàng TMCP

Tiên Phong – Phòng giao d ch Ph m Hùng giai đo n 2012 – 2014 ..........................33
2.3.4.1. Ch tiêu đ nh tính ............................................................................................33
2.3.4.2. Ch tiêu đ nh l
2.4.

ng.........................................................................................34

ánhăgiáă th c tr ng phát tri n cho vay khách hàng cá nhân c a Ngân

hàng TMCP Tiên Phong ậ Phòng giao d ch Ph m Hùng ........................................41
2.4.1.

K t qu đ t đ

2.4.2.

H n ch và nguyên nhân ..............................................................................42

c ............................................................................................41

2.4.2.1. H n ch ..........................................................................................................42
2.4.2.2. Nguyên nhân ...................................................................................................43
CH

NGă3.

M T S GI I PHÁP PHÁT TRI N HO Tă

V I KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN T IăNGỂNăHÀNGăTH

NG CHO VAY
NGăM I C

I

PH N

TIÊN PHONG ậ PHÒNG GIAO D CH PH M HÙNG..........................................46
3.1.

nhăh

ng phát tri n c a ngân hàng .......................................................46

3.1.1.

nh h

ng phát tri n chung .......................................................................46

3.1.2.

nh h

ng phát tri n riêng đ i v i ho t đ ng cho vay khách hàng cá

nhân

........................................................................................................................47

3.2.

Gi i pháp phát tri n ho tăđ ng cho vay khách hàng cá nhân .................47

3.2.1.

Tuy n d ng có ch n l c, nâng cao ch t l

ng ngu n nhân l c c a ho t

đ ng cho vay KHCN .....................................................................................................47
3.2.2.

Xây d ng m i quan h lâu dài v i khách hàng ...........................................49

3.2.3.

C i ti n ch t l

3.2.4.

Nâng cao ch t l

hàng

........................................................................................................................51

3.2.5.

Nâng cao ch t l

3.3.

M t s ki n ngh ...........................................................................................53

3.3.1.

Ki n ngh v i Chính ph ...............................................................................53

3.3.2.

Ki n ngh v i Ngân hàng Nhà n

3.3.3.

Ki n ngh v i Ngân hàng TMCP Tiên Phong nói chung và Phòng giao

ng d ch v ...........................................................................50
ng c s v t ch t, h t ng ph c v giao d ch v i khách
ng ho t đ ng Marketing .................................................51

c ............................................................53

d ch Ph m Hùng nói riêng ...........................................................................................54

Thang Long University Library


DANH M C VI T T T
Ký hi u vi t t t

Tênăđ yăđ

NHTM

Ngân hàng th

NHNN

Ngân hàng Nhà n

TMCP

Th

KH

Khách hàng

KHCN

Khách hàng cá nhân

KHDN

Khách hàng doanh ngi p

CVKHCN

Cho vay khách hàng cá nhân

H V

Huy đ ng v n

PGD

Phòng giao d ch

DS

Doanh s

TS B

Tài s n đ m b o

GTCG

Gi y t có giá

TTK

Th ti t ki m

VCV
CVTD

ng m i
c

ng m i c ph n

n v cho vay
Chuyên viên tín d ng


DANH M C B NG BI U, HÌNH V ,

TH , CÔNG TH C

B ng 2.1. Tình hình ho t đ ng huy đ ng v n t i TPBank – PGD Ph m Hùng giai đo n

2012 – 2014 ...................................................................................................................20
B ng 2.2. Tình hình ho t đ ng s d ng v n t i TPBank – PDG Ph m Hùng giai đo n
2012 – 2014 ...................................................................................................................22
B ng 2.3. Ch tiêu t l t ng tr

ng d n CVKHCN ..................................................34

B ng 2.4. Ch tiêu t l t ng tr

ng doanh s CVKHCN .............................................35

B ng 2.5. Ch tiêu t l thu h i lãi CVKHCN ...............................................................36
B ng 2.6. Ch tiêu h s thu n CVKHCN ...................................................................36
B ng 2.7. Ch tiêu t l n quá h n CVKHCN .............................................................37
B ng 2.8. Ch tiêu t l n x u CVKHCN ....................................................................38
B ng 2.9. Ch tiêu vòng quay v n CVKHCN ...............................................................40
B ng 2.10. Ch tiêu thu nh p t ho t đ ng CVKHCN ..................................................40
Hình 2.1. C c u t ch c c a Tiên Phong Bank – Phòng giao d ch Ph m Hùng .........19
Hình 2.2. D n cho vay theo đ i t ng KH t i TPBank – PDG Ph m Hùng giai đo n
2012 – 2014 ...................................................................................................................23
Hình 2.3. Quy trình cho vay đ i v i KHCN t i TPBank – PGD Ph m Hùng ..............25
Hình 2.4. D n cho vay KHCN t i TPBank – PGD Ph m Hùng giai đo n 2012 –
2014 ...............................................................................................................................34
Hình 2.5. S l

ng KHCN t i TPBank – PGD Ph m Hùng giai đo n 2012 – 2014 ....35

Hình 2.6. So sánh n quá h n cho vay KHCN v i n quá h n t i TPBank – PGD Ph m
Hùng giai đo n 2012- 2014 ...........................................................................................38
Hình 2.7. So sánh n x u cho vay KHCN v i t ng n x u t i TPBank – PGD Ph m

Hùng giai đo n 2012- 2014 ...........................................................................................39

Thang Long University Library


L IM

U

1. Tính c p thi t c aăđ tài
Giai đo n v a qua n n kinh t v n còn khá nhi u b t n và bi n đ ng ph c t p.
Kh ng ho ng tài chính và kh ng ho ng n công Châu Âu ch a hoàn toàn ch m d t.
V i s h i nh p ngày càng sâu r ng vào n n kinh t toàn c u, Vi t Nam c ng không
n m ngoài vòng xoáy này, khi mà b t đ ng s n đóng b ng su t th i gian dài v a qua
c ng nh tín d ng trì tr , t c ngh n. Hi n nay, khi n n kinh t – tài chính tuy đư có d u
hi u ph c h i, b t đ ng s n đang m d n lên, tín d ng t ng tr ng h n so v i n m
tr c... nh ng s n xu t kinh doanh trong n c v n đang ti p t c đ i m t v i nh ng
khó kh n, tiêu dùng trên th tr

ng còn th p, ho t đ ng ngân hàng nói chung và ho t

đ ng tín d ng nói riêng còn g p nhi u thách th c, đòi h i m i ngân hàng ph i xác đ nh
h ng đi c a mình m t cách đúng đ n. H ng t i m c tiêu chung c a toàn h th ng,
đó là t ng tr ng tín d ng b n v ng. Qua quá trình th c t p m ng bán l c a Ngân
hàng TMCP Tiên Phong – Phòng giao d ch Ph m Hùng, em nh n th y ho t đ ng cho
vay đ i v i khách hàng cá nhân t i Phòng giao d ch còn t n t i nhi u h n ch khi n
cho h at đ ng này ch a th c s hi u qu và mang l i l i nhu n cho Phòng giao
d ch.V n đ đ t ra tr c m t là c n làm gì đ kh c ph c nh ng h n ch đó nh m nâng
cao ch t l ng ho t đ ng cho vay, nh n th y t m quan tr ng c a v n đ này, vì v y
em ch n đ tài: “Phát tri n ho t đ ng cho vay khách hàng cá nhân t i Ngân hàng

TMCP Tiên Phong – Phòng giao d ch Ph m Hùng” làm đ tài nghiên c u khoá lu n
t t nghi p.
2. M c tiêu nghiên c u c aăđ tài
M c tiêu c a bài nghiên c u là t vi c phân tích th c tr ng ho t đ ng cho vay
đ i v i khách hàng cá nhân t i Ngân hàng TMCP Tiên Phong, t đó tìm ra các đi m
h n ch và nguyên nhân, thông qua đó đ xu t m t s gi i pháp, ki n ngh nh m nâng
cao ho t đ ng cho vay v i khách hàng cá nhân t i Ngân hàng TMCP Tiên Phong –
Phòng giao dich Ph m Hùng nói riêng và toàn ngành ngân hàng nói chung.
3.

iăt


ng và ph m vi nghiên c u c aăđ tài
it

ng nghiên c u: Ho t đ ng cho vay đ i v i khách hàng cá nhân t i

Ngân hàng TMCP Tiên Phong – Phòng giao d ch Ph m Hùng.
 Ph m vi nghiên c u:
 Ph m vi không gian: Nghiên c u t i Ngân hàng TMCP Tiên Phong –
Phòng giao d ch Ph m Hùng.
 Ph m vi th i gian: S li u đ c s d ng trong bài nghiên c u thu c giai
đo n 2012 – 2014. Các gi i pháp đ a ra có hi u l c trong giai đo n 2015 – 2020.


4. Ph

ngăphápănghiênăc u
Bài nghiên c u s d ng các ph

t đó rút ra các k t lu n, và s d ng ph
pháp kh c ph c.

ng pháp th ng kê, phân tích và so sánh s li u,
ng pháp t ng h p đ đ a ra đánh giá và bi n

5. K t c u khoá lu n
Ngoài ph n m đ u và k t lu n, n i dung c a khoá lu n g m 3 ch

ng:

Ch ngă1:ăNh ng v năđ c ăb n v ho tăđ ngăchoăvayăđ i v i khách hàng
cá nhân t i NgơnăhƠngăth ngăm i
Ch

ngă2:ăTh c tr ng phát tri n ho tăđ ng cho vay khách hàng cá nhân

t i NgơnăhƠngăTh

ngăm i c ph n Tiên Phong ậ Phòng giao d ch Ph m Hùng

Ch ngă 3:ă M t s gi i pháp phát tri n ho tă đ ngă choă vayă đ i v i khách
hàng hàng cá nhân t i NgơnăhƠngăTh ngăm i c ph n Tiên Phong ậ Phòng giao
d ch Ph m Hùng

Thang Long University Library


CH

NGă1. NH NG V Nă
C ăB N V HO Tă NG CHO VAY
I V I KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN T I NGÂN HÀNG TH
NGăM I
1.1. T ng quan v ho tăđ ng cho vay c aăNgơnăhƠngăth

ngăm i

1.1.1. Khái ni m
Cho vay, còn g i là tín d ng, là vi c m t bên (bên cho vay) cung c p ngu n tài
chính cho đ i t ng khác (bên đi vay) trong đó bên đi vay s cam k t hoàn tr tài
chính cho bên cho vay trong m t th i h n th a thu n và th ng kèm theo lãi su t. Do
ho t đ ng này làm phát sinh m t kho n n nên bên cho vay còn g i là ch n , bên đi
vay g i là con n .
Nhà kinh t pháp Louis Baundin, đư đ nh ngh a tín d ng nh là “M t s trao đ i
tài hoá hi n t i l y m t tài hoá t ng lai”. đây, chúng ta th y y u t th i gian đư xen
l n vào, c ng vì có s xen l n đó cho nên có s b t tr c, r i do x y ra và c n có s tín
nhi m, s d ng s tín nhi m c a nhau nên m i có danh t tín d ng.
T i Vi t Nam, Quy t đ nh 127/2005/Q -NHNN ngày 03/02/2005 c a Th ng
đ c ngân hàng v vi c s a đ i b sung m t s đi u c a Quy ch cho vay c a t ch c
tín d ng đ i v i khách hàng ban hành theo Quy t đ nh s 1627/2001/Q -NHNN ngày
31/12/2005, đ nh ngh a: Cho vay là m t hình th c c p tín d ng, theo đó ngân hàng cho
vay giao cho khách hàng m t kho n ti n đ s d ng vào m c đích và th i gian nh t
đ nh theo tho thu n v i nguyên t c có ho n tr c g c và lãi.
nh ngh a trên đ

c các ngân hàng và t ch c tín d ng khác áp d ng đ làm

ti n đ c n b n cho các ho t đ ng cho vay c a mình.
1.1.2.

c đi m c a ho t đ ng cho vay

 Tính pháp lý c a nghi p v cho vay: Cho vay c a ngân hàng là m t khái
ni m kinh t h n là pháp lỦ. Các hành vi cho vay c a ngân hàng có cùng cùng m t
logic kinh t , h ng ch u r i ro cho m t ng i mà ngân hàng tin t ng ng v n cho
vay, nh ng nó không ch g m m t giao d ch pháp lý mà nhi u lo i (cho vay, b o lãnh,
c m c ...)
 Các kho n vay đ u ph i tuân theo m t quy trình cho vay, thu n nh t đ nh.
Thông th ng g m 5 b c:
 B

c 1: L p h s đ ngh vay

 B

c 2: Phân tích tín d ng

 B

c 3: Quy t đ nh c p tín d ng cho vay

 B

c 4: Gi i ngân

 B

c 5: Giám sát thu n và thanh lý h p đ ng cho vay
1

 Lãi su t trong h p đ ng cho vay theo th a thu n gi a khách hàng và ngân
hàng cho vay.
 Các kho n cho vay có ho c không có tài s n đ m b o tùy vào vi c đánh giá
và x p h ng khách hàng c a ngân hàng cho vay.
 Khi k t thúc h p đ ng khách hàng có ngh a v tr g c và lãi ho c có m t s
th a thu n khác n u đ c ngân hàng cho vay ch p nh n. Tr ng h p khách hàng
không th c hi n h p đ ng hay không có m t đi u kho n nào khác thì tài s n đ m b o
thu c quy n quy t đ nh c a ngân hàng cho vay.
1.1.3. Vai trò c a ho t đ ng cho vay


i v i n n kinh t
 C u n i gi a cung và c u v v n trong n n kinh t : Trong n n kinh t luôn

có m t s ng i th a v n c n đ u t và m t s ng i thi u v n mu n đi vay. Song
nh ng ng i này khó có th tr c ti p g p nhau, ho c có th g p nhau thì chi phí r t
cao và không k p th i. V i vai trò là trung gian tài chính các ngân hàng th ng m i
đ ng ra làm trung gian nh n ti n g i t t t c các thành ph n kinh t và cho vay l i các
đ n v , cá nhân trong n n kinh t . Hay nói cách khác: “Tín d ng ngân hàng là chi c
c u n i đ nh ng ng i có v n và nh ng ng i c n v n g p nhau”.
 Thúc đ y quá trình luân chuy n hàng hoá, luân chuy n ti n t , đi u ti t
ng ti n trong l u thông và ki m soát l m phát: Thông qua ho t đ ng tín d ng,

kh i l

kh i l ng ti n trong l u thông s t ng lên khi th c hi n ho t đ ng cho vay và ng c
l i s gi m xu ng khi th c hi n ho t đ ng thu n , do đó s góp ph n đi u ti t kh i
l ng ti n trong toàn b n n kinh t . Ngân hàng s d ng công c lãi su t, h n m c tín

d ng đ làm thay đ i kh i l ng ti n vay, t đó đi u ti t đ
n n kinh t và ki m soát đ c l m phát.

c kh i l

ng ti n trong

 T o đi u ki n đ phát tri n kinh t v i các n c: Tín d ng ngân hàng nh n
các ngu n tài tr nh ODA, ESAF... t các n c c p tín d ng c ng nh các t ch c tín
d ng qu c t v i m c đích tài tr cho n n kinh t đư mang l i nh ng k t qu to l n v
kinh t xã h i đ ng th i t ng c ng m i quan h t t đ p gi a n c ta v i các n c
trên th gi i.


i v i ngân hàng
 Ho t đ ng cho vay là ho t đ ng ch a nhi u r i ro ti m n, nh ng nó l i là

ho t đ ng kinh doanh ch y u c a ngân hàng th

ng m i đ t o ra l i nhu n. Bên

c nh r i ro ti m n thì ngân hàng cho vay v i m c lãi su t phù h p v i các kho n vay
và ph n lãi thu v c ng là thu nh p chính c a ngân hàng. Ngân hàng th ng m i v i t
cách là m t trung gian tài chính, kinh doanh trên nguyên t c ti n g i c a khách hàng
2

Thang Long University Library


d

i hình th c tài kho n vãng lai và tài kho n ti n g i. Trên c s đó ngân hàng ti n

hành các ho t đ ng cho vay d

i nhi u hình th c khác nhau, tu theo yêu c u vay c a

khách hàng. S chênh l ch gi a ti n lãi ki m đ c thông qua ho t đ ng cho vay và
ti n lãi ph i tr cho các kho n huy đ ng là l i nhu n thu đ c. ây ch a ph i là toàn
b l i nhu n c a ngân hàng, tuy nhiên nghi p v tín d ng là nghi p v ch y u c a
ngân hàng nó chi m t l l n nh t trong t ng s l i nhu n c a ngân hàng.


i v i ng

i đi vay

 Ho t đ ng cho vay c a ngân hàng th ng m i có các k h n khác nhau
nh : Ng n h n, trung h n và dài h n bên c nh đó lưi su t c ng chia thành nhi u lo i:
linh ho t, c đ nh hay th n i... vì th khách hàng tùy ý l a ch n k h n vay hay th a
thu n hình th c lãi su t vay phù h p v i m c tiêu kinh doanh c a mình. M t khác,
vi c vay v n ngân hàng giúp khách hàng t p trung đ c v n kinh doanh đ ng b ,
gi m chi phí huy đ ng và ch đ ng trong vi c hoàn tr g c và lãi theo h p đ ng, vi c
th a thu n gi a ngân hàng và khách hàng khi k t thúc h p đ ng cho vay c ng t o đi u
ki n cho khách hàng kinh doanh ti p nh tr giúp v n, gia h n h p đ ng.
 Trong khi s d ng v n vay, khách hàng có quan h ràng bu c v i ngân
hàng b i trách nhi m hoàn tr đ y đ c g c và lãi trong m t th i gian nh t đ nh. Vì
v y đòi h i các doanh nghi p ph i cân nh c làm th nào đ s d ng v n có hi u qu
nh t, gi m thi u chi phí, t ng vòng quay c a v n đ m b o kinh doanh có hi u qu cho
doanh nghi p, đ ng th i t ng hi u qu c a ho t đ ng tín d ng ngân hàng. Mu n v y,

các doanh nghi p ph i t v n lên thông qua các ho t đ ng c a mình mà m t trong
các ho t đ ng khá quan tr ng là vi c h ch toán k toán nh m giám sát m i ho t đ ng
tài chính ti n t c a doanh nghi p, nâng cao hi u qu s d ng v n. Nh v y thông qua
ho t đ ng tín d ng mà c th là cho vay, ngân hàng có th ki m soát ho t đ ng kinh
doanh c a các doanh nghi p làm cho ng i vay càng có ý th c h n trong c ch qu n
lý tài chính, qu n lỦ đ ng v n, qua đó t ng c
thêm v ng ch c.

ng c ng c ch đ h ch toán k toán

1.1.4. Các hình th c cho vay
Vi c phân lo i các hình th c tín d ng th

ng đ

c d a vào m t s tiêu chí nh t

đ nh. C n c đó ngân hàng thi t l p quy trình cho vay, nâng cao hi u qu tín d ng và
qu n lý r i ro tín d ng đ c t t h n.
 C n c theo th i h n kho n vay:
 Cho vay ng n h n: Là hình th c cho vay có th i h n trong vòng 12 tháng
và đ c s d ng đ bù đ p s thi u h t v n l u đ ng c a các doanh nghi p và các nhu
c u chi tiêu ng n h n c a cá nhân.

3


 Cho vay trung h n: Là hình th c cho vay có th i h n t 12 tháng đ n 5
n m, đ c s d ng đ đ u t mua s m tài s n c đ nh, c i ti n ho c đ i m i thi t b
công ngh , m r ng s n xu t kinh doanh, xây d ng d án m i có quy mô v n nh ,

th i gian thu h i v n nhanh.
 Cho vay dài h n: Là hình th c cho vay có th i h n trên 5 n m và th i h n
t i đa có th là 20 – 30 n m, đ c dùng đ đáp ng nhu c u dài h n nh xây d ng nhà
, các thi t b , ph ng ti n v n t i có quy mô l n, xây d ng các xí nghi p m i.
 C n c theo ph

ng th c cho vay:

 Cho vay theo h n m c th u chi: Là vi c ngân hàng th a thu n b ng v n
b n ch p thu n cho khách hàng chi v

t s ti n có trên tài kho n thanh toán c a khách

hàng phù h p v i các quy đ nh c a chính ph và NHNN Vi t Nam v ho t đ ng thanh
toán qua các t ch c cung ng d ch v thanh toán. Ngân hàng thu lãi trên s ti n khách
hàng chi v t.
 Cho vay t ng l n: Là m t hình th c cho vay ph bi n c a ngân hàng. M i
l n vay, khách hàng ph i làm đ n và trình ngân hàng ph ng án s d ng v n vay.
Ngân hàng s phân tích khách hàng, th m đ nh d án và ký h p đ ng cho vay, xác
đ nh m c đích, quy mô cho vay, th i h n gi i ngân, th i h n tr n , lãi xu t và yêu c u
đ m b o n u c n… M i món vay đ

c tách bi t nhau thành các h s (kh

c nh n

n ) khác nhau. Theo t ng k h n n trong h p đ ng, ngân hàng s thu g c và lãi.
 Cho vay theo h n m c (cho vay luân chuy n): Là nghi p v theo đó ngân
hàng th a thu n cho khách hàng h n m c tín d ng trong kho ng th i gian và cho vay
theo h n m c tín d ng đó. Nh v y, khi c p h n m c, ngân hàng cam k t cho vay n u

khách hàng đáp ng đ đi u ki n.
 Cho vay tr góp: Là hình th c mà khi vay v n, t ch c tín d ng và khách
hàng xác đ nh và th a thu n s ti n lãi vay ph i tr c ng v i s n g c đ c chia ra đ
tr n theo nhi u k h n trong th i k vay.
 Cho vay theo h n m c tín d ng d phòng: T ch c tín d ng cam k t đ m
b o s n sàng cho khách hàng vay v n trong ph m vi h n m c tín d ng nh t đ nh. T
ch c tín d ng và khách hàng th a thu n th i h n hi u l c c a h n m c tín d ng d
phòng, m c phí tr cho h n m c tín d ng d phòng.
 Cho vay theo h p đ ng tín d ng: Ngân hàng và khách hàng xác đ nh, th a
thu n m t h n m c tín d ng duy trì trong m t th i gian nh t đ nh ho c theo chu k s n
xu t, kinh doanh.

4

Thang Long University Library


 Cho vay theo d án đ u t : Ngân hàng cho khách hàng vay v n đ th c
hi n đ u t phát tri n s n xu t, kinh doanh, d ch v và các d án đ u t ph c v đ i
s ng.
 Cho vay h p v n: M t nhóm t ch c tín d ng cùng cho vay đ i v i m t
d án vay v n ho c ph ng án vay v n c a khách hàng. Trong đó có m t t ch c tín
d ng làm đ u m i dàn x p, ph i h p v i các t ch c tín d ng khác. Ngoài ra cho vay
h p v n còn ph i th c hi n theo quy ch đ ng tài tr c a các t ch c tín d ng do
Th ng đ c NHNN ban hành.
 Cho vay thông qua nghi p v phát hành và s d ng th tín d ng: T ch c
tín d ng ch p thu n cho khách hàng đ c s d ng s v n vay trong ph m vi h n m c
tín d ng đ thanh toán ti n mua hàng hóa, d ch v và rút ti n m t t i máy rút ti n t
đ ng ho c đi m ng ti n m t là đ i lý c a t ch c tín d ng.
 Các ph

ng pháp cho vay khác mà pháp lu t không c m, phù h p v i quy

đ nh t i Quy ch cho vay và đi u ki n ho t đ ng kinh doanh c a t ch c tín d ng và
đ c đi m c a khách hàng vay.
 C n c theo xu t x tín d ng:
 Cho vay tr c ti p: Ngân hàng c p v n tr c ti p cho khách hàng có nhu
c u, đ ng th i ng

i đi vay tr c ti p hoàn tr n vay cho ngân hàng.

 Cho vay gián ti p: Là kho n cho vay đ c th c hi n thông qua vi c mua
l i các kh
c ho c ch ng t n đ c phát sinh và còn trong th i h n thanh toán,
g m có các hình th c: Chi t kh u, mua l i các phi u bán hàng, nghi p v thanh toán.
 C n c theo hình th c b o đ m:
 Cho vay có tài s n đ m b o: Cho vay có đ m b o b ng tài s n là vi c cho
vay v n c a t ch c tín d ng mà theo đó ngh a v tr n c a khách hàng vay đ

c

cam k t b o đ m th c hi n b ng tài s n c m c , th ch p, tài s n hình thành t v n vay
c a khách hàng vay ho c b o lãnh t bên th ba.
 Cho vay không có tài s n đ m b o: Cho vay không có tài s n đ m b o là
lo i cho vay không có tài s n th ch p, c m c ho c s b o lãnh c a ng i th ba, mà
vi c cho vay ch d a vào uy tín c a b n thân khách hàng.
i v i nh ng khách hàng
t t, có kh n ng tài chính lành m nh, thì ngân hàng có th c p tín d ng d a vào uy tín
c a khách hàng mà không c n m t ngu n thu n th hai b sung là tài s n đ m b o.
 C n c theo đ i t

ng khách hàng:

 Cho vay khách hàng là doanh nghi p, các t ch c kinh t : Giúp doanh
nghi p trang tr i các chi phí nh mua hàng, nh p kho, tr thu , tr l ng cho cán b
nhân viên,…
5


 Cho vay khách hàng cá nhân: Giúp tài tr cho vi c mua ô tô, nhà , trang
thi t b gia đình, v t li u xây d ng đ s a ch a, hi n đ i hóa nhà c a hay trang tr i các
kho n vi n phí và các chi phí cá nhân.
1.2. Ho tăđ ng cho vay khách hàng cá nhân c aăNgơnăhƠngăth

ngăm i

1.2.1. Khái ni m
Cho vay khách hàng cá nhân là ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng cho ch th là
các cá nhân, h gia đình. Ngân hàng tài tr v n cho cá nhân, ph c v vi c s n xu t
kinh doanh, tiêu dùng c a cá nhân trong m t kho ng th i gian nh t đ nh d a trên
nguyên t c hoàn tr đúng th i h n c g c và lãi.
1.2.2.

c đi m c a ho t đ ng cho vay khách hàng cá nhân

 Quy mô kho n vay nh nh ng s l ng vay l n: So v i vi c cho vay s n
xu t kinh doanh, giá tr các kho n cho vay cá nhân không l n. i u này m t ph n do
giá tr hàng hoá, d ch v tiêu dùng m c v a ph i. M t khác, đa s các khách hàng
vay v n đư có s tích lu t tr c đ i v i các tài s n có giá tr l n, h ch tìm đ n ngân
hàng v i m c đích h tr cho ho t đ ng tiêu dùng cá nhân. Tuy quy mô kho n vay này

là nh nh ng t ng quy mô cho vay c a ngân hàng l i r t l n, do s l
có nhu c u vay v n tín d ng cá nhân l n.

ng khách hàng

 Các kho n cho vay khách hàng cá nhân có m c lãi su t cho vay ch a linh
ho t: Khách hàng cá nhân th ng ít “nh y c m” v i lãi su t, h th ng ch quan tâm
đ n kho n ti n ph i tr hàng tháng h n là m c lãi su t ghi trong h p đ ng. Do đó,
khác v i h u h t các kho n cho vay kinh doanh lãi su t đ c đi u ch nh theo th
tr ng, lãi su t tín d ng cá nhân th ng đ c n đ nh t i m t m c nh t đ nh.
iv i
các kho n cho vay ng n h n, lãi su t đ c n đ nh ngay t đ u và không thay đ i cho
đ n h t th i h n vay.
i v i nh ng kho n vay trung và dài h n, lãi su t cho vay
th ng đ c đi u ch nh m i n m m t l n d a trên c s lãi su t huy đ ng, c ng v i
m t biên đ nh t đ nh tu theo t ng ngân hàng.
 Tín d ng cá nhân có chi phí l n nh t trong danh m c tín d ng c a ngân
hàng: B i quy mô c a m i kho n vay th ng nh th m chí không đáng k song s
l ng các kho n vay l i r t l n. H n n a, vi c c p nh t các thông tin cá nhân khó có
th đ y đ và chính xác. Do v y, ngân hàng ph i th c hi n r t nhi u b c trong quá
trình cho vay t lúc ti p nh n h s , th m đ nh khách hàng, gi i ngân cho đ n lúc thu
h in .
 Tín d ng cá nhân có m c đ r i ro cao: R i ro trong cho vay đ i v i khách
hàng cá nhân cao h n cho vay doanh nghi p.
sau:

i u này xu t phát t hai nguyên nhân

6

Thang Long University Library


 R i ro v lãi su t:

i v i các kho n cho vay kinh doanh, ngân hàng và

khách hàng th ng có s th a thu n áp d ng m c lãi su t th n i, t c là lãi su t đ c
đi u ch nh theo t ng k h n nh t đ nh trong su t th i h n cho vay. Vì v y, nguy c r i
ro v lãi su t đ i v i cho vay kinh doanh s th p h n so v i cho vay cá nhân.
 R i ro đ o đ c: Kh n ng hoàn tr v n vay đ i v i các kho n cho vay
khách hàng cá nhân ph thu c vào thu nh p c a ng i đi vay. Tuy nhiên, đ i v i
nh ng khách hàng cá nhân có th do nhi u y u t ch quan và khách quan mà h
không th th c hi n tr n ho c trì hoãn tr n , t đó gây nh h ng đ n hi u qu cho
vay c a ngân hàng. Nhân t ch quan có th là tình tr ng “s c kho ” tài chính c a
ng i đi vay, công vi c làm n không t t… nh h ng tr c ti p đ n n ng l c tài chính
c a khách hàng, t đó gi m kh n ng th c hi n tr n c a khách hàng. Các nhân t
khách quan nh h n hán, m t mùa, s suy thoái c a n n kinh t d n đ n kh n ng m t
vi c cao… c ng là nh ng nguy c nh h ng đ n kh n ng hoàn tr c a khách hàng.
 L i nhu n t tín d ng cá nhân l n: Lãi su t c a các kho n tín d ng cá nhân
ph n l n đ u cao h n các kho n tín d ng khác c a NHTM. i u này xu t phát t các
kho n tín d ng cá nhân có chi phí cao và c ng có r i ro cao nh t trong các lo i cho vay
c a NHTM. M c l i nhu n t trên m i kho n tín d ng cá nhân cao, s l

ng l n, vì

v y toàn b l i nhu n thu v t ho t đ ng này là đáng k trong t ng thu nh p c a
NHTM.
1.2.3. Vai trò c a ho t đ ng cho vay khách hàng cá nhân


i v i n n kinh t

N n kinh t Vi t Nam đang chuy n mình m nh m kéo theo t t c các ngành
ngh kinh t phát tri n. Ngân hàng v i vai trò quan tr ng là huy t m ch c a n n kinh
t – đáp ng nhu c u v n đ đ m b o quá trình s n xu t đ c th c hi n liên t c và m
r ng quy mô s n xu t, t c là ngân hàng đư bi n v n nhàn r i không ho t đ ng trong
dân c thành v n ho t đ ng, luân chuy n v n đ n nh ng cá nhân c n v n đ u t trong
n n kinh t . Ngân hàng cho vay sau đó thu v g c và lãi, vì v y nh ng cá nhân th c
hi n vay v n c a ngân hàng ph i có m c đích vay v n hay ph ng án kinh doanh đem
l i l i nhu n đ đ tr n vay cho ngân hàng, t đó thúc đ y Ủ t ng s n xu t kinh
doanh c ng nh ho t đ ng s n xu t kinh doanh có hi u qu đ đem v ngu n thu cho
ng i đi vay, bên c nh đó mang l i phúc l i cho xã h i. Nh v y, ngành ngân hàng
đang gi v trí chi n l c trong s phát tri n chung c a toàn đ t n c. B i hi u qu
trong ho t đ ng cho vay c a ngân hàng s đem l i ngu n l i không ch cho ngân hàng,
khách hàng mà còn cho c xã h i.


i v i các ngân hàng th

ng m i

7


i v i ngân hàng thì ho t đ ng cho vay là quan tr ng nh t vì nó mang l i thu
nh p cao nh t cho ngân hàng, khách hàng truy n th ng c a ngân hàng là khách hàng
doanh nghi p, tuy nhiên v i đi u ki n kinh t hi n nay, các cá nhân ngày càng tham
gia nhi u vào ho t đ ng s n xu t kinh doanh nh ng h không th huy đ ng v n thông
qua phát hành c phi u nh doanh nghi p, v n t có nh , vay m n ngoài th ng ph i

ch u m c lãi su t cao h n. H n n a, khi mà n n kinh t đang ngày càng phát tri n
đ ng ngh a v i thu nh p bình quân đ u ng i ngày càng đ c nâng cao thì nhu c u s
d ng các d ch v tài chính – ngân hàng c a nhóm KHCN càng l n. Ta th y r ng
Vi t Nam hi n nay v i quy mô dân s 90 tri u ng i, th tr ng KHCN là m t th
tr

ng r t r ng l n và nhi u ti m n ng đ các ngân hàng th

ng m i khai thác. M t

khác, đ i t ng KHCN không ch là nhóm đ i t ng có nhu c u vay v n mà ng c
l i, h còn cung c p cho ngân hàng m t l ng v n l n, ngu n này ch y u là các
kho n ti t ki m c a các cá nhân, vì v y tính n đ nh cao, t o thu n l i cho vi c đ u t
vào các tài s n trung và dài h n c a các ngân hàng th ng m i. Do đó vi c t o d ng
m i quan h v i nhóm khách hàng này r t có Ủ ngh a đ i v i ho t đ ng kinh doanh
c a NHTM.


i v i khách hàng cá nhân

Khách hàng s đ c th a mãn v n đ kinh doanh, chi tiêu, thanh toán mà không
c n ph i chi phí nhi u th i gian, s c l c cho vi c tìm ki m n i cung ng v n ti n l i,
ch c ch n và h p pháp.
CVKHCN là hình th c tín d ng cung c p cho cá nhân, h gia đình nh m tài tr
cho các nhu c u chi tiêu nh mua s m, s a ch a nhà c a, giáo d c, y t , du l ch.
i
v i khách hàng, nó giúp gi i quy t mâu thu n gi a nhu c u tiêu dùng v i kh n ng
thanh toán. Do đó, ng i tiêu dùng đ c h ng nh ng l i ích c a hàng hóa d ch v
tr

c khi h tích l y đ ti n, gi i quy t nh ng nhu c u c p bách m t cách nhanh

chóng. CVKHCN giúp h có đ c m t cu c s ng n đ nh ngay t khi còn tr b ng
vi c mua tr góp nh ng gì c n thi t, t o cho h đ ng l c to l n đ làm vi c, ti t ki m,
nuôi d ng con cái. Nh v y, ho t đ ng CVKHCN đư góp ph n làm c i thi n và nâng
cao đ i s ng nhân dân.
V i m c đích đ u t , ng i vay có th m r ng đ u t , s d ng đòn b y tài
chính giúp h t ng thêm thu nh p. Ngoài ra, ti p c n v i ngu n v n ngân hàng làm các
h gia đình, cá nhân có thêm đ ng l c và ngu n l c v t qua nh ng khó kh n trong
s n xu t kinh doanh.

8

Thang Long University Library


1.3. Phát tri n ho tăđ ng cho ho tăđ ng cho vay khách hàng cá nhân
1.3.1. Quan đi m v phát tri n ho t đ ng cho vay khách hàng cá nhân
Phát tri n ho t đ ng cho vay KHCN là s t ng tr ng v s l ng và ch t
l ng các kho n vay g n li n v i s hoàn thi n v c ch , th t c, đ m b o đi u ki n
thu n l i cho vi c vay v n c a khách hàng đ ng th i mang l i doanh thu ngày càng
t ng cho ngân hàng. Nh v y, d a trên quan đi m v phát tri n, ngân hàng c n xác
đ nh cho mình nh ng b c đi đ n đ phát tri n ho t đ ng cho vay KHCN, ta th y
r ng: Trong b i c nh hi n nay, vi c các ngân hàng chuy n h ng sang “ch m sóc”
ng i tiêu dùng là hoàn toàn h p lý và r t thông minh b i dân s Vi t Nam hi n nay
r t đông lên đ n 90 tri u ng

i, nhu c u s d ng ti n vào các vi c mua s m, s a ch a

nhà c a... và đ c bi t là mua xe, mua nhà tr góp là r t l n. N u ch m t ph n m i

dân s , t c 9 tri u ng i vay và m i ng i vay trung bình 30 tri u đ ng/n m, thì t ng
s ti n cho vay đư d t m c 270 nghìn t đ ng, m t con s vô cùng l n. Ch a d ng l i
đó, cho vay tiêu dùng th ng có giá tr th p, có tài s n th ch p c ng nh ph ng án
tr n nên đ i v i ngân hàng đây là nh ng kho n vay an toàn, r t ít r i ro và d thu h i
n . D a trên quan đi m đó, ngân hàng c ng đư đ a ra nh ng s n ph m phù h p nh m
đáp ng nhu c u c a khách hàng và t p trung phát tri n các s n ph m này:
 Cho vay mua nhà: “T n h

ng cu c s ng ngay hôm nay v i c n nhà m i”

 Cho vay mua ô tô: “Giúp quỦ khách hàng nhanh chóng s h u chi c xe m
c”
 Cho vay du h c: Là s n ph m tín d ng dành cho khách hàng cá nhân có nhu
c u h tr tài chính đ làm th t c xin xét c p Visa ho c thanh toán chi phí du h c
cùng các chi phí phát sinh trong th i gian du h c
 Vay v n ph c v m c đích s n xu t kinh doanh, đ u t : Là s n ph m tín
d ng nh m đáp ng nhu c u v n đ i v i cá nhân, h gia đình
 Và các s n ph m khác: Cho vay th u chi, vay ng tr

c ti n bán ch ng

khoán,…
1.3.2. Các ch tiêu ph n ánh s phát tri n c a ho t đ ng cho vay khách hàng cá
nhân
1.3.2.1. Ch tiêu đ nh l
 T l t ng tr

ng
ng d n CVKHCN

T l t ng tr ng d n
CVKHCN (%)

D n n m nay – D n n m tr
=

D n n m tr

9

c

c

 100


Ch tiêu này dùng đ so sánh s t ng tr

ng d n CVKHCN qua các n m đ

đánh giá kh n ng cho vay, tìm ki m KHCN và đánh giá tình hình th c hi n k ho ch
đ t ra c a ngân hàng.
Ch tiêu càng cao t c là ngân hàng đang CVKHCN đ c nhi u, m c đ ho t
đ ng c a ngân hàng n đ nh và có hi u qu , ng c l i t c là ngân hàng đang g p khó
kh n trong vi c CVKHCN, nh t là trong vi c tìm ki m khách hàng và th hi n vi c
th c hi n k ho ch cho vay ch a hi u qu .
 T l t ng tr
T l t ng tr ng DS
CVKHCN (%)

ng doanh s CVKHCN
=

DS CVKHCN n m nay – DS CVKHCN n m tr
DS CVKHCN n m tr

c

 100

c

Ch tiêu này dùng đ so sánh s t ng tr ng CVKHCN qua các n m đ đánh
giá kh n ng cho vay, tìm ki m khách hàng và đánh giá tình hình th c hi n k ho ch
tín d ng c a ngân hàng. (t ng t nh ch tiêu t ng tr ng d n , nh ng bao g m toàn
b d n CVKHCN trong n m đ n th i đi m hi n t i và d n CVKHCN trong n m
đư thu h i).
Ch tiêu này càng cao thì m c đ ho t đ ng CVKHCN c a ngân hàng càng n
đ nh và có hi u qu , ng c l i t c là ngân hàng đang g p khó kh n trong vi c tìm
ki m khách hàng cho vay và vi c th c hi n k ho ch tín d ng ch a hi u qu .
 T l thu h i lãi CVKHCN
T l thu lãi
CVKHCN (%)

=

T ng lưi đư thu CVKHCN trong n m
T ng lãi ph i thu CVKHCN trong n m

 100

Ch tiêu này dùng đ đánh giá tình hình th c hi n k ho ch tài chính c a ngân
hàng, đánh giá kh n ng đôn đ c, thu h i lãi t các kho n CVKHCN và tình hình th c
hi n k ho ch doanh thu c a ngân hàng t vi c CVKHCN.
Ch tiêu càng cao thì l i nhu n đ n t vi c CVKHCN càng l n, tình hình th c
hi n k ho ch tài chính c ng nh tình hình tài chính c a ngân hàng càng t t, ng c l i
ngh a là ngân hàng đang g p khó kh n trong vi c thu lãi t ho t đ ng CVKHCN, nh
h ng đ n doanh thu c a ngân hàng, ch tiêu này c ng th hi n tình hình b t n trong
CVKHCN, có th n x u trong ngân hàng t ng cao nên nh h ng đ n kh n ng thu
h i lãi c a ngân hàng, và có th

nh h

ng đ n kh n ng thu h i n trong t

ng lai.

 H s thu n CVKHCN
H s thu n
CVKHCN (%)

Doanh s thu n CVKHCN
=

 100

Doanh s CVKHCN

Ch tiêu này đánh giá hi u qu tín d ng trong vi c thu n CVKHCN c a NH.

10

Thang Long University Library


Nó ph n ánh trong m t th i k nào đó, v i doanh s CVKHCN nh t đ nh thì
ngân hàng s thu v đ

c bao nhiêu đ ng v n.

T l này càng cao càng t t.
 T l n quá h n CVKHCN
N quá h n CVKHCN

T l n quá h n
CVKHCN (%)

=

 100

T ng d n CVKHCN

Ch tiêu này cho th y tình hình n quá h n KHCN t i ngân hàng, đ ng th i
ph n ánh kh n ng qu n lý tín d ng c a ngân hàng trong khâu CVKHCN, tình hình
đôn đ c thu h i n c a ngân hàng đ i v i các kho n vay.
ây là ch tiêu đ
d ng t i ngân hàng.

c dùng đ đánh giá ch t l

ng tín d ng c ng nh r i ro tín

T l n quá h n KHCN càng cao th hi n ch t l
càng kém, và ng

ng CVKHCN c a ngân hàng

c l i.

 T l n x u CVKHCN
T l n x u
CVKHCN (%)

T ng n x u CVKHCN
=

T ng d n CVKHCN

 100

Bên c nh ch tiêu t l n quá h n CVKHCN, ta còn dùng ch tiêu t l n x u
CVKHCN đ phân tích th c ch t tình hình ch t l ng tín d ng t i ngân hàng. T ng n
x u c a ngân hàng bao g m các kho n n quá h n, n khoanh, n quá h n chuy n v
n trong h n c a ho t đ ng CVKHCN, chính vì v y ch tiêu này cho th y th c ch t
tình hình ch t l ng tín d ng t i ngân hàng, đ ng th i ph n ánh kh n ng qu n lý tín
d ng c a ngân hàng trong khâu cho vay, đôn đ c thu h i n c a ngân hàng đ i v i các
kho n vay.
T l n x u càng cao th hi n ch t l
và ng

ng CVKHCN c a ngân hàng càng kém ,

c l i.
 Vòng quay v n
Vòng quay v n
CVKHCN (vòng)

Doanh s thu n KHCN
=

D n bình quân KHCN

Trong đó:
D n bình quân trong k

=

D n đ u k  D n cu i k
2

11


Ch tiêu này đo l

ng t c đ luân chuy n v n CVKHCN c a ngân hàng, th i

gian thu h i n c a ngân hàng là nhanh hay ch m. Vòng quay v n càng nhanh thì
đ

c coi là t t và vi c đ u t càng đ

c an toàn.

 Thu nh p t ho t đ ng cho vay KHCN
Thu nh p t ho t đ ng
cho vay KHCN

= Thu lãi CVKHCN – Chi cho lưi huy đ ng v n

Chênh l ch gi a lãi su t huy đ ng v n và lãi su t cho vay t o nên kho n chênh
l ch cho ngân hàng chính là thu nh p ròng t lãi cho vay (Net Interest Income) hay
còn g i là thu nh p ròng t ho t đ ng tín d ng.
Chênh l ch gi a thu lãi CVKHCN v i lãi chi cho ho t đ ng huy đ ng v n đ
CVKHCN là ph n thu nh p ròng th hi n hi u qu vi c CVKHCN c a ngân hàng.
 T l thu nh p t cho vay KHCN/t ng thu nh p
Ch tiêu này ph n ánh trong m t đ ng thu nh p t ho t đ ng cho vay có bao
nhiêu đ ng thu v t ho t đ ng cho vay KHCN, ch tiêu này nói lên hi u qu ho t
đ ng cho vay KHCN c a ngân hàng.
Ch tiêu này càng l n th hi n ho t đ ng cho vay KHCN đang mang l i ngu n
thu nh p cao cho ngân hàng.
1.3.2.2. Ch tiêu đ nh tính
 Quy trình c p tín d ng: H ng d n cán b tín d ng theo h ng v a tuân th
theo các quy đ nh c a NHNN và phù h p v i xu h ng kinh doanh c a ngân hàng.
Quy trình này v a đúng nguyên t c song c n lo i b nh ng th t c r m rà, công tác
th m đ nh, đánh giá c n đ c ti n hành nhanh chóng đ đ a ra quy t đ nh tín d ng
s m nh t ph c v nhu c u gi i ngân c a khách hàng, đ m b o th a mãn nhu c u c a
khách hàng v m t v n vay c ng nh v th i đi m vay v n.
 Uy tín c a ngân hàng, lòng tin c a khách hàng: Cán b , nhân viên ngân hàng

đ c khách hàng đánh giá là nh ng ng i nhi t tình v i công vi c, luôn có tinh th n
trách nhi m cao, đáng tin c y, có n ng l c chuyên môn, chuyên nghi p trong giao ti p
khách hàng.
 S đa d ng v các s n ph m, d ch v cho vay: Ngân hàng cung c p các s n
ph m cho vay đa d ng, t ng thêm c h i l a ch n cho KHCN, d dàng trong vi c l a
ch n s d ng s n ph m, giúp cho khách hàng có th th a mưn đ c t t nh t nhu c u
c a h . Bên c nh đó, vi c đa d ng hóa danh m c đ u t là ph ng pháp truy n th ng
đ gi m thi u r i ro trong cho vay. Các s n ph m d ch v ngân hàng ngày càng đa
d ng và phong phú.
nâng cao n ng l c c nh tranh, ngân hàng c n t o ra nh ng s n
ph m m i phù h p v i t ng phân đo n khách hàng, t đó thu hút thêm khách hàng
12

Thang Long University Library


m i. Ngoài ra, c nh tranh kh c li t đư khi n cho tín d ng doanh nghi p có m c sinh
l i ngày càng gi m, trái l i CVKHCN (đ c bi t cho vay tiêu dùng) đang có t c đ t ng
tr ng m nh m . a d ng hóa các s n ph m CVKHCN là xu h
c a ngân hàng trong th i đ i h i nh p hi n nay.
1.3.3. Các nhân t
cá nhân

nh h

Vi c nh n bi t đ

ng phát tri n chung

ng đ n s phát tri n c a ho t đ ng cho vay khách hàng

c các nhân t

nh h

ng đ n ho t đ ng cho vay khách hàng

cá nhân là r t quan tr ng đ t đó đ a ra nh ng gi i pháp phù h p đ n ng cao hi u
qu c a d ch v này. Nh phân tích trên, tín d ng cá nhân ch u s tác đ ng c a hai
nhân t chính là nhân t ch quan c a ngân hàng, các nhân t khách quan t phía
khách hàng và môi tr

ng pháp lý.

1.3.3.1. Các nhân t thu c v ngân hàng
 Chính sách tín d ng c a ngân hàng: Có th nói đây là nhân t nh h ng tr c
ti p nh t đ n quy mô c a ho t đ ng tín d ng nói chung và c a ho t đ ng cho vay nói
riêng. B i chính sách tín d ng là đ ng l i, ch tr ng đ m b o cho ho t đ ng tín
d ng đi vào đúng qu đ o, nó có Ủ ngh a quy t đ nh đ n s thành b i c a ngân hàng.
Ngân hàng c n có m t chính sách tín d ng đúng đ n đ thu hút đ c nhi u khách hàng
và đ m b o kh n ng sinh l i c a ho t đ ng tín d ng. M t chính sách tín d ng đúng
đ n ph i phù h p v i s thay đ i c a môi tr ng kinh t xã h i c ng nh m c tiêu c a
ngân hàng. Chính sách tín d ng c a ngân hàng nh h ng đ n quy mô c a tín d ng
r t nhi u khía c nh khác nhau, song nh h ng tr c ti p là nh ng y u t ch y u
nh :
 Lãi su t c nh tranh: ây là y u t đ u tiên nh h ng đ n quy t đ nh vay
v n c a khách hàng đ i v i ngân hàng. Ngân hàng có lãi su t cho vay th p s thu hút
đ c nhi u khách hàng đ n v i mình, tuy nhiên các ngân hàng không th đ n ph ng
h m c lãi su t c a mình xu ng th p h n so v i các ngân hàng khác đ c mà lãi su t
c nh tranh này ph i d a trên c s quy đ nh chung v lãi su t c a h th ng ngân hàng,

lãi su t ph i phù h p v i l i nhu n c a ngân hàng, đ m b o trang tr i đ c chi phí v
qu n lý, v tr lưi huy đ ng, bù đ p đ c r i ro có th x y ra.
 Ph ng th c cho vay: ph ng th c cho vay phong phú đáp ng nhu c u
đa d ng c a khách hàng t i t ng th i đi m khác nhau là nhân t quan tr ng đ m
r ng quy mô c a ho t đ ng cho vay.
 Công tác t ch c: Ngân hàng có m t c c u t ch c khoa h c s đ m b o
đ c s ph i h p ch t ch gi a các cán b , nhân viên, các phòng ban trong ngân hàng,
gi a các ngân hàng v i nhau trong toàn b h th ng c ng nh v i các c quan khác

13


liên quan đ m b o cho ngân hàng ho t đ ng hi u qu nh t, qua đó đáp ng k p th i
yêu c u c a khách hàng, nâng cao hi u qu tín d ng.
 Ch t l ng đ i ng cán b c a ngân hàng: Cán b tín d ng là ng i tr c ti p
ti p xúc v i khách hàng, ti p nh n h s , h ng d n khách hàng các th t c vay v n,
th c hi n thu th p và x lý thông tin v khách hàng đ đ a ra quy t đ nh cho vay hay
không cho vay, c ng nh là ng i th c hi n giám sát sau khi cho vay và thu n . Do
đó, m i cán b tín d ng ph i có trình đ chuyên môn, kh n ng nghi p v , kh n ng
phân tích, đánh giá, có trách nhi m trong công vi c trên c s l a ch n đ c nh ng
khách hàng có đ n ng l c pháp lỦ, có đ n ng l c tài chính, có t cách đ o đ c t t…
Nh có nh ng cán b nh v y, các kho n cho vay di n ra an toàn và hi u qu h n,
ho t đ ng cho vay c ng nhanh chóng và thu n ti n h n. Nh v y, m t ngân hàng có
đ c m t chính sách tín d ng h p lỦ nh ng n u không có m t đ i ng cán b tín d ng
n ng đ ng và sáng t o, có đ y đ ki n th c chuyên môn và đ o đ c nghi p v thì c ng
không th đ m b o đ c ch t l ng các kho n tín d ng c ng nh m r ng quy mô tín
d ng và đi u này t t y u s nh h ng t i k t qu ho t đ ng kinh doanh c a ngân
hàng.
 Công tác thông tin: Trên c s ngu n thông tin nh n đ

c, ngân hàng th c

hi n phân tích tín d ng đ đánh giá kh n ng hi n t i và ti m n ng c a khách hàng v
s d ng v n, c ng nh kh n ng hoàn tr v n vay cho ngân hàng. Ngân hàng s tìm
ki m nh ng tình hu ng có th d n đ n r i ro cho ngân hàng và tiên l ng kh n ng
ki m soát c a ngân hàng v các r i ro đó, d ki n các bi n pháp phòng ng a và h n
ch thi t h i có th x y ra. T đó làm c s đ ra quy t đ nh tín d ng, ch p thu n hay
không ch p thu n cho vay.
 Công tác giám sát khách hàng: Giám sát khách hàng c ng r t quan tr ng,
xem xét tình hình kinh doanh c a t ch c kinh t , ph ng án kinh doanh, ph ng án
tr n cho ngân hàng. Th ng thì cán b ngân hàng c n c vào báo cáo tài chính
khách hàng đ a cho đ theo dõi, tuy nhiên ngoài ra các cán b ngân hàng c ng th ng
xuyên ph i xu ng đ n v đ n m đ c ho t đ ng c a doanh nghi p. Giám sát khách
hàng c ng có ngh a là theo dõi xem khách hàng có Ủ đ x u gì không nh có hi n
t

ng l a đ o, chây l không ch u tr n , đ có ph

ng án gi i quy t k p th i.

1.3.3.2. Các nhân t thu c v khách hàng
 N ng l c tài chính c a khách hàng: V i m i cán b tín d ng v n đ quan tâm
đ u tiên v khách hàng c a mình là kh n ng tr n . M t kho n vay v n đ c ngân
hàng ch p nh n khi khách hàng đáp ng đ y đ nh ng yêu c u v n ng l c tài chính
đ l n và lành m nh đ th c hi n ngh a v tr n . Ngân hàng c n xem xét k l ng

14

Thang Long University Library

nh ng ngu n tr n nghi ng v tính lành m nh ho c ngu n đ m nh nh ng không n
đ nh.
 Nhu c u, thói quen và đ o đ c khách hàng: Ngoài nh ng nhân t trên còn k
đ n nhân t khách quan bên ngoài ngân hàng c ng nh h ng t i cho vay khách hàng
cá nhân, đó là đ o đ c khách hàng.
o đ c c a khách hàng th hi n vi c khách
hàng có chây trong vi c tr n hay không, có hành vi l a đ o không. Có nhi u khách
hàng vay v n c a ngân hàng song không có ý th c tr n khi đ n k h n tr n và lãi.
Ngân hàng c n nhìn th y tr c đ c tình hình c a khách hàng n u không r t d g p
r i ro. N u nh khách hàng là ng i có ý th c tr n t t, r i ro tín d ng th p thì s
kích thích ngân hàng m r ng ho t đ ng cho vay, các quy đ nh c ng s không quá
kh t khe.
1.3.3.3. Các nhân t khách quan

c đi m th tr ng n i ngân hàng ho t đ ng: N u là thành th ho c n i t p
trung đông dân c , có m c thu nh p khá, trình đ h c v n cao thì nhu c u vay c a
khách hàng cá nhân s t ng cao h n so v i các vùng nông thôn, h o lánh n i mà ng i
nông dân quanh n m ch bi t t i đ ng ru ng. Nh ng c n l u Ủ các khu v c đông
đúc, nh n nh p thì c ng là đ a bàn kinh doanh c a nhi u ngân hàng khác, do đó ngân
hàng ph i t o ra đi m khác bi t đ t o ra đ c tr ng cho riêng mình nh m thu hút khách
hàng.
 Môi tr ng pháp lỦ: Hàng n m có hàng nghìn v n b n đ c ban hành: quy t
đ nh, ngh đ nh, thông t , công v n, ch th … tuy nhiên không ph i v n b n nào c ng
đi vào cu c s ng, các v n b n ch ng chéo lên nhau, thi u s th ng nh t, đ ng b .
Trong khi đó ngân hàng là l nh v c ph c t p, nh y c m, liên quan đ n h u h t các v n
b n pháp lu t. N u môi tr ng pháp lý không t t s gây khó kh n cho ngân hàng và
các ch th kinh t khác trong xã h i, s t o ra nh ng khe h pháp lu t đ cho nh ng
đ i t ng x u l i d ng, lu n lách. Có nh ng b lu t tác đ ng tr c ti p lên ho t đ ng
kinh doanh c a ngân hàng nh : Lu t Các t ch c tín d ng, Lu t NHNN… Nh ng lu t

này quy đ nh t l huy đ ng v n c a ngân hàng so v i v n t có, quy đ nh vi c phát
hành trái phi u, k phi u, quy đ nh m c cho vay c a NHTM đ i v i m t khách hàng,
quy đ nh v b o đ m ti n vay c a các t ch c tín d ng…Vì v y mà đ nâng cao ch t
l ng ho t đ ng cho vay c a NHTM thì c n ph i làm cho môi tr ng pháp lý t t h n
n a, ý th c ch p hành pháp lu t t t các v n b n ban hành c n ph i đ c đ ng b ,
th ng nh t, đ ng th i, minh b ch, có tính th c t . Ngoài môi tr
tr

ng kinh t c ng là m t nhân t

nh h

ng đ n ch t l

ng pháp lý thì môi

ng ho t đ ng cho vay c a

NHTM. Do n n kinh t càng phát tri n thì c ng đi kèm v i s phát tri n c a xã h i,
nhu c u tiêu dùng c a dân chúng s t ng lên.
đáp ng đ c nh ng nhu c u v t
15