Báo cáo tài chính quý 2 năm 2013 (đã soát xét) - Công ty cổ phần Chứng khoán An Bình

co

CONG TY
pHAN
CHlJNG KHoAN AN BINH
Bao cao tai chinh
clIO ky ki toan tir ngay 01/01/2013 din ngay 30/06/2013
da dUf/c sout xet


CONG TY CO pHAN CHU'NG KHoAN

AN BiNH

101 Pha Lang H~, Phubng Lang H~,
Qu~ £lang £la, ThAnh pha HA NQi

N(>IDUNG
Trang
Bao cao clia Ban T6ng Giam dac
Bao cao kch qua c6ng tac soat xet bao cao tAi chinh

02-03
04

Bao cao tAi chinh da: duQ'c soat xet

05-29

Bang din dai k~ to

05-07

Bao cao k~t qua ho~t dQng kinh doanh

08

Bao d.o luu chuyen ti~n t~

09

Bao cao tinh hinh bi~n dQng van chli sa hfru

10

Thuy~t minh bao cao tAi chinh

11-29


CONG TY CO pHAN CHUNG KHoAN AN BINH
101 Ph6 Lang H~, Phuang Lang H~,
Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi

BAo cAo

eVA BAN TONG GIA.M DOC

Ban T5ng Ghim d6e Cong ty C5 phAn Ch(mg khoan An Binh (sau day g9i t~t hi "Cong ty") trinh bay Bao eao elia mlnh
va Bao eao tai ehinh elia Cong ty eho kY k€ toan ill ngay 01/01/2013 d€n ngay 30/06/2013.

CONGTY
Cong ty C5 phAn Ch(mg khoan An Binh thanh l~p va ho~t dQng theo Gi~y phep ho~t dQng kinh doanh eh(mg khoan s6
16/UBCK-GPHDKD do Uy ban Ch(mg khoan Nha nuae cdp ngay 29 thang 09 nam 2006, Gi~y phep di~u ehinh s6
178/UBCK-GP do Uy ban Ch(mg khoc'mNha mrae cdp ngay 10 thang 12 nam 2008.
Tf\I

sa ehinh

elia Cong ty t~i 101 Ph6 Lang H~, Phuang Lang H~, Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi.

HQI DONG QUAN TRl, BAN TONGGIAM DOC vA_BAN KIEM SOAT
Cae thanh vien elia HQi d6ng Qufm trj trong kY va t~i ngay l~p hao eao nay bao g6m:
Ong Vii Van Ti€n

Chli tjeh

Ong Bui Trung Kien

Uy vien

Ong Hoang Van Tuy

Uy vien

Cae thanh vien elia Ban T5ng Giam d6e da di~u hanh Cong ty trong kY va t~i ngay l~p hao eao nay bao g6m:
Ong Nguy~n Thanh Hai

T5ng Giam d6e

Ba

Ph6 T5ng Giam d6e

Nguy~n Thj Khanh

Cae thanh vien elia Ban Ki~m soat bao g6m:
Ong Dao M~nh Khang

Truang ban

Ba

Nguy~n Thj Thu Ha

Uy vien

Ba

Hoang Tu Uyen

Uy vien

KIEM ToAN VlEN
Cong ty TNHH Hang Ki~m to an AASC da th\l'e hi~n soat xet cae Bao eao tai chinh eho Cong ty.

2


CONG TY CO pHAN CHUNG KHoAN AN BiNH
101 Ph6 Lang H~, PhuOng Lang Hl;l,

Qu?n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi

CONG BO TRAcH NHI~M CVA BAN TONG GIAM flOC flOI v6I BAo cAo TAl CHiNH
Ban T6ng Giam d6c Cong ty chiu trach nhi~m v€ vi~c l?p Bao cao tai chinh pMn anh trung th\Ic, hgp Iy tlnh hinh ho~t
dQng, k€t qua ho~t dQng kinh doanh va tinh hinh luu chuy~n ti€n t~ clia Cong ty trong kyo Trong qua trinh l?p Bao cao
tai chinh, Ban T6ng Giam d6c Cong ty cam k€t dil tuanthli cac yeu cAu sau:
Xay d\Illg va duy trl ki~m soat nQi bQ rna Ban T6ng Giam d6c va Ban quan tri Cong ty xac diM la cAn thi€t d~
dam bao cho vi~c I?p va trinh bay bao cao tai chinh khong con sai s6t trQng y€u do gian I?n ho~c do nh~m I~n;
L\Ia chQn cac chinh sach k€ toan thich hgp va ap dJ,lllgcac chinh sach nay mQt cach nhfrt quan;
Dua ra cac danh gia va d\I doan hgp Iy va th?n trQng;
Neu ro cac chudn m\Ic k€ toan duQ'c ap dJ,lllgc6 duQ'c tuan thli hay khong, c6 nhfrng ap dJ,lllgsai I~ch trQng y€u d€n
muc cAn pMi cong b6 va giai thich trong Bao cao tai chinh hay khong;
L?p va trinh bay cac Bao cao tai chinh tren co s6 tuan thli cac chudn m\Ic k€ toan, ch€ d9 k€ toan va cac quy dinh
c6 lien quan hi~n hanh;
L?p cac Bao cao tai chinh d\Ia tren co s6 ho~t dQng kinh doanh lien Wc, trir truOng hgp khong th~ cho ring Cong
ty se ti€p Wc ho~t dQng kinh doanh.
Ban T6ng Giam d6c Cong ty dam bao ring cac s6 k€ toan duQ'c luu giu d~ phan anh tinh hinh tai chinh clia Cong ty, v6i
muc dQ trung th\Ic, hgp Iy t~i bfrt cu thOi di~m nao va dam bao ring Bao cao tai chmh tuan thli cac quy dinh hi~n hanh
clia Nha nuac. D6ng thai c6 trach nhi~m trong vi~c bflO dam an toan tai san clia Cong ty va th\IC hi~n cac bi~n phap
thich hgp d~ ngan cMn, pMt hi~n cac hanh vi gian l~n va cac vi phl;lffikhac.
Ban T6ng Giam d6c Cong ty cam k€t ring Bao cao tai chinh dil phan anh trung th\IC va hgp ly tinh hinh tai chinh clia
Cong ty t~i thai di~m ngay 30 thang 06 nam 2013, k€t qua ho~t dQng kinh doanh va tinh hinh luu chuy~n ti€n t~ cho kY
k€ toan tic ngay 01/01/2013 d€n ngay 30/06/2013, phu hgp vai chu~n m\fc, ch€ dQ k€ toan Vi~t Nam va tuan thli cac quy
dinh hi~n hanh c6 lien quan.

=:::=

30139
-=----..

NG i"

IPHAI

m KH

! aIr

Cam k~t khac

--

f)A _.
::::.

Ban T6ng Giam d6c cam k€t ring Cong ty khong vi phl;lffinghia Y\l cong b6 thong tin theo quy dinh t~i ThOng tu s6
52/20 12/TT-BTC ngay 05/04/2012 clia BQ ni chinh huang dful v€ vi~c cong b6 thong tin tren Thi truOng chUng khoan.

3


aasc

sinCE 1991

S6: 1.O~b /2013/BC.KTTC-AASC.KT2

BAo cAo KET QuA CONG TAc SOAT XET BAo cAo TAl CHiNH
Kfnh gi'ri:

Quy cA dong, H(>i dAng Quan trj va Ban TAng Gilim dBc
Cong ty cA phAn Chu'ng khOlin An Binh

Chung toi dii thl!c hi~n cong tac soat xet Bang din d6i k€ toan ci'la Cong ty c6 ph~n ChUng khoan An Binh t<;lingay
30 thang 06 nam 2013, Bao cao k€t qua hO<;ltd(lng kinh doanh, Bao cao luu chuy~n ti@nt~, Bao cao tinh hinh bi€n
d(lng v6n chi'l sa huu va Thuy€t minh bao cao tai chfnh cho ky k€ toan tu ngay 0110112013 d€n ngay 30/06/2013.
Vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chinh nay thu(lc trach nhi~m ci'la Ban T6ng Ghim d6c Cong ty. Trach nhi~m ci'la
chung toi la dua ra y ki€n v@cac bao cao nay can cu tren k€t qua cong tac soat xet ci'la chung Wi.
Chung toi dii thl!C hi~n cong tac soat xet theo ChuAn ml!C ki~m to an Vi~t Nam s6 910 - "Cong tac soat xet bao cao
tai chinh". ChuAn ml!C nay yeu du cong tac soat xet phai I~p k€ hO<;lchva thl!C hi~n d~ c6 Sl! dam bao vua phai
r~ng cac Bao cao tai chinh khong con chua dl!Dg cac sai s6t tr9ng y€u. Cong tac soat xet bao g6m chi'l y€u la vi~c
trao d6i vai nhan Sl! ci'la Cong ty va ap dl,mg cac thi'l tl,lCphan tich tren nhfrng thOng tin tai chinh; do d6 cong tac
soat xet nay cung dp m(lt muc d(l dam bao th~p hon cong tac ki~m toano Chung toi khong thl!c hi~n cong vi~c
ki~m to an nen cling khong dua ra y ki€n ki~m toano
Oie vii" ilJ

a,," lu("(j"g ill" j kil" kiim toa" vie"

Cong ty chua trich I~p dl! phong nq phai thu kh6 doi d6i vai cac khoan phai thu cac hqp d6ng hqp tac dfiu tu dii
qua h<;lnthanh toan trong nam 2012 vai s6 ti@n 13,970 tY d6ng, d~n d€n chi tieu "T6ng Iqi nhu~n k€ toan truac
thu€" tren Bao cao k€t qua hO<;ltd(lng kinh doanh nam 2012 dang phan anh tang s6 ti@ntuong ung. Trong 6 thang
dfiu nam 2013, Cong ty dii trich I~p dl! phOng phai thu kh6 doi 2,23 tY d6ng d~n d€n s6 dl! phong chua duqc trich
I~p t<;lingay 30/06/2013 la 11,739 tY d6ng lam chi tieu "T6ng Iqi nhu~n k€ to an truac thu€" tren Bao cao k€t qua
hO<;ltdQng kinh doanh 6 thang dfiu nam 2013 dang phan anh giam s6 ti@n2,23 tY d6ng va chi tieu "Lqi nhu~n sau
thu€ chua phan ph6i" tren Bang can d6i k€ toan t<;lingay 30/06/2013 phan anh tang 11,739 ty d6ng.

sa

Tren co
cong tac soat xet ci'la chung toi, ngo<;litru v~n d@neu tren va anh huang ci'la chung, chung toi khong

th~y c6 Sl! ki~n nao d~ chung toi cho r~ng cac Bao cao tai chinh kern theo day khong phan anh trung thl!c va hqp Iy
tren cac khia c<;lnhtr9ng y€u, phu hqp vai chuAn ml!c, ch€ dQ k€ toan Vi~t Nam hi~n hanh va cac quy djnh phap Iy
c6 lien quan.
Ha .N(Ji,ngay 12 thang 08 nam 2013
Ki~m toan vicn

Le f)u'c Minh
Gi~y chUng nh~n dang ky hanh ngh@ki~m to an
S6: 1628-2013-002-1

T: (84) 4 3824 1990

aasc.com.vn

AASC AUOmNG FIRM

I

F: (84) 4 3825 3973

I

1 Le Phung Hieu, Hanoi, Vietnam

4

A member of IIIIlnternalional


CONG TY CO pHAN CHUNG KHoAN

AN BINH
Bao eao tai ehinh

101 Pha Lang H~, Phubng Lang H~,
Qu~ Dang Da, Thanh pha Ha NQi

Ky k~ toan tir ngay. 01/01/20 13 d~n ngay 30/06/2013

BANG CAN nOI

KE ToAN

T(li ngay 30 tluing 06 niim 2013

Mil

s6

Thuy~t
minh

TAl SAN

100

A. TAl sAN NGAN H~N

110

I.

4

Ti~n va cae khoan tU'ong dU'O'ngti~n

111

1. TiSn

112

2.

120

II. Cae khoan dAu tU' tili ehinh-ng~n

121

1. Dfiu tu ngi1n h~

129

2.

130

III. Cae khoan phai thu ngh

13 1

1. Phai thu clla khach hang

132

2.

Tra tru6c cho nguai ban

135

4.

Phai thu ho~t dQng giao dich ch(mg khoan

138

5.

Cac khoan phai thu khac

30/06/2013
VND

01/01/2013
VND

422.864.101.081

273.324.042.609

199.995.806.767

102.136.943.628

199.995.806.767

82.136.943.628
20.000.000.000

Cac kho{m tuong duong tiSn
5

h~n

DI! phbng giam gia dfiu tu ng~n h~n
6

h~n

DI! phbng phai thu ng~n h~n kh6 dbi

68.496.067.091

57.937.230.736

92.020.101.774

81.505.259.911

(23.524.034.683 )

(23.568.029.175)

151.387.161.191

111.164.147.423

11.206.160.880

13.582.733.000

514.625.793

3.534.718.400

2.046.267.383

1.999.523.661

143.275.968.865

95.454.293.029

(5.655.861.730)

(3.407.120.667)

139

6.

150

V. Tal san ng~n h~n khae

2.985.066.032

2.085.720.822

151

1.

Chi phi tni tnr6c ng~n h~n

2.198.765.032

1.322.319.933

158

5.

Hi san ng~n h~n khac

786.301.000

763.400.889.

200

B. TAl SAN DAI ~N

7

181.725.661.269

183.472.233.93a

j.
)

220
221

1. Hi san ca dinh hCiuhinh

222

-

8

Nguyen giG
GiG trj hao mon fup kJ

223
227

153.247.829.992

II. Tai san e6 djnh

3.

9

Hi san ca dinh vo hinh

15.351.718.698

155.973.098.31?1
16.433.169.1

n

28.950.386.269

29.248.242.514

(13.598.667.571)

(12.815.073.342)

137.896.111.294

78.039.929.143

228

-

Nguyen giG

151.561.031.385

90.081.031.385

229

-

GiG trj hao mon fuji kJ

(13.664.920.091)

(12.041.102.242)

230

4.

Chi phi xay d\II1g CO' ban do dang

250

IV. Cae khoan dAu tU' tili ehinh dili h~n

258

4.

260

V. Tili san dili h~n khae

261

1.

Chi phi tra tru6c dai h~n

263

3.

TiSn nQp quy hel trq thanh to an

268

4.

Hi san dai h~n khac

270

TONG CQNG TAl SAN

61.500.000.000
20.000.000.000

20.000.000.000

20.000.000.000

20.000.000.000

8.477.831.277

7.499.135.617

11

254.465.587

165.058.379

12

7.502.382.274

6.708.580.222

720.983.416

625.497.016

604.589.762.350

456.796.276.541

10

Dfiu tu dai h~ khac

5

!l:


CONG TY

co PHAN

CHm~G

KHO.AN AN BiNH
Bao cao tai chinh

101 Ph6 UlI1g Hl;l, Phubng Lang Hl;l,
Qu~n £>6ng £>a, Thanh ph6 Ha NQi

Ky k€ toan til ngay 01/01/2013 d€n ngay 30/06/2013

BANG CAN DOl KE ToAN
T{li ngay 30 tluing 06 niim 2013

(tiip theo)

Mil

sa

Thuy~t
minh

NGUON VON

30/06/2013
VND

01/01/2013
VND

300

A. NQ PHA.I TRA.

224.752.101.286

79.655.096.202

310

I.

224.752.101.286

79.655.096.202

311

1. Vay va nQ' ng~n hl;ln

312

2.

Ph{li tni ngub'i ban

783.980.362

313

3.

Ngub'i mua tra ti~n truac

117.500.000

105.000.000

609.991.527

373.391.436

410.212.208

1.462.866.3 96

NQ'

ngin

hl}D

13

314

4.

Thu€ va cac khoan phai nQp Nha nuac

3 15

5.

Phai tra ngub'i lao dQng

316

6.

Chi phi phili tra

14
15

105.028.154.835
799.802.044

586.518.545

569.700.999

319

8.

Cae khoan phai tra, phai nQp ng~n hl;ln khac

16

116.484.524.930

75.302.867.026

320

9.

Phai tra hOl;lt dQng giao dich chimg khoan

17

670.743.069

561.679.501

321

10. Phai tra hQ c6 ruc, g6c va lili trai phi€u

60.475.810

479.788.800

400

B. VON CHU so HOO

379.837.661.064

377.141.180.339

410

I.

379.837.661.064

377 .141.180.339

411

1. V 6n dftu tu ciia chU

397.000.000.000

397.000.000.000

5.973.357.884

5.973.357.884

van chii

18

sO' hii'u

sa hfru

418

8.

Quy d\T phong tai chinh

420

10. LQ'i nhu~n sau thu€ chua philn ph6i

(23.135.696.820)

(25.832.177.545)

440

TONG CONG NGUON VON

604.589.762.350

456.796.276.541

6


CONG TY CO PHA.N CHUNG KHoAN

AN BINH
Bao cao tlii chinh

101 Ph6 Lang H~, PhuOng Lang H~,
Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha Nqi

Ky k~ toan ill ngay 01/01/2013 d~n ngay 30/06/2013

cAc CHi TIED NGOAI BANG CAN nOI
Mii
;.
so

CHiTiEU

006

6.

Thuy~t
minh

ChUng khoan lUll kY

007

6.1. ChUng khoan giao djeh

008

-

009

-

010

-

ChUng khocm giao djeh eua thanh vien ltru IcY
ChUng khoan giao djeh eua khGeh hang trong nU'O'e
Chung khoan giao dieh da khGeh himgnU'O'e ngoai

012
014

6.2. ChUng khoan t~m ngimg giao djeh

017

6.3. ChUng khoan

019

-

-

ChUng khoan t{Jmngirng giao djeh khGeh hang trong nU'O'e

dm

e6

Chung khoan cam et5eua khGeh hang trong nU'ae

027

6.5. ChUng khoan ehb' thanh toan

028

-

029

-

037

6.7. ChUng kho{m ehb' giao djeh

038

-

039

-

Chung khoan eM giao djeh eua thanh vien IU'UIcY
ChUng khoan eM giao djeh eua khGeh hang trong nU'ae

083

9.

ChUng khoan chua lUll kY Clla cong ty chUng khoan

ChUng khoan eM thanh toan eua thanh vien ltru IcY
Ch{rng khoan eM thanh toan euci khGeh hang trong nU'ae

Ngu'iri I~p

KS toan truiYng

30/06/2013

0110112013

2.110.842.270.000

2.130.119.210.000

1.964.318.060.000

2.006.615.350.000

10.462.790.000

11.323.240.000

1.948.016.520.000

1.995.256.360.000

5.838.750.000

35.750.000

68.071.530.000
68.071.530.000

36.786.630.000
36.786.630.000

41.142.000.000

19.142.000.000

41.142.000.000

19.142.000.000

29.874.400.000

59.146.200.000

19.900.000

20.100.000

29.854.500.000

59.126.100.000

7.436.280.000

8.429.030.000

~
:5. (

'-"';;

. ,'{

'l,\\~'\l

.~~ i(
;~S(

870.000
7.435.410.000

8.429.030.000

39.038.200.000

39.038.200.000

~
-,ttJ.
~

-

-'301J

-NG

~L
Ph~m Thj Van

KE ToAN

) PHl

~G K.•.
'1 Bl
Lu-O'D

7


CONG TY CO pHAN CHlJNG KHoAN

AN BINH
Bao cao Uti chinh

101 Ph6 Lang H\l, Phubng Lang H\l,
Qu?n £>6ng £>a, Thanh ph6 Ha NQi

Ky k~ to an til

ngay 01/01/20 13 d~n ngay 30/06/2013

BAo cAo KET QuA HO~T DQNG KINH DOANH
Ky ki toan tir ngay 01/0112013 tlin ngay 30/0612013

Mil

s5
01

Thuy~t
minh

CHiTiEU

1.

19

Doanh thu

6thling
dAu nam 2013

6 thling
dAu nam 2012

VND

VND

23.876.469.464

33.975.796.674

9.333.554.616

11.095.651.378
2.362.183.488

Trong tlo:
01.1

Doanh thu hO\lt dQng m6i gi&i chUng khoan

01.2

Doanh thu hO\lt dQng dau tu chUng khmin, g6p v6n

207.341.522

01.5

Doanh thu hO\lt dQng tu v~n

834.941.3 80

302.414.292

01.6

Doanh thu luu kY chUng khoan

728.636.976

539.409.746

01.8

Doanh thu cho thue sir dvng tai san

145.366.547

01.9

Doanh thu khac

12.626.628.423

19.676.137.770

02

2.

Cac khoan giam trir doanh thu

19

10

3.

Doanh thu thuAn v~ ho~t dQng kinh doanh

19

23.876.469.464

33.975.796.674

11

4.

Chi phi ho~t dQng kinh doanh

20

4.303.482.610

12.534.005.723

20

5.

LQi nhu~n gQP cua ho~t dQng kinh doanh

19.572.986.854

21.441.790.951

25

6.

Chi phi quan

16.897.145.055

16.379.496.677

30

7.

LQi nhu~n thuAn til' ho~t dQng kinh doanh

2.675.841.799

5.062.294.274

31

8.

Thu nh?P khac

20.638.926

2.753.192

32

9.

Chi phi khac

40

10. LVi nhu~n khac

50

11. T8ng IVi nhu~n k~ toan trmYc thu~

51

12. Chi phi thu€ thu nh?P doanh nghi~p hi~n hanh

60

14. LQi nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p

70

15. LiE cO'ban tren c8 phj~u

NguO'j l~p

ly doanh

21

nghi~p

519.536.682

Ph~m Thj Van

8

(516.783.490)

2.696.480.725

4.545.510.784

2.696.480.725

4.545.510.784

22

23

K~ toan tnrOng

20.638.926

68

114


CONG TY CO pHAN CHUNG KHoAN

AN BINH
Bao cao tai chinh

101 Ph6 Lang H~, PhuOng Lang H~,

Qu~n 86ng 8a, Thanh ph6 Ha N<)i

Ky

k~ toan til ngay 01/01/2013 d~n ngay 30/06/2013

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T¥
Ky ki toan tir ngay 01/0112013 din ngay 30/0612013
(Tizeoplllr01lg phdp glan tiip)

Mil

s6

01

Thuy@t
minh

CHiTIEU

I.

LlfU CHUYEN TIEN TU HO~ T DONG KINH DOANH

1.

L(fi nhufin trude thui

2.

lJl€u ehinlz clIO cae kllOiin

. 6 thang
dAu nam 2013
VND

6thang
dAu nam 2012
VND

2.696.480.725

4.545.510.784

02

Kh~u hao tai san c6 dinh

2.603.350.399

2.956.745.094

03

Cac khoan dv phong

2.204.746.571

(1.154.894.933)

05

Uii, 16 til ho~t d(lng dfiu tu

(14.807.832.686)

(21.283.526.842)

660.678.798

2.116.183.691

Chi phi Utivay

06

L(1i nhufin tii' lzo(1td{ing kinh doan/z trude thay
aai van luu d{ing
Tang, giam cac khoan phlii thu

(6.642.576.193)

(I 2.819.9~2.206)

(43.288.456.994)

(49.705.280.690)

10

Tang, giam hang t6n kho, ch(mg khoan dfiu tu

(10.514.841.863)

11

Tang, giam cac khoan phai tra (kh6ng k€ Hii vay
phlii tra, thue thu nh~p doanh nghi~p pMi n<)p)

12

Tang, giam chi phi tra truac

(811.084.383)

795.629.377

13

Ti@nlai vay da tra

(660.678.798)

(2.195.475.359)

15

Ti@nthu khac til ho~t d(lng kinh doanh

16

Ti@nchi khac cho ho~t d(lng kinh doanh

08

3.

09

20

40.048.850.249

16.3 80.896.43 7
64.058.337.304

~. ()
l

(116.125.326)

Luu elzuy€n ti€n tlzuan tir hO(1td{ing kinlz doanh

)

~

(9.208.332)

LlfU CHUYEN TIEN TU HO~ T DONG DAu Tv'

21

1.

Ti@nchi d€ roua s~m, xliy d\fllg tai san c6 djnh va
cac tai san dili h~n khac

(32.850.000)

(76.925.000)

27

7.

Ti@nthu lai cho vay, c6 tUc va Igi nhu~n dugc chia

14.807.832.686

21.283.526.842

30

Luu elzuy€n ti€n t"uan tii' "O(1td{ing dau tu

14.774.982.686

21.206.601.842

~
"Q:~

1;,;

- //

III. LlfU CHUYEN TIEN TUHO~T

DONG TAl CHINH

33

3.

Ti@nvay ng~n h~, dai h~ nh~n duQ'c

34

4.

Ti@nchi tra ng g6c vay

40

Luu ehuy€n ti€n t"uan tir hO(1td{ing tai ehfnh

50

Lu'u chuy~n ti@n thuftn trong ky

60

Ti@n va cae khoan tu'ong dU()'Dgti@n dAu ky

70

Ti@n va cae khoan tu'O'ng dlfO'ng ti@n cu6i ky

NgU"OiI~p

Ph~mThj Van

4

K@toan trtro-ng

LU"O'DgThanh Trung
9

1.738.028.154.835

263.169.996.36/

(1.633.000,000.000)

(172.114.478.517)

105.028.154.835

91.055.517.844

97.858.863.139

128.767.036.217

102.136.943.628

62.038.899.992

199.995.806.767

190.805.936.209

v'

\ fj

16.504.916.531

II.

...•
r/

'~~.~
H,C.J~

40.638.926

(21.944.274.382)

\

./
. /

!J

~~


CONG TY c6

pHAN CHUNG

KHoAN

AN BiNH
Bao cao tid chinh

101 Ph6 Lang Hl;I, PhuOng Lang Hl;I,
Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi

KY k~ toan

tu ngay

BAo cAo TINH HINH BIEN DQNG VON CHU

01/01/2013

d~n ngay 30/06/2013

Sa Hiru

Ky ki toan tir ngay 01/0112013 din ngay 30/0612013

Til" 01/0112013 dSn 30/06/2013

1.

V6n dftu tu cua chu sa hiiu

8.

Quy d\l' phbng tai chinh

ThuySt
minh

10. Lqi nhu~n sau thu~ chua phan ph6i
CQNG V6N CHU

Tir 01/01/2012

1.
8.

SO Htru

d~n 30/06/2012

18

Thuy~t
minh

V6n dftu tu cua chu sa huu
Quy d\l' phbng tai chinh

10. Lqi nhu~n sau thu~ chua phan ph6i
CQNG V6N CHU

SO Htru

I>Au ky

Tang trong

ky

VND

VND

Giam trong

ky

VND

CuBi

ky

VND

397.000.000.000

397.000.000.000

5.973.357.884

5.973.357.884

(25.832.177.545)

2.696.480.725

(23.135.696.820)

377.141.180.339

2.696.480.725

379.837.661.064

I>Au ky

Tang trong

ky

VND

VND

Giam trong

ky

VND

CuBi

ky

VND

397.000.000.000

397.000.000.000

5.973.357.884

5.973.357.884

(32.195.089.851)
370.778.268.033

4.545.510.784
4.545.510.784

-:-:--::::
i jG~

---.

(27.649.579.067)

;..:GT

375.323.778.817

'.~IEMHl
';IEM 1

.:-\S
Ngu'(rl l~p

K~ toan tru'Ong

Ph~m Thj Van

10

I

------,t~\-~

. ---;;;::


CONG TY CO pHAN CHUNG KHoAN

AN BINH
Bao cao tai chinh

101 Ph6 Umg H~, PhuOng Lang H~,
Qu~n B6ng Ba, Thanh ph6 Ha NQi

Ky k€ toan tic ngay 01/01/2013 d€n ngay 30/06/2013

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH
Xj k€ toan tk ngay 01/0112013 d€n ngay 30/0612013
1

. THONG TIN CHUNG
Hinh thti"c SO' hu'u vAn
Cong ty C6 phdn ChUng khoan An Binh tMnh 1~p va ho~t dQng theo Gi~y phep ho~t dQng kinh doanh chUng
khoan s6 16fUBCK-GPHBKD do Uy ban ChUng khoan Nha nuac cdp ngay 29 thang 09 nam 2006, Gi~y phep
di€u ehinh s6 178fUBCK-GP do Uy ban ChUng khoan Nha nuac cdp ngay 10 thang 12 nam 2008.
Tl\I sa chinh cua Cong ty t~i 101 Ph6 Lang H~, PhuOng Lang H~, Qu~n B6ng Ba, Thanh ph6 Ha NQi.
V6n di€u 1~ cua Cong ty 1a 397.000.000.000

d6ng; tuang duang 39.700.000 c6 phdn, m~nh gia mQt c6 phdn 1a

10.000 d6ng.
Cong ty co cac OD'nvi trl}'c thuQc sau:

Dja chi

Ten OD'nvi
Chi nhanh Thanh Ph6 H6 Chi Minh

P201 - Toa nha 161-163-165 Trdn Hung B~o, Qu~n 1, TP HCM

Chi nhanh Hai Phong

86 97 fli~n Bien Phu , PhuOng Minh Khai, TP Hai Phong

Chi nhanh Ba N~ng

86 9 Yen Bai, PhuOng Hai Chau 1, Qu~n Hili Chau, TP Ba N~ng

Chi nhanh Thai Binh

86 399 Le Quy Bon, PhuOng Le H6ng Phong, TP Thai Binh

Chi nhanh B~c Ninh

8610 Nguy6n Bang B~o, PhuOng Ti€n An, TP B~c Ninh

Chi nhanh Viing Tau

86 21 Le Lqi, Thanh Ph6 Viing Tau, Tinh Ba Ria - Viing Tau

Phong Giao dich My Binh

8626+28 Le TrQng T~, Qu~n Thanh Xuan, Ha NQi

Nganh ngh~ kinh doanh
Ho~t dQng chinh eua Cong ty 1a: Moi giai chUng khoan; Tg doanh chUng khoan;'Tu v~n ddu tu chUng khoan; BflO
Hinh phat hanh chUng khoan; Luu kY chUng khoan.
2
2.1.

. CUE

DO vA

CHiNH SACH Kt TO AN Ap DVNG T ~I CONG TY

Ky k€ toan, OD'Dvi ti~n t~ sir dl}og trong k~ toaD
Ky k€ toan nam cua Cong ty b~t ddu tic ngay 01/01 va k€t thuc vao ngay 31/12 hang nam.
Ban vi ti€n t~ su d',mg trong ghi chep k€ tOlln 1a d6ng Vi~t Nam (VND).

2.2.

Chu~n rnl}'c va Ch~ oQ k~ toaD ap dl}og

chi (/9 ki toan

ap d¥ng

Cong ty ap d\ll1g Ch€ dQ K€ toan doanh nghi~p ban hanh theo Quy€t djnh s6 15/2006/QB-BTC ngay 20 thang 03
nam 2006 dii duqc sua d6i, b6 sung theo quy djnh t~i ThOng tu 244/2009/TT-BTC ngay 31 thang 12 nam 2009
cua BQ truemg BQ Tai chinh va Thong tu s6 95/2008/TT-BTC ngay 24 thang 1'0 nam 2008 dii duqc sua d6i, b6
sung theo quy djnh t~i Thong tu 162/2010/TT-BTC ngay 20 thang 10 nam 2010 eua BQ Tai chinh v€ vi~c hu6ng
d~n k€ toan ap d\ll1g d6i vai cong ty chUng khoan.

11


CONG TY CO PHAN CHUNG KHoAN

AN BINH
Bao cao tai chinh

101 Ph6 Lang H~, PhuOng Lang H~,
Qu~n f>6ng f>a, Thanh ph6 Ha NQi
Tuyen b6

v€ vi~c tudn

tM Chuan mllC

Ky k~ toan
M toan

va chi tt9

ill ngay 01/01/2013 d~n ngay 30/06/2013

M toan

Cong ty d1iap dt,mg cac Chu~n m1,1'C
k~ toan Vi~t Nam va cac van ban hu6ng diin Chu~n m1,1'cdo Nha nuac d1iban
hanh. Cac bao cao tai chinh duQ'c I~p va trlnh bay theo dung mQi quy dinh clla rung chu~n m1,1'c,thOng tu hu6ng
diin th1,1'chi~n chu~n m1,1'cva Ch~ dQ k~ toan hi~n hanh dang ap dt,mg.

Hinh thuc

M toem ap

dl,mg

Cong ty ap dt,mg hinh thfrc k~ toan tren may vi tinh.
2.3.

Cong cy tai chinh
Ghi nMn ban ttau

,030)J
.C

<)'

~.
~.

Hi san tai chinh

CHUNG ~

Hi san tai chinh clla Cong ty bao g6m ti~n v~ cac kh?an tuong duong ti~n, cac kh?im phili thu khac~ han .
phai thu khac, cac khoan cho vay, cac khoan dau tu ngan h~ va dai h~n. T~i thai diem ghi nh~n ban dau, ~a
tai chinh duQ'c xac dinh theo gia mua/chi phi pMt hanh cQng cac chi phi pMt sinh khac lien quan tIVc tiep
vi~c mua, pMt hanh tai san tai chinh d6.

C~NG

pt\

c6

Q'

~N 6

1

'.

~D

~

NQ'phai tra tai chinh
NQ' phai tra tai chinh clla Cong ty bao g6m cac khoan vay, cac khoan phai tra nguOi ban va phai tra khac, chi phi
phai tra. T~i thai di€m ghi nh~ IAndAu, cac khoan nQ'phai tra tili chinh duQ'c xac dinh theo gia phat hanh cQng
cac chi phi phat sinh lien quan trl,l'cti~p d~n vi~c pMt hanh nQ'phai tra tai chinh d6.
Gia trj sau ghi nMn ban ttau
Hi~n t~i chua c6 cac quy dinh v~ danh gia l~i cong Cl,ltai chinh sau ghi nh~n ban dAu.
2.4.

Ti~n va cac khoan trrong dlf(mg ti~n
Ti~n va cac khoan tuong duong ti~n bao g6m ti~n m~t t~i quy, ti~n giri ngan hang, cac khoan dAu tu ng~n h~n c6
thai gian dao h~n khong qua 03 thang, c6 tinh thanh khoan cao, c6 kha nang chuy€n d6i d~ dang thanh cac luqng
ti~n xac dinh va khong c6 nhi~u rtii ro trong chuy€n d6i thanh ti~n.

2.5.

Cac khoan phai thu
Cac khoan phai thu duQ'c trlnh bay tren Bao cao tai chinh theo gia tri ghi s6 c~c khoan phili thu khach hang va
phai thu khac sau khi trir di cac khoan d1,1'
phOng duQ'c I~p cho cac khoan nQ'phili thu kh6 doL
:~
D1,1'phong nQ'phili thu kh6 dbi duQ'c trich l~p cho rung khoan phai thu kh6 dbi can cu VaGtu6i nQ'qua h~n Clla c4.~;
khoan nQ'ho~c d1,1'ki~n muc t6n thAt c6 th€ xay ra.'),j

l

12

)
'.~'
..,)


CONG TY CO PHAN CHUNG KHOA.N AN BiNH
Bao ellO tai ehinh

101 Ph5 Umg H;;t,Phubng Lang H;;t,
Qu~n 85ng 8a, Thanh ph5 Ha N9i
2.6.

Ky k€ to
Tai san ea djnh va khdu hao tai san ea djnh
Tai san c6 djnh hihl hlnh, tai san c6 djnh vo hlnh duQ'c ghi nh~n theo gia g6c. Trong qua trlnh su dl,lIlg,tai san c6
dinh hihl hlnh, tai san c6 dinh vo hlnh duQ'c ghi nh~n theo nguyen gia, hao mon luy k€ va gia tri con l;;ti.

Kh~u hao duQ'c trich theo phuang phap dubng th~ng. Thai gian kh~u hao duQ'c uac tinh nhu sau:
NM cua, v~t ki€n trUc

05 - 50

nam

May m6c, thi€t bj

05 - 08

nam

10 nam

Phuang ti~n v~n tai
Thi€t bj van phong

04 - 06

nam

Ph~n m~m quan Iy

03 - 08

nam

Trong kY Cong ty dii th\Ic hi~n thay d5i chinh sach k€ toan d6i vai tai san c6 djnh va kh~u hao tai san c6 djnh theo
huang dan t;;ti Thong tu s6 45/2013/TT-BTC ngay 25/4/2013 cua B9 Tai chinh huang dan ch€ d9 quan Iy, su

d\lng va trich kh~u hao tai san c6 djnh, theo d6 nguyen gia t6i thi~u cua tai san c6 dinh tang til I0 tri~u d6ng len
30 tri~u d6ng. 86i vai nhUng tai san c6 dinh truac day khong th6a man di~u ki~n nay thl gia trj con l;;tiduQ'c di~u
chlnh sang Chi phi tra truac dai h~n va phan bf»vao chi phi san xu~t kinh doanh trong thai h~n t6i da la 3 nam.
2.7.

Chu'ng khOlin dflu tIr
ChUng khoan d~u tu duQ'c ghi nh~n theo gill g6c. Cf»ruc va trai ruc nh~n duQ'c trong nam tai chinh duQ'c ghi nh~n
giam gia v6n chUng khoan d6i vai khoan liii d6n tich truac ngay mua va ghi nh~n tang doanh thu d~u tu d6i vai
ph~n liii k~ til ngay mua.
Cong ty ap d\lng phuang phap blnh quan gia quy~n d~ tinh gia v6n cf»phi€u b{m ra va phuang pMp dich danh d~
tinh gia v6n trai phi€u ban ra.

2.8.

Cae khoan dflu tll"tai ehinh
Cac khoan d~u tu tai chinh ~i thai di~m bao cao, n€u:
Ky phi€u, tin phi€u kho b;;tc, ti~n gui ngan hang c6 thai h~ thu h6i ho~c dao h;;tn khong qua 3 thang k~ til
ngay mua khoan d~u tu d6 duQ'c coi la "tuang duang ti~n";
.~..•Jll1,~
Co thai h;;tnthu h6i v6n duai I nam ho~c trong 1 chu kY kinh doanh duQ'c pMn lo;;tila tai san ng~n h;;tn;
.---...:
Co thai h~n thu h6i v6n tren 1 nam ho~c han 1 chu kY kinh doanh duQ'c philn lo;;ti la tai san dai h;;tn.

2.9.

''';6NG "

1,YH/(M1Q.

,; KI~M

n" phOng giam gia dflu tll" ng~n h~n, dai h~n

\ASC

D\I phong giam gia d~u tu duQ'c I~p vao thai di~m cu5i kY la s6 chenh I~ch giua gia g6c clla cac khoan d~u tu Y;"~
duQ'c h;;tchtoan tren sf»k€ toan ian han gia tri thi trubng ho~c gia tri hqp Iy Clla chUng t?i thai di~m I~p d\I phong. .~~

I

86i vai cac khoan d~u tu chUng khoan: n€u chUng khoan dii duQ'c niem y€t thl gia tri thj trubng duQ'c tinh
theo gia giao dich blnh quan t?i ngay trich I~p d\I phbng tren S6 Giao dich ChUng khoan Ha N9i (HNX) ho~c
gia dong cua t;;tingay trich I~p d\I phong tren S6 Giao dich ChUng khoan Thanh ph6 H6 Chi Minh (HSX); n€u
chUng khoan chua duQ'c niem y€t tren thi trubng chUng khoan thl gia tri thi trubng duQ'c xac dinh theo gia
giao dich blnh quiln tren thi trubng giao dich clla cac cong ty d;;tichUng chua niem y€t (upCom) t;;tingay I~p
d\I phbng ho~c gia trung blnh tren co s6 gia giao dich duQ'c cung dp t5i thi~u b6i ba cong ty chUng khoan t;;ti
thai di~m i~p d\I phbng. Trubng hqp khong the xac dinh duQ'c gia thi trubng cua chUng khoan thi Cong ty
khong trich I~p d\I phong giam gia chUng khoan. 86i vai chUng khoan niem y€t bi My giao dich, ngimg giao
dich k~ til ngay giao dich thu sau tr6 di thi gia tri thi trubng la gia tri sf»sach ~i ngay I~p bang din d6i k€ toan
g~nhk
86i vai cac khoan d~u tu dai h~ vao tf» chuc kinh t€ khac: muc trich I~p d\I phong duQ'c xac djnh d\Ia vao
bao ellO tai chinh clla tf»chuc kinh t€ khac.

13

t(


CONG TY CO pHAN CHUNG KHoAN

AN BINH
Bao cao Hli chinh

101 Ph6 Lang H~, PhuOng Lang H~,
Qu~n £>6ng £>a, Thanh ph6 Ha N(>i

Ky k@toan tir ngay 01/01/2013 d@nngay 30/06/2013

2.10. Chi phi di yay
Chi phi di vay duQ'c ghi nh~ VaGchi phi sfm xufrt, kinh doanh trong nam khi phat sinh, trir chi phi di vay lien
quan tIvc ti@pd@nvi~c d~u tu xay dlJIlg ho~c sfm xufrt tai san da dang duQ'c tinh VaGgia tri cua tai san d6 (duQ'c
v6n hoa) khi c6 du cac di~u ki~n quy djnh trong Chufin m\fc K@toan Vi~t Nam s6 16 "Chi phi di vay".
2.11. Chi phi tni tm6'c
Cac chi phi tra truac chi lien quan d@nchi phi san xufrt kinh doanh cua mQt nam tai chinh ho~c m(>t chu IcYkinh
doanh duQ'c' ghLnMn la chi phi tra truac ng~n h~ va duQ'c tinh VaGchi phi san xufrt kinh doanh trong nam tai
chinh.
Cac chi phi d1i phat sinh trong nam tai chinh nhung lien quan d@nk@tqua ho~t d(>ng san xufrt kinh doanh cua
nhi~u nien dQ k6 toan duQ'c h~ch to an vaG chi phi tra truac dai h~n d€ phan b6 d~n VaGk@tqua ho~t d(>ng kinh
doanh trong cac nien d(>k6toan sau.
Vi~c tinh va phan b6 chi phi tra truac dai h~ VaGchi phi san xufrt kinh doanh timg ky h~ch toan duQ'c can cu vao
tinh chfrt, muc dQ tUng lo~i chi phi d€ chQn phuong phap va tieu thuc phan b6 hgp Iy. Chi phi tra truac duQ'c phan

;~
\\

b6 d~n VaGchi phi san xufrt kinh doanh theo phuong phap dUOng thAng.

\)~\\
"*
.

2.12. Chi phi phai tra

'i

I

'J

Cac khoan chi phi th\fc t6 chua phat sinh nhung duqc trich truac VaGchi phi san xufrt, kinh doanh trong nam d€
dam bao khi chi phi pMt sinh th\fc t6 khong gay d(>t bi6n cho chi phi san xufrt kinh doanh tren co
dam bao
nguyen t~c pM hgp giua doanh thu va chi phi. Khi cac chi phi d6 phat sinh, n6u c6 chenh l~ch vai s6 d1i trich, k€

sa

-./
'0"

j

/~j
~/I
.
/

./

toan ti6n hanh ghi b6 sung ho~c ghi giam chi phi tuong (mg vai ph~ chenh l~ch.

2.13.

van

chu sO-hu'u

V6n d~u tu cua cM
LQ'i nhu~n
di~u chinh
LQ'inhu~
d6ng quan

sa hUu duQ'c ghi nh~n theo s6 v6n th\fC g6p cua chu sa htlu.

sau thu€ chua phan ph6i la s6 19i nhu~ til cac ho~t d(>ng cua doanh nghi~p sau khi trir (-) cac khoan
do ap d\mg h6i t6 thay d6i chinh sach k@toan va di~u chinh h6i t6 sai s6t trQng y@ucua cac nam truac.
sau thu6 chua phan ph6i c6 the duqc chia cho cac nha d~u tu d\fa treh tY I~ g6p v6n sau khi duQ'c H(>i
tri phe duy~t va sau khi d1itrich I~p cac quy d\f phong theo £>i~u I~ Cong ty va cac quy dinh cua phap

'(\

lu~t Vi~t Nam.
2.14. Ghi nh~n doanh thu

.
Doanh thu cung cap djch v¥

';

~

2

".AN.~

.

'N

Doanh thu cung dp dich Vl,lduQ'c ghi nh~ khi k@tqua cua giao dich d6 duQ'c xac djnh m(>t cach dang tin c~y.'
•
TruOng hgp vi~c cung dp dich Vl,llien quan d6n nhi~u IcYthi doanh thu duQ'c ghi nh~n trong IcYtheo k@tqua ph~n ".~"/
cong vi~c d1i hoan thanh VaGngay l~p Bang can d6i k@tom cua IcYd6. K€t qua cua giao dich cung dp dich Vl,l:,/
duQ'c xac dinh khi th6a man cac di~u ki~n sau:
Doanh thu duQ'c xac djnh tuong d6i ch~c ch~;
C6 kha nang thu duQ'c 19i ich kinh t€ tir giao dich cung cfrp dich Vl,ld6;
Xac dinh duQ'c ph~ cong vi~c d1ihoan thanh vao ngay I~p Bang Can d6i k€ toan;
Xac djnh duQ'c chi phi pMt sinh cho giao dich va chi phi de hoan thanh giao dich cung dp dich V\l do.
Ph~ cong vi~c cung dp dich Vl,ld1ihoan thanh duQ'c xac djnh theo phuong pMp danh gia cong vi~c hoan thanh.

14

oX


CONG TY co PHAN CHUNG KHoAN

AN BINH
Bao cao ali chinh

101 Ph6 Lang Hl,i,Phubng Lang Hl,i,
Qu~n D6ng Da, Thanh eh6 Ha N9i

Ky k€ toan

tit ngay 0110112013 d€n ngay 30/06/2013

Doanh thu vi v6n kinh doanh, c6 tuc va [(Ii nhu~n aU(lc ehia
Thu nh~p ph at sinh tir tien liii duqc ghi nh~ tren Bao cao k€t qua kinh doanh tren co
c6 ruc, lqi nhu~

duqc chia duqc ghi nh~khi

sa d6n tich.

Cong ty_duqcquyen_nh~n_c6_ruc ho~c duqc quyen nh~n lqi nhu~n

tir vi~c g6p v6n.
2.15. Cae khoan thu~
Thui hi~n hanh
Hi san thu€ va cac khoan thu€ phai n9P cho kY k€ toan hi~n hanh va cac kY k€ toan tru6c duqc xac dinh b~ng s6
tien dlJ ki€n phai n9pcho (ho~c duqc_thu h6i tir) co quan thu€, dlJa tren cac muc thu€ suat va cac lu~t thu€ c6 hi~u
IlJc d€n ngay k€t thuc kY tinh thu€.
3

. GIA TRI KHOI LUQNG GIAO DICH CHUNG KHoAN

THVC HI:E;N TRONG KY

Kh6i luqng giao dich chUng

khoan thlJc hi~n trong IcY

Gia tri kh6i luqng giao dich chUng
khoan thlJc hi~n trong IcY

VND
Cua Cong ty Chfrng khoan
c6 phi€u
Cua ngU'i'ri diu tU'
c6 phi€u
Tnii phi€u

4

. TIEN

2.973.154

79.068.870.937

2.973.154

79.068.870.937

365.977 .000

3.979.205.000.000

365.577.000

3.936.540.000.000

400.000

42.665.000.000

368.950.154

4.058.273.870.937

vA cAc KHoAN TUONG f)UONG TIEN
30/06/2013

VND
Tien gui ngan hang
Tien gui ve giao dich chUng khoan Clla nha dftu tu

0110112013

VND

85.756.531.615

7.750.418.730

114.239.275.152

74.3 86.524.898
20.000.000.000

Cac khoan tuang duang tien
199.995.806.767

15

102.136.943.628

~


CONG TY CO pHAN CHirNG KHOAN AN BINH
Baa do tai chinh
Ky k~ toim tir ngay 01/01/2013 d~n ngay 30/06/2013

101 Ph6 Limg H(I, Phuimg Limg H(I,
Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha Noi
5

. cAc KHOAN DAu T1fTAI CHiNH NGAN H~N
Hng so vlSigia thi truimg

Gia tri theo s6 k~ toan

S61uqng

Cu6ikY
VND

D5ukY
VND

Chung khoan thU"ang m\li

92.020.101.774

81.505.259.911

ChUng khoan niem y~t

16.681.980.800

6.167.138.937

10.460.315.664
1.404.326.951
4.615.000.000
957.385

189.664

Cu6ikY

250.006
118.541
80.000

DPM
MBB
GAS
123

NON
88
PXL
C6 phi~u Ie
ChUng khoim Upcom
cll phi~u Ie
ChUng khoan chua niem y~t
2.765.584
Nglin hang TMCP An Binh
Cong ty CP Ky Thu~t Xliy
100.000
D\IDgva V~t Lieu Xliy D\IDg
Cong ty CP H6a dllu D5u khi
197.500
VIDAMO
Cong ty CP BAtDong San Exim 702.000
Nglin hang TMCP Ky Thuong
10.036
VietNam
75.700
Nglin hang TMCP Phuong Tay
Cong ty CP Phat trien KCN
Tin Nghia
ChUng khoan khac
Trai phi~u np doan Cong
nghiep Tau thiJy Viet Nam
C6 phi~u Ie dli My niem y~t

53.000

200.000

D5u kY

6
390.019
77.963

4.762.259.751

T6ng gia tri theo gia thi truimg

Giam so vlSigia thi truimg
D5u kY
VND

Cu6i kY
VND

D5ukY
VND

D5ukY
VND

Cu6ikY
VND

208.991.889
208.991.889

969.333.503
312.995.465

(23.524.034.683)

(23.568.029.175)

68.705.058.980

58.906.564.239

(522.891.689)

(569.584.334)

16.368.081.000

5.910.550.068

(460.075.664)

160.414.249

25.136
112.977.749

10.000.240.000
1.564.741.200

4.875.237.500

Cu6i kY
VND

25.000.000
801.008.823

(293.185)
(315.218)
(62.207.622)
(2.698.153)
(2.698.153)
(22.994.058.508)
(22.661.297.252)

(380.008.623)
(102.732.518)
(86.843.193)

214.800

4.640.000.000
664.200
255.200
162.180.400
44.200
44.200
32.428.733.780
25.166.814.400

99.267.300
514.830.268
2.742.353
2.742.353
33.085.071.818
25.166.814.400

421.000.200

2.765.584

2.742.353
2.742.353
55.422.792.288
47.828.111.652

201.999.818
401.680.881
2.742.353
2.742.353
55.422.792.288
47.828.111.652

100.000

320.000.000

320.000.000

320.000.000

320.000.000

197.500
702.000

I.726.024.418
4.233.677.505

I. 726.024.418
4.233.677.505

I. 726.024.418
4.233.677.505

I. 726.024.418
4.840.000.000

10.036

206.996.256
957.605.000

206.996.256
957.605.000

681.300.000

30.081

75.700
53.000

200.000

570.418
200.810.382

150.377.457

150.377.457

19.912.586.333

19.912.586.333

19.908.200.000
4.386.333

19.908.200.000
4.386.333

92.020.101.774

81.505.259.911

23.577.640

199.992.580

656.338.038

(22.994.058.508)
(22.661.297.252)

606.322.495

(276.305.000)

150.540.000
681.300.000

(4.386.333)

(4.386.333)

19.908.200.000

200.393.000
19.908.200.000

19.908.200.000

19.908.200.000

68.705.058.980

58.906.564.239

(56.456.256)

150.377.457

50.015.543

208.991.889

16

969.333.503

150.540.000

(56.456.256)
(276.305.000)

(4.386.333)

(4.386.333)

(23.524.034.683)

(23.568.029.175)


C6NG TV CO pHAN CH"ONG IOIOAN AN BINH
Bao cao tai chinh

101 Phb Lang Hl\, PhuOng Lang Hl\,

Qu(in D6ng Da, Thanh ph6 Ha NOi

Ky k~ toan tir ngay 01101/2013 den ngay 30/06/2013

6 . cAc KHoAN PHAI THU NGAN H~N
Sb pMt sinh trong IcY

S6 d~u IcY

Phlii thu cita khach hang
Phlii thu dich

V\l

tu vAn

Phlii thu hO(lt dong tv doanh
Trli tmae

cho ngll'M ban

Ung tru6'c ve mua hang h6a dich

V\I

Phlii thu hO\lt dQng giao dich chung khoan

TBngs6

S6 quah(lIl

Sb kh6 doi

VNO

VNO

VND

13.582.733.000

98.926.000

274.334.000

98.926.000

.

TBng sb d\TphOng

Tong so

Sb qulih(lIl

Sb kh6 doi

VND

VNO

VNO

VNO

VNO

8.957.077.418

11.333.649.538

dal~p
VNO

11.206.160.880

116.926.000

( 116.926.000)

116.926.000

(116.926.000)

1.390.282.667

(1.390.282.667)

1.390.282.667

1.390.282.667

(1.390.282.667)

143.275.968.865

15.888.248.266

(4.148.653.063)

745.566.418

832.799.538

187.100.880

8.211.511.000

10.500.850.000

11.019.060.000

3.534.718.400

698.257.893

3.718.350.500

514.625.793

3.534.718.400

698.257.893

3.718.350.500

514.625.793

10.659.059.855

10.612.316.133

2.046.267.383

10.659.059.855

10.612.316.133

1.390.282.667

Sbcubi IcY

Gilim

13.308.399.000

1.999.523.661

.

Hng

Phlii thu khach hang ve giao dich chimg
khoan
Phl\i thu thanh vien khac
Cae khoiln ph iii thu khae

609.240.994
1.390.282.667

1.390.282.667

95.454.293.029

15.888.148.377

655.984.716

1.980.258.233.748

1.932.436.557.912

1.064.341.675.291

1.058.535.169.609

20.816.558.438

915.916.256.995

873.898.122.271

120.447.167.301

13.970.236.377

(2.230.641.174)

2.012.243.126

1.918.011.889

(1.918.011.889)

157.043.022.921

17.395.456.933

(5.655.861.730)

Phlii thu img tru6'c tien ban chimg khoan
cho nhli d~u tu

15.010.052.756

Phlii thu hgp dang hgp tac d~u tu, margin

78.429.032.577

Phlii thu khac

13.970.236.377

2.015.207.696

1.917.912.000

114.571.268.090

17.377.357.044

301.462
2.000.572.628.914

17

3.266.032
1.958.100.874.083


CONG TY CO pHAN CHuNG

KHoAN

AN BiNH
Bao cao tai chinh

101 Ph6 Lang H~, Phubng Lang H~,
Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi

Ky k~ tOlln tiTngay 01/01/2013 d~n ngay 30/06/2013

Tlnh hlnh trich I~p d,! phOng cae khoan phai thu ng~n hl,ln khO ooi:

7

6 thang
d~u nam 2013

6 thang
d~u nam 2012

VND

VND

s6 du d~u ky

(3.407.120.667)

s6 trich I~p trong kY

(2.248.741.063)

(58.600.000)

sa duocuai ky

(5.655.861.730)

(58.600.000)

30/06/2013

01/01/2013

TAl SAN NGAN H~N KHAc
VND

VND
T~m (rng

8

786.301.000

763.400.889

786.301.000

763.400.889

. TAl SAN CO DINH HUU BiNH
Nha eua,
v~t kit~ntrue

Maym6e,
thi~t bi

Phuong ti~n v~n

tai, truy@n dfin

CQng

VND

VND

VND

VND

NGUYENGIA

sa dU' oftu ky

16.732.581.304

9.473.500.210

3.042.161.000

29.248.242.514

32,850.000

32.850.000

(*)

(330.706.245)

(330,706.245)

sa duocuai ky

16.434.725.059

3.042.161.000

28.950.386.269
12.815.073.342

Muas~mm6i
GiamkMe

9.473.500.210

GIA TRI HAO MON LUY KE
sa duooftu ky

78.945.835

11.169.799.968

1.566.327.539

Trich kh~u hao

189.470.004

409.808.991

373.179.476

sa dU' cuai ky

(188.864.2422bt-lG

(188.864.242)

Giam khae (*)
268.415.839

:,..-- c

972.458.47[.\1\05.

11.390.744.717

1.939.507.015

13.598.667 .571: ~\\\\\I:WN

5.562.781.336
5.043.980.342

1.475.833.461
1.1 02.653.985

16.433.169.172
15.351.718.698

,~G~\~-'~i

GIA TRI CON L~I
sa duooftu ky
sa duocuai ky

i:

9.394.554.375
9.205.084.371

p..p..S
;'N

KIE;""

Trong d6
_ Nguyen gia tai san e6 dinh eu6i ky da kh~u hao h~t nhung vfin con su dl,mg: 9.404.357.707 VND.
(*): Di~u ehinh giam cae tai san khong th6a man di~u ki~n la tai san e6 dinh theo hu6ng d~n t~i Thong ill s6
45/20 I3/TT -BTC ngay 25/4/2013 ella BQ Hi ehinh hu6ng dfin eh~ dQ quan Iy, 'su d\mg va trich kh~u hao tai s,'
e6 dinh.)30
.
--

139 •.•

va

JNO TV"

)PHAN ,
'iG KHOAN

1 SINH

18

,


CONG TV CO PHAN CHUNG KHoAN

AN BINH
Bao cao tiii chinh

101 Ph6 Lang HC;l,PhuOng Lang HC;l,
Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi
9

Ky k~ toan

ill ngay 01/01/2013 d~n ngay 30/06/2013

. TAl sAN CO DJNH VO HINH
Quy€n sir
d"mg dAt

Ph~n m€m giao
djch, k~ toan

Ci}ng

VND

VND

VND
NGUYENGIA
sa duodAu ky

63.500.000.000

Mua s~mm6i

61.500.000.000

26.581.031.385

61.500.000.000
(20.000.000)

(20.000.000)

26.561.031.385

151.561.031.385

''J5 ..

12.041.102.242

12.041.102.242

\~\JI\l

1.630.891.928

1.630.891.928

(7.074.079)

(7.074.079)

13.664.920.091

13.664.920.091

Ghim khac
125.000.000.000

sa du cuai ky

90.081.031.385

.--::::

'C, -1'<

GIA TRJ HAO MON LUV KE
sa du dAu ky
Trich khAu hao
Giam khac
S5 du cu5i ky

~\~il
c

;.>..~
:.~

~"'J KIt\-

GIA TRJ CON L~I

-._-:;;;;

TC;lingay dAu kY

63.500.000.000

14.539.929.143

78.039.929.143

T~i ngiiy cu5i ky

125.000.000.000

12.896.111.294

137.896.111.294

10 . cAc

KHOAN DAu TUTAI

CHINH DAI H~N
Gia tri tren s6 k~ toan
01/01/2013

30/06/2013
S6 luQTIg

DAu tuodiii h~n kMc

Gill.trj (VND)

S61UQTIg

Gop v6n vao C6ng ty Tai chinh c6 ph~n
2.000.000
Di~n h,rc

20.000.000.000

2.000.000

2.000.000

20.000.000.000

2.000.000

11 . CHI PHi TRA TRUOC

Gill.tri (VND)

20.000.000.000

DAI H~N
6thang
d~u nam 2013
VND

sa du d~u kY

165.058.379

sa tang trong kY

250.540.510

S6 dil k~t chuy@n vao chi phi san xuAt kinh doanh trong kY
sa du cuai ky

(161.133.302)
254.465.587

348.226.539

30/06/2013

01/01/2013

Trong do chi ti~t sa duocuai ky bao gAm:
VND
Chi phi c6ng Cl,ldl,lOgCl,lcho- pMn

b6

254.465.587

VNg~
165.058.37~P

254.465.587

165.058.379):

1;

fl'

19


CONG TY CO pHAN CHUNG KHoAN

AN BINH
Bao eao tili ehinh

101 Ph6 Lc'mgH~, PhuOng Lang H~,
Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha N('>i

Ky k€ toan

til ngay 01/01/2013 d€n ngay 30/06/2013

12 . TIEN NQP QuY HO TRC} THANH ToAN
01/01/2013

30/06/2013
.

VND

VND

Ti~n n('>pban d~u

6.708.580.222

5.983.133.220

Tien n('>pb6 sung

69.157.806

185.584.101

724.644.246

539.862.901

7.502.382.274

6.708.580.222

Ti~n Hiiphiin b6 trong kY

s6 duo eu3i

ky

13 . VAYVANC}NGANH~
S6 vay trong

IcY

S6 tni trong

Cu6i IcY
VND

IcY

VND

VND

Vay ng~n hl}n

1.738.028.154.835

(1.633.000.000.000)

105.028.154.835

Ngiin hang

1.738.028.154.835

(1.633.000.000.000)

105.028.154.835

1.738.028.154.835

(1.633.000.000.000)

105.028.154.835

30/06/2013

01/01/2013

Chi ti€t cae khoan vay ng~n hl}n

VND

VND
Ngiin hang Thu011g rn~i Cd ph~n An Blnh - Chi nhanh Ha NQi (1)

105.028.154.835
105.028.154.835

Thong tin chi ti€t lien quan d€n cae khoan vay ng~n hl}n
,

~

(1) Bao gorn cac hgp dong sau:
1.1 Hgp d6ng tin dl,lIlgs6 86. 13/HDTD/II ngay 28/06/20 13, v6i cae di~u khoan chi ti€t sau:

+ Ngiin hang cho vay s6 tien: 42

tY d6ng;

+ M\lC dich vay: chi€t kh~u hgp d6ng ti~n giri;
+ Thai h~n vay: 3 ngay k€ til ngay rut ti~n vay;

+ Uii su~t cho vay: 11,2%/nam;
+ Cae hinh thirc bao dam ti~n vay: drn c6 hgp d6ng ti~n giri kY h~n, tdng gia trj 42

tY d6ng;

1.2 Hgp d6ng tin d\lng s6 87. 13/HDTD/II ngay 28/06/2013, v6i cae dieu khoan chi ti€t sau:

+ Ngiin hang cho vay s6 ti~n: 43 tY d6ng;
+ M\lc dich vay: chi€t kh~u hgp d6ng ti~n giri;
+ Thai h~ vay: 3 ngay k€ til ngay rut ti~n vay;
+ Uii su~t cho vay: 11,3%/nam;

+ Cae hlnh thirc bao dam ti~n vay: drn c6 cae hgp d6ng ti~n giri kY h~n, tdng gia trj 43 tY d6ng;
1.3 Cae hgp d6ng tin dl,lIlg 3 ben gil1a Ngiin hang TMCP An Blnh, Cong ty CP Chirng khoan An Blnh va khach
hang rna tai khoan giao djch chirng khoan t~i Cong ty, v6i cae di~u khoan chi ti€t sau:

+ Tdng s6 ti~n cho vay: 20.028.154.835 d6ng;
+ Ml,lc dich vay: cung c~p h6

trg tin dl,lIlgcho nha dAu tu;

+ Thai h~ vay: 3 ngay k€ til 28/06/2013, h€t h~n ngay 01/07/2013;
+ Uii su~t cho vay: 14,5%/narn.
+~~~~~~~~~~~~~~~~~.

20


L_

CONG TY CO PHAN CHUNG KHoAN

AN BINH
Bao cao tai chinh

101 Ph6 Lang H~, Phubng Umg H~,

Qu~n fl6ng fla, Thanh ph6 Ha NQi
14 . THUE vA cAc

KHoAN

KY k@to{m tU ngay 01/01/2013 d@nngay 30/06/2013

pHAI NOP NHA Nudc

Thu@Gia trj gia tang
Thu@Thu nh~p ea nhan

30/06/2013

01/01/2013

VND

VND

12.065.722

27.110.910

597,925.805

346.280.526

609.991.527

373.391.436

Quy@ttoan thu@ella C6ng ty se ehju s1,1'ki~m tra ella co quan thu@.Do vi~e ap d\Ulg lu~t va cae qui djnh v~ thu@
d6i vai nhi~u lo~i giao djeh khae nhau e6 th~ dUQ'egild thieh theo nhi@u caeh khae nhau, s6 thu@dUQ'etrinh bay
tren Bao eao tai ehinh e6 th~ bi thay d6i theo quy~t diM ella ea quan thu~.
15 . CHIPHIPHAITRA.

30/06/2013
VND

Chi phi phai tra khae

16 . cAc

KHoAN

01/01/2013
VND

586.518.545

569.700.999

586.518.545

569.700.999

30i06/2013

01/01/2013

pHAI TRA., PHA! NOP NGA.N H,;.N KHAc
VND

Bao hi~m xa hQi

71.919.600

Bao hi~m y t~

13.393.800

VND

5.901.400

Bao hi~m th~t nghi~p
Phai tra nha d!u ill v~ giao dieh chUng khoan

114.239.275.152

Phai tra v~ quy@nmua e6 phi~u phat hanh them ella khaeh hang
Cae khoan phai tra, phai nQp khae

1.340.000

74.320.478.006
190.182.000

2.152.694.978

792.207.020

116.484.524.930

75.302.867.026

17 . pHAI TRA. HO~T DONG GIAO DJCH CHlJNG KHoAN

Phai tra

30/06/2013

01/01/2013

VND

VND

207.985.369

Sa Giao djeh chUng khoan

Phai tra Trung tam lUll leYchUng khoan
Phai tra t6 ehlre, ca nhan khae

21

194.067.423

108.244.000

128.597.995

354.513.700

239.014.083

670.743.069

561.679.501

.:~).

':l


CONG TY CO PHAN CHUNG KHoAN

AN BINH
Bao cao Uli chinh

101 Ph6 Umg Hl;1,Phubng Lang Hl;1,
Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi

sa HUU

18 . VON BAu TIf CVA CHU
a)

KY k~ toan tir ngay 01/01/20 13 d~n ngay 30/06/2013

Bang dai chi~u bi~n di}ng cua van chu SO' hii'u
Vem dftu tu eua
ehu sa hiiu

Quy d\l' phong
tai ehinh

Lqi nhu~n chua
phan ph6i

Ci}ng

VND

VND

VND

VND

Tir 01/01/2012 d~n 30/06/2012
sa drr ddu

ky

397.000.000.000

Uli trong kY

sa drr cuai ky

5.973.357.884

397.000.000.000

(32.195.089.851)

370.778.268.033

4.545.510.784

4.545.510.784

5.973.357.884

(27.649.579.067)

375.323.778.817

5.973.357.884

(25.832.177 .545)

377.141.180.339

5.973.357.884

2.696.480.725
(23.135.696.820)

379.837.661.064

Tir 01/01/2013 d~n 30/06/2013
sa drr ddu

ky

397.000.000.000

Uli trong kY
sa drr cuai ky
b)

397.000.000.000

2.696.480.725

.~
y

,

Chi ti~t van ddu trr cua chu SO' hu'u
Tyl~

Cu6ikY

(%)

VND

Tyl~
(%)

'':".

=======~G
i
.
~ ~1j\J
. TW'.
..:\\tM
____

1\iEM iO~N

D_au_IcY
.•...
' " -

.:-'l.~

C I)

--<,,>.....;

VNO'

Cong ty c6 phftn Xu~t Nh~p khfiu T6ng

hqp Ha NQi

42,50%

168.705.620.000

42,50%

168.705.620.000:~~

np

28,93%

114.868.530.000

28,93%

114.868.530.000

Ngan hang TMCP An Binh

5,20%

20.650.000.000

8,65%

34.350.000.000

Gng Dao Ml;1nhKMng

6,34%

25.150.000.000

6,34%

25.150.000.000

17,03%

67.625.850.000

13,58%

53.925.850.000~01~

100%

397.000.000.000

100%

--39-7-.0-00-.0-0-0-.0-0lPNGT,Y

doan Di~n I\l'e Vi~t Nam

V6n gop eua cae e6 dong khae

~

======Ij='O

PHAN ,

lUNG KHOA
c)

Cac giao djch v~ van v6'i cac chti SO'hfru va phan phai c8 tll'c, chia IQ'inhu~n
6 tMng
dftu nam 2013
VND
v6n dftu tu eua ehu

sa hiiu

Vc5ngop adu IcY
Vc5ngop cuc5iIcY
d)

6 tha
dftu nam 20/1397.000.000.000
397.000.000.000

397.000.000.000

397.000.000.000

30/06/2013

01/01/2013

s6 luqng e6 phi~u dang IcY pMt hanh

39.700.000

39.700.000

s6 1uqng c5 phi~u dii ban ra eong chUng

39.700.000

39.700.000

39.700.000

39.700.000

cd phiJu phd thong
s6 luqng e6 phi~u dang lUll hanh

39.700.000

39.700.000

-

39.700.000

39.700.000

cd phiJu phd thOng

10.000

M~nh gia e6 phi~u da lUll hanh (VND)

22

i'? .

vNr>~;;;?

397.000.000.000
397.000.000.000

C8 phi~u

N B1NH

10.000


CONG TY CO PH.AN CHUNG KHoAN

AN BINH
Bao cao tai ehinh

101 Ph6 Lang H~, Phubng Lang H~,

Qu~ D6ng Da, Thanh ph6 Ha N9i

Ky

k€ toan tU ngay 01101/2013 d€n ngay 30/06/2013

19 . DOANH THU
6thang
d~u nam 2013
VND

6 thang
d~u nam 2012
VND

23.876.469.464

33.975.796.674

9.333.554.616

11.095.651.378

Doanh thu ho~t dQng d~u tu chUng kho{m, g6p v6n

207.341.522

2.362.183.488

Doanh thu ho~t dQng tu vdn

834.941.380

302.414.292

Doanh thu luu kY chUng khmin

728.636.976

539.409.746

Doanh thu cho thue sir d\lng tai san

145.366.547

Doanh thu
Trong i/o:
Doanh thu ho~t d9ng moi gi6i chUng kho{m

-

12.626.628.423

Doanh thu khac

19.676.137.770

t

I1'

\'~

~
Cae khoan giam trir doanh thu
23.876.469.464

Doanh thu thu~n v~ hOl}.toQng kinh doanh

33.975.796.674

20 . CHI PHi HO~ T BQNG KINH DOANH
6 thang
d~u nam 2013
VND

6 thang
d~u nam 2012
VND

2.742.984.636

4.109.752.726

Chi phi ho~t dQng d~u tu chUng khoan, g6p v6n

73.162.363

6.527.380.538

Chi phi ho~t dQng tu vdn

56.000.000

Chi phi ho~t dQng moi gi6i chUng khoan

Chi phi ho~t dQng luu ky chUng khoan

788.751.305

973.864.931

Chi phil hoan nh~p dt,rphong

(43.994.492)

(1.213.494.933)

Chi phi khl'lc

686.578.798

2.136.502.461

4.303.482.610

21 . CHI pHi QuAN

LY DOANH

NGHI~P
6thang
d~u nam 2013
VND
6.301.804.892

Chi phi nhan vien quan ly
Chi phi v~t li~u, cong C\l dvng C\l
Chi phi khdu hao tai san c6 dinh
Thu€, phi va l~ phi
Chi phi dt,r phong
Chi phi dich

Y\l

mua ngoai

Chi phi khac b&ng ti€n

23

6thang
d~u nam2012
VND
7.054.775.470

447.593.538

308.431.707

2.603.350.399

2.956.745.094

9.000.000

11.000.000

2.248.741.063

58.600.000

3.694.304.718

899.763.190

1.592.350.445

5.090.181.216

16.897.145.055

16.379.496.677


CONG TY CO pHAN CHUNG KHoAN

AN BiNH
Bao cao tili chinh

101 Ph6 Lang Hl;l,Phubng Umg Hl;l,
Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi

Ky

k~ toan tir ngay 01/01/2013 d~n ngay 30/06/2013

22 . THUE THU NH~P DOANH NGHIJ):P
Thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n Mnh
6 thang
d~u nam 2013
. VND

6 thang
d~u nam 2012

2.696.480.725

4.545.510.784

(2.696.480.725)

(4.545.510.784)

(1.964.833.377)

(1.607.389.072)

T6ng lQ'inhu~n k~ to{m tru6c thu~

VND

Cac khmin di~u chinh tang
Cac khoim di~u chinh giam

C6 t£lc, /(Yinhu~n au(Yc chia
Chuy€n /6 cac nam truac

(73 I. 647.348)

(2.938. 12 I. 7I 2)

25%

25%

T6ng thu nh~p tinh thu~
Thu~ su~t thu~ thu nh~p doanh nghi~p
Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n Mnh
Thu~ Thu nh~p doanh nghi~p phfli nQp d~u Icy
Thu~ Thu nh~p doanh nghi~p dii nQp trong Icy
Thu~ Thu nh~p doanh nghi~p phiii ni}p cu6i

ky

23 . LAI CO BAN TREN Co pmEu
Vi~c tinh to an liii co bim tren c6 phi~u co th~ phan ph6i cho cac c6 dong

sa hUu c6 ph~n ph6

thong cua Cong ty

duQ'c th\Ic hi~n d\Ia tren cae s6 li~u sau :
6 tMng
d~u nam 2013

6 thang
d~u nam 2012

VND

VND

T6nglQ'inhu~sauthu~

2.696.480.725

4.545.510.784

LQ'inhu~n phan b6 eho e6 phi~u ph6 thong

2.696.480.725

4.545.510.784

39.700.000

39.700.000

C6 phi~u ph6 thOng luu hanh blnh quan trong Icy

68

Liii cooban tren c6 phi~u

24

114