Báo cáo tài chính năm 2010 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Viglacera Bá Hiến
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (558.35 KB, 31 trang )
CÔNG TY C
PH N VIGLACERA BÁ HI N
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010
ãđ
c ki m toán
CÔNG TY C PH N VIGLACERA BÁ HI N
a ch : Xã Bá Hi n, Huy n Bình Xuyên, T nh V nh Phúc
M CL C
N I DUNG
Trang
Báo cáo c a Ban Giám đ c
2-3
4
Báo cáo Ki m toán
Báo cáo tài chính đã đ
c ki m toán
B ng cân đ i k toán
5-7
Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh
8
Báo cáo l u chuy n ti n t
9
B n thuy t minh Báo cáo tài chính
1
10-24
CÔNG TY C PH N VIGLACERA BÁ HI N
a ch : Xã Bá Hi n, Huy n Bình Xuyên, T nh V nh Phúc
BÁO CÁO C A BAN GIÁM
C
Ban Giám đ c Công ty c ph n Viglacera Bá Hi n (sau đây g i t t là “Công ty”) trình bày báo cáo c a
mình và báo cáo tài chính cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010 c a Công ty.
CÔNG TY
Công ty c ph n VIGLACERA Bá Hi n ti n thân là Nhà Máy g ch Bá Hi n thu c Công ty G m Xây
d ng Xuân Hoà tr c thu c T ng Công ty Thu tinh & G m Xây d ng và đ c chuy n thành Công ty c
ph n theo quy t đ nh s 1105/Q -BXD ngày 14/08/2003 c a B tr ng B Xây d ng.
Theo gi y đ ng ký kinh doanh s 2500222558 (s c 1903000039), đ ng ký l n đ u ngày 24/9/2003,
đ ng ký kinh doanh thay đ i l n th ba ngày 02/8/2010, l nh v c kinh doanh c a Công ty là:
-
S n xu t v t li u xây d ng;
T v n thi t k , chuy n giao công ngh s n xu t v t li u xây d ng;
Khai thác, gia công, ch bi n nguyên v t li u ph c v cho s n xu t v t li u xây d ng;
Mua bán máy móc thi t b và ph tùng thay th ;
Xây d ng, kinh doanh các công trình dân d ng và công nghi p;
Kinh doanh đ i lý các lo i x ng d u;
V n t i hàng hóa b ng xe t i, mua bán v t li u xây d ng.
V n đi u l c a Công ty theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh s 2500222558 (s c 1903000039),
đ ng ký kinh doanh thay đ i l n th ba ngày 02/8/2010 là: 10.000.130.000 đ ng (M i t , m t tr m ba
m i ngàn đ ng) t ng ng v i 1.000.013 c ph n. Trong đó, c ph n T ng công ty Th y tinh và G m
xây d ng n m gi 51% v n đi u l , c ph n CBCNV Công ty và các c đông khác n m gi 49% v n
đi u l .
Tr s chính c a Công ty t i xã Bá Hi n, huy n Bình Xuyên, t nh V nh Phúc.
CÁC S
KI N SAU NGÀY KHOÁ S
K TOÁN L P BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Theo nh n đ nh c a Ban Giám đ c công ty, không có s ki n tr ng y u nào x y ra sau ngày k t thúc niên
đ k toán đòi h i đ c đi u ch nh hay công b trên Báo cáo tài chính.
K T QU HO T
NG
K t qu ho t đ ng kinh doanh sau thu n m 2010 là: 2.486.780.330 VND.
L i nhu n ch a phân ph i c a Công ty t i ngày 31/12/2010 c a Công ty là: 2.676.941.758 VND.
H I
NG QU N TR VÀ BAN GIÁM
C
Các thành viên H i đ ng Qu n tr và Ban Giám đ c đã tham gia đi u hành trong n m và t i ngày l p Báo
cáo tài chính này bao g m:
H i đ ng qu n tr
Ông : Nguy n Bá U n
Ông: Lê V n K
Ch t ch
Ch t ch
Ông: Lê V n K
Ông : Nguy n Hoài S n
y viên
Ch t ch
Ông : Mai Anh Tám
y viên
Ông : Ki u Quang V nh
Bà :
Th Xuân Hoà
y viên
y viên
B
B
Mi
B
B
Mi
B
Mi
B
B
2
nhi m ngày 27/07/2010
nhi m ngày 08/06/2010
n nhi m ngày 27/07/2010
nhi m ngày 27/07/2010
nhi m ngày 21/03/2008
n nhi m ngày 08/06/2010
nhi m ngày 10/04/2009
n nhi m ngày 27/07/2010
nhi m ngày 10/04/2009
nhi m ngày 10/04/2009
CÔNG TY C PH N VIGLACERA BÁ HI N
a ch : Xã Bá Hi n, Huy n Bình Xuyên, T nh V nh Phúc
Ban Giám đ c
Ông : Lê V n K
Ông : Mai Anh Tám
Giám đ c
Giám đ c
Ông : Ki u Quang V nh
Phó Giám đ c
B
B
Mi
B
nhi m ngày 27/07/2010
nhi m ngày 10/04/2009
n nhi m ngày 27/07/2010
nhi m ngày 10/04/2009
KI M TOÁN VIÊN
Báo cáo tài chính cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010 c a Công ty đã đ c ki m toán b i Công
ty TNHH T v n K toán và Ki m toán Vi t Nam (AVA) - đ n v đ đi u ki n ki m toán cho các t ch c
phát hành, t ch c niêm y t ho c t ch c kinh doanh ch ng khoán theo qui đ nh c a B Tài chính và U
Ban Ch ng khoán Nhà n c.
CÔNG B
TRÁCH NHI M C A BAN GIÁM
C
I V I BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Ban Giám đ c Công ty ch u trách nhi m v vi c l p Báo cáo tài chính ph n ánh trung th c, h p lý tình
hình ho t đ ng, k t qu ho t đ ng kinh doanh và tình hình l u chuy n ti n t c a Công ty trong n m tài
chính k t thúc ngày 31/12/2010. Trong quá trình l p Báo cáo tài chính, Ban Giám đ c Công ty cam k t đã
tuân th các yêu c u sau:
- L a ch n các chính sách k toán thích h p và áp d ng các chính sách này m t cách nh t quán;
a ra các đánh giá và d đoán h p lý và th n tr ng;
- Nêu rõ các chu n m c k toán đ c áp d ng có đ c tuân th hay không, có nh ng áp d ng sai l ch
tr ng y u đ n m c c n ph i công b và gi i thích trong báo cáo tài chính hay không;
- L p và trình bày các báo cáo tài chính trên c s tuân th các chu n m c k toán, ch đ k toán và các
quy đ nh có liên quan hi n hành;
- L p các báo cáo tài chính d a trên c s ho t đ ng kinh doanh liên t c, tr tr ng h p không th cho
r ng Công ty s ti p t c ho t đ ng kinh doanh.
Ban Giám đ c Công ty đ m b o r ng các s k toán đ c l u gi đ ph n ánh tình hình tài chính c a
Công ty, v i m c đ trung th c, h p lý t i b t c th i đi m nào và đ m b o r ng Báo cáo tài chính tuân
th các quy đ nh hi n hành c a Nhà n c.
ng th i có trách nhi m trong vi c b o đ m an toàn tài s n
c a Công ty và th c hi n các bi n pháp thích h p đ ng n ch n, phát hi n các hành vi gian l n và các vi
ph m khác.
Ban Giám đ c Công ty cam k t r ng Báo cáo tài chính đã ph n ánh trung th c và h p lý tình hình tài
chính c a Công ty t i th i đi m 31 tháng 12 n m 2010, k t qu ho t đ ng kinh và tình hình l u chuy n
ti n t trong n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010, phù h p v i chu n m c, ch đ k toán Vi t Nam
và tuân th các quy đ nh hi n hành có liên quan.
Thay m t và đ i di n Ban Giám đ c
LÊ V N K
Giám đ c
V nh Phúc, ngày 31 tháng 01 n m 2011
3
CÔNG TY C PH N VIGLACERA BÁ HI N
a ch : Xã Bá Hi n, Huy n Bình Xuyên, T nh V nh Phúc
S :
/BCKT/TC-NV2
BÁO CÁO KI M TOÁN
V Báo cáo tài chính cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010
c a Công ty c ph n Viglacera Bá Hi n
Kính g i:
H i đ ng qu n tr , Ban Giám đ c và Quý c đ ng
Công ty c ph n Viglacera Bá Hi n
Chúng tôi đã ti n hành ki m toán Báo cáo tài chính cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010 c a Công
ty c ph n Viglacera Bá Hi n (sau đây g i t t là ‘Công ty’) đ c l p ngày 31 tháng 01 n m 2011 g m:
B ng cân đ i k toán t i ngày 31/12/2010, Báo cáo k t qu kinh doanh, Báo cáo l u chuy n ti n t và
Thuy t minh báo cáo tài chính n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010 đ c trình bày t trang 05 đ n
trang 24 kèm theo.
Vi c l p và trình bày Báo cáo tài chính này thu c trách nhi m c a Ban Giám đ c Công ty. Trách nhi m
c a chúng tôi là đ a ra ý ki n v Báo cáo tài chính d a trên k t qu ki m toán c a chúng tôi.
C s ý ki n
Chúng tôi đã th c hi n công vi c ki m toán theo các chu n m c ki m toán Vi t Nam. Các chu n m c này
yêu c u công vi c ki m toán l p k ho ch và th c hi n đ có s đ m b o h p lý r ng các báo cáo tài
chính không còn ch a đ ng các sai sót tr ng y u. Chúng tôi đã th c hi n vi c ki m tra theo ph ng pháp
ch n m u và áp d ng các th nghi m c n thi t, các b ng ch ng xác minh nh ng thông tin trong báo cáo
tài chính; đánh giá vi c tuân th các chu n m c và ch đ k toán hi n hành, các nguyên t c và ph ng
pháp k toán đ c áp d ng, các c tính và xét đoán quan tr ng c a Giám đ c c ng nh cách trình bày
t ng quát các báo cáo tài chính. Chúng tôi cho r ng công vi c ki m toán c a chúng tôi đã đ a ra nh ng
c s h p lý đ làm c n c cho ý ki n c a chúng tôi.
Ý ki n ki m toán viên
Theo ý ki n c a chúng tôi, Báo cáo tài chính đã ph n ánh trung th c và h p lý trên các khía c nh tr ng
y u tình hình tài chính c a Công ty c ph n Viglacera Bá Hi n t i ngày 31 tháng 12 n m 2010, c ng nh
k t qu kinh doanh và các lu ng l u chuy n ti n t trong n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010, phù
h p v i chu n m c và ch đ k toán Vi t Nam hi n hành và và các qui đ nh pháp lý có liên quan.
Thay m t và đ i di n cho
CÔNG TY TNHH T V N K TOÁN VÀ KI M TOÁN VI T NAM (AVA)
Ths. Nguy n B o Trung
Phó T ng Giám đ c
Nguy n S n Thanh
Ki m toán viên
Ch ng ch Ki m toán viên s 0373/KTV
Ch ng ch Ki m toán viên s 0591/KTV
Hà N i, ngày
tháng 02 n m 2011
4
CÔNG TY C
PH N VIGLACERA BÁ HI N
Báo cáo tài chính
a ch : Bá Hi n, Bình Xuyên, V nh Phúc
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010
N M NAY
B NG CÂN
N M TR
C
I K TOÁN
TÀI S N
Mã s
1
2
A. TÀI S N NG N H N
S
CU I N M
(Tr c /c)
S
3
CU I N M
(Sau /c)
4
Công ty Bá Hi n
Tr
c đi u ch nh
5
Sau đi u ch nh
i u ch nh
6
100
29,040,590,842
28,604,637,307
29,040,590,842
N 110
2,096,955,388
2,096,955,388
2,096,955,388
111
2,096,955,388
2,096,955,388
998,951,649
Ti n g i ngân hàng
+ Ti n g i VN
S
7
18
28,604,637,307
29,715,693,985
-
2,096,955,388
1,699,052,474
2,096,955,388
-
2,096,955,388
1,699,052,474
998,951,649
998,951,649
-
998,951,649
290,996,820
1,098,003,739
1,098,003,739
1,098,003,739
-
1,098,003,739
1,408,055,654
1,097,936,089
1,097,936,089
1,097,936,089
-
1,097,936,089
1,407,988,004
+ Ti n g i ngo i t
67,650
67,650
67,650
-
67,650
67,650
Ti n đang chuy n
-
-
-
-
-
112
-
-
-
-
-
-
TÀI CHÍNH NG 120
-
-
-
-
-
-
130
5,349,126,198
5,821,230,847
5,349,126,198
472,104,649
5,821,230,847
11,027,129,891
1. Ph i thu c a khách hàng
131
4,733,135,052
4,733,135,052
4,733,135,052
-
4,733,135,052
5,981,038,482
2. Tr tr
i bán
132
906,510,275
906,510,275
906,510,275
-
906,510,275
5,678,167,664
3. Ph i thu n i b ng n h n
133
-
-
-
-
-
-
4. Ph i thu theo ti n đ k ho ch H XD
134
-
-
-
-
-
-
5. Các kho n ph i thu khác
135
2,002,014,577
2,488,281,576
2,002,014,577
486,266,999
2,488,281,576
1,660,457,451
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,852,425,669
2,488,281,576
1,852,425,669
635,855,907
2,488,281,576
1,509,480,931
I. TI N VÀ CÁC KHO N T
NG
1. Ti n
Ti n m t
2. Các kho n t
ng đ
II. CÁC KHO N
ng ti n (121)
UT
III. CÁC KHO N PH I THU
c cho ng
Ph i thu v c ph n hóa
Ph i thu v c t c và l i nhu n đ
Ph i thu khác
c chia
4
(435,953,535)
UN M
(Sau /c)
Ph i thu ng
i lao đ ng (D N )
Ph i tr , ph i n p khác (D N )
6. D phòng các kho n ph i thu khó đòi (*)
-
-
-
149,588,908
-
149,588,908
(149,588,908)
-
-
-
150,976,520
139
(2,292,533,706)
(2,306,696,056)
(2,292,533,706)
(14,162,350)
(2,306,696,056)
(2,292,533,706)
140
20,255,733,790
19,602,587,433
20,255,733,790
(653,146,357)
19,602,587,433
15,951,219,814
141
20,549,913,642
19,602,587,433
20,549,913,642
(947,326,209)
19,602,587,433
16,245,399,666
-
-
-
-
-
-
Nguyên V t li u
15,186,964,323
15,186,964,323
15,186,964,323
-
15,186,964,323
11,360,936,947
Công c d ng c
105,082,262
94,879,262
105,082,262
(10,203,000)
94,879,262
50,558,925
4,146,988,301
2,901,461,873
4,146,988,301
(1,245,526,428)
2,901,461,873
2,308,223,990
Thành ph m
980,892,781
1,289,296,000
980,892,781
308,403,219
1,289,296,000
2,395,693,829
Hàng hóa
129,985,975
129,985,975
129,985,975
-
129,985,975
129,985,975
-
-
-
-
-
294,179,852
-
IV. HÀNG T N KHO
1. Hàng t n kho
Hàng mua đang đi trên đ
ng
Chi phí SXKD d dang
Hàng g i bán
2. D phòng gi m giá hàng t n kho (*)
V. TÀI S N NG N H N KHÁC
149
(294,179,852)
-
(294,179,852)
(294,179,852)
150
1,338,775,466
1,083,863,639
1,338,775,466
(254,911,827)
1,083,863,639
1,038,291,806
1. Chi phí tr tr
c ng n h n
151
221,982,183
102,402,183
221,982,183
(119,580,000)
102,402,183
-
2. Thu GTGT đ
c kh u tr
152
77,554,177
21,105,177
77,554,177
(56,449,000)
21,105,177
39,906,749
154
203,362,027
124,479,200
203,362,027
(78,882,827)
124,479,200
14,328,000
Thu GTGT
71,029,459
-
71,029,459
(71,029,459)
-
-
Thu TT B
-
-
-
-
-
4,853,368
-
4,853,368
-
-
-
-
-
-
-
-
124,479,200
124,479,200
124,479,200
-
124,479,200
14,328,000
Thu tài nguyên
-
-
-
-
-
-
Thu nhà đ t, ti n thuê đ t
-
-
-
-
-
-
3,000,000
-
3,000,000
-
-
-
-
-
-
-
-
835,877,079
835,877,079
835,877,079
-
835,877,079
984,057,057
-
-
-
-
-
-
3. Thu và các kho n ph i thu nhà n
c
Thu XNK
Thu TNDN
Thu Thu nh p cá nhân
Các lo i thu khác
Phí l phí và các kho n ph i n p khác
4. Tài s n ng n h n khác
Tài s n thi u ch x lý
158
5
(4,853,368)
(3,000,000)
T m ng
C m c , ký c
c, ký qu ng n h n
835,877,079
835,877,079
835,877,079
-
835,877,079
984,057,057
-
-
-
-
-
-
31,666,240,638
16,894,860,777
-
-
30,818,723,370
16,894,860,777
B. TÀI S N DÀI H N
200
32,212,705,066
31,666,240,638
32,212,705,066
I. CÁC KHO N PH I THU DÀI H N
210
-
-
-
II. TÀI S N C
220
31,600,597,819
30,818,723,370
31,600,597,819
221
21,434,348,604
24,197,964,136
21,434,348,604
2,763,615,532
24,197,964,136
14,131,906,887
a. Nguyên giá
222
42,998,018,716
45,316,607,180
42,998,018,716
2,318,588,464
45,316,607,180
33,820,881,859
b. Giá tr hao mòn l y k
223
(21,563,670,112)
(21,118,643,044)
(21,563,670,112)
(21,118,643,044)
(19,688,974,972)
NH
1. Tài s n c đ nh h u hình
2. Tài s n c đ nh thuê tài chính
(546,464,428)
(781,874,449)
445,027,068
224
327,638,902
327,638,902
327,638,902
-
327,638,902
386,842,810
a. Nguyên giá
225
592,039,090
592,039,090
592,039,090
-
592,039,090
592,039,090
b. Giá tr hao mòn l y k
226
(264,400,188)
(264,400,188)
(264,400,188)
-
(264,400,188)
(205,196,280)
3. Tài s n c đ nh vô hình
227
1,464,771,313
1,464,771,313
1,464,771,313
-
1,464,771,313
1,679,057,029
a. Nguyên giá
228
3,012,000,000
3,012,000,000
3,012,000,000
-
3,012,000,000
3,000,000,000
b. Giá tr hao mòn l y k
229
(1,547,228,687)
(1,547,228,687)
(1,547,228,687)
-
(1,547,228,687)
(1,320,942,971)
230
8,373,839,000
4,828,349,019
8,373,839,000
240
-
-
-
TÀI CHÍNH D 250
-
-
260
612,107,247
261
2. Tài s n thu thu nh p hoãn l i
3. Tài s n dài h n khác
4. Chi phí xây d ng c b n d dang
4,828,349,019
697,054,051
-
-
-
-
-
-
-
847,517,268
612,107,247
235,410,021
847,517,268
-
612,107,247
847,517,268
612,107,247
235,410,021
847,517,268
-
262
-
-
-
-
-
-
268
-
-
-
-
-
-
T NG C NG TÀI S N (270=100+200 270
61,253,295,908
60,270,877,945
61,253,295,908
60,270,877,945
46,610,554,762
III. B T
NG S N
IV. CÁC KHO N
UT
UT
V. TÀI S N DÀI H N KHÁC
1. Chi phí tr tr
c dài h n
6
(3,545,489,981)
(982,417,963)
A. N
NGU N V N
Mã s
1
2
CU I N M
(Tr c /c)
S
3
CU I N M
(Sau /c)
4
Công ty Bá Hi n
Tr
c đi u ch nh
5
S
Sau đi u ch nh
i u ch nh
6
7
CU I N M
(Sau /c)
4
300
40,714,669,870
39,983,373,540
40,714,669,870
(731,296,330)
39,983,373,540
27,834,318,791
310
28,745,886,828
27,794,445,591
28,745,886,828
(951,441,237)
27,794,445,591
24,238,228,902
311
16,846,600,203
16,846,600,203
16,846,600,203
-
16,846,600,203
15,634,512,419
16,846,600,203
16,846,600,203
16,846,600,203
-
16,846,600,203
12,964,512,419
-
-
-
-
-
2,670,000,000
312
5,620,673,509
4,542,841,996
5,620,673,509
4,542,841,996
1,614,822,433
313
509,407,532
509,407,532
509,407,532
-
509,407,532
1,617,658,553
314
375,725,488
1,704,918,991
375,725,488
1,329,193,503
1,704,918,991
1,389,198,694
Thu GTGT
-
538,948,807
-
538,948,807
538,948,807
-
Thu TT B
-
-
-
-
-
-
Thu XNK
-
-
-
-
-
-
375,725,488
977,585,393
375,725,488
601,859,905
977,585,393
1,389,198,694
Thu Thu nh p cá nhân
-
-
-
-
-
-
Thu tài nguyên
-
-
-
-
-
-
Thu nhà đ t, ti n thuê đ t
-
-
-
-
-
-
Các lo i thu khác
-
188,384,791
-
188,384,791
188,384,791
-
Phí, l phí và các kho n ph i n p khác
-
-
-
-
-
-
315
2,254,705,824
2,358,987,772
2,254,705,824
104,281,948
2,358,987,772
1,752,973,307
6. Chi phí ph i tr
316
683,698,920
150,494,182
683,698,920
150,494,182
1,508,378,245
7. Ph i tr n i b
317
486,353,738
486,353,738
486,353,738
486,353,738
177,092,530
9. Các kho n ph i tr , ph i n p khác
319
1,968,721,614
1,194,841,177
1,968,721,614
1,194,841,177
543,592,721
-
-
-
-
-
Kinh phí công đoàn
248,373,780
248,373,780
248,373,780
-
248,373,780
224,953,247
B o hi m xã h i
212,722,731
120,939,684
212,722,731
120,939,684
(73,471,379)
I. N
PH I TR
S
NG N H N
1. Vay và n ng n h n
Vay ng n h n
N dài h n đ n h n tr
2. Ph i tr cho ng
3. Ng
i bán
i mua tr ti n tr
c
4. Thu và các kho n ph i n p Nhà n
c
Thu TNDN
5. Ph i tr ng
i lao đ ng
Tài s n th a ch x lý
7
(1,077,831,513)
(533,204,738)
(773,880,437)
(91,783,047)
B o hi m y t
Các kho n ph i thu khác
T m ng
Các kho n ph i tr khác
10. D phòng ph i tr ng n h n
320
11. Qu khen th
323
Qu khen th
ng, phúc l i
ng
Qu phúc l i
II. N
DÀI H N
-
-
-
-
-
137,868,800
78,913,800
137,868,800
(58,955,000)
78,913,800
200,201,000
73,783,480
22,186,340
73,783,480
(51,597,140)
22,186,340
72,897,250
1,295,972,823
724,427,573
1,295,972,823
(571,545,250)
724,427,573
119,012,603
-
-
-
-
-
-
(220,144,907)
-
(220,144,907)
220,144,907
-
(649,541,503)
101,177,570
-
101,177,570
(101,177,570)
-
(223,187,028)
(321,322,477)
-
(321,322,477)
321,322,477
-
(426,354,475)
330
12,188,927,949
12,188,927,949
12,188,927,949
-
12,188,927,949
4,245,631,392
334
12,110,673,807
12,110,673,807
12,110,673,807
-
12,110,673,807
3,993,491,967
Vay dài h n
12,110,673,807
12,110,673,807
12,110,673,807
-
12,110,673,807
3,993,491,967
+ Vay dài h n ngân hàng
12,110,673,807
12,110,673,807
12,110,673,807
-
12,110,673,807
3,993,491,967
-
-
-
-
-
-
4. Vay và n dài h n
+ Vay dài h n đ i t
ng khác
5. Thu thu nh p hoãn l i ph i tr
335
-
-
-
-
-
-
6. D phòng tr c p m t vi c làm
336
78,254,142
78,254,142
78,254,142
-
78,254,142
252,139,425
400
20,538,626,038
20,287,504,405
20,538,626,038
(251,121,633)
20,287,504,405
18,776,235,971
410
20,538,626,038
20,287,504,405
20,538,626,038
(251,121,633)
20,287,504,405
18,776,235,971
1. V n đ u t c a ch s h u
411
10,000,130,000
10,000,130,000
10,000,130,000
-
10,000,130,000
10,000,130,000
2. V n th ng d c ph n
412
-
-
-
-
-
-
3. V n khác c a ch s h u
413
1,239,773,265
1,239,773,265
1,239,773,265
-
1,239,773,265
658,632,269
4. C phi u q y (*)
414
5. Chênh l ch đánh giá l i tài s n
415
-
-
-
-
-
-
6. Chênh l ch t giá h i đoái
416
-
-
-
-
-
-
7. Qu đ u t phát tri n
417
5,652,934,122
6,207,224,122
5,652,934,122
554,290,000
6,207,224,122
2,442,770,686
8. Qu d phòng tài chính
418
443,435,260
443,435,260
443,435,260
-
443,435,260
443,435,260
9. Qu khác thu c v n ch s h u
419
-
-
-
-
-
-
10. L i nhu n sau thu ch a phân ph i
420
3,482,353,391
2,676,941,758
3,482,353,391
2,676,941,758
5,511,267,756
II. NGU N KINH PHÍ VÀ QU KHÁC
430
-
-
-
-
-
B. NGU N V N CH S
I. V N CH S
H U
H U
(280,000,000)
(280,000,000)
8
(280,000,000)
-
(805,411,633)
-
(280,000,000)
(280,000,000)
T NG NGU N V N (430=300+400) 440
61,253,295,908
Kh p
60,270,877,945
61,253,295,908
Kh p
Kh p
-
(982,417,963)
Kh p
-
60,270,877,945
Kh p
-
46,610,554,762
Kh p
-
-
-
BÁO CÁO K T QU KINH DOANH
CH TIÊU
Mã s
N M NAY
(Tr c /c)
N M NAY
(Sau /c)
1
2
3
4
Tr
c đi u ch nh
5
i u ch nh
6
Sau đi u ch nh
N M TR
C
(Sau /c)
7
18
62,438,055,344
62,438,055,344
62,438,055,344
-
62,438,055,344
65,981,426,079
62,438,055,344
62,438,055,344
62,438,055,344
-
62,438,055,344
65,981,426,079
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- Hàng bán b tr l i
-
-
-
-
-
- Gi m giá hàng bán
-
-
-
-
-
-
62,438,055,344
65,981,426,079
48,020,045,326
14,418,010,018
43,886,377,140
22,095,048,939
94,232,047
25,928,261
3,201,031,176
935,680,439
2,970,291,342
935,680,439
1. Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
01
Công ty Bá Hi n
- Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
- Doanh thu bán hàng n i b
2. Các kho n gi m tr
- Chi t kh u th
02
ng m i
- Thu và các kho n ph i n p nhà n c
3. Doanh thu thu n v bán hàng và cung
10
62,438,055,344
62,438,055,344
62,438,055,344
4. Giá v n hàng bán
5. L i nhu n g p v bán hàng và cung c p
11
20
47,740,901,277
14,697,154,067
48,020,045,326
14,418,010,018
47,740,901,277
14,697,154,067
6. Doanh thu ho t đ ng tài chính
21
94,232,047
94,232,047
94,232,047
7. Chi phí tài chính
22
3,293,217,140
3,201,031,176
3,293,217,140
- Trong đó: Chi phí lãi vay
23
-
2,970,291,342
8. Chi phí bán hàng
24
3,448,721,393
3,406,424,010
3,448,721,393
(42,297,383)
3,406,424,010
3,920,547,973
9. Chi phí qu n lý doanh nghi p
10. L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh
doanh
(30 = 20 + (21 - 22) - (24 + 25))
11. Thu nh p khác
25
5,014,521,841
5,219,171,532
5,014,521,841
204,649,691
5,219,171,532
4,386,415,768
30
3,034,925,740
2,685,615,347
3,034,925,740
(349,310,393)
2,685,615,347
12,878,333,020
31
674,203,117
819,961,782
674,203,117
819,961,782
156,182,700
9
279,144,049
(279,144,049)
(92,185,964)
-
145,758,665
12. Chi phí khác
32
158,343,689
158,343,689
158,343,689
-
158,343,689
22,496,007
13. L i nhu n khác (40 = 31 - 32)
40
515,859,428
661,618,093
515,859,428
145,758,665
661,618,093
133,686,693
14. T ng l i nhu n k toán tr
(50 = 30 + 40)
50
3,550,785,168
3,347,233,440
3,550,785,168
3,347,233,440
13,012,019,713
15. Chi phí thu TNDN hi n hành
51
258,593,205
860,453,110
258,593,205
601,859,905
860,453,110
1,389,199,786
16. Chi phí thu TNDN hoãn l i
52
-
-
-
-
-
-
17. L i nhu n sau thu TNDN (60 = 50 - 51
- 52)
60
3,292,191,963
2,486,780,330
3,292,191,963
2,486,780,330
11,622,819,927
18. Lãi c b n trên c phi u (*)
70
-
2,487
-
2,487
12,269
S l
c thu
ng c phi u đang l u hành
836,808,360
Xác đ nh thu TNDN ph i n p 6 tháng
cu i n m 2010
Thu nh p tr c thu TNDN theo BCKQ
6 tháng cu i n m 2010 (bao g m c các
bút toán đi u ch nh ki m toán)
Các kho n đ/c t ng - chi phí không H p
ký h p l
3,347,233,440
94,579,000
23,644,750
Các kho n đ/c gi m
860,453,110
Thu nh p ch u thu TNDN 6 tháng cu i
n m 2010
Thu su t thông th
3,441,812,440
ng 25%
Chi phí thu TNDN 6 tháng đ u n m
2010
25%
860,453,110
10
(203,551,728)
(805,411,633)
Báo cáo tài chính
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010
CÔNG TY C PH N VIGLACERA BÁ HI N
a ch : Bá Hi n, Bình Xuyên, V nh Phúc
M u: B02-DN
BÁO CÁO K T QU HO T
NG KINH DOANH
N m 2010
n v tính: VND
Thuy t
minh
CH TIÊU
Mã s
16
01
1. Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
02
2. Các kho n gi m tr doanh thu
10
3. Doanh thu thu n v BH và cung c p d ch v
11
20
N m nay
N m tr
c
62,438,055,344
65,981,426,079
-
-
17
62,438,055,344
65,981,426,079
4. Giá v n hàng bán
5. L i nhu n g p v BH và cung c p d ch v
18
48,020,045,326
14,418,010,018
43,886,377,140
22,095,048,939
21
22
23
24
25
6. Doanh thu ho t đ ng tài chính
7. Chi phí tài chính
- Trong đó : Chi phí lãi vay
8. Chi phí bán hàng
9. Chi phí qu n lý doanh nghi p
19
20
94,232,047
3,201,031,176
2,970,291,342
3,406,424,010
5,219,171,532
25,928,261
935,680,439
935,680,439
3,920,547,973
4,386,415,768
30
10. L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh doanh
2,685,615,347
12,878,333,020
31
32
11. Thu nh p khác
12. Chi phí khác
819,961,782
158,343,689
156,182,700
22,496,007
40
13. L i nhu n khác
661,618,093
133,686,693
50
14. T ng l i nhu n k toán tr
3,347,233,440
13,012,019,713
51
52
15. Chi phí thu TNDN hi n hành
16. Chi phí thu TNDN hoãn l i
860,453,110
-
1,389,199,786
-
60
17. L i nhu n sau thu TNDN
2,486,780,330
11,622,819,927
70
18. Lãi c b n trên c phi u (*)
2,487
12,269
Ng
i l p bi u
Nguy n Th Thùy D
c thu
21
K toán tr
ng
ng
Th Xuân Hòa
8
V nh Phúc, ngày 31 tháng 01 n m 2011
Giám đ c
Lê V n K
Báo cáo tài chính
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010
CÔNG TY C PH N VIGLACERA BÁ HI N
a ch : Bá Hi n, Bình Xuyên, V nh Phúc
M u: B03-DN
BÁO CÁO L U CHUY N TI N T
(Theo ph
ng pháp gián ti p)
N m 2010
n v tính: VND
Mã
s
01
02
03
04
05
06
08
09
10
11
12
13
14
15
16
20
21
22
23
24
25
26
27
30
33
34
35
36
40
50
60
61
70
Thuy t
minh
CH TIÊU
I. L u chuy n ti n t ho t đ ng kinh doanh
1. L i nhu n tr c thu
2. i u ch nh cho các kho n
- Kh u hao TSC
- Các kho n d phòng
- Lãi, l chênh l ch t giá h i đoái ch a th c hi n
- Lãi, l t ho t đ ng đ u t
- Chi phí lãi vay
3. L i nhu n t ho t đ ng KD tr c thay đ i v n l u đ ng
- T ng, gi m các kho n ph i thu
- T ng, gi m hàng t n kho
- T ng, gi m các kho n ph i tr
- T ng, gi m chi phí tr tr c
- Ti n lãi vay đã tr
- Thu TNDN đã n p
- Ti n thu khác t ho t đ ng kinh doanh
- Ti n chi khác t ho t đ ng kinh doanh
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng kinh doanh
II. L u chuy n ti n t ho t đ ng đ u t
- Ti n chi đ mua s m, XD TSC và các TSDH khác
- Ti n thu t T.lý, nh ng bán TSC và các TSDH khác
- Ti n chi cho vay, mua các công c n c a đ n v khác
- Ti n thu h i C.vay, bán l i các công c n c a đ.v khác
- Ti n chi đ u t góp v n vào đ n v khác
- Ti n thu h i đ u t góp v n vào đ n v khác
- Ti n thu lãi cho vay, c t c và l i nhu n đ c chia
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng đ u t
III. L u chuy n ti n t ho t đ ng tài chính
- Ti n vay ng n h n, dài h n nh n đ c
- Ti n chi tr n g c vay
Ti n chi tr n thuê tài chính
C t c, l i nhu n đã tr cho ch s h u
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng tài chính
L u chuy n ti n thu n trong k
Ti n và t ng đ ng ti n đ u k
nh h ng c a thay đ i t giá h i đoái quy đ i ngo i t
Ti n và t ng đ ng ti n cu i k
Ng
i l p bi u
Nguy n Th Thùy D
K toán tr
ng
ng
Th Xuân Hòa
9
N m nay
3,347,233,440
5,345,069,017
2,360,615,325
14,162,350
2,970,291,342
(10,196,103,820)
5,210,538,266
(3,357,187,767)
2,583,488,923
(1,149,919,451)
(3,291,585,140)
(1,272,066,411)
352,241,363
(9,271,613,603)
(1,503,801,363)
(7,690,293,114)
236,645,681
26,082,086
(7,427,565,347)
54,381,351,861
(45,052,082,237)
9,329,269,624
397,902,914
1,699,052,474
2,096,955,388
N m tr
c
13,012,019,713
5,558,849,922
2,330,635,777
2,292,533,706
935,680,439
(18,455,630,922)
(11,291,845,417)
(1,479,282,092)
6,847,448,345
(935,680,439)
(815,422,343)
156,182,700
(10,937,031,676)
115,238,713
(3,310,409,189)
(3,310,409,189)
46,779,235,739
(39,408,301,431)
(159,392,360)
(5,114,800,000)
2,096,741,948
(1,098,428,528)
2,797,481,002
1,699,052,474
V nh Phúc, ngày 31 tháng 01 n m 2011
Giám đ c
Lê V n K
Thuy t minh Báo cáo tài chính
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010
CÔNG TY C PH N VIGLACERA BÁ HI N
a ch : Bá Hi n, Bình Xuyên, V nh Phúc
M u B 09-DN
V.
THÔNG TIN B
SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRONG BC KT VÀ BÁO CÁO KQH KD
n v tính: VND
1 . Ti n
31/12/2010
998,951,649
1,098,003,739
2,096,955,388
01/01/2010
290,996,820
1,408,055,654
1,699,052,474
Ph i thu v c ph n hóa
Ph i thu khác
Ph i tr , ph i n p khác
31/12/2010
2,488,281,576
-
01/01/2010
1,509,480,931
150,976,520
C ng
2,488,281,576
1,660,457,451
31/12/2010
15,186,964,323
94,879,262
2,901,461,873
1,289,296,000
129,985,975
19,602,587,433
01/01/2010
11,360,936,947
50,558,925
2,308,223,990
2,395,693,829
129,985,975
16,245,399,666
19,602,587,433
(294,179,852)
15,951,219,814
Ti
Ti
Ti
C
n m t t i qu
n g i ngân hàng
n đang chuy n
ng
2 . Các kho n ph i thu ng n h n khác
3 . Hàng t n kho
Nguyên li u, v t li u
Công c , d ng c
Chi phí s n xu t kinh doanh d dang
Thành ph m
Hàng hóa
C ng giá g c c a hàng t n kho
D phòng gi m giá hàng t n kho
Giá tr thu n có th th c hi n đ
c c a hàng t n kho
* Giá tr hoàn nh p d phòng gi m giá HTK trong n m:
294,179,852
* Lý do hoàn nh p d phòng gi m giá HTK: Do s trích l p d phòng thành ph m lo i C đã bán h t tính đ n th i
đi m 31/12/2010.
4 . Thu và các kho n ph i thu Nhà n
c
31/12/2010
124,479,200
124,479,200
Thu Giá tr gia t ng
Thu Thu nh p cá nhân (*)
Các lo i thu khác
C ng
01/01/2010
14,328,000
14,328,000
(*) Kho n thu TNCN do Công ty n p vào n m 2009 nh ng đã treo trên tài kho n 243 "Tài s n thu thu nh p hoãn l i"
và còn s d đ n 31/12/2009 v i s ti n: 14.328.000 đ ng. S d đ u n m c a kho n thu này đã đ c phân lo i l i cho
phù h p (Chuy n t ch tiêu "Tài s n thu thu nh p hoãn l i" sang ch tiêu "Thu và các kho n ph i thu Nhà n c" trên
B ng cân đ i k toán t i ngày 31/12/2010.
Quy t toán thu c a Công ty s ch u s ki m tra c a c quan thu . Do vi c áp d ng lu t và các quy đ nh v thu đ i v i
nhi u lo i giao d ch khác nhau có th đ c gi i thích theo nhi u cách khác nhau, s thu đ c trình bày trên Báo cáo tài
chính có th b thay đ i theo quy t đ nh c a c quan thu .
14
Thuy t minh Báo cáo tài chính
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010
CÔNG TY C PH N VIGLACERA BÁ HI N
a ch : Bá Hi n, Bình Xuyên, V nh Phúc
M u B 09-DN
5 . T ng, gi m tài s n c đ nh h u hình
Nhà c a
v t ki n trúc
Máy móc
thi t b
14,928,790,820
14,827,552,307
3,620,742,442
443,796,290
33,820,881,859
2. S t ng trong k
- Mua s m m i
2,092,776,862
9,774,033,103
298,181,818
134,400,871
12,299,392,654
-
-
298,181,818
119,946,326
418,128,144
- Xây d ng m i
2,092,776,862
9,774,033,103
-
14,454,545
11,881,264,510
Kho n m c
Ph ng ti n
v nt i
Thi t b ,
d ng c QL
C ng
I. Nguyên giá TSC
1. S d đ u k
- T ng khác
-
-
-
-
-
3. S gi m trong k
-
791,667,333
12,000,000
-
803,667,333
- Thanh lý
-
791,667,333
-
-
791,667,333
- Gi m khác
-
-
12,000,000
-
12,000,000
17,021,567,682
23,809,918,077
3,906,924,260
578,197,161
45,316,607,180
11,453,516,607
1,791,983,211
172,730,104
19,688,974,972
619,064,492
305,407,508
37,874,601
2,075,125,701
633,457,629
12,000,000
-
645,457,629
4. S d cu i k
II. Giá tr hao mòn l y k
6,270,745,050
1,112,779,100
2. KH trong k
3. Gi m trong k
- Thanh lý
- Gi m khác
7,383,524,150
4. S d cu i k
III. Giá tr còn l i
8,658,045,770
1. T i ngày đ u k
9,638,043,532
2. T i ngày cu i k
1. S d đ u k
633,457,629
-
-
633,457,629
-
12,000,000
-
12,000,000
11,439,123,470
2,085,390,719
210,604,705
21,118,643,044
3,374,035,700
1,828,759,231
271,066,186
14,131,906,887
12,370,794,607
1,821,533,541
367,592,456
24,197,964,136
Giá tr còn l i cu i k c a TSC h u hình đã dùng th ch p, c m c vay v n
Nguyên giá TSC tính đ n th i đi m 31/12/2010 đã kh u hao h t còn s d ng
Nguyên giá TSC tính đ n th i đi m 31/12/2010 ch thanh lý
8,145,424,156
8,379,347,669
-
6 . T ng, gi m tài s n c đ nh thuê tài chính
Kho n m c
Máy móc,
thi t b
Thi t b ,
d ng c QL
Ph ng ti n
v nt i
TSC
khác
C ng
I. Nguyên giá TSC
1. S d đ u k
-
592,039,090
-
-
592,039,090
2. S t ng trong k
-
-
-
-
-
3. Tr l i TSC thuê
-
-
-
-
-
4. S d cu i k
-
592,039,090
-
-
592,039,090
II. Giá tr hao mòn l y k
1. S d đ u k
2. T ng trong k
- Kh u hao trong k
3. Gi m trong k
4. S d cu i k
III. Giá tr còn l i
1. T i ngày đ u k
2. T i ngày cu i k
-
205,196,280
-
-
205,196,280
-
59,203,908
-
-
59,203,908
-
59,203,908
-
-
59,203,908
-
-
-
-
-
-
264,400,188
-
-
264,400,188
-
386,842,810
-
-
386,842,810
-
327,638,902
-
-
327,638,902
15
Thuy t minh Báo cáo tài chính
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010
CÔNG TY C PH N VIGLACERA BÁ HI N
a ch : Bá Hi n, Bình Xuyên, V nh Phúc
M u B 09-DN
7 . T ng, gi m tài s n c đ nh vô hình
Kho n m c
Quy n s
B n quy n,
Nhãn hi u
Ph n m m
d ng đ t
b ng sáng ch
hàng hóa
máy tính
C ng
I. Nguyên giá TSC
1. S d đ u k
-
-
2. S t ng trong k
-
- Mua
-
3,000,000,000
-
3,000,000,000
-
-
12,000,000
12,000,000
-
-
-
-
- T ng khác
-
-
-
12,000,000
12,000,000
3. S gi m trong k
-
-
-
-
-
4. S d cu i k
-
-
3,000,000,000
12,000,000
3,012,000,000
II. Giá tr hao mòn l y k
1. S d đ u k
2. Kh u hao trong k
3. Gi m trong k
4. S d cu i k
III. Giá tr còn l i
1. T i ngày đ u k
2. T i ngày cu i k
-
-
1,320,942,971
-
1,320,942,971
-
-
214,285,716
12,000,000
226,285,716
-
-
-
-
-
-
-
1,535,228,687
12,000,000
1,547,228,687
-
-
1,679,057,029
-
1,679,057,029
-
-
1,464,771,313
-
1,464,771,313
8 . Xây d ng c b n d dang
Chi phí XDCB d dang
Trong đó, nh ng công trình l n:
- H m s y mini
- Công trình d dang khác
- Chi phí s a ch a l n TSC khác
C ng
9 . Chi phí tr tr
31/12/2010
01/01/2010
4,828,349,019
697,054,051
4,738,514,273
89,834,746
4,828,349,019
114,834,746
582,219,305
697,054,051
31/12/2010
581,444,768
266,072,500
847,517,268
01/01/2010
-
31/12/2010
16,846,600,203
10,069,531,727
6,777,068,476
16,846,600,203
01/01/2010
12,964,512,419
5,401,610,902
7,562,901,517
2,670,000,000
920,000,000
1,750,000,000
15,634,512,419
c dài h n
Chi phí tr tr c v thuê ho t đ ng TSC
Chi phí s a ch a l n phân b dài h n
Chi phí tr tr c dài h n khác
C ng
10 . Vay và n ng n h n
Vay ng n h n
Ngân hàng
u t và Phát tri n Phúc Yên (*)
Ngân hàng Công th ng Phúc Yên (**)
N dài h n đ n h n tr
Ngân hàng
u t và Phát tri n Phúc Yên
Ngân hàng Công th ng Phúc Yên
C ng
16
Thuy t minh Báo cáo tài chính
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010
CÔNG TY C PH N VIGLACERA BÁ HI N
a ch : Bá Hi n, Bình Xuyên, V nh Phúc
M u B 09-DN
(Vay và n ng n h n - Ti p theo)
(*) H p đ ng vay tín d ng ng n h n h n m c s 01/2010/H HM ng ày 24/6/2010. Th i h n 01 n m. D n t i đa s
ti n 15.000.000.000 đ ng. M c đích cho vay: B sung v n l u đ ng ph c v ho t đ ng s n xu t kinh doanh. H ình th c
cho vay theo t ng H p đ ng tín d ng ng n h n c th . Lãi su t cho vay theo quy đ nh c a ngân hàng t i t ng th i k .
Lãi su t quá h n không v t quá 150% lãi su t trong h n.
(**) H p đ ng tín d ng h n m c s 181003/NHCTPY ng ày 25/06/2010. H n m c cho vay: 10.000.000.000 đ ng. Th i
h n duy trì h n m c cho vay là 12 tháng. M c đích s d ng ti n vay: Mua nguyên nhiên v t li u và các chi phí khác
ph c v s n xu t kinh doanh c a Công ty. Hình th c cho vay theo t ng Gi y nh n n , th i h n cho vay c a t ng l n gi i
ngân đ c ghi trên t ng Gi y nh n n nh ng t i đa là 06 tháng. Lãi su t theo quy đ nh c a ngân hàng t i t ng th i k .
Lãi su t quá h n không v t quá 150% lãi su t trong h n.
11 . Thu và các kho n ph i n p Nhà n
c
31/12/2010
538,948,807
977,585,393
188,384,791
1,704,918,991
01/01/2010
1,389,198,694
1,389,198,694
31/12/2010
150,494,182
13,055,000
45,561,300
91,877,882
150,494,182
01/01/2010
734,326,922
163,476,665
610,574,658
61,824,658
202,951,284
1,508,378,245
31/12/2010
248,373,780
120,939,684
78,913,800
22,186,340
724,427,573
1,194,841,177
01/01/2010
224,953,247
(73,471,379)
200,201,000
72,897,250
119,012,603
543,592,721
Vay dài h n
Vay ngân hàng
Ngân hàng
u t và Phát tri n Phúc Yên (1)
Ngân hàng Công th ng Phúc Yên (2)
Vay đ i t ng khác
31/12/2010
12,110,673,807
12,110,673,807
6,160,673,807
5,950,000,000
-
01/01/2010
3,993,491,967
3,993,491,967
2,193,579,099
1,799,912,868
-
C ng
12,110,673,807
3,993,491,967
Thu giá tr gia t ng
Thu thu nh p doanh nghi p
Các lo i thu khác
C ng
12 . Chi phí ph i tr
Chi phí s a ch a l n TSC
Trích tr c ti n thuê đ t
Chi phí trích tr c khác
- Chi phí ph i tr cho nhân viên tiêu th
- Ph phí TCT
- Chi phí ph i tr khác
C ng
13 . Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác
Tài s n th a ch x lý
Kinh phí công đoàn
B o hi m xã h i
T m ng
Ph i thu khác
Các kho n ph i tr , ph i n p khác
C ng
14 . Vay và n dài h n
17
Thuy t minh Báo cáo tài chính
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010
CÔNG TY C PH N VIGLACERA BÁ HI N
a ch : Bá Hi n, Bình Xuyên, V nh Phúc
M u B 09-DN
(Vay và n dài h n - Ti p theo)
(1) Bao g m:
- H p đ ng vay tín d ng s 01/2009/H ngày 11/11/2009. S ti n vay t i đa: 3.745.707.067 đ ng. Th i h n cho
vay: 48 tháng, th i gian ân h n: 03 tháng. M c đích vay: u t d án Công trình l p đ t h th ng Bép đ t than
cho lò nung Tuynel. Lãi su t áp d ng theo quy đ nh c a ngân hàng t i t ng th i k , lãi su t quá h n không v t
quá 150% lãi su t trong h n. S ti n vay đ c thanh toán thành 16 k , m i k cách nhau 03 tháng. Hình th c vay
v n: theo t ng l n nh n n .
- H p đ ng s 01/2010/H ngày 29/6/2010. M c đích vay:
u t máy ép ngói 6PV. Tài s n b o đ m là tài s n
hình thành t v n vay. S d vay t i đa là: 1.864.000.000 đ ng. Th i h n vay 42 tháng, th i gian ân h n: 6 tháng.
Lãi su t cho vay th a thu n, đ c th n i và đi u ch nh theo qui đ nh c a Ngân hàng t i t ng th i k . Lãi su t
hi n t i 14%/n m.
- H p đ ng s 02/2010/H ngày 13/10/2010. M c đích vay:
u t b sung h th ng h m s y Tuynel s c p và
m t s h ng m c ph tr . Tài s n b o đ m là tài s n hình thành t v n vay. H n m c vay: 3.500.000.000 đ ng.
Th i h n vay 36 tháng, th i gian ân h n: 6 tháng. Lãi su t cho vay th a thu n, đ c th n i và đi u ch nh theo
qui đ nh c a Ngân hàng t i t ng th i k . Lãi su t hi n t i 14%/n m.
(2) H p đ ng tín d ng s 1809078/H TD ngày 12/08/2009. S ti n vay: 7.000.000.000 đ ng. Th i h n cho vay:
48 tháng, th i gian ân h n: 03 tháng. M c đích vay:
u t chi u sâu nâng c p nhà máy g ch Bá Hi n. Lãi su t
trong h n: 10,5%/n m. Lãi su t áp d ng theo ph ng th c th n i = lãi su t ti t ki m tr sau k h n 12 tháng +
biên đ t i thi u là 2,7%/n m. K lãi su t đ c xác đ nh theo quý. S ti n vay đ c tr thành 08 k , m i k cách
nhau 06 tháng. Hình th c vay v n: theo t ng l n nh n n .
15 . V n ch s h u
B ng đ i chi u bi n đ ng c a V n ch s h u (PL01 - Trang 23, 24 kèm theo)
Chi ti t v n đ u t c a ch s h u
31/12/2010
5,100,066,300
4,900,063,700
4,900,063,700
10,000,130,000
V n góp c a Nhà n c
V n góp c a các đ i t ng khác
- Do pháp nhân n m gi
- Do th nhân n m gi
C ng
%
51%
49%
100%
01/01/2010
5,100,066,300
4,900,063,700
4,900,063,700
10,000,130,000
%
51%
49%
100%
Các giao d ch v v n v i các ch s h u và phân ph i c t c, l i nhu n
N m nay
V n đ u t c a ch s h u
- V n góp đ u n m
- V n góp t ng trong n m
- V n góp gi m trong n m
- V n góp cu i n m
C t c, l i nhu n đã chia
10,130,000,000
10,130,000,000
18
N m tr
c
9,000,000,000
1,000,130,000
10,000,130,000
Thuy t minh Báo cáo tài chính
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010
CÔNG TY C PH N VIGLACERA BÁ HI N
a ch : Bá Hi n, Bình Xuyên, V nh Phúc
M u B 09-DN
C phi u
N m nay
S l
S l
-C
-C
S l
-C
-C
S l
-C
-C
ng c phi u đ c phép phát hành
ng c phi u đã đ c phát hành và góp v n đ y đ
phi u th ng
phi u u đãi
ng c phi u đ c mua l i
phi u th ng
phi u u đãi
ng c phi u đang l u hành
phi u th ng
phi u u đãi
N m tr
c
1,000,013
1,000,013
1,000,013
1,000,013
-
-
972,013
972,013
972,013
972,013
* M nh giá c phi u: 10.000 đ ng/1c phi u
16 . T ng doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
N m nay
Doanh thu bán hàng
Doanh thu cung c p d ch v
Doanh thu xây d ng
C ng
N m tr
c
62,438,055,344
62,438,055,344
65,959,719,984
21,706,095
65,981,426,079
N m nay
62,438,055,344
62,438,055,344
N m tr c
65,959,719,984
21,706,095
65,981,426,079
17 . Doanh thu thu n v bán hàng và cung c p d ch v
Doanh thu thu n s n ph m, hàng hoá
Doanh thu thu n d ch v
Doanh thu thu n v xây d ng
C ng
18 . Giá v n hàng bán
N m nay
Giá v n c a hàng hoá đã bán
Giá v n c a thành ph m đã bán
Giá v n c a d ch v đã cung c p
C ng
48,020,045,326
48,020,045,326
N m tr
c
43,886,377,140
43,886,377,140
19 . Doanh thu ho t đ ng tài chính
N m nay
16,891,733
77,340,314
94,232,047
Lãi ti n g i, ti n cho vay
Lãi, l chênh l ch t giá đã th c hi n
Doanh thu ho t đ ng tài chính khác
C ng
19
N m tr
c
25,928,261
25,928,261
Thuy t minh Báo cáo tài chính
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010
CÔNG TY C PH N VIGLACERA BÁ HI N
a ch : Bá Hi n, Bình Xuyên, V nh Phúc
M u B 09-DN
20 . Chi phí tài chính
N m tr
N m nay
2,970,291,342
230,739,834
3,201,031,176
Lãi ti n vay
L chênh l ch t giá đã th c hi n
L chênh l ch t giá ch a th c hi n
Chi phí tài chính khác
C ng
c
935,680,439
935,680,439
21 . Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành
N m nay
T ng thu nh p tr
c thu trên BCKQKD n m 2010
3,347,233,440
1
94,579,000
2
Các kho n đi u ch nh t ng (chi thù lao H QT không đi u
hành tr c ti p + chi mang TC khen th ng PL)
Các kho n đi u ch nh gi m
T ng thu nh p ch u thu TNDN n m 2010
Thu su t thu TNDN
3,441,812,440
25%
860,453,110
Thu TNDN ph i n p n m 2010
VI.
Di n gi i
3
4 = 1+2-3
5
6=4x5
NH NG THÔNG TIN KHÁC
1 . Các s ki n sau ngày k t thúc k k toán n m
Không có s ki n b t th ng nào x y ra sau ngày k t thúc niên đ k toán làm nh h ng đ n tình hình tài chính
và ho t đ ng c a Công ty c n thi t ph i đi u ch nh ho c trình bày trên Báo cáo tài chính n m k t thúc ngày
31/12/2010.
2 . Thông tin các bên liên quan
Trong quá trình ho t đ ng kinh doanh, Công ty phát sinh các nghi p v v i các bên liên quan. Các nghi p v ch
y u nh sau:
Các bên liên quan
T ng công ty VIGLACERA
M i quan h
N i dung nghi p v
C đông sáng l p Phí in l ch n m 2010
Phí duy trì th
n m 2010
ng hi u 6 tháng đ u
Thanh toán kinh phí b i d ng
TCL TL theo H s 119/H KT
ngày 20/10/2010
Thanh toán CP t ch c h i ngh t p
hu n theo H VH 12-16/H KT
ngày 16/12/2009
20
Giá tr giao d ch
(VND)
20,286,000
126,973,000
2,547,308
1,174,000
Thuy t minh Báo cáo tài chính
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010
CÔNG TY C PH N VIGLACERA BÁ HI N
a ch : Bá Hi n, Bình Xuyên, V nh Phúc
M u B 09-DN
(Thông tin các bên liên quan - Ti p theo)
Các bên liên quan
M i quan h
N i dung nghi p v
Phí duy trì th
n m 2010
ng hi u 6 tháng cu i
10,780,000
ng lãnh đ o ch ch t
8,529,000
Chi phí gi ng d y l p CCCT
Công ty c
Viglacera
ph n t
Trong cùng T ng Mua g ch
công ty Viglacera
Chi phí hoàn thành m t s h ng m c
c a h m s y mini
4,091,620,000
v n Trong cùng T ng Thanh toán phí giám sát thi công
công ty Viglacera h m s y
40,000,000
226,237,000
Tr ti n k ngói
191,730,000
Chi phí chuy n giao c.ngh QTDN
226,237,000
Nh p k ngói
230,076,000
Chi phí khuôn d i ngói 22v/m2
ph c v máy 6 PV
Chi phí B l p khuôn ngói 22v/m2
ph c v máy 6 PV
Chi phí Khung cang h p dao c t
ph c v máy 6PV
Chi phí B ng t i n p khay đón SP
ph c v máy 6PV
Chi phí B ng t i Bavia
7,850,000
47,100,000
6,200,000
44,500,000
115,000,000
32,500,000
Chi phí T đ.khi n toàn h 2 ch đ
120,000,000
CP gia công TB ph c v máy 6PV
37,315,000
Thanh toán ti n gia công thi t b
máy ngói 6PV
ngh Trong cùng T ng Thanh toán ti n đào t o theo H s
công ty Viglacera 10-30-03-2010
21
262,671,662
2,250,000,000
Công ty c ph n Viglacera T Trong cùng T ng Chi phí khuôn trên ngói 22v/m2
Liêm
công ty Viglacera ph c v máy 6 PV
c p
12,000,000
Th/toán ti n thi công h m s y mini
Công ty c ph n Viglacera H Trong cùng T ng Thanh toán ti n chuy n giao công
Long
công ty Viglacera ngh QTDN
Tr ng trung
Viglacera
126,971,900
Chi phí mua b n quy n ph n m m
Chi phí b/d
Công ty c ph n C khí và
Xây d ng VIGLACRA
Giá tr giao d ch
(VND)
410,465,000
18,200,000
Phí đào t o theo H s 0818/03/201
24,600,000
Chi phí l p h c CCCT
12,680,000
Thuy t minh Báo cáo tài chính
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010
CÔNG TY C PH N VIGLACERA BÁ HI N
a ch : Bá Hi n, Bình Xuyên, V nh Phúc
M u B 09-DN
(Thông tin các bên liên quan - Ti p theo)
Cho đ n ngày l p Báo cáo tài chính, các kho n ch a đ
Các bên liên quan
c thanh toán v i các bên liên quan nh sau:
N i dung nghi p v
M i quan h
Giá tr kho n
ph i thu/ (ph i tr )
(VND)
T ng công ty VIGLACERA
C đông sáng l p S d TK 336 đ n 31/12/2010
Công ty c ph n C khí và
Xây d ng VIGLACRA
Trong cùng T ng S d TK 331_KD024 đ n
công ty Viglacera 31/12/2010
Công ty c ph n t v n
Viglacera
Trong cùng T ng S d TK 331_KD195 đ n
công ty Viglacera 31/12/2010
40,000,000
Công ty c ph n Viglacera H
Long
Trong cùng T ng S d TK 331_KD124 đ n
công ty Viglacera 31/12/2010
(538,346,000)
Công ty c ph n Viglacera T
Liêm
Trong cùng T ng S d TK 331_KD 185 đ n
công ty Viglacera 31/12/2011
0
Tr ng trung c p ngh
Viglacera
Trong cùng T ng S d TK 331_KD097 đ n
công ty Viglacera 31/12/2010
(12,680,000)
486,353,738
(1,324,656,889)
3 . S li u so sánh
S li u đ u n m là s li u trên báo cáo tài chính n m 2009 đã đ c ki m toán b i Công ty TNHH Ki m toán
ASNAF Vi t Nam. M t s s li u đã đ c phân lo i l i cho phù h p đ so sánh v i s li u n m nay.
Ng
i l p bi u
Nguy n Th Thùy D
K toán tr
ng
ng
Th Xuân Hòa
22
V nh Phúc, ngày 31 tháng 01 n m 2011
Giám đ c
Lê V n K
Thuy t minh Báo cáo tài chính
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010
CÔNG TY C PH N VIGLACERA BÁ HI N
a ch : Bá Hi n, Bình Xuyên, V nh Phúc
15 . V n ch s h u (PL01)
B ng đ i chi u bi n đ ng c a V n ch s h u
Qu khác thu c
v n ch s h u
V n góp
N m tr
C phi u qu
Qu đ u t , phát
tri n
Qu d phòng tài
chính
L i nhu n sau thu
ch a phân ph i (*)
c
1. S d đ u k
9,000,000,000
282,532,269
(280,000,000)
1,057,000,686
443,435,260
8,957,560,957
2. S t ng trong k
- T ng v n trong k
- Lãi trong k
- T ng khác
3. S gi m trong k
- Gi m v n trong k
- Gi m khác
1,000,130,000
1,000,130,000
-
376,100,000
376,100,000
-
-
1,436,770,000
1,436,770,000
51,000,000
51,000,000
-
11,622,819,927
11,622,819,927
15,069,113,128
15,069,113,128
10,000,130,000
658,632,269
(280,000,000)
2,442,770,686
443,435,260
5,511,267,756
10,000,130,000
658,632,269
(280,000,000)
2,442,770,686
443,435,260
5,511,267,756
2. S t ng trong k
- T ng v n trong k
- Lãi trong k
- T ng khác
-
581,140,996
581,140,996
-
3,764,453,436
3,764,453,436
-
2,486,780,330
2,486,780,330
-
3. S gi m trong k
- Gi m v n trong k
- Gi m khác
4. S d cu i k
10,000,130,000
1,239,773,265
(280,000,000)
6,207,224,122
443,435,260
5,321,106,328
5,321,106,328
2,676,941,758
-
-
-
-
-
-
4. S d cu i k
N m nay
1. S d đ u k
23
(*)
Thuy t minh Báo cáo tài chính
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010
CÔNG TY C PH N VIGLACERA BÁ HI N
a ch : Bá Hi n, Bình Xuyên, V nh Phúc
(V n ch s h u (PL01) - Ti p theo)
(***) L i nhu n n m 2009 đã thông qua Ngh quy t
cáo tài chính n m 2010 c a Công ty. C th nh sau:
i h i đ ng c đông th
ng niên s 02/2010/H QT ngày 16/4/2010 đ
c h ch toán và ph n ánh trong báo
S l i nhu n n m 2009 đ c phân ph i theo N
đ i h i đ ng c đông thông qua ngày 16/4/2010
N i dung
H ch toán phân ph i l i
nhu n n m 2009 trong
BCTC n m 2009
H ch toán phân
ph i l i nhu n
n m 2009 vào
BCTC n m 2010
6,301,713,600
5,321,106,327
L i nhu n sau thu theo Báo cáo ki m toán n m 2009
Phân ph i nh sau:
Trích qu đ u t phát tri n t s thu TNDN đ c mi n gi m
Trích qu đ u t phát tri n t l i nhu n sau thu
Trích b sung v n đi u l
Trích qu khen th ng, phúc l i (3% KT; 2% PL)
Th ng ban đi u hành
Chi thù lao H QT
Chi tr c t c c đông
6,301,713,600
24
1,606,550,595
2,157,902,840
581,140,996
581,140,996
300,000,000
78,000,000
16,370,900
C ng
11,622,819,927
1,606,550,595
2,157,902,840
581,140,996
581,140,996
300,000,000
78,000,000
6,318,084,500
