Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 3 năm 2015 - Công ty Cổ phần Đầu tư Du lịch và Phát triển Thủy sản
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (1.79 MB, 22 trang )
cONc uOa xA sOr cnri Ncuin
vEr NAM
DQc 14p - TU do - H4nh phric
---ceoOosr----
tR^\A
CONG TY CO PHAN DAU TU DU LICH
vA pnnr rRrfiN rHrjy sAN
22\t
BAO CAO TAI CHINH
Quy Ill.l20l5
Theo th6ng tu 200/2014/TT-BTC
ngiry 22/1212014 cfra B0 Tni Chinh
Lap ngdy 3010912015
MAu B 01-DN
CO.
NG HOA XA HQI CHU NGH|A VIET NAM
DQc lfp - Tg do - Hanh phric
BANG cAN
(Ban himh theo rh6ng ttc s6 200/2014/rrBrC Ngdv 22/t2/2014 ct)a 86 rdi chinh)
o6r rE roAll
Tpi ngdy 30 th6ng 09 nim 2015
T6N tTON Vi:
Ma
s.5
CTY CO PHAN DAU TI.T DU LICH & PHAT TRIEN THT]'f SAN
thu6: 1600985650
Dia chi: QL80, Cum CN Vdm COng, 6p An Thanh, xd Binh Thdnh, huy6n L6p Vd, tinh D6ng Thrip
Di6n thoai: 0673 680657
Ddn ui tiEn : DiSng Vi6t Nitm
cri
STT
(1)
rrEu
(2)
n4t
MA
Thuy6t
minh
(3)
(4)
A
rAr sAn ncAru
I
TiEn
1
ilen
2
35c
il
DEU
1
Chdng kho5n kinh doanh
2
Df
3
DEu tU nEm
L23
130
1
(130 = 131 + 132 + 133 + 134 + 135 + 139)
Phdi thu ng6n han cria khdch hdng
2
Trd
J
Phdi thu n6i b6 ng5n han
133
4
Phdi thu theo ti6n dQ kd hoach hdp dbng x6y dr/ng
134
5
>hdi
thu vE cho vay ng5n han
135
6
Phdi thu ng5n han khdc khdc
136
7
Dtr phdng
8
Tdi sdn thidu chd
III
ry
vi
c5c
(100=110+120+130+140+1s0)
khoin tUdng drtdng ti€n
(110=111+112)
khoin tfdng dUdng ti€n
tutii
chinh ng5n han (120=121+129)
phdng gidm gi5 chrihg kho5n kinh doanh
(*)
giil ddn ngiy d5o han
Lac Knoan Pnat rnu ngan nen
trfdc cho ngrJdi b5n ng5n han
phii thu ng6n han kh6 ddi (*)
xfi
lrl'
100
110
5.019.061t.103
990.0:19.609
3.678.584.900
3.678.58,4.900
r2l
5.987.860.282
5.987.8(50.282
t22
(2.309.27s.382)
(2.309.275.382)
120
131
L32
v2
232.957.O78.449
t/
2
147.599.303.507
213.727.432".673
t27.732.2e;2.500
v.13
56.829.914.848
57.394.02,7.646
V3
28.s27.860.094
28.601.142.527
r37
139
2
Dt-r
V
Tii sin ngin hpn kh5c
1
Chi phi ka trr-rdc ng5n han
2
Thu6 GTGT dr/dc kh5'u
3
Thud v) c6c khodn khdc phii thu Nhi nUdc
IJJ
4
Siao dich mua bdn lai trSi phi6u Chinh ph0
r54
I
8.665.117.181
990.029.609
L4L
I
V1
262.455.77B.A98
tL2
Hdng tbn kho
giim gi5 hing tbn kho (*)
(150 = 151 + 152 + 154 + 158)
tri/
150
r52
25.s10.705.608
49.268.877.439
25.510.705.608
14.048.900.063
14.519.994.6tl
46L.827.2t2
220.221J.767
13.587.072.85r
L4.299.76:;.847
155
Dir HAN (2oo=2Lo+220+240+2so+260)
(nudn Pnar Lnu oat nan
= 21L + 7]2 -r )13 r 218 -
sAru
Phdi thu ddi han c0a khdch
v.4
49.268.A7L439
149
lf,r
s6n ng5n han kh5c
rAI
308.618.s52.032
(6)
4.029.0"3L494
1
B
(s)
56'd6u kir
7.675.087.s72
L40
5
k|
111
Hing tbn kho (140 = L4I + 149)
phdng
Sdcudi
hing
200
404.746.626.467
405.244.959.BrL
210
2r7
trang
1
STT
CHi TIEU
MA
Thuydt
minh
(1)
(2)
(3)
(4)
2
id trddc cho ngUdi b5n ddi han
Vdn kinh doanh d ddn vi trUc thu6c
2t3
4
Ph6i thu n6i b6 ddi han
2L4
5
Phii thu vE cho vay dii han
2L5
6
Phii thu ddi han khdc
2t6
lo,l
II
Tdi
I
Tii sin cddlnh hilu hinh
phdng phdi thu
sin cddlnh
dii
hqn kh6 ddi (*)
(220 = 22L
+
2
Iii
lu!
sAn cd dinh thuC
k6
224 + ZZ7
(22L = 222
+
Z3O)
+ 223)
(*)
tei chinh
(224 = Z2S + 226)
- Nguy€n gi5
- Gi5 tri hao mdn
3
UI
ry
Tdri
(*)
(227
k|
(6)
=
228
+
229)
220
221
235.163.77L.728
V6
235.418.35r0.082
r88.772.LO4.643
L9L.649.O4t7.26r
222
218.047.488.018
2t7.660.269.836
223
(29.275.383.37s)
(26.01r.2it_2.s7s)
23.2L7.859.463
24.O94.58t7.236
225
34.97t.549.I35
34.971.549.r35
226
(LI.7s3.689.672)
(10.876.961.899)
23.L73.807.622
L9.674,7r5.585
19.928.227.273
224
227
v.7
V8
- Nguy6n gi5
228
23.525.372.273
- Gi5 tri hao mdn lu! k6 (*)
229
(3s1,s64.6s1
(2s3.s1 1.688)
99.O73.O23.237
99.O73.O2:.3.237
88.680.500.000
88.680.500.000
10.418.973.891
10.418.973.891
tt
(240
=
24L
+ 242)
230
- Nguydn gi5
23t
- Giii tri hao mdn lu! kd (x)
232
sin dd dang dii han
240
I
Chi phi
2
3hi phi xAy
V
kd
sin cddlnh v6 hinh
Bdt dQng sAn d6u
Tdi
lu!
(s)
Sd tf6u
219
- Nguydn gi6
- Gi5 tri hao mdn
k|
2L2
3
z
Sd cudi
sin xudt, kinh doanh dd dang diri han
d{ng cd bdn dd dang
241
242
uau fu rar cnrnn oat n?n
2s0
I
i250 = 251 + 252 + 258 + 2s9)
DEu tr/ vio c6ng ty con
2
)bu tr/ vio c6ng ty li6n doanh, li6n k6t
252
3
DEu tr,l g6p vdn
4
Dd phdng d€u trJ
5
DEu
VI
Iii
25L
vio ddn vi khdc
tii
V9
253
chinh d)i han (*)
(26.4s0.6s4)
254
tr/ n5m gifr ddn ngiy ddo han
2s5
s6n ddi h?n kh5c (260 = 261 + 262 + 268)
260
(26.4s0.6s4
70.509.831.502
70.753.581i.492
v.10
67.197.703.502
67.44t.45;8.492
V5
3.312.128.000
3.312.128.000
I
Chi phi trd
2
T)i sin thu6thu
J
Thidt bi, vOt
4
Idi sdn dii han khSc
268
rdne cQrue rAr
270
713.365.17a.499
667.700.73A.709
300
295.895.999.000
257.2L7.600.4a2
310
146.580.604.919
LO7,902.206.40L
68.2s6.r91.577
20.97I.874.82s
tn/dc dii han
t4
261
nhQp hoSn lqi
262
dii
phU tr)ng thay th6
han
sAru (270 = 1oo + 2oo)
263
NGU6N V6N
c
Nq PHAr TRA (300 = 310 + 330)
I
N{ ngin han (310 = 311 + 3I2
I
Phii
2
Ngr-ldi mua trd tiEn trrJdc ngSn han
3
tri
vi
+
... + 319 + 320)
ngudi b6n ng6n han
cdc khoAn phdi nQp
311
Nhi
nrJdc
v.L2
312
313
v.L4
r33.43r.r22
7.162.715.49I
r.392.t44.99s
610.968.703
trang 2
STT
cHi TrCu
ME
Thuydt
minh
Sd cudi kV
(1)
(2)
(3)
(4)
(s)
4
Phii trd nguidi lao d6ng
314
5
Chi phi phdi
315
o
Phai tr6 n6i b0 ng5n han
7
PhAi
8
Doanh thu chda thric hiQn ng5n hEn
9
Phai
10
Vay vd nd thud tdi chinh ngSn han
11
DU phdng ph6i
12
Qui khen thurdng ph0c
13
Qu! binh dn gi5
323
T4
Siao dich mua bdn lai trdi phi6u Chinh phO
324
II
N{
1
trd ng5n han
ng6n han
tri
dii
lQi
319
v.15
1.274.039.368
320
v.11
74.5r7.377.r33
v.t7
L.007.420.724
L.007.420.724
v.16
149.315.394.081
149.315.394.081
v.16
149.315.394.081
149,315.394.081
322
han
tiEn tn/dc
3L7
330
dii
Ngr.(di mua
3
Chi phi ph6i
4
Phdi tr6 ndi b6 vE vdn kinh doanh
334
5
Phii trd n6i b6 dii han
335
6
Doanh thu chda thqrc hi6n
7
Phii
tri dii
B
Vay
vi
9
Irdi phidu chuydn ddi
339
10
-o pnreu lru oal
340
11
Ihud thu nhip hoSn lai ph6i
12
)U phdng phii
LJ
Qu! phSt tridn khoa hoc vA c6ng ngh6
343
B
v6n cnU so n[/u
400
I
Vdn chri sd h!'u (4L0
1
/dn g6p c0a
han
332
ddi han
333
dii
han
336
han kh5c
337
tii
338
nd thu6
chinh ddi han
tri dii
tri
34t
han
342
(4oo = 410 + 430)
= 4Lt +
+ ... + 420 + 4Zt)
4LO
v.t7
sd hii'u
4LL
v.t7
- Cd phi6u phd th6ng c6 quyEn bidu quydt
4LLa
- Cd phi6u t/u ddi
411b
chrlr
412
z
Th5ng duf v6n cd phEn
412
3
QuyEn chgn chuydn ddi trdi phidu
413
4
/6n khSc
ch0 sd hitu
4r4
5
36 phidu quy
(*)
415
o
Ch6nh l€ch tt5nh gi5 lqi
a
Ch€nh lQch
8
Qu! dEu tr,/ phiit tridn
418
9
?uy h6 trd sEp x6p doanh nghi€p
419
10
lu!
11
Ldi nhu6n sau thud chr/a phSn ph6i
crira
ti
tii sin
9i5 h6i doi5i
kh5c thu6c vdn
82.899.202.913
331
2
tri
1.250.023.745
321
h?n (330 = 331 + 332 +.., + 336 + 337)
lPhai trd ngddi b5n
(6)
318
ka ngSn han kh5c
dii
tl5u lci
316
tre theo ti6n d6 kd hoqch hdp ttbng xAy dqhg
tri
Sd
cht sd hii!
417.469.179.499
41o.4a3.t38.227
4L7.469.L79.499
4LO.443.r38.227
381.000.000.000
381.000.000.000
381.000.000.000
381.000.000.000
416
4t7
v.r7
2.014.84r.448
v.t7
34.4s4.338.05r
2.014.841.448
420
42r
27.468.2915.779
trang 3
STT
(2)
(3)
(4)
42la
v.L7
27.468.296.77
22.474.803.507
42rb
v.L7
6s86.04L.27
4.993.493.272
- LNST chtfa phin ph6i tug rk6 ddn cu6i ki' trttdc
LNST chUa ph6n phdi k!'rndy
Ngubn vdn d?u ttf XDCB
il
NEubn kinh phi
1
Ngubn kinh plhi
2
\gubn kinh
vi quf
plhf dE hinh
rdNG coNG NGUbN
k|
M5
(1)
L2
Thuy(
CHi TIEU
minh
Sd cu6i
sdtftiu
(s)
k|
(6)
422
t(hdc (430=43 I+432+433)
430
42L
thenh I'ttCD
432
vfi
40
(++o = 3oo + 4oo)
7t3.365.178.499
L6p Vd,
667.700.738.709
l0 th6i€ l0 nam 2015
6rtr
Ddc
hinh
trang 4
cO.
NG
noa xA HOl crru Ncnie vEr Nevr
DQc
lfp - Tg do - H4nh phric
MAu B 02-DN
(Ban hdnh theo Th6ns tu sii 200/2014/TTBTC Ngdy 22/12/2014 c*a 86 Tdi t:hinh)
BAO CAo KET QUA Ho4T DQNG KTNH DoANII
Quf 3/201s
T€n tlon vi: CTY
c6 pHAN DAU Tu DU LICH & PHAT TRIEN TTTui sAN
M5 s5 thu6: 1600985650
Dia chi: QL80, cgm cN vdm c5ng, 6p An Th4nh, x6 Binh Thenh, huyQn L6p vd, tinh D6ng Th6p
Di6n thoai: 0673 680657
Ddn ui tEn: Ddng Vtft Nam
Quf III/2015
Thuy
stt
Chiti6u
I
1
MA
(2)
Doanh thu ban hdng vd cung cdp dich
VU
2 C6c kho6n gidm
tri/ doanh thu
tOy kd tir diu n5m ddn cru6i
€'t
minh
Nim 2015
Nim 2014
Nim 2015
Nim 2014
(3)
(4\
(s)
(6)
(7)
(l)
01
v.18
109.041.946,010
86.9s3.650.980
4s0.622.690.074
228.984.472.809
1.396.690.384
L97.659.524
1.484.954.384
246.365.257
228.738t.LO7.552
02
v.19
Doanh thu thuEn v€ b5n hdng vi
3
9q4s cdt dlch vs (10 = 01 - 02)
10
v.20
ro7.645.255.626
86.755.991.456
449.L37.735.690
4
11
v.2l
9r.527.490.084
79.9s8.459,689
4L9.384.104.228
t6.1L7.765.542
6.797.53L.767
Gi5 v6n hdng b5n
Lfli nhuQn gQp vE b5n hing
5
cdp dlch vg (20 =10-11)
vi
cung
6 Doanh thu hoqt d6ng tdi chinh
7
Chi ohi
tii
chinh
- Trong
tl6: Chi phf l5i vay
k|
20
2l
v.22
22
v.23
23
12.946.601
211.007.599.568
29.753.63L.462
17.730.507.984
r.379.399.789
3.242.333.9ss
4.612.391.618
5.112.047.508
3.359.414.434
r1.524.480.879
9.491.t36.724
5.112.047.508
3.359.4I4.434
11.391.519.979
9.49r.L36.124
8
3hi phi bdn hAng
24
v.24
1.706.767.878
t.63s.634.579
4.022.755.306
3.323.r96.t42
9
3hi phiqu6n l,f doanh nghidp
25
v.24
L547.84L.624
1.127.348.838
4.083.415.148
3.4t3.516.872
tQi nhuin thubn tU hoqt dQng kinh
10
doanh (30 = 20+(21-22)-(24+25)
11
Thu nhQp khSc
31
phi khdc
32
nhuQn kh5c (40 = 31 - 32)
T2 3hi
13
tpi
t4
Idng lQi nhuQn kdto5n trrtdc thud
15
150=30+40)
Chi phi thud thu nhdp doanh nghidp
hi6n hAnh
Chi phi thu6 thu nhdp doanh nghiQp
IO
hoSn lai
LEi nhuan sau thugthu nhQp doanh
L7
30
nghi€p (60 = 50-51-52)
18 -5i cd b6n tr6n cd phidu (*)
19 L6i suy gi6m tr6n cd phi6u
(*)
7.764.055.133
2.054.533.605
13.365.314.084
6.115,050.464
534.557
v.2s
L.787.053
56.051.429
3.57L498
40
(1.787.0s3)
(s6.0s1.429)
(3.036.e41)
50
7.762.268.0A0
2.054.533.605
13.307.475.602
6.112.013.523
776.225.808
20s,4s3.360
1.327.941.058
6.9a6.041.272
1.849,080.245
rL.979.534.544
5.soo.ar2.r72
183
123
314
367
51
v.27
611.201.351
52
60
70
v.28
7L
l0 th6ng l0 ndm 2015
Ngudi lflp bi6u
fi5 toan truong
rt(ll-Luu TrAn TAn
Nguy6n Gia Thu6n
trang 5
CO.
NG HOA XA HQI CHU NGI{IA VIET NAM
DQc lfp - Tu do - H4nh phric
nAo cAo r,tru cnuynN rrnN
MAu B 03-DN
(Ban hanh theo Th6ng tu s6 200/2014/TT_
BTC Ngdy 2211212014 ctnBO Tdi r;hinh)
rn
(Theo phucrng phrip trrpc ti6p)
Quf 3/2015
cry c6 pgAN oAu ru
pnAr rnrBN
rrrui sAN
M6 s6 thuti: 1600985650
Dia chi: QL80, cum cN vdm c6ng, 6p An Thgnh, x6 Binh Thdnh, huyQn LAp vd, tinh D6ng Th6p
Di6n thopi: 0673 680657
T6n don vi:
DU LICH a
STT
cni rr€u
ME
(1)
Thuydt
minh
(2)
(3)
&)
I
Lrru chuydn tiEn tU hoqt dQng kinh doanh
1
TiEn thu
ti/
b5n hdng, cung cdp dich vu
2
Ti€n chi
tri
cho ngrrdi cung cdp hdng h6a
vi
vi
dich vu
02
(87.s16.848.438
(333.278/t52.96t
(2.386.628.189
03
04
05
5
fhud thu nhdp doanh nghidp dd n6p
D
TiEn thu khi5c
7
TiEn chi kh6c cho hogt d6ng kinh doanh
07
Lu/u chuydn tiEn thuEn
20
hoat d6ng kinh doanh
06
tU hoqt dQng kinh doanh
hoqt dQng dliu tr.t
II
Lrlu chuydn tiEn
I
TiEn chi dd mua s8m, xdy dgng TSCD
21
2
Ti€n thu
22
J
ll€n
4
Ti€n thu hbi cho vay, bdn lai cilc c6ng cr; nQ
v) cdc tdi sdn ddi han khdc
ti/ thanh l,i, nhdQng b5n TSCD vi c5c TS dii han khiic
chi cho vay, mua c5c c6ng cu nd c0a itdn vi khdc
TiEn chi dEu trJ g6p v6n vdo ddn vi kh5c
TiEn thu hbi dEu
1
TiEn thu lai cho vay, cd
ilI
td g6p vdn vio ddn vi
tfc vi
cia ddn vi
kh5c
lQi nhu6n dUdc chia
trt
Ti€n thu tr)/ phiit
2
Ti€n chi trA vdn gdp cho c5c CSH, mua lai Cp dE phdt hinh
3
TiEn thu
4
TiEn tr6 nd gdc vay
5
TiEn chi trA ng gdc thu6
6
Cd
tfc,
hinh cd phi6u, nh6n v6n 96p crla ch0 sd hitu
di vay
chinh
lEi nhu6n dd tr6 cho ch0 sd
Anh hurdng c0a thay ddi
TiEn
ti
(6.300.31s.878)
(L7.525'3A3.47A)
(1L742.278.944)
(990.029.609)
24
4.700.000.000
25
(74.680.s00.000)
27
12.946.601
30
12.946.60r
87.249.452
(82.62s.ss9.101)
JI
32
33
38.861.329.600
34
(4s.s77.73Li48)
161.410,8 78.800
(7s.284.1,23.200)
35
hfu
36
Lrtu chuydn tiEn thuEn tr} hoqt dQng tii chinh
Lrlu chuydn ti6n thuEn trong k|'(50 = 20+30+40)
TiEn ve tudng dudng tiEn dbu
(7.199.869.754)
10.349.510.925
16s.731.448.493
26
1
tii
(2.282.628.624)
(638.1 09.84s)
28.664.308.467
23
khSc
Lriu chuydn tiEn thuEn tU hogt dQng tt6u
Lriu chuydn ti€n tU hoqt dQng tii chinh
ti/
(5)
t59.242.)t55.337
TlEn chi tr6 cho ngddi lao d6ng
5
.t
(s)
78.788.s48.839
TiEn chi tr6 ldi vay
6
56'rftiu l<|
01
5
tit
k|
ki
gid h6i do5i quy ddi ngo?i t6
vi tudng atUdng ti€n cudi ky (70 = 5O+60+61)
40
(6.7L6.4OL.44a)
86.126.75s.600
50
3.646.056.078
(L4,O24.LO6.979)
60
5.019.061.103
19.043.168.082
8.665.117.181
5.019.06:t.103
61
70
l0 th6ng
Ngudi lflp bi€u
t
torin truong
""''
Luu Trdn T6n
1l
1
doanh thu khdc
4
ti/
Sd cudi
a
,(
Nguy6n Gia ThuAn
trang 6
I
CTY cP DAU TTIDU LICH vA PHAT TRI6N THTIY
sAN
Br{o c6o t}ri chinh
3t2015
THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH
Qly 3/2015
r.
o4c ornu Ho$,T D9NG
1.
Hinh thrfrc
C6ng ty
sO
c6
CUA DOANH
nCrUpr
hfru v5n
phAn DAu
tu Du lfch vd Phrit tri6n Thty s6n c6 Gi5y chimg nhdn
s6
1600895650 do S0 K6 ho4ch vd DAu tu tinh An Giang c6p ngdy 15 thdng3 ndm 2008; Ddig k{thayeOi
lan thri
15, do sd K6 hopch vd Ddu tu tinh D6ng Thrip
ngey 29 th6ng05 ndm 2015.
"5p,
C6ng ty tlugc chuy6n OOi ttr Clng ty TNHI{ DAu
tu vd Ph6t tri6n du lich An Giang (ci6y ph6p d6ng kf kinh
doanh sO SZOZOOOO8g do So Ki5 ho4ch vd DAu tu tinh An Giang .6p ngdy 20 th6ng6 ndm 2007).
Trp sd chfnh: Qudc lQ 80, Cum CN Vdm Cr5ng, 6p An Thanh, xd Binh Thdnh, L6p Vd, D6ng Th6p.
viin
ho
T6ng
Sd Ki5
t6m muoi
2.
la-i theo Gi6y chimg nhfn
Linh vr;c kinh doanh:
6p mflt bing; X6y dyng c6ng trinh c6ng nghi€p, cdng trinh cludng Ong c6p thoilt nudc; S6n xu6t, mua b6n
vdt li0u xdy dpg; Khai th6c c6t, s6i; Kinh doanh dich vp kh6ch san, dn u6ng, giii khdt; L6p d4t he th6ng rti6u
hod khdng khi; kinh doanh c6ng vi6n cAy xanh, c6ng vi6n nu6c, vudn trpi, dich vp vuln cAnh, non bQ, c6ng
vi6n vudn thri, kinh doanh khu vui choi, giii tri; Nu6i thuj' sin; Sin xu6t, ctr6 bi6n thgc phAm, ctrt5 Uicin Uao
qudn thuy sAn vd san phAm ttr thuj' s6n dd qua chtS bii5n, dAu md tlQng v!t, g4o, tdm, chm,pnan UOn; Butrn bdn
th6c, ng6 vd c6c lo4i h?t ngfi ci5c kh6c, thric 5n vd nguy6n li6u ldm thric dn cho gia sric, gia cAm, thuy si1; S6n
xuAt d6ng hQp ddu md dQng thyc vAt, hqp chAt nito; Xdy dmg cdng trinh ddn dung; DIdu tu kinh doanh khu
biQt thg sinh th6i; S6n xu6t, phdn ph5i hoi nu6c, khi nito, khi n6n; Tr6ng hia; S6n xu6t tinh b6t vd clic s6n
phAm tir tinh bQt; Trdng cdy giavi, cdy duoc li6u.
San
il. Ki KE ToAN vA DOl{ vr rrEN TE sUDVNG TRoNG Kf, ToAN
1. Ky k6
toin, dtrn vi ti6n
tQ
sri dgng trong k6 to6n
Ky k6 to6n ndm cria C6ng ty Uat dAu tu ngdy 0l th6ng 0l vd kt5t thric vdo ngdy
2. Don vi ti6n tQ sr? dgng trong
Don vi tidn
rrr.
tQ sri
3
| thhng 12hdngndm.
k6 to6n
dsng trong ghi chdp ki5 to6n ld d6ng ViQt Nam (VND).
CHUAN MrI. c vA crrE DQ KE TOAN
Ar nqnC
1. Ch6 ttQ tr6 torin rip dgng:
C6ng ty 5p dpng Ch6 dO Kii to6n doanh nghiQp ban hdnh theo Th6ng tu sO ZOOIZO!4ITT/BTC ngity 22/12/20t4
cia 86 Tdi chfnh
2. Tuy6n bti vd viQc tufln thri Chuin mgc k6 to6n vi Ch6 dO kti to6n
C6ng ty ctd 6p dpng c6c ChuAn muc k6 to6n Vi6t Nam vd chc vdn bAn hu6ng d6n ChuAn mgc do Nhd nuric ctl
ban hdnh. C6c b6o crio tdi chinh duoc lpp vd trinh bdy theo ching mgi quy ilinh cria tring chuAn mgc, th6ng tu
hufng dan thuc hiQn chuAn mgc vd ch6 dg kt5 to6n hiQn hdnh rlang rip dung.
3. Hinh thrfrc k6 toin 6p dgng
Cdng ty 6p dqng hinh thric kt5 to6n tr6n mdy vi tinh
ftang7
cTy cp DAU TITDU LICH vA PHAT TRI6N THUY
sAN
Brio c6o tiri chrnh
31201s
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH
Quj' 3/2015
rv. cHiNrr sAcn xf roAN Ar oqnc
tic ghi nhfn
1. Nguy6n
cdc
khoin tidn vir c6c kho6n tuolg tlucrng tidn
TT/BTC ngdy
ty gi5 giao dic
ngopi tQ
nghiQp vp kinh t€ ph6fi sinh bing ngo4i t6 clu<7c quy
di6m phSt sinh nghidp vp.Tai thoi cti6m cu5i nlm cdc
tlugc
, t(,gi6 mua binh qudn cir- c6c ngdn hdng thucrng mai mii
doanh nghiQp md tdi khoin c6ng bii vdo ngdy t6t ttuic ni6n tIO kt5 torln.
sinh
gi6h
cdn
c
o viQc
h4ch t
vdo doanh thu ho[c chi phi tdi chinh trong ndm
i st5 du cuOi tcj, sau khi bi trt ch€nh l6ch tiing vd
vdo doanh thu tdi chinh ho{c chi phi tdi chinh trong kj,.
Doanh nghiQp kh6ng ctugc chia lgi nhu6n ho{c tr6 cd tric trdn l6i ch6nh lQch f} gid do ditnh gihlai s6 du ngoai
tC cuSi k9'kt5 toan cria cdc kho6n muc tidn tQ c6 g6c ngopi tQ.
du-o.
C5c kho6n ct0u tu ng{n hpn kh6ng qu6 3 th6ng c6 khi ndng chuyiSn COi ad ddng thdnh ti6n vd kh6ng c6 nhi6u
rfii ro trong chuyiSn eOi tnann tiAn k6 tir ngiy mua khoin dAu tu 116 tai thdi di6ml6o c6o
2. Nguy€n
tic ghi nhgn hing tdn kho
Hdng t6n kho duo. c tinh theo gi6 gt5c. Trulng hqp gi6 tri thuAn c6 th6 thuc hi6n
c5c chi phi li6n quan truc tit5p kh6c ph6t sinh di5 c6 elugc hing t6n kho d ilia diiSm vd trpng thdi hi6n rai.
Gi6 tri hdng t6n kho tlugc x6c dinh theo phuong ph6p binh qu6n gia quyArr.
Hdng tdn kho duoc hach to6n theo phucrng ph6p kO khai thuong xuy6n.
Du phdng gi6m gi6 hdng t6n kho dugc ldp vdo thdi di6m cu6i nam ld sd ch6nh l6ch gioa giir g6c cria hdng t6n
16rr hon gi6 tri thuin c6 thiS thUc hiQn dugc cria chring.
kho
3. Nguy6n tfc ghi nhfln
- Nguy6n
vdr
kh6u hao tdri sin cii Aioh (TSCD):
tic ghi nhfln TSCD hfru hinh
Tdi sdn cO ainn hiru hinh, tdi sin ct5 Cinh v0 hinh dugc ghi nh6n theo gi6 glc. Trong qu6 trinh sri dpng, tdi s6n
c5 ditttt htu hinh, tdi s6n c5 einfr v6 hinh duoc ghi nhAn theo nguy6n gil,haomon fuyi6 vd gi6 tri con fai.
- Phucrng phdp kh6u hao TSCD hfru hinh
Kh6u hao dugc trich theo phucrng ph6p cluong thEng, tudn thri theo Th6ng tu 4512013/TT-BTC ban hdnh ngAy
25/4/2013 cria BQ TAi Chinh ban hdnh cfrt5 eO quhnly, sri dpng vd trich khAu hao tdi sin c,i e6n. Cu th,5 nhu
sau:
- Nhd cua, vdt ki€n trric
l0-20 ndm
- M6y m6c, thitit b!
03-20 ndm
- Phuong ti6n vdn
tii
06 ndm
- fhit5t bi dung cp quin
i
- Quy€n
4. Nguy6n
st"
lj
05 ndm
,
-a.
dpng tilit
v6 thdi h4n
tfc ghi nhfn
cdc
khoin
Kh6ng tinh kh6u hao
ttAu
tu
tii
chinh
tu vdo COng ty con, c6ng ty li€n ktit, clugc ghi nhdn theo phuong ph6p gihg5c. Lqi nhudn rhuAn
duo-c chia tri cdng ty con, cdng ty li6n k6t ph6t sinh sau ngdy ilAu tu, tlugc ghi nhdn vdo 86o c6o K6t qu6 ho4t
ilQng kinh doanh. Cdc kho6n ducrc chia khSc (ngodi lcvi nhu6n thuAn) ducy. c coi ld phAn thu h6i c6c kho6n dAu tu
vd duoc ghi nhdn ld kho6n gi6m trtr gi6 gdc dAu tu.
Kho6n
trang 8
CTY CP DAU TI/DU LICH VA PHAT TRI6N THTY
SAN
B6o c6o
tii
chinh
3/2015
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH
Quy 312015
C5c khoin ddu tu chimg khorin tpi thoi di6m b6o ciio c6 thoi h4n
thu h6i v6n tr6n
kinh doanh dugc phdn loai li tdi san ddi han.
I
ndm hoac hon
i
r;hu
kj,
Du phdng cho c6c kho6n dAu tu vdo t6 chric kinh tt5 khac dugc trich lfp khi cfc t6 chric kinh tii
ndy bi 16 (trri
trong p
doanh tru6c khi rt6u tu) v6i mric trich l6p
bdn t4i
vd v6n chri sd htu thgc c6 nh6n (x) v6i ti,
thUc tt5
to chric kinh t6.
Khi thanh lf mQt khodn dAu tu, phdn ch6nh l6ch
thu nh{p hodc chi phi.
5. Nguy6n
gita gi|trithanh ly thuAn vd gi1trighi
s6 clugc h4ch toiin viro
tic ghi nhfn vi viin h6a c6c khofrn chi phf tli vay
Chi phi cli vay tlugc ghi nh4n vdo chi phi s6n xu6t, kinh doanh trong lcj,khi ph6t sinh, trir chi phi di vay
li6n
quan tryc tit5p d6n vi6c cldu tu xdy dpg hodc sin xu6t tdi s6n dd dang dugc tinh
vdo gi6 tri cria tdi s6n 116
(ctugc v6n h6a) kti c6 dri c6c di6u kiQn quy cllnh trong ChuAn muc K6 toln viet Nam
s5 tZ "cr,i p6i ai u,,y".
uar truc ti6p d
d
khoan
u x6y dgng ho6c sin xu6t tdi s6n
an lai ti6n vay, phan b6 cdc
sinh lidn quan t6i qu6 trinh ldm thri tuc vay.
bao
c6c khoin chi
vdn h6a),
6. Nguy6n
tic ghi nhgn vd phin
bO
chi phi trhtruficngin
vi
ddri h4n
s
phi
C6c chi phi tr6 tru6c ngin h4n chi li6n quan di5n chi phi
nhdn ld chi phi tri trudc ng6n hpn vd tluoc tinh vdo chi
ndm tdi chinh hi6n tai rtucrc ghi
trong nim tdi chinh.
C6c chi phi sau ddy dd, ph6t sinh trong ndm tdi chinh nhrmg duoc hach to6n vdo chi
phdn b6 ddn vdo kiSt qud ho4t il6ng kinh doanh trong nhidu ndm:
- COng cg dpng cp xu6t dtrng c6 gi6
tri
h vdo gi6 tri
phu trQi khi
phi tr1,truoc ddi han
iIiS
lcrn
- Chi phi sria chta lon tei sin c5 dinh ph6t sinh m6t Dn qu6lon
- Tidn thu€ tt6t c6 thdi h4n
ViQc tinh vd phAn bd chi phi tr6 tru6c ddi han vdo chi phi s6n xu6t kinh doanh tirng kj,h4ch to6n dugc c6n cri
vdo tfnh ch6t, mr?c d0 tung loai chi phi dd chon phuong phSp vi ti€u thric phdn UO frqp ff. Chi phi tr6 tru6c
duoc ph6n bo dAn vdo chi phi sdn xu5t kinh doanh theo phuong ph6p ducrng thing
7. Nguy6n
tic ghi nhfln viin
V6n dAu tu cria chri
s&
chfr s& hfru
hfiu tluoc ghi nhdn theo s6 v6n thuc g6p cria cht s0 hiru.
Lcri nhuAn sau thu6 thu nhflp doanh nghiQp sau khi cluoc HOi d6ng quin tri ph6 duy€t rlugc trich l6p cric
theo cli6u 16 Cdng Ty vd cric quy tlinh ph6ply hi6n hdnh, s€ phdn chia cho c6c b€n djatrdn rj,lQ v6n g6p.
g. Nguy6n
qu!
tfc vi phucrng phdp ghi nhfn doanh thu
Doanh thu bdn hdng
Doanh thu b6n hdng duoc ghi nhfln khi ddng thdi th6a m6n cdc diAu ki6n sau:
- PhAn l6n nii ro vd loi ich gtn li6n v6i quyen sd htru sin phAm hodc hing h6a
ngudi mua;
<16
gia. cho
trans.9
cTy cp DAU Tr/DU LICH VA pnAr rmEN rnuy
sAN
86o c6o tdi chinh
3/20t5
THUYET MINH NAO CAO TAI CHINH
Qu! 312015
- COng ty kh6ng cdn n6m git quydn quin
lj hdng h6a nhu ngudi sd hfru hdng h6a ho4c quy6n ki6m sorit
hdng h6a;
- Doanh thu elugc x5c dinh tuong di5i chic ch6n;
- C6ng ty tld thu elugc ho{c sE thu tlugc loi ich kinh t6 tri giao dfch b6n hdng;
- Xdc dlnh
o dich d6
x6c rlinh mQt c6ch
o6n cria ky d6. K6t qui cta giao dlch cung c6p
tlu-o. c
:
- Doanh thu dugc x6c dlnh tucrng d6i ch6c chan;
- c6 khe nlng thu dugc lgi ich kinh t6 tri giao dich cung c6p dfch vu d6;
- X6c ttinh ctugc phAn c6ng vi6c ttd hoan thdnh vdo ngdy lap BAng c6n dOi tti toan;
- X6c dinh du-o. c chi phi phflt
sinh cho giao dich vd chi phi d6 hodn thdnh giao dich cung c6p dich vu tl6.
Phdn cdng vipc cung c6Lp dich vu dd hodn thdnh dugc x6c clfnh theo phucrng phhp dhnh gi6 c;ngvigc hodn
thdnh.
Doanh thu hoqt dQng tdi chinh
Doanh thu ph6t sinh tir ti,in l6i, ti€n bin quydn, cd tuc, loi nhufn rtugc chia vd c6c kho6n doanh thu
tdi chinh kh6c tluo. c ghi nhQn khi th6a m6n rl6ng thoi hai (2) dicu ki6n sau:
hoa1. ct6ng
- C6 khe ndng thu dugc lgi ich kinh t6 tir giao dich rt6;
- Doanh thu duo. c x6c dinh tuorrg
tic vi
phucrng ph6p ghi nhfn chi phi tdi chinh
C6c kho6n chi phf dugc ghi nhdn vdo chi phi tdi chinh g6m: chi phf tdi chinh, chi phi chdnh lQch l5
<1o6i cluoc ghi nhan khi thyc tt5 c6 ph6t sinh vi du-o. c h4ch to6n vdo chi phi tdi chinh trong kj,.
10. Nguy6n tfc vd phuong phdp ghi nhfn chi phi thu6 thu nhfp doanh nghiQp
nh$p doanh nghiQp ho6n l4i
tj'
gi6 h6i
hiQn hdrnh, chi phi thu6 thu
Thu6 thu nh{p hiQn hdnh cria lcj'hiQn taivit chclcj,tru6c n6u chua nQp
nhdn ld tdi sin.
Thut5 thu
nhfp hodn lai phii
tri
tlugc ghi nhdn cho t6t ch cfuc kho6n chQnh l6ch t4m thoi chfu thu6, trri khi nq
mQt giao dich ndy kh6ng 6nh huong tl6n lq nhufn k6 to6n ho6c tqi rrhufn
tinh thu6 thu nhgp (ho[c 16 tinh thu6) tai thoi di6m phdt sinh giao dich.
thui5 thu.nh6p hdan
lai phiitrh cta
Chi phi thutS thu nhdp doanh nghiQp hi6n hdnh duo. c x6c tlinh trdn co sd thu nh6p chiu thu6 vd thut5 su6t thut5
TNDN trong ndm hiQn hanh. Theo GiAy chring nhdn ttAu tu sO 5t I 21 000 091 chring nhdn lAn dAu ngriy t 1
th6ng 05 ndm 2011 do Uy ban nhAn ddn tinh D6ng ThSp c6p cho dg 6n dAu tu "Nhd m6y bQt c6 Trisedco,,,
C6ng ty c6 nghia vu nOp thut5. thu nhAp doanh nghipp COi vOi d1r 5n v6i thuti su6t 20Yo trlnthu nh{p chiu thut5
trong l0 nIm, k6 tir khi U6t AAu ho4t el6ng kinh doanh, sau thdi gian uu dai hp dung thu6 su6t ld 2S;/o. C6ngty
duoc mi6n thu6 thu nhdp doanh nghiQp trong)2 ndm kti tt khi c6 thu nhflp chiu ttrut5
lnem 2012) vir gihm 50%
trong04 n[m ti6p theo.
trang 10
CTY CP DAU TI./DU LICH vA PHAT TRIEN THTY
SAN
B6o c6o tdi chinh
7 3/2015
THUYET MINH gAO CAO TAI CHiNH
Qu! 3l20ts
v. THONG TrN Bo sIrNG cHo cAc KHoAN MUc rnirvn nAv
Don vi tinh:
1. TIEN
30/09/201 5
Tidn m[t
WD
0t/07/2015
57.752.777
268.377.208
7.617.334.795
3.760.654.286
Ti6n grii VND
6.304.095.888
3.673.868.391
+:l
r len gul ngoar te
r.313.238.907
86.785.895
990.029.609
990.0:29.609
990.029.609
990.0'.29.609
-.i
rren grn ngan nang
Tidn vir cic khoin tucrng ttuong tidn
+Ngdn hdng Hdng Hei - CN CAn Tho
CQttg
8.66s.117.181
5.019.0161.103
2. DAU TU TAI CIIINII NGAN HAN
S6luqns
30/0e/201s
Gi6
01/07/201s
tri
30/09/2015
01/07/2015
5.987.860.282
5.987.860.282
Chung khorln kinh doanh
- Cty CP T4p Dodn Sao Mai (ASM)
Dr,r phdng
465.363
giim gi6 Ck kinh doanh (*)
c0ng
443.203
(2.309.27s.382)
(2.309.2",ts.382)
3.678.s84.900
3.678.584.900
30/09/201 5
01/07/2(U 5
147.599.303.507
127.732.2(t2.500
56.829.9r4.848
57.394.02t7.646
28.527.860.094
28.601.14t2.527
4.955.169.751
4.955.r(;9.7 5r
3. cAC KHoAN PHAI TITU NGAN IIAN
- Phei thu
khich hirng
-
Tri trufc
-
Phii thu kh6c
cho nguoi
+ Cty CP dAu tu
bfn
&Xdy Dpg
Sao
Mai
+ Cty Hodng Hd
28.800.000
28.8CrO.000
s.000.000
5.0010.000
71.786.119
r79.46s.302
r.649.710.000
1.649.770.000
2.453.7s0
1.690.000
+ Cty CP VISTAR
535.002.000
535.002.000
+ C6ng ty TNHH MTV Co I(hi vd XAy Dgng Long Xuy6n
702.s06.000
702.s06.000
90.737.350
90.737.350
+ Cty Ld Hoi ViQt Nam
+ Cty TNHH MTV cho thu6 tdi chinh Ngdn Hdng A ChAu
+ Cty TNHH MTV TXD-TM An Thinh
+ Cdng ty CP DAu c6 ChAu
A
+ C0ng ty TNIIH MTV KD & DT Todn CAu
trang
1
I
CTY CP DAU TIT DU LICH vA
prrAr TRIiN THTY
sAN
B6o c6o tdi chinh
I3/20rs
THUYET MrNH BAo cAo
rAr cniNH
Quf 3/2015
+ C6nB ty TNItrI MTV XAy Dpng TM An Ldnh
1.978.281.000
1.978.'181.000
+ Ducrng Thanh Tdm
791.312.000
791.:n2.000
+ L6 Gia LOc
327.607.s00
327.607.s00
+ Nguy6n Chi Long
rs7.215.500
157.2!.t5.500
10.000.000.000
10.000.000.000
+ Trinh ThiNgoc
+ TrAn ThiDiqu
3i57.000
+ VO Hiru Tri6t
329.9s4.000
329.9t54.000
+ V6 Minh Th6ng
702.s06.000
702.506.000
+ DAngNhu Hodng
736.440.000
736.440.000
+ Vd ThiH6ng Tdm
1.690.000
+ Tam img
4. HANG
5.461.629.124
5.429.329.t24
TdN KHo
30/09/20r
5
0r/07/2015
Gi6 giic hing tdn kho
49.268.87r.439
25.510.70s.608
- Nguy6n li6u, vdt li€u
1.613.713.838
617 .043.289
7.6s0.370.r6s
6.348.8,48.195
- Cdng cp, dgng
cg,
- Thdnh phAm
- Hang h6a
- Hdng
gti
40.004.787.436
18.544.8r4.r24
49.268.871.439
25.510.7tD5.608
cli b6n
Dq phdng giim gi6 hing tdn kho
Gi6
s.
rAr
-
trithuin hing
rdn kho
sAN uAr HAN KHAC
Ky qu!,loy cugc ddi hqn
c0ng
30/09/201 s
01/07/2015
3.312.128.000
3.312.1t\8.000
3.312.128.000
3.312.1i!8.000
tang
12
(..r
\o
c{
ca
oo co
OO*\
oi
\o*\od od
c.t c{ c\
t''.
O
\o roo oo
9 co ".t
iA
.==
za
\-
-
'sF
r'F
'8
00
Q
':'
\GR
AV
-n
o.o
r
F
+t
(.)os
tr-OS
rn oo oo
c.i od
\o \o
c.i
co
IA
oo
oo
s|.r
t-r
oo
(\
Fr
Cr')
V) \i-
ao
oo
c")
C'-
t'r
Sf
c.t
-r
O\
o!9
c')
c.l*\
J$\
.+
c..l
(n
c*
-\O\O
oot\
oi
oi
ca
ho
l-r
v?\tr-
ol
\o
c.i *;
c\
sf,
OO
oo
I
.cl
l'1 s
a,=
=
J'
r!
.-.
.
'\.1
A
v
.J1
fvF{)
-i
Fr'
7
,=
|.ltt
ili{hi
F-ti---
Ftr
Y (Cg.
-
7
$
o.i od
od
\o
c.l
,r.)
r: toi
:i- oo
,.? s) oo
c.)
co
co
ca
co
oo
oo
r;g
oo
c..it o\
\o
r.l vj
cn
\oos
tr\
rr) rn
Or
OO
(n
ra)
\n Fr ts\
c\ c.t (F)
C-N\
\o ca .a
oO C- t\
c.l co oo
oo*\ c-l
cn cO
OO*\
cO
c..i
trr (\
c\l
hO
nn
*\O
a'
lr)
O\ ca
O\ co
*\O
f\ o\
c.l C.l
tr-
s'
ca
cn
r'5
oc
co
oq
ca
otr
E5
Ze(cg.
01
*i-J
I
-)
QZ
HFF
:rt
Fl
-'
!,i
)a\
F
r.1
\
c.l
c..i
F-
tt-OS
\o -i *i
t--
O \n lr.)
\O C.l c\
c.l 6t c\
rn
hO\O\
c.)
t--
.;
\ci \i
+
O\$\
+
o\
$(r:r,n
trrrnta
$\o\o
.r; od
oO*\
roooo
oo oi oi
c.t
-
>E
c-
o\$
O ta)
ra) oo
A;
-q v'l
c.t
c.)
oo
$\f,
n=q
.
S
oo
=q
\f
j
oo*\
co*\
cn*\
oo c..l \
l
tr)tr)
*
co
co
ca
O\
v?
O\
*
oo
\O
c1
c.)
C-.
\\
c')
n
SN
( c.)
lr)\f,
rn
rrr)
ii.
'\J
r\
Z
a
f+t
rt..,
Q
z
r{
r^
v
tl
\6
at
FZ
F-r
F € .sF
E
s - rc
.=t
?
N. F
'S?t'k
s:'X"R'N,,9t s'S
ggs:tEFRi
\(q,
l=
E.;
, (!)
R.SR
:-:\
F,xNo'
e+'goe
os!.;
ANF
,o
Eo,
bx .i ,H's's s ,E
',
z '3 F T T T '6 s
,G
;F
JI
[t
jr
I
o\
6i
\
>r
.G'=
ET
(,'{
Z
.O
Qvt
c\ N
c.l
00 00 00
o\
lE
FiF
"\J
r\
c.|
ql
I
t^)
v
F,-
zEZ
F<
c!
t--
60
tt)
c\l o\
in
ZLZ
-r^-<
oo
v?
co
[\\*
co c\
a0 .i:
t{
z=
a
^F
o?
\o
co oo
+oOrc
*\O\O
)C(
!:=
AX
v (.i
.zl\ \>\
AA =FF
oq
oo
v?
co
F
oo
bO
6€
-7
\FI
r\
v
oo
L
.61
n"! "9t !.n
5
S s's,S 5
:J:sv,FFS:
:" bo"S
.S E S :s =e
qNis.ES;*
HS
)Cg h< e\ '-a e-i O ..9
rh
cg.
C)
L
'l
ol o{
t-- O\
h>l,(S
bo bo
,cg
FF
ry
cONc
cO pnAN oAu
rUou r,1cn vA pnAr rnrEN ruUy sAN
Bdo crlo tdriichinh
3/20rs
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH
Quf 3/201s
7. TANG,
Don vi tfnh:
cravr rAr sAN c6 olmr rHUf rAr cnirvrr
WD
M6y m6c,
Nguy6n gi6
Sti du
34.97r.549.135
34.97
r.549.r3s
S5 tang trong lcj,
- Tdng khdc
9.
Gi6
tri
hao mdn
luf
S5 du dAu ky
^A,so tang trong Ky
- Khiiu hao trong kj,
- Mua
l3s
k6
10.876.961.899
r0.876.96r.899
876.727.773
876.727.773
876.727.773
876.727.773
lqi TSCD thu€ tdi chlnh
Sd gi6m trong
;.,.
^I r
kj'
)o ou cuor Ky
11.753.699.672
11.753.699.672
r al ngay oau Ky
24.094.s87.236
24.094.58"7.236
Tai nedy cu6i lci
23.217.859.463
23.217.85tt.463
Gi6 tricdn l4i
.-l
rAnc, crAnn rAr
sAN
Chi ti6u
c6 o[vn v0 nirvn
Quydn sfr dung
tIAt
Phin mdm mdy tfnh
c0og
Nguy6n gi6
Sti du dAu
k!
19.868.227.273
Sti tang trong kj,
60.000.000
3.597.r45.000
19.928.22i'.273
3.s97.145.000
Sd si6m tron
SO
au curii
Gi6
tri
hao mdn
56 du dAu
k!
.^x
bo tang rong Ky
23.46s.372.273
60.000.000
193.511.688
60.000.000
23.52s.372.273
lui k5
98.052.963
253.5t1.688
98.0s2.963
Sti si6m
Sd du cu5i
29r.564.651
60.000.000
351.564.651
Gi6 tr!cdn l4i
.
.l
ral ngay oau
Ky
19.674.715.585
19.674.7 t5.585
Tai ngdy cudi
23.173.807.622
23.r73.807.622
trang 14
CONG TY
co
PHAN DAu
rItDU LICH vA puAr rRrEN THOy
sAN
B6o c:io tdi chinh
)15
THUYET MrNH BAo cAo
rAr cniNn
Quf 3/2015
Don vi t{nh: W'D
9. oAu rU rar cnirvn DAr HAN
rirc
30/09/20r 5
01/07/201s
88.680.500.000
88.680.500.0r00
88.680.500.000
88.680.500.0r00
10.418.973.891
10.418.973.8!91
- C6ng ty c6 phAn Tu v6n vd DAu tu tdi chinh
6.4r8.973.891
6.4t8.973.891
- C6ng ty c6 phAn NhFt Hdng
4.000.000.000
4.000.000.000
DAu tu viro cdng ty con
- C6ng ty c6 phAn DAu c5 ChAu
DAu
A
tu dii h4n khic
Drp phdng tlffu
tu
tii
chinh
dii
h4n
Q6.4s0.6s4)
(26.4s0.6s4)
- C6ng ty c6 phAn Tu v6n vd DAu tu tdi chinh
CQtrg
Q6.4s0.6ti4)
(26.4s0.6:14)
99.073.023.237
99.073.023.2:J7
30/09/201 s
01/07/201s
10. CHI PHi TRA TRIIOC NAr rr.qN
- Chi phi thu€ d6t, quydn SDD
.703.502
67 .44r.458.4512
67.197.703.502
67.441.458.4t2
30/09/201 s
0I/07/2015
a.
vay ngan n?n
73.2s5.086.946
79.971.488.3tt4
- NgAn hdng hdng hai - CN CAn Thcr
20.830.300.330
25.490.893.000
52.424.786.616
54.480.595.3t 4
1.262.290.187
2.927.7t4.51,9
1.262.290.r87
74.517.377.133
82.899.202.913
s0/09/201 5
0t/07/2015
67 .t97
c0ng
11.
VAy VA Ng TrrUE TAr CHit[H NGAN HAN
- Ngdn hdng
A Chdu - Sa
Nq ddri h4n tl6n h4n
tri
- Nq thu6 tdi chinh dt5n h4n tr6
c0ng
u.
2.927.714.519
PHAI rnA NGTIOI gAN
- Cty CP DAu Tu
&Ph tTririn
Da Qutic Gia
- Cty TNHH MTV SXTM DV Truorrg Thdnh Sa
- Cty TNHH
Htu
&
248.843.900
SX Nggc Dung
lTV Minh Hii
- Cty TNHH ITV KD & DT Todn
194.250.0CrO
t16c
2.078.477.970
Sr[ng
- Cty TNHH Hflu Thdnh
- Cty TNHH TM
4.927.794.92:,3
- Cty TNHH
974.80s.000
239.216.000
CAu
63.82t.845.618
139.725.0Ct0
15.118.592.7CtI
- Duong Hodng C6ng
323.778.0At0
Kim Phpng
764.451.00'0
- Nguy6n
- D5i tuong khSc
893.003.089
103.283.20'2
68,256.t91.577
20.97r.874.825
trang
15i
CONG TY cO PHAN DAu
rrlDU LICH vA pHAr rRrEN THtry
sAN
86o cdo thi crrinh
015
THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH
Quf 3/2015
Danvi tinh: VND
13. TRA TItN TRTTdC CHO NGIIOI BAN
30/09/201 5
- Cty CP T4p Dodn Sao Mai
lTV XD TMAn Thinh
- Cty CP DAu C6 Chdu A
- Cty TNHH lTV Co Khi XD Long Xuy6n
- Cty TNHH ITV XD TM An Ldnh
- Cty TNHH
- Ducmg Thanh T6m
0t/07/20r 5
4.216.914.207
4.316.9r4.t207
10.000.000.000
10.000.000.000
r7.451.189.071
18.067.629.039
7.000.000.000
7.000.000.000
10.000.000.000
10.000.000.000
8.000.000.000
8.000.000.000
161.811.570
9.484.400
56.829.914.848
57.394.027.646
30/09/201 s
01/07/201s
- Dtii tuqng kh6c
14. TITUE VA CAC KHOAN PHAI NOP i\HA NI-rOC
- ThUti TNDN
1.329.15L409
552.924.C;01
- Thu6 TNCN
62.993.586
s8.044.r02
1.392.144.995
610.968.7'03
c0og
ls. cAc KHoAN pHAr rRA, pHAr Ngp
NGAN rr4N KHAc
30/09/201 5
01/07/2015
- Kinh phf cdng dodn
98.324.368
101.447 .495
- 86o hi6m xd hQi
84.175.000
82.988.750
- C6c khoin phhitrh, ph6i nQp kh6c
+ Nhdn lV Ery, ky cuqc
+ oiit tuqng khdc
1.091 .540.000
1.065.587.500
1.070.000.000
1.050.400,000
21.540.000
15.187.500
c0og
1.274.039.368
1.250.023.745
16. VAY VA
Ng THUt rAr CniNH DAr HAN
30/09/201 5
Vay
dii han (*)
- Bd V6 Thf H6ng TAm
Ng
dii
h4n
- Ng thu6 tdi chinh
-
NgAn hdng ACB - Sa
- NgAn hdng hdng hei USD - CN CAn Tho
- Ngdn hdng
BIDV B6n ngh6
c0ng
g
01/07/20r 5
1.500.000.000
1.500.000.000
l
s00.000.000
1.500.000.000
147.815.394.081
147.815.394.081
4.110.586.061
4.110.586.061
38.000.000.000
38.000.000.0r00
7.704.808.020
7.704.808.0"20
98.000.000.000
98.000.000.0(t0
149.31s.394.081
149.315.394.081
Vay cd nhdn vdi tdi surit 13,5%o/ndm; thdi hqn 36 thdng
trang
16
E
q\r
\r
.E
€F
:R
Xcl
\da
q:
\o+
(t)
,6t
.6r
9
b!
E
's,
(o.
f\
U
'-F
m
i{
F+.1
5e
.t ,fi
:b0
o\
,.i
rri
oo
6
!+
Fi
c"l
!+
t
(a
(a
Fr
t--
N
!f,
o\
\o
t
o\
t.
t--
\o
.+
b
F-
t
(\
(a
(.t
N
ct
t--
t
rr
t
rr
t-.
t.5
tr
cl
v
€
(r)
N
':P E
c-l
F-
6l
N
-
=g 5.
1s
t?,>
d3
t{
?"9
trO,
'5' r
\f-
fg
f{
U
-\
.1
Fl
A
v
.-4
\
f )
V
b.
Fl
t-t
cl
s
\a
Fr
t-*
e.i
\o
\o
\o
€\
t+
oo
Fr
t+
r-
\o
ta
ta
r
|*(
5
-
rcE.
E-"R
-
F
(a
(J
-F-
aF
€
ia
c-.
\)b
.P
Z
o\
at
N
t\
c.l
o\
\
6F
"r-I
v$
Ct.I
la
-En
,l( \J
in
caA
v
>a
A
\o
-(a
I^-
c.l
I
(, Irl
A;5
v\ t'l
tJ\
cloo
F\O
F*
lTl
I
l:
q)
F
F
rE
a)
,
€
(a
€
(a
€
(a
\
I
\
I
--
F
t1
I
--
<(d.
F
'5.
E
Fi
F
\(q)
nrP
ztr
"s
*(n
.o
Ji
^F
'l/
UX
-v
a+
-z-
i,.
v\
z'9
v
\
\
"O
F:
t-l
.o .g
E,
.E
.E
E
E
ts3..9 3?.g
,EEE^ B$E?
=!.=oq!"gE .S*F
'€..5
P
s
L
'H
L>OJ-'=t
Eb0!bostrXtr
i
..;
:=
'3
,F
,F
i6
U)FJFF'5.SU
9
L
-bo
'fi'
E-
.t
J\!
)c!
o
\
E
a
'=
\
a
9P.! €
E'>r=
=Hl>
€JCt/)o
..= 10 .+
oo!Ebotr
tr.gs"E
l(!
L
!(q
FFlt-F(.?
'F
r6J
\
E
()
\
o
ao
cONG Ty cO IHAN DAU rr.IDU LIcH
vl, pnAr rntEN rnfy
sAr,l
86o c6o thi chinh
Dia chi: Quiic lQ 80, Cpm CN Vdm C6ng, xE Binh Thanh, L6p Vd, Ddne Th6p
Qu..,?
3/2075
THUYET MINH NAO CAO TAI CHINH
Quf 3/2015
17 b) Chi ti6t v6n
diu tu cria chri s0 hiiu
s5 cu6i
Viin g6p cria Nhi nufc
-,^ g6p cria cic tl6i
Vdn
tuqng khfc
Trong
Sii a6u
B
%
0.,/"
nfm giii
Cdng ty CP DT &
XD
C6ng ty CP DAu tu
- Do th6 nhAn
&
Sao Mai tinh
001o
381.000.000.000
381.000.000.000
316.926.000.000 83,18y"
316.926.000.000
15.000.000.000 394%
15.000.000.000
3,940io
301.926.000.000 79.25%
301.926.000.000
79,25yo
64.074.000.000 t6.82yo
64.074.000.000
16,82oA
381.000.000.000
1000h
An Giang
Ph6t trirSn Da qu6c gia
LD.I
nim gifr
c0ng
c) chc giao dich viivii.t
,
vfi
381.000.000.000
c6c chri so hfru vdr phan phSi c6 t.frc, chia
1000
lgi nhufn
Kj nny
Kj trudc
381.000.000.000
381.000.000.000
81.000.000.000
381.000.000.000
htu
- Vtin ttAu tu cria chri sd
,.,r
rvon
'h
t16:
- Do phdp nhAn
17
t<3'
rl
gop oau Ky
+Vdn g6p tdng trong kj'
'',^ g6p gi6m trong lcj,
+Vdn
+Vdn g6p cu6i
kj'
3
-C6 tric, loi nhufn rld chia
17 d) Cd phi6u
^^1
Sd
A
lugng c6
d( |
So luo.
i
sii cuiii t
phi6u
-
LO
ry
h.i ph6t hdnh
i,x
ng cd phi€u dd bdn ra c6ng chfing
- C6 phieu ph| th6ng
n:
s6 aau
3
8.100.000
3
8.100.000
3
8.100.000
3
8.100.000
38,100.000
3
8.100.000
38.100.000
3
8.100.000
, .,!
pnteu rfu aqt
S6 luqng c6 phi6u duoc mua
,.1
, ; ., ^
^;
lai
- Lo pnteu pno tnong
- C6
phi€uw ddi
I
A ,.1
^r
56 lugng cd phi€u
-
Ci5
phi€uphi| th6ng
- C6 phii5u ru ddi
i
, .t
Mpnh gi6 cd phi€u tlang luu hdnh: 10.000d/CP
17
d) Chc qui cria cdng ty
Qu! khen thucrng phric loi
Qu! dAu tu phdt tri6n
s6 cuiii
ti
Sti dAu
ti
1.007.42A.724
1.007.420.724
2.0r4.84r.448
2.014.841.448
trang 18
83rl8o
cONG Ty cO IHAN DAU
rU
DU LICH
vl, pnAr rnrEn rn0y sAN
Btio c6o thi chinh
Dia chi:
BAN THUYET MINH BAo
cAo TAI cHiNH
Quf 3/2015
Donvi tfnh: l'/It[D
18. TONG
DOAI\H TIIU BAN IIANG vA cuNG cAp orcrr
vu
Quj 3/2015
Doanh thu b6n hdne
c0og
19.
Qni 3/2014
109.041.946.010
86.9s3.6s0.980
109.041.946.010
86.953.650.1980
cAc KHOAN GIAM TRIIDoANH TIIU
Quy 3/2015
Quy 3/2014
Chi6t khAu thucrng m4i
Gi6m gi6 hdng b6n
c0ng
L396.690.384
197.659..524
1.396.690.384
197.659.t524
20. DOAI\H THU THUAN VE BAN HANG VA CTING CAP DICH VU
Qu!
Doanh thu thuAn s6n phAm, hdng h6a
c0ng
3/2015
Quy 3/2014
t07.645.255.626
86.755.991.'+56
107.645.255.626
86.755.991.,156
21. GIA VON HANG BAN
A,
Gi6 v6n cfia s6n phdm, hdng h6a cld b6n
CQtrg
22. DOANH THU HOAT DONG
Quy 3/2015
Qu)r 3/2014
91.s27.490.084
79.958.459.689
9r.527.490.084
79958.459.689
QuJt 3/2015
Qui 3/2014
TAI CIIINH
- Ldi ti6n grii ng6n hdng
12.946.601
- Ldi ti6n tr6 trudc cho Cty Sao Mai tinh An Giang
- Ldi ti6n ring tru6c cho Cty
670.866.:;55
VISTAR
535.002.Cf 00
- Ldi ti6n img trudc kh6ch hdng c6 nhdn
c0ng
16.315.',t34
r57 .215.5;00
12.946.60r
1.379.399.1',89
23. CHI PHi TAI CIIiI\III
Qu.i 3/201s
- Ldi ti6n vay
Qt"r)r
3/2014
4.899.485.836
2.915.397.390
177.967.922
393.392.t044
- Chi phi tdi chfnh khSc - c6 nh6n
34.593.7 50
50.625.000
c0ng
5.112.047.s08
- Ldi ti6n vay ho4t dQng cho thu6 tdi chinh
- L5 chdnh lQch
f
gi6 ddthuc hi6n
- Dp phdng gi6m gi6 c6c
khoin
dAu
tu
3.359.4r4.434
trang
19t
cONG Ty cO nHAN oAu
rUuu LIcH vA pnAr rnrElr rnuy
sAN
Brio c{o tdi chinh
Cum CN Vdm Cdne. xd Binh
BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH
Quf 3/2015
24. CHrpHi BAN HANG VA QU.,IN Li'DOANH NGHIpp
a) C6c
khoin chi phi qufln tf doanh nghiQp ph6t sinh trong k)
Chi phi nhdn vi6n quan l;ii
Kh6u hao TSCD
Thui5 phi vd lQ
phi
Chi phi bing ti6n kh6c
C6c
khoin chi phi QLDN kh6c
c0ng
b) Cdc khoin chi phi bfn hdrng phit sinh trong
QLD|
3/2015
Qu! 3/2014
772.389.449
541.910.188
34.868.594
49.730.,442
97.554.723
19.407.636
643.028.858
516.300.:572
r.s47.84r.624
1.127.348.i338
k)
Chi phi nhdn vi6n
Chi phf dich vp mua ngodi
229.320.000
Cu6c tdu, phi vqn chuy6n
1.263.523.193
1.003.823.639
Phi ki6m nghiQm
246.960.000
186.150.000
Chi phf bing ti€n kh6c
196.284.685
216.341.040
1.706.767.878
1.635.634.(;79
C6c
khoin chi phi QLDN kh6c
c0ng
25. CHI PHi KHAC
Qui 3/2015
Qxfi 3/2014
Gi6 tr! cdn l4i TSCE vd chi phi thanh l1i, nhugng b6n TSCD
PhAn b6 c6ng cp dung cu
Chi phi do ph4t vi phpm hqp ddng
C6c khoin ph4t nQp chfm tidn thu6
|.787 .0s3
Cdc kho6n khSc
cQng
1.787.053
26. CHI PHi SAN XUAT THEO YEU TO
Quy 3/2015
Qqi 3/2014
70.048.031.982
60.809.778.431
Chi phi v6t tu
159.571.701
146.419.086
Chi phi nhdn c6ng
757.575.292
822.029.239
Chi phi khAu hao tai sdn c6 einn
4.546.164.842
2.470.081.3,21
Chi phidich vU mua ngodi
1.385.984.431
541.538.633
273.020.857
190.020.5134
77.170.349.105
64.979.867.3t)4
Chi phinguy6n liQu, vQt li6u
Chi phikh6c bdng tidn
trang20
cOnc ry cO puAN oAu rU nu LIcH vA pHAr rnrnN rsuy
sAr,l
B6o c6o thi chinh
l0l5
BAN THUYET MINH BAo CAo TAI CHINH
Quf 3/2015
27. cld.rprri
rnuf THU NHAP DoAi\H NGHrpp HrpN nANn
- Chi phi thu6 thu nhfp doanh nghipp tfnh tr6n thu nhfp chiu
thu6 nim hiQn hdnh
3/2015
Quy 3/2014 _
776.226.808 205.4s3.360
Qri
- DiAu chinh chi phi thu6 thu nhfp doanh nghiQp cria c6c
nlm trudc vdo chi phi thu6 thu nhfp hi€n hdnh n6m nay
c0ng
zs. LAr
776.226.808
205.453.:360
co BAN rnfN c6 pnrru
Ldi cq b6n tr€n c6 phi6u dugc tinh bing s6 loi nhudn thuAn ph6n b6 cho c6c c6 rl6ng chia cho s6 luqng
binh qu6n gia quy6n cria s6 c6 phi6u phO thdng
Qui 3/201s
Lgi nhufln thuAn ph6n b6 cho c6c c6 ddng
Binh qudn sd cO phit5u phO ttrOng itang luu hdnh
Lii co bdn tr6n m5i cO pnit5u
6.986.04r.272
Quy 3/2014
r.849.080.t245
38.100.000
15.000.000
.t23
183
29. NITING THONG TIN KHAC
29.1 Thdng tin vijcfc b6n IiGn quan
vci c6c thinh vi6n quin If chn ch5t vi c6c ch nhfln c6li6n quan
C6c thanh vi€n quin lf chri chlSt vd cfuc clnhdn c6 li6n quan gdm: c5c thdnh vi6n HQi ddng
tdng gi6m dt5c, kt5 to6n tru&ng vd c6c thanh vi6n mft thi6t trong gia ttinh c6c c5 nhAn ndy.
a. Giao dich
qu6n trf,
Ilan
b. Giao dich vt6'i c6c b6n li6n quan
BGn li6n quan
Miii quan hQ
C6ng ty CP DAu tu & Phdt triiSn Da quSc gia LD.I
C6ng ty me
Cb'cP
C6ng ty con
DAu c6 Chdu
A
29.2 36li$u so s6nh
tigu so siinh td sO ti6u cria Biio c6o tdi chinh
chinh Quli IIII20I5 kt5t thric ngity 30109/2015.
SO
Quj IlIl2014 t6t ttrric ngiry
30/0912014 vitB6o c6o tdi
D6ng Thdp, ngay I0 thdng l0 ndm 20lti
Ngudi l4p bi6u
KG
tofn tru0ng
aL
---'
Luu TrAn Tdn
Nguy6n Gia ThuAn
trang2l
