Báo cáo tài chính quý 2 năm 2014 - Công ty Cổ phần Tấm lợp Vật liệu xây dựng Đồng Nai

~

A.'

""",..,,

A

A

A

.•
"

CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U XAY Dl!NG DONG NAI
Dia chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh Dong Nai
BAa cAa TAl CHlNH
Cho narn tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 06 nam 2014

BANG CAN DOl KE ToAN
T~i ngay 30 thang 06 nam 2014
Don
Ml'i

TAl SAN

s6

A-

TAl SAN NGAN H~N

100

I.

Ti~n va cac khoan tuong duong ti~n

1.

Ti~n
Cac khoan nrong dirong ti~n

110
I 11

2.

II. Cac khoan dftu tu· tai chinh ngh han
D§u nr ngan han

121

DIJ phong giarn gia chung khoan d§u nr ngan han

129

Ill. Cac khoan phai thu
I.
Phai thu cua khach hang

2.
Tra tnroc cho nguoi ban

130
131

3.

133

6.

DIJ phong cac khoan phai thu kh6 doi

132
134
135
139

IV. Hang t6n kho
l.
Hang t6n kho

140

2.

DIJ phong giam gia hang t6n kho

149

V.
I.

Tal san ng~n han khac

150
151
152
154

2.
3.

Chi phi tra tnroc ngan han
Thu~ gia tri gia tang duoc kh§u tnr

4.

Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha nuoc
Giao dich mua ban lai trai phieu Chinh phu

5.

Tai san ngan han khac

154,885,485,276

126,197,943,820

40,346,114,790
40,346,114,790

918,704,302
918,704,302

76,210,006,751

44,836,006,061
22,890,379,120

141

V.2
V.3

53,712,383,939
2,910,541,824

VA

19,587,080,988

16,431,816,019

34,960,167,522

78,197,308,651

34,960,167,522

78,197,308,651

3,369,196,213

2,245,924,806

V.5

5,513,810,922

537,998,310
256,805,182

157
158

V.6

Baa cao nay phai duoc doc cung voi Ban thuyet minh Baa cao tai chinh

....•

S5 d§u nam

120

2.

4.

5.

V.l

S6 cu5i narn

VND

112

I.

Phai thu n9i b9
Phai thu theo ti~n d9 k~ hoach hop d6ng xay dung
Cac khoan phai thu khac

Thuy~t
minh

vi tinh:

3,112,391,031

1,707,926,496

7


J

TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Dl/NG DONG NAI

.ii: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh Dong Nai

) cAo TAl CHiNH
10 nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 06 nam 2014
Jang din d6i k~ toan (tiep theo)

TAl SAN

~

Mil

Thuyet

so

minh

B-

TAl sA

DAIH~N

200

I.
I.

Cac khoan phai thu dili han

210
211

2.
3.
4.

Phai thu dai han cua khach hang
V6n kinh doanh 0 cac dun vi tnrc thuoc
Phai thu dai han nQi bQ

5.

Phai thu dai han khac
D1,1' phong phai thu dai han kh6 doi

II.
1.

Tal san e6 djnh
Hi san c6 dinh huu hinh
Nguyen gid
GiG.tri hao man liiy

2.

Hi san c6 dinh thue tai chinh

Nguyen gia
GiG.tri hao man lily

3.

4.
III.

M

ki

220
221
222

ban do dang

230

826,890,925,222

1,045,175,148,842

1,045,033,377,023

(247,922,729,263)

~

,047

ONG

.'
Q PI

(218,142,451,801)

228

9,626,146,689

9,626,146,689

229

(1,040,374,619)

Gia tri hao rnon lily k~

242

V.8

V.9

250

l6NC

~/-tOA
~

818,060,874

(877,294,913)
818,060,874

80,582,700,622

78,265,289,158

90,000,000,000
(9,417,299,378)

90,000,000,000
(11,734,710,842)

7,672,090,033

8,183,669,231

7,672,090,033

8,183,669,231

1,049,796,528,454

1,049,104,740,081

251

D§u tu vao cong ty lien k~t, lien doanh

252

3.
4.

D§u nr dai han khac
D1,1' phong giam gia chirng khoan d§u nr dai han

258
259

V.
1.

Tai san dai han khac

260

Chi phi tra tnroc dai han
Hi san thue thu nhap hoan lai
Hi san dai han khac

261
262
268

AM
L1~UX

8,748,851,776

240
241

G TAl SAN

797,252,419,579

8,585,772,070

Nguyen gia

co

836,457,837,872

226

Chi phi xay dung

G

806,656,252,523

224
225

M

TO

V.7

223

2.

2.
3.

922,906,796,261

219

Nguyen gid
GiG.tri hao man lily

IV. Cac khoan d§u ttr tai ehinh dai han
l.
D§u ttr vao cong ty con

894,911,043,178

213
218

227

BAt dQng san d§U ttr

Sa d§u nam

212

Hi san c6 dinh vo hinh

CC1

S6 euai narn

V.IO
V.II

V.12
V.13

270

Bao cao nay phai QU(J'cQ9C cung voi Ban thuyet minh Bao cao tai chinh

8


J
J

TV

CO PHAN

TAM LQ'P V~T LI~U

xAY

Dl/NG DONG NAI

.ri: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh Dong Nai
cAo TAl CHlNH

10 nam tai chinh ket thuc ngay 30 thang 06 nam 2014
Jang can d6i k~ toan (tiep theo)

Ma
NGUONVON

f.

so

Thuyet
minh

S5 cu5i nam

S5 d§u nam

A-

NQPHA.ITRA.

300

891,351,624,148

838,742,249,026

J.
I.

Ng ng~n han

310
311

V.14

486,781,797,341
268,400,806,094

434,172,422,219
268,413,452,957

312

V.15

33,767,489,416

46,734,653,850

3,488,660,654

5,931,169,173
4,471,169,154

2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.

Yay va no ngan han
Phai tra ngiroi ban
Nguoi mua tra ti~n truce

313

Thu@va cac khoan phai nQP Nha nuoc
Phai tra ngiroi lao dQng
Chi phiphai tra
Phai tra nQi bQ
Phai tra theo ti@ndQ k@hoach hop d6ng xay dung

314

Cac khoan phai tra, phai nQP ng~ han khac
10. Du phong phai tra ngan han
11. Quy khen thuong, phuc loi
12. Giao djch mua ban lai trai phieu Chinh phu

V.16
V.17

6,305,058,077
4,076,272,626

319
320

V.18

168,245,315,013

101,988,049,789

323
327

V.19

2,498,195,461

3,101,845,461

315
316

3,532,081,835

317
318

50,8,

TY
[AN

LQP

~YD~

;NAI

II.

NQ'dai han

330

I.

Phai tra dai han nguoi ban

331

2.

Phai tra dai han nQi bQ

332

3.
4.
5.

Phai tra dai han khac

333
334

6.
7.

Yay va no dai han
Thu@thu nhap hoan lai phai tra
Du phong tro dp m§t viec lam
Du phong phai tra dai han
Doanh thu chira thirc hien

404,569,826,807

-~

V.20

404,569,826,807

404,569,826,807

335
336
337

8.
9.

Quy phat trien khoa h9C va cong nghe

338
339

8-

NGUON VON CHU SO HUu

400

158,444,904,306

210,362,491,055

I.

V5n chu so' htru

41O

158,444,904,306

210,362,491,055

sa hnu

I.

V6n dAu nr cua chu

2.

Thang dtr v6n c6 phan
V6n khac cua chu sa htru

3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.

C6 phieu quy

Chenh I~ch danh gia lai tai san
Chenh lech tY gia h6i doai
Quy dAu nr phat trien
Quy dir phong tai chinh
Quy khac thuoc v6n chu sa hfru
Loi nhuan sau thu@chira phan phoi

Nguon von dAu nr xay dung C(J ban
12. Quy h6 tro s~p x@pdoanh nghiep

II.
I.
2.

-4

404,569,826,807

411
412

V.21

272,236,470,000

272,236,470,000

V.21

76,737,250,400

76,737,250,400

V.21

11,243,301,309

V.21

11,243,301,309
11,450,902,692

V.21

(213,223,020,095)

(161,305,433,346)

413
414
415
416
417
418
419
420
421

11,450,902,692

422

Ngulin kinh phi va quy khac
Nguon kinh phi
Nguon kinh phi dii hinh thanh tai san c6 dinh

430
432
433

TONG C(>NG NGUON VON

440

Bdo cao nay phai duoc doc cung vcYiBan thuyet minh Bao cao tai chinh

1,049,796,528,454

1,049,104,740,081

9


,j

TV

CO PHAN TAM

LQ'PV~T LI~U

xAY

Dl/NG eONG NAI

Ill: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien H6a 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai

J

cAo T AI CHINH

.10 nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 06 nam 2014
&ang din otii k~ toan (tiep theo)

cAc CHi TIEU NGOAI BANG CAN DOl KE ToAN

CHi TIEU
I.

Hi san thue ngoai

2.

V~t

3.
4.
5.

Hang hoa nhan ban hQ, nhan Icy giri, Icy

NQ' kh6 doi dil xu ly
Ngoai t~ cac 10C;li:
Dollar My (USO)
Euro (EUR)

6.

ill,

hang h6a nhan gift hQ, nhan gia cong

Thuyet
minh

se cu6i

V.22

21,543,498,477

15,864,632,915

39,460,608

39,460,608

44.02
373.32

44.02

373.14

se oftu nam

nam

CUQ'C

D\T toan chi S\T nghiep, dir an

D6ng Nai, ngay 20 thang 07 narn 2014

96 Thi

Thanh Huyen

NgumI~pbi~u

Nguyen Th] Anh
K~ toan tru·o·ng

Bdo cao nay phai duoc doc cung voi Ban thuyet minh Bdo cao tai chinh

10


M~u sa B 02 - 0
(Ban hanh thee QE> s6 15/2006/QE>-BTC

CTY CP TAM LOP VLXD E>O G NAI

Duong

s6 4,

KCN Bien Hoa I, TP.Bien Hoa, Tinh Dong Nai.

Ngay 20/0312006

cua B9 truong BTC)

BAo cAo KET QUA HO~T DQNG KINH DOANH
QUY 2 NAM 2014
Dan vi tinh: VND
LKTUDA.U

QUY2
CHiTIEU

MAso

NAMTRU'O"C

NAMNAY

2

1
1. Doanh thu ban hang va cung c§p djch

VI}

1--------------~ Cac~hoa~iam~~
_

I~~
Doanh thu thu~n v~ BH va c/c DV
QO=0~02)

01

4. Gia van hang ban
5. LQ'inhu~n gqp v~ BH va c/c DV
20=10-1!l-

__i-

VI.27

11

86.326.528.286

~-

20

---

~572.586.636

_

6. Doanh thu hoat dqng tai chinh
~ ------------7. Chi phi tai chinh

6

5

84.753.941.650

NAM TRU"O"C

NAMNAY

91.580.927.066

7

160.799.294.595

VI.26

21

85.264.454.281

- Trong do: Chi phi llii vay

----

-----

8. Chi phi ban hang

_ 3.162.879'59~

_ ~2.933.942.639

34.965.247

22

V1.28

_12:297.280.72~

_

23

_ _ _

~9.323'968'73;~

~4.856.688.602

36.846.864.485

~ Chi~hi quan Iy doanh nghi~p

===

10. LQ·jnhu~n thu~n tir hoat dqng kinh
doanh20=20+(21-22)-(24+25)} __
--

2.144.337.661

30

1.2hU nh~~hac

-.27.457.235.095

32
40

f--------14. T3ng IQ'inhujin k~ toan trurrc thu~

QO=30+40)

_ 39.472~36.826

2.546.937.087

-

5.202.284.669

7.309.833.089

~25.179.939.29~

_ (38.244.648.209 _

~69.735.235.98~

(25.286.414.25#

(3.941.359.356~
(42.186.007.565)

_

~hi~p

1

~-

----

CO"

60

NGU'OI L~P

~25.286.414.257)

KE

BIEU

7/21/2014

-

70

D5 Thj Thanh Huyen

Trang 111

.l-

(42.186.007.565

_

ban tren c3 phieu

10:43:20AM

(51.846.199.3~\_

-

(92~

TOAN TRU'ONG

=>:

Nguyen Th] Anh

(71.387.415)

(1.550)

(3.989.905.77~

(51.917.586.749)1 (73.725.141.759)
----

:~~ann

(60=50-51-52)

9.481.206.654
-----

~:~:::::::::~N~~~:~h
=== :~ :::~~t= -~-=j======-18. Lai

3.821.709.755

------------

~

-~

tn. LQ'inhu~n sau thu~ thu nh~p doanh

47.597.933.069

4.169.881.032

-----

(106.474.963)

50

_ __

+- _59.639.780.472

:::::::~:= 40::~::::::· :=::::::~;r- 4.0::::::::1

31

12. Chi phi khac
~ -----------13. LQ'inhu~n khac (40=31-32)

44.581.300
---

------------

-

4.186.991.887

25

-

24.692.521

-----------

-

~

_ ~.316.472.785

-----

24

145.262.905.42~
-

21.257.611

--

163.733.237.234

------------

f--------------_
--

148.425.785.016

- - ~ - 84.753.941.650- '1.580.'27.066 160.79'.294.59s[ t48.425.785.0J

10
_

f---------------

4

3
VI.25

02

AM DEN CUOI QUY NA.Y

THUYET
MINI·I

~-

-=-t=-=-

(51.917.586.749~

(1.907)1

d

(73.725.141.759)
(2.708),


~
CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T L1~U

xAY

Dl/NG DONG NAI

Dia chi: DU'(Jngs6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa I, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai
BAa cAa TAl CHlNH
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 06 narn 2014

BAo cAo

LUU CHUYEN TIEN T~

(Theo phurrng phap gian tiep)
6 thang dAu cua nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2014

Dan vi tinh: VND

CHI TIEU

I.

Luu chuyen ti~n ill' hoat di)ng kinh doanh

1.

Lf/i nhuiin tTU'UCIllui

2.

lJi€u chlnh cho cdc kho all:

02

V.7, V.8

03
04

V.ll
VI.3

05

VI.7

06

VIA

30,203,672,456
9,417,299,378
233,974,989
(61,956,197)
39,472,636,826

Lai nllu!ln lu'llO!lt df)ng klnlt doanh
lTU'UCthay d6i Vlill luu df)ng

08

27,348,040,703

Tang, giam cac khoan phai thu

09
10

(32,497,272,097)

15,651,370,313
30,473,776,994

43,237,141,129

(9,475,655,302)

II
12
13
14

13,261,234,740

(9,940,239,878)
1,922,449,136

Tang, giam cac khoan phai tra
Tang, giarn chi phi tra truce
Ti~n liii vay dii tra
ThuS thu nhap doanh nghiep dii n9P
Ti~n thu khac ill hoat d9ng kinh doanh

LIl'Il CIIllyil1 ti€11 thutln fir hotu df)llg

II. Luu chuyen ti~n

16

kinh

V.18, VIA

511,579,198
(11,329,750,700)

V.16

(29,993,818,505)
(1,609,993,688)

15

Ti~n chi khac nr hoat d9ng kinh doanh
doanlt

V.19

20

(603,650,000)
39,927,322,973

(769,446,000)
(3,741,556,930)

til' hoat di)ng dAu tu·

2.

Ti~n chi d~ mua sam, xay dung tai san c6 dinh va
cac tai san dai han khac
Ti~n thu nr thanh ly, nhirong ban tai san c6 dinh va

3.

5.
6.
7.

Nam trutrc

(51,917,586,749)

Khau hao tai san c6 dinh

Tang, giam hang t6n kho

4.

minh

Cac khoan du phong
Lai, 16nr hoat d9ng diu tu
Chi phi liii vay

1.

Thuyet

so

01

Lai, 16chenh I~ch tY gia h6i doai chira thuc hien

3.

Ma

21

V.3,V.7,V.9

cac tai san dai han khac
Ti~n chi cho vay, mua cac cong cu no cua

22

VI.7

don vi khac
Ti~n thu h6i cho vay, ban lai cac cong cu no cua
don vi khac
Ti~n chi diu ttr, g6p v6n vao don vi khac

23

Ti~n thu h6i diu nr, g6p v6n vao don vi khac
Ti~n thu liii cho vay, c6 nrc va loi nhuan diroc chia
Lu'U chuyen ti€n tlluall

tu' hoat df)ng dau

ue

(549,221,819)

(1,122,119,806)

61,956,197

81,818,180

(487,265,622)

(1,040,301,626)

24
25
26
27
30

Baa cao nay phai GU(7cG(Jccung voi Ban thuyet minh Baa cao tai chinh

12


.ONG TV

c6 PHAN

TAM LQ'P V~T LI~U

Dia chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep

xAY

Dl/NG f)ONG NAI

Bien Hoa I, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai

BAa cAa T AI CHINH
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 06 nam 2014
Bao cao

luu

chuyen

ti~n t~ (ti~p theo)
Mil
s6

CHi TIEU
III. Luu
1.

chuyen

3.
4.
5.
6.

Nam nay

Nam truce

ti~n tll' hoat dQng tai chinh

Ti~n thu tir phat hanh c6 phieu, nhan g6p von cua

sa huu
Ti~n chi tra g6p von cho cac chu sa hflu, mua lai
c6 phieu cua doanh nghiep dll phat hanh

31

Ti~n vay ngan han, dai han nhan duoc
Ti~n chi tra no g6c vay
Ti~n chi tra no thue tai chinh

33
34

V.14
V.14

C6 nrc, 19'inhuan dll tra cho chu sa hfru

35
36

V.18

Luu cfluyin tiJn t/tuan tir hoat tl9ltg tal chinli

40

Luu

chuyen ti~n thuan trong nam

50

Ti~n va turrng dirong ti~n d§u narn

60

chu

2.

Thuyet
minh

Anh huang cua thay d6i

tY gia

h6i doai guy d6i ngoai t¢

Ti~n va tuong duong ti~n cu6i nam

32
13,383,165,076
(13,395,811,939)

(12,646,863)
39,427,410,488
V.l

918,704,302
(11,442)

61
70

85,553,344,213
(84,370,864,928)

V.1

40,346,114,790

1,773,588,272

~~
1)6 Thj Thanh Huyen

Nguoi I~p bi~u

~

Nguyen Th] Anh
K~ toan trurmg

Baa cao nay phai QU(Jc Q9C cung voi Ban thuyet minh Baa cao tai chinh

13


co ~

I

TV

CO PHAN TAM

LQ'P V~T LI~U

xAY

Dt!NG eONG NAI

Dia Ih: Duong s5 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP, Bien Hoa, tinh D6ng Nai
BAo'- Ao TAl CHINH
Cho nam tai ehinh k~t thUe
30 thang 06 nam 2014

----------

----

--

BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
Nam 2014

I.

D~C DIEM HO~ T DQNG CUA CONG TY

1.

Hinh tlurc si'Y hfru vBn

Cong ty e5 phan.

2.

Linh vue kinh doanh

San xuat, kinh doanh v~t lieu xay dung va xay I~p,

3.

Nganh ngh~ kinh doanh

San xuat, kinh doanh cac sari pham xi
lap; Dich vu thirong mai, xu~t nhap
nguyen lieu, v~t lieu xay dung, trang tri
tung chuyen nganh xay dung; Mua ban

sinh hoat va san xuat cong nghiep,

4.

Nban vien
Tai ngay 30 thang 06 nam 2014 Cong ty co 419 nhan vien dang lam viec (tai ngay 31 thang 12 nam
2013 la 359 nhan vien).

II.

NAM TAl CHiNH, DON vr TlEN T~

1.

Nam tai chinh
Nam tai chinh cua Cong ty b~t d~u tir ngay 01 thing 01 va kSt thuc vao ngay 31 thang 12 hang

sir Dl}NG

mang, t~m lop va xay
kh&u cac loai v~t tir,
n9i th~t va thiSt bi phu
mroc sach phuc VI,! cho

TRONG KIt ToAN

nam.

2.

DO'n vi ti~n t~ SITdung trong k~ toan
Dan vi ti~n t~ su' dung trong kS to an Ia Dong Viet Nam (VND) ,

III.

CHUAN MVC VA

1.

ChuAn rmrc va Ch~ dQ k~ toan ap d •••ng
Cong ty ap dung ChS d9 kS toan doanh nghiep Viet Nam duoc ban hanh thee Quyet dinh s6
15/2006/QD-BTC ngay 20 thang 3 nam 2006 cua B9 truong B9 Tai chinh va cac Thong to' huong
din thuc hien Chu&n mire va ChS d9 kS toan cua B9 Tai chinh.

2.

Tuyen bB v~ vi~c tuan tho Chuan m •••
·c k~ toan va Ch~ dQ k~ toan
Ban T5ng Giam d6c dam bao d1ituan thu yeu du cua cac Chu&n rnuc kS to an va ChS d9 kS toan
doanh nghiep Vi~t Nam duoc ban hanh thee Quyet dinh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20 thang 3
nam 2006 cua B9 truong B9 Tai chinh cling nhu cac Thong tu huang din thuc hien Chuan muc va
ChS d9 kS toan cua B9 Tai chinh trong viec I~p Bao cao tai chinh.

3.

Hinh thirc k~ toan ap d •••ng

Ban thuyet minh nay la mot

br phdn

cUE

DO KIt ToAN Ap Dl}NG

hop thanh vii phai duac doc cung voi Baa cao tai chinh

14


CONG TV CO PHAN TAM Lq'P V~T LI~U xAY Dl/NG DONG NAI
Dia chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai
BAo cAo T AI CHiNH
Cho narn tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 06 narn 2014
Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (tiep theo)

Cong ty slr dung hinh thirc kS toan nhat ky chung.

IV.

cAc

1.

Co' sO-I~p Bao cao tai chinh
Bao cao tai chinh duoc I~p tren co so kS toan don tich (tnr cac thong tin lien quan dSn cac luong
tien).

2.

Ti~n va turrng duong ti~n
TiSn va cac khoan tuong duorig tiSn bao gorn tiSn mat, tiSn giri ngan hang, tiSn dang chuyen va cac
khoan d&u tu ngan han co thoi han thu h6i hoac dao han khong qua 03 thang kS tu ngay mua, d~
dang chuyen d6i thanh mot luong tien xac dinh cling nhu khong co nhiSu rui ro trong viec chuyen
d6i thanh tiSn.

3.

CHiNH SACH KIt TOAN AP DlJNG

Hang t6n kho
Hang t6n kho duoc xac djnh tren co' so gia g6c. Gia g6c hang t6n kho bao gorn chi phi nguyen v~t
lieu va cac chi phi lien quan true tiep khac phat sinh dS co duoc hang ton kho 0- dia diSm va trang
thai h ien tai.
Gia g6c hang t6n kho duoc tinh theo phuong phap binh quan gia quyen va duoc hach toan theo
phuong phap ke khai thuong xuyen.
Du phong giam gia hang t6n kho duoc ghi nhan khi gia g6c Io-n hon gia tri thu&n co thS thirc hien
diroc. Gia tri thu&n co thS thuc hien duoc la gia ban uoc tinh cua hang t6n kho tnr chi phi uoc tinh
dS hoan thanh va chi phi uoc tinh c&n thiSt cho viec tieu thu chung.
Tang hoac giam s6 duo du phong giarn gia hang t6n kho ducc ghi nhan vao gia v6n hang ban trong
nam.

4.

Cac khoan phai thu thuong mai va phai thu khac
Cac khoan phai thu thuong rnai va cac khoan phai thu khac duoc ghi nhan theo h6a don, chirng tir.
DIl phong phai thu kh6 doi duoc I~p cho tung khoan no phai thu kh6 doi can cir vao du kiSn mire

t6n th:11co thS xay ra.
Tang hoac giam s6 du du phcng no phai thu kh6 doi duoc ghi nhan vao chi phi quan Iy doanh

nghiep trong nam.
5.

Tai san eB dinh hfru hinh
Tai san c6 dinh hfru hinh duoc thS hien theo nguyen gia tnr hao rnon lily kS. Nguyen gia tai san c6
dinh hiru hinh bao g6m toan bQ cac chi phi ma Cong ty phai bo ra dS co duoc tai sari c6 dinh tinh
dSn tho'i diSm dua tai san do vao trang thai s£n sang sir dung, Cac chi phi phat sinh sau ghi nhfin
ban d&u chi duoc ghi tang nguyen gia tai san c6 djnh nSu cac chi phi nay chac chan lam tang IQ'iich
kinh tS trong tuong lai do SUodung tai san do. Cac chi phi khong thoa man diSu kien tren diroc ghi
nhan ngay vao chi phi.

Ban thuyet minh nay la mot bo phdn hop thanh va phai duoc doc cung vtri Baa cao tai chinh

15

~

b'

%

(

c


CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Dl/NG DONG NAI
Dja chi: Duong

s6 4,

Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh f)6ng Nai
CHINH
Cho narn tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 06 narn 2014
Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (ti~p theo)

BAo cAo TAl

Khi tai san c6 dinh hiru hinh duoc ban hay thanh ly, nguyen gia va khau hao liiy k@duoc xoa s6 va
b~t ky khoan Illi 16 nao phat sinh do viec thanh Iy d~u duoc tinh vao thu nhap hay chi phi trong
narn.

Tai san c6 dinh hiru hinh duoc kh~u hao theo phuong phap duong thang dua tren thai gian hfru
dung UO-C tinh. Ty I~ kh~u hao cua cac loai tai san c6 dinh hiru hinh nhir sau:
Loai tai san c6 dinh
Ty Ie
02% - 20%
Nha cira, v~t ki@n true
6,6% - 33,3%
May moc va thiet bi
05% - 16,6%
Phuo-ng tien van tai, truyen d~n
10% - 20%
Thi@t bi, dung q.l quan Iy

6.

Tiisinthu~ho,tdOng
Cong ry La hen di th ue
Thue tai san duoc ph an loai la thue hoat dong neu ph~n Io-n rui ro va loi ich gin li~n voi quyen sa

hiru tai san thuoc v~ nguoi cho thue. Chi phi thue hoat dong duoc phan anh vao chi phi theo
phuong phap duong thang cho su6t thoi han thue tai san, khong phu thuoc vao phuong thirc thanh
to an ti~n thue.

7.

Tai sin c6 djnh
hinh
Tai san c6 dinh vo hinh duoc th~ hien theo nguyen gia tnr hao mon lily k@.Tai san c6 dinh vo hinh
cua Cong ty bao gorn:

vo

QuyJn sir dung iltit
Quyen suodung d~t la toan bQ cac chi phi thuc t@Cong ty dll chi ra co lien quan true ti@p toi d~t suo
dung, bao gorn: ti~n chi ra d~ co quyen suodung d~t, chi phi cho d~n bu, giai phong mat bang, san
I~p mat bang, I~ phi truce ba, ... Quyen Slr dung d~t duoc kh~u hao voi tY I~ tir 02%/nam d@n
2,5%/nam.
Phftn mJm /JUlY tinh
Gia mua cua ph~n rnern may tinh rna khong phai la mot bQ phan gin k@t voi ph~n cirng co lien
quan thi diroc v6n hoa. Nguyen gia cua ph~n m~m may tinh la toan bQ cac chi phi ma Cong ty dll
chi ra tinh d@n thoi di~m dua phan mern vao suo dung, Ph~n m~m may tinh duoc kh~u hao theo
phuong phap duong thang trong 05 narn.
8.

Chi phi xay d1!ng co' bin do' dang
Chi phi xay dung CO" ban do' dang phan anh cac chi phi lien quan true tiep d@n viec xay dung nha
xuong va lip d~t may moc, thi@t bi chua hoan thanh va chira I~p d~t xong. Cac tai san dang trong
qua trinh xay dung CO" ban do' dang va lip d~t khong duoc tinh kh~u hao.

9.

Chi phi di yay
Chi phi di yay duoc ghi nhan vao chi phi khi phat sinh. Truong hQ'P chi phi di yay lien quan true
ti@p d@n viec d~u tu xay dung hoac san xu~t tai san do' dang dn co mot thai gian du dai (tren 12
than g) d~ co th~ dua vao sU' dung theo rnuc dich dinh truce hoac ban thi chi phi di yay nay duoc
v6n hoa.
86i voi cac khoan von yay chung trong do co suodung cho muc dich d~u tu xay dung hoac san xu~t
tai san do dang thi chi phi di yay v6n hoa duoc xac dinh theo tY I~ v6n hoa d6i voi chi phi liiy k@
binh quan gia quyen phat sinh cho viec d~u tu xay dung co- ban hoac san xuat tai san do. Ty I~ von

Ban thuye: minh nay la mot b¢ phdn hop thanh va phdi duoc doc cung voi Baa cao tai chinh

16


CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T L1~U xAY Dl/NG DONG NAI

s6 4, Khu
BAa cAa TAl CHiNH

Dia chi: Duong

cong nghiep Bien Haa 1, TP, Bien Hoa, tinh D6ng Nai

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 06 nam 2014
Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (tiep theo)

hoa duoc tinh theo tY I~ liii su~t binh quan gia quyen cua cac khoan yay chua tra trong nam, ngoai
tnr cac khoan yay rieng biet phuc vu cho rnuc dich hinh thanh mot tai san cu thS,

10.

D~u tu tai chinh
Cac khoan dftu tu vao cac t6 chirc kinh t~ khac duoc ghi nhan theo gia g6c,
phong cho cac khoan dftu tu vao t6 chirc kinh t~ khac duoc trich I~p khi cac t6 chirc kinh t~ nay
bj 16 (tnr tnrong hop 16 theo k~ hoach dii duoc xac dinh trong phuong an kinh doanh tnroc khi dftu
tu) voi mire trich I~p bang chenh lech giira v6n gap thuc t~ cua cac ben tai t6 clnrc kinh t~ va v6n
chu sa hiru thtrc co nhan (x) voi tY I~ gap v6n cua Cong ty so voi t6ng s6 v6n gap thuc t~ cua cac
ben tai t6 chirc kinh t~,
DV'

Tang, giam s6 du du phong cac khoan dftu tu tai chinh duoc ghi nhan vao chi phi tai chinh trong
nam.

-

17

Khi thanh Iy mot khoan dftu tu, phan chenh lech giua gia tri thanh Iy thuftn va gia tri ghi s6 diroc
hach toan vao thu nh~p hoac chi phi.

IG

PI'
M'

11.

12.

ux

Chi phi tra trurrc dai han
Chi phi xay dung duirng ili
Chi phi xay dung tuyen duong de Khu cong nghiep Ong Keo duoc phan b6 voi thoi gian 10 nam.

NC

TrQ' dp thoi vi~c va bao hi~m thfit nghi~p
Cong ty phai chi tra tro c&p thai viec cho nguoi lao dQng co thoi gian lam viec tai Cong ty nr 12
thang tro Ien tfnh d~n ngay 31 thang 12 nam 2008 voi mire chi tra bang '/2 thang hrong cong phu
c&p luong (neu co) binh quan cua sau thang li~n k~ truce thoi diSm thai viec cho 1 narn lam viec,
Theo Luat bao hiSm xii hoi, kS tir ngay 01 thang 0 I nam 2009 Cong ty phai dong guy Bao hiSm
th~t nghiep do co' quan Bao hiSm xii hQi Vi~t Nam quan Iy vo'i tY I~ 1% cua mire thap hon gitra
luong CO' ban cua nguoi lao dong hoac 20 Iftn mire luong t6i thiSu chung duoc Chinh phu qui dinh
trong tung thai ky. v oi viec ap dung ch~ dQ bao hiSm th~t nghiep Cong ty khong phai tra tro c&p
thai viec cho thai gian lam viec cua nguoi lao dong tir ngay 01 thang 01 narn 2009,
TrQ'c&pthai viec duoc ghi nhan vao chi phi quan Iy doanh nghiep khi chi tra cho nguoi lao dong.

13.

gu6n vBn kinh doanh
chu stY hiiu
V6n dftu tu cua chu sa hffu duoc ghi nhan theo s6 thuc t~ dii dftu nr cua cac c6 dong,

van illiu ttr cua

Tluing dtr van c8 phlin
Thang du v6n c6 phan duoc ghi nhan theo s6 chenh lech giira gia phat hanh va rnenh gia c6 phieu
khi phat hanh Iftn dftu, phat hanh b6 sung hoac chenh lech gitra gia tai phat hanh va gia tri s6 sach

cua c6 phieu quy. Chi phi true ti~p lien quan d~n viec phat hanh b6 sung c6 phieu va tai phat hanh
c6 phieu quy duoc ghi giam thang du v6n c6 phan.

Ban thuyet minh nay la mot b9 phdn h9'P thanh vii phdi duac doc ciing viti Baa cao tai chinh

17


CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Dt!NG DONG NAI
Dia chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa I, TP" Bien Hoa, tinh D6ng Nai

BAo cAo TAl CHINH
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 06 nam 2014
Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (tiep theo)

14.

C6 tire
C6 tire duoc ghi nhan la no phai tra khi duoc cong b6"

15.

16.

Trich I~p cac quy
Cac quy duoc trich lap va str dung thee DiSu I~ Cong ty nhu sau:
Tyl~trfch
I~p
tu IQ'i nhuan
Ml,lc dich

sau thue
• Qu,Y d&u tu phat Mo rong hoat dong kinh doanh
(0)
hoac d&u tu thee chiSu sau cua
trien
Cong ty
Bu
d~p nhirng t6n that, thiet hai
Quy
du
phong
tai
•
xay
ra trong qua trinh kinh
05%
chinh
doanh.
Khen
thirong, khuyen khich IQ'i
Quy
khen
thuong,
•
ich v~t chat, cai thien va nang
(0)
phuc IQ'i
cao doi song v~t chat va tinh
th&n cho nguoi lac dong

M(rc trfch I~p t6i da

10% v6n diSu I~

T'

{A

~Q
AY

Thu~ thu nh~p doanh nghiep
Chi phi thue thu nhap doanh nghiep bao g6m thu~ thu nh~p hien hanh va thue thu nh~p hoan lai,

iN

Thui thu nh{ip hifn Iuinlt
Thu~ thu nhap hien hanh la khoan thue duoc tinh dua tren thu nhap tinh thu~" TI1U nhap tinh thu~
chenh lech so voi lo'i nhuan k~ toan la do diSu chinh cac khoan chenh lech tarn thai giira thue va k~
toan, cac chi phi khong duoc tnr ciing nhu diSu chinh cac khoan thu nh~p khong phai chiu thu~ va
cac khoan 16 duoc chuyen.
Tllui thu nh{ip hoiin '(Ii
Thu~ thu nhap hoan lai la khoan thue thu nhap doanh nghiep se phai nop hoac se diroc hoan lai do
chenh lech tarn thai gifra gia tri ghi s6 cua tai san va no" phai tra cho rnuc dich Bao cao tai chinh va
cac gia tri dung cho rnuc dich thu~" Thu~ thu nh~p hoan lai phai tra duoc ghi nhan cho t~t ca cac
khoan chenh lech tarn thoi chiu thue. Tai sari thue thu nhap hoan lai chi diroc ghi nhan khi chac
chan trong nrong lai se c6 IQ'inhuan tinh thu~ d~ sir dung nhtmg chenh lech tarn thai duoc khau tnr
nay"
Gia trj ghi s6 cua tai san thu~ thu nhap doanh nghiep hoan lai diroc xem xet lai vao ngay k~t thuc
narn tai chinh va se duoc ghi giarn d~n mire dam bao chac chan c6 du loi nhuan tinh thu~ cho phep

IO"iich cua mot ph&n hoac toan bQ tai san thu~ thu nhap hoan lai diroc Slr dung, Cac tai san thue thu
nhap doanh nghiep hoan lai chira diroc ghi nhan truce day duoc xem xet lai vao ngay k~t thuc nam
tai chinh va diroc ghi nhan khi chac chan c6 du IQ'i nhuan tinh thuS d~ c6 th~ Slr dung cac tai san
thue thu nhap hoan lai chua ghi nhan nay"
Tai san thue thu nhap hoan lai va thue thu nh~p hoan lai phai tra duoc xac dinh thee thu~ su§t dir
tinh se ap dung cho narn tai san duoc thu h6i hay no" phai tra diroc thanh to an dua tren cac mire
thu~ suat c6 hieu II,I"ctai ngay k~t thuc nam tai chinh. Thu~ thu nhap hoan lai duoc ghi nh~n trong
Bao cao k~t qua hoat dQng kinh doanh tnr khi lien quan dSn cac khoan rnuc duoc ghi thang vao v6n
chu
hiru khi d6 thue thu nhap doanh nghiep se duoc ghi thang vao von chu
hiru.

sa

Ban Ih!lY~1minh nay la m91 bo phdn hap thanh vii phdi duac doc cimg vai Baa cao tai chinh

sa

18


CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Ol/NG £)ONG NAI
Dia chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai

BAo cAo TAl CHINH
Cho narn tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 06 narn 2014
Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (ti~p theo)

17.

Cac giao djch b~ng ngo~i t~
Cac giao dich phat sinh bing ngoai t~ duoc chuyen dbi thee tY gia tai ngay phat sinh giao dich. S6
dtr cac khoan rnuc tiSn t~ co g6c ngoai t~ cuoi nam duoc qui dbi thee tY gia tai ngay kSt thuc nam
tai chinh.
Chenh lech tY gia phat sinh trong nam ttr cac giao dich bing ngoai t~ cua cac k110~n rnuc tiSn t~ co
g6c ngoai t~ va chenh lech tY gia do danh gia lai cac khoan rnuc tiSn t~ co g6c ngoai t~ cuoi nam
sau khi bu tnr chenh lech tang va chenh lech giam diroc ghi nhan vao doanh thu hoat d('>ngtai chlnh
hoac chi phi tai chinh.
Ty gia sir dung d~ qui dbi cac giao dich phat sinh bing ngoai t~ la tY gia thuc tS tai thoi di~m phat
sinh giao dich cua ngan hang thuong rnai noi Cong ty co giao dich phat sinh. Ty gia sir dung d~
danh gia lai s6 du cac khoan muc tiSn t~ co g6c ngoai t~ cu6i nam la tY gia mua vao cua ngan hang
thuong rnai hoac tY gia mua vao binh quan cua cac ngan hang thuong mai noi Cong ty rno tai
khoan cong b6 tai ngay kSt thuc narn tai chinh,
Ty gia suodung d~ qui dbi tai thai di~m ngay:

18.

30106/2014:
21.300 VND/USD
31112/2013 : 21.085 VND/USD

Ghi nh~n doanh thu va thu nh~p
Doanlt thu bun tluinlt pltiim
Doanh thu ban thanh pham duoc ghi nhan khi phan Ian rui ro va loi Ich g~n liSn voi viec
hiru
cling nhu quyen quan ly thanh pharn do OlJ'gC chuyen giao cho nguoi mua, va khong can t6n tai ySu
t6 khong chac chan dang k~ lien quan dSn viec thanh toan tiSn, chi phi kern thee hoac kha nang
hang ban bi tra lai.

sa

Doanh thu cung cap dicit V!'
Doanh thu cung cfrp djch VI) duoc ghi nhan khi khong can nhirng ySu t6 khong chac chan dang k~
lien quan dSn viec thanh to an tiSn hoac chi phi kern theo. Truong hop dich VI) diroc thuc hien trong
nhiSu ky kS toan thi doanh thu duoc ghi nhan can cir vao tY I~ dich VI) hoan thanh tai ngay kSt thuc
nam tai chinh.
Doanh
Doanh
khach
yeu t6

thu gia ciing
thu cung cfrp dich V~I gia cong duoc ghi nhan khi hang hoa da duoc gia cong xong va duoc
hang chap nhan. Doanh thu cung cfrp dich VI) gia cong khong duoc ghi nhan nSu co nhirng
khong chac chan dang k~ lien quan dSn viec thanh to an tiSn hoac chi phi kern theo.

tue uu
TiSn lai duoc ghi nhan tren

cJ tire va loi nhuiin

CO'

sa thoi

gian va lai su~t thuc tS tung ky.

aUf/c cilia

cb tire va loi nhuan diroc chia duoc ghi nhan khi Cong ty duoc quyen nh~n cb tire hoac loi nhuan

nr viec gop von. Rieng cb tire nhan bing cb phieu khong ghi nhan vao thu nhap rna chi thee doi s6
IUQ11gtang them,
19.

Tai san tai ehinh
Piton loai tai stin tai chinlt
Viec phan loai cac tai san tai chinh nay phu thuoc vao ban ch~t va rnuc dich cua tai san tai chinh va
duoc quyet dinh tai thoi di~m ghi nhan ban d§u. Cac tai san tai chinh cua Cong ty g6m cac nhom:
cac khoan cho vay va phai thu va tai san tai chinh s~n sang d~ ban.

Ban thuyet minh nay la mot b9 phdn hap thanh va phai duoc the cung vai Bao eao tai ehinh

19


CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Dl/NG DONG NAI
Dia chi: Duong s6 4, Khu
BAo cAo TAl CHiNH

cong nghiep Bien Hoa I, TP, Bien Hoa, tinh D6ng Nai

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 06 narn 2014
Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (ti~p theo)

Cac khoan eho vay va phai thu
Cac khoan cho vay va phai thu la cac tai san tai chfnh phi phai sinh voi cac khoan thanh toan c6
dinh hoac co th~ xac dinh va khong duoc niern ySt tren th] truong.

Tai san tai ehinh san sang

ad ban

Tai san tai chinh s£n sang o~ ban la cac tai san tai chfnh phi phai sinh duoc xac dinh la s£n sang o~
ban hoac khong diroc phan loai la cac tai san tai chfnh ghi nhan theo gia tri hop Iy thong qua Bao
cao kSt qua hoat dong kinh doanh, cac khoan o§.u tu giu' oSn ngay dao han hoac cac khoan cho vay
va phai thu.

Gid tr] ghi s8 ban

ailU

cua tai san tiii chinh

Cac tai san tai chinh duoc ghi nhan tai ngay mua va dung ghi nhan tai ngay ban, Tai thoi oi~m ghi
nhan I§.n o§.u, cac tai san tai chfnh duoc ghi nh~n theo gia g6c cong cac chi phi phat sinh khac lien
quan true tiep oSn viec mua tai san tai chfnh 00,

20.

Nq phai tra tai ehinh va eong cu van chu s6' hfru
Cac cong cu tai chinh duoc phan IO':li la no phai tra tai chinh hoac cong cu v6n chu sa hiru tai thai
oi~m ghi nhan ban o§.u phu hop voi ban ch§t va dinh nghia cua no phai tra tai chinh va cong cu v6n
chu sa hiru.

N!J'phdi tra tai chink
Vi¢c ph an loai cac khoan no tai chfnh phu thuoc vao ban ch§t va rnuc dlch cua khoan no tai chinh
va duoc quyet dinh tai thoi oi~m ghi nhan ban o§.u, NQ' phai tra tai chinh cua Cong ty gorn cac
khoan phai tra nguoi ban, vay va no, cac khoan phai tra khac.
Tai thoi oi~m ghi nhan I§.n o§.u, cac khoan no phai tra tai chinh duoc ghi nh~n ban o§.u theo gia g6c
tnr cac chi phi phat sinh khac lien quan true tiSp oSn no phai tra tai chinh 00,

Gia tri phan b6 diroc xac djnh bing gia tri ghi nhan ban o§.u cua no phai tra tai chinh tnr di cac
khoan hoan tra g6c, cong hoac tnr cac khoan phan b6 liiy kS tinh theo phirong phap lai su§t thuc tS
cua phan chenh lech gitra gia tri ghi nh~n ban o§.u va gia tri dao han, tnr di cac khoan giarn tnr (true
tiSp hoac thong qua viec su' dung m9t tai khoan du phong) do giam gia trj hoac do khong th~ thu
h6i,
Phuong phap lai su§t thuc tS la phuong phap tinh toan gia tri phan b6 cua mot hoac mot nhorn no
phai tra tai chinh va phan b6 thu nhap lai hoac chi phi lai trong ky co lien quan. Lai suat thuc tS la
lai su§t chiSt kh§u cac luong tiSn uoc tinh se chi tra hoac nhan duoc trong nrong lai trong su6t vong
doi du kien cua cong cu tai chinh hoac ngan hon, nSu dn thiet, tro vS gia tri ghi s6 hien t~i thuan
cua no phai tra tai chinh.

Cong

C{l

van clue stY him

Cong cu v6n chu sa hfru la hop 06ng chirng to diroc nhtrng loi ich con lai vS tai san cua C6ng ty
sau khi tnr di toan b9 nghla vu.

21.

Bu trir cac cong cu tai ehinh
Cac tai san tai chinh va no phai tra tai chinh chi duoc bu tnr voi nhau va trlnh bay gia tri thuan tren
Bang can 06i kS toan khi va chi khi Cong ty:
•

Co quySn hgp phap o~ bu tru' gia tri oa oU'Q'cghi nh~n; va

Bim Ihuydl minh nay la m91 b9 phgn h<;!pIhanh va phdi du<;!cd(Jc dmg voi Bao cao lai chinh

20


CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Dl/NG DONG NAI
Dia chi: Duong 56 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai
BAo cAo TAl CHiNH
Cho narn tai chinh ket thuc ngay 30 thang 06 nam 2014
Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (tiep theo)

•

22.

C6 du dinh thanh toan tren co' so thuan hoac ghi nhan tai san va thanh toan no phai tra cung
mot thoi di@m.

Bao cao theo bi} phan
BQ phan theo linh vue kinh doanh la mot phan c6 th@ xac dinh rieng biet tham gia vao qua trinh san
xuftt hoac cung cftp san pharn, djch V~I va c6 rui ro va lei ich kinh t~ khac voi cac bQ phan kinh
doanh khac.
BQ phan theo khu vue dia Iy la mot phan c6 th@ xac dinh rieng biet tham gia vao qua trinh san xuftt
hoac cung cftp san pharn, dich VI,I trong pham vi mot rnoi tnrong kinh t~ CI,I th@ va c6 rui ro va Io'i
ich kinh t~ khac voi cac bQ phan kinh doanh trong cac moi tnrong kinh t~ khac,

23.

Ben lien quan
Cac ben duoc coi la lien quan n~u mot ben c6 kha nang ki@m scat hoac c6 anh huang dang k@d6i
voi ben kia trong viec ra quyet dinh cac chinh sach tai chinh va hoat dong, Cac ben cling diroc xem

la ben lien quan neu cung chiu su ki@m scat chung hay chiu anh lurong dang k@chung.
Trang viec xem xet m6i quan h~ cua cac ben lien quan, ban chftt cua m6i quan h~ diroc chu trong
nhi~u hon hinh thirc phap ly,
Giao dich voi cac ben c6 lien quan trang nam ducc trinh bay

v.

THONG TIN BO SUNG CHO
KEToAN

cAc

1.

Ti~n va cac khoan tuong durrng ti~n

minh s6 VII.2.

KHOAN MUC TRINH BAy TRONG BANG CAN DOl

S6

Ti~n giri ngan hang

Ci}ng

40.346.114.790

918.704.302

Cong ty c6 phan xi rnang Cong Thanh
Cac khach hang khac

Ci}ng

53.56l.78l.375

S6

dftu nam

150.602.564

22.267.596.818
622.782.302

53.712.383.939

22.890.379.120

Tra trurrc cho ngmYi ban

Cac nha cung cftp khac

S6 cu6i nam
499.999.998
2.410.54l.826

S6 dftu nam
674.412.218

4.839.398.704

Ci}ng

2.910.541.824

5.513.810.922

Cong ty CP SX TM Dao Gia

4.

718.703
917.985.599

Phai thu khach hang
S6 cu6i nam

3.

dftu nam

S6 cu6i nam
567.004.303
39.779.110.487

Ti~n mat

2.

a thuyet

Cac khoan phai thu khac
S6 cu6i nam

S6

dau nam

Thu~ VAT hang nhap kh~u
Thu~ V AT nha thfiu

Ban thuyet minh nay la mot

br phdn

hap thann va phai GU'!)'cG9C cung vai Bao cao tai chinh

21


CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Dl/NG DONG NAI
Dia chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa I, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai
BAo cAo TAl CHlNH
Cho narn tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 06 narn 2014
Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (tiep theo)

S6 cu6i nam

S6 dfiu nam

Phai thu khac

18.784.804.472
802.276.516

15.628.070.850
803.745.l69

C{)ng

19.587.080.988

16.431.816.019

Thanh pham

S6 cu6i nam
23.444.120.243
405.023.537
25.593.715
11.085.430.027

S6 dfiu narn
31.408.140.635
364.073.558
25.593.715
46.399.500.743

C{)ng

34.960.167.522

78.197.308.651

Cac khoan cArn c6, ky quy, ky cuoc ngan han

S6 cu6i narn
3.081.091.031
3l.300.000

1.676.626.496
31.300.000

C{)ng

3.112.391.031

1.707.926.496

Cac khoan thu khac co lien quan d~n su c6 hu cAn
du cua Cling nha may xi mang tai Nhon Trach D6ng Nai dang cho b6i thuong (xem thuyet minh
VII. 1)

5.

Hang

tAn kho

Nguyen

lieu, v~t lieu

C6ng cu, dung

Cl,l

Chi phi san xuat, kinh doanh do' dang

6.

Tai san ng~n han khac
Tl;lrn irng

7.

Tang,

giam tai san c6 djnh hiru hinh

Nha cira, v~t
ki~n true
Nguyen gia
S6 d§u narn
482.525.848.212
Mua sam trong nam
60.000.000
D§u nr xay dung CO' ban
hoan thanh

Thanh ly, nhuong ban
Giam khac
S6 eU6i nam
482.585.848.212

Phuong ti~n
v~n tai,
truyen dfin

Thi~t b],

May moc va
thi~t bi

quanly

CQng

516.958.478.850
253.440.000

41.855.168.775
43.636.364

3.693.881.186
192.145.455

1.045.033.377.023
549.221.819

dung cu

407.450.000

407.450.000
517.211.918.850

41.491.355.139

3.886.026.641

1.045.175.148.842

Trong do:
Da khau hao h@tnhung

v~n con str dung

16.674.446.744

54.435.319.716

10.312.301.627

350.750.875

81.772.818.962

Gia tr] hao mon
S6 d§u narn

Kh~u hao trong narn (.)

67.908.120.729
11.528.868.020

125.368.981.140
16.083.273.150

23.418.663.681
2.103.450.255

1.446.686.251
325.001.325

218.142.451.801
30.040.592.750

Thanh ly, nhuong ban
Giam khac
S6 eu6i nam
Gia tr] con lai
S6 d§u nam

260.315.288

260.315.288

79.436.988.749

141.452.254.290

25.261.798.648

1.771.687.576

247.922.729.263

414.617.727.483

391.589.497.710

18.436.505.094

2.247.194.935

826.890.925.222

Ban thuyet minh nay la mot bo phdn h9'P thanh va phdi duac doc cung vai Baa cao tai chinh

22

~


CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U

xAY

Dl/NG eONG NAI

Dia chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai
BAo cAo T AI CHINH
Cho nam tai chinh ket thuc ngay 30 thang 06 nam 2014
Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (tiep theo)

S6 eU6i nam

Phuong ti~n

Thi~t b],

Nha cira, v~t
ki~n true

May moc va
thi~t b]

v~n tai,
truy~n dftn

dung e\l

403.148.859.463

375.759.664.560

16.229.556.491

2.114.339.065

quan

ly

CQng
797.252.419.579

Trang do:
T<;Imthai chua SIT dung
Dang cho thanh ly

8.

Tang, giam tai san c6 djnh vo hinh
Quy~n
sir dy.ng d~t
Nguyen gia
S6 d~u nam
S6 cu6i nam

Ph~n m~m
may tinh

CQng
I;

9.118.644.029
9.118.644.029

Trang do:

Dii khau haa h~t nhung v~n con slr dung

507.502.660
507.502.660

9.626.146.689
9.626.146.689

43.997.560

43.997.560

(

'1'

:(
~
.~

Gia tr] hao mon
S6 d~u narn
Khfru hao trang nam
S6 cu6i nam

9.

10.

11.

674.241.294
116.733.054
790.974.348

Gia trj con hili
S6 d~u nam

8.444.402.735

S6 cu6i nam

8.327.669.681

249.400.271

877.294.913
163.079.706
1.040.374.619

304.449.041

8.748.851.776

258.102.389

8.585.772.070

203.053.619
46.346.652

======

Trang do:
Tarn thoi chira slr dung
Dang cho thanh Iy
:D~u tu dai han khac
Khoan d~u nr ~aa c6 phieu cua Cong ty c6 ph~n xi mang Cong Thanh voi s6 IUQ'ngc6 phieu
hfru la 9.000.000 c6 phieu, chi~m tY I~ 10% v6n diSu I~.
Dt,r phOng giarn gia clnrng khoan d~u tir dai han
Du phong khoan d~u tu vao Cong ty c6 ph~n xi mang Cong Thanh.

So'

Chi phi tra trurrc dai han

S6 d~u nam
Chi phi xay dung tuyen
dirong de Khu cong nghiep
OngKea
Cong cu, dung C\l
CQng

S6 k~t chuyen
tir chi phi xay
dung co' ban
va tai san

8.183.669.231
8.183.669.231

=====~

K~t chuyen
vao chi phi

S6 cu6i nam

(511.579.198)

7.672.090.033

(511.579.198)

7.672.090.033

12. Yay va nq- ng~n han
C*)

Yay ngan han ngan hang

S6 cu6i nam
225.400.806.094

Ban thuyet minh nay la m(J1 bo phdn hap thanh va phai duoc doc cung vot Baa cao tai chinh

S6 dftu narn
225.413.452.957

23

CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Dl/NG DONG NAI
Dia chi: Duong 56 4, Khu cong nghiep Bien Hoa I, TP. Bien Hoa, tinh f)6ng Nai

BAo cAo TAl CHTNH
Cho nam tai chinh ket thuc ngay 30 thang 06 narn 2014
Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (ti~p theo)

sa cuai
Yay dai han d~n han tra (xem thuyet minh Y.20)
C(lng

(0)

sa dAu nam

nam

43.000.000.000

43.000.000.000

268.400.806.094

268.413.452.957

Khoan yay gan hang thuong rnai c6 phan C6ng thirong Viet am - Chi nhanh TP. H6 Chi Minh
d~ b6 sung nguon Y6n kinh doanh voi lai sw1t tha n6i c6 diSu chinh duoc guy dinh CI,Ith~ tren tung
gi~y nhan no tai thoi di~m giai ngan (Iai su~t trong narn khoang 9 %-10.5%). Khoan yay nay dU"

dam bao bang viec th~ ch~p mot s6 tai san c6 dinh hfiu hinh.
Chi tiSt s6 phat sinh trong narn cua cac khoan yay va no ngan han nlur sau:

S6 ti~n

yay

phat sinh

S6 dftu
Yay ngan han
ngan hang
Yay dai han d~n
han tra
CQng

nam

tron

225.413.452.957
43.000.000.000268.413.452.957

J.'

S6 ti~n

yay dli
tra trong nam

.,

So kef chu en

nam

13.383.165.076
----13.383.165.076

S6 cu6i nam

13.395.811.939
-----13.395.811.939

~===~

225.400.806.094
-

43.000.000.000
268.400.806.094

13. Phai tn! Dgo-oi ban

sa cuai

narn

sa dAu narn

Cac nha cung dp trong nuoc

25.707.973.869
8.059.515.547

31.238.336.474
15.496.317.376

Cons
•
b

33.767.489.416

46.734.653.850

Cac nha cung dp

ngoai mroc

14. ThU€ va cac khoan

phai n(lp Nha mro'c

sa
sa dAu
Thu~
kh~u
Thu~
ThuS

dia
Thu~
Thu~
Thu~
Thu~

nam

phai n(lp
trang Dam

sa

da n(lp trong
Dam

sa cuai

Dam

GTGT hang nhap
xuat, nhap kh~u
GTGT hang ban nQi
thu nhap ca nhan
tai nguyen
nha th~u

30.282.307
3.867.957
4.437.018.890

(1.429.224.911)
(423.778.110)

6.796.695.060
184.986.262
38.942.972

(4.983.211.869)
( 172.698.403)

12.544.000

khac

C(lng

1.429.224.911
423.778.110

4.471.169.154

8.886.171.315

(30.825.099)

1.813.483.191
42.570.166
11.985.830
4.437.018.890

( 12.544.000)
(7.309.087.574)

6.305.058.077

Thui gin tr] gia tang

C6ng ty nQp thuS gia tr] gia tang thee phuong phap khau tnr. ThuS su~t thu~ gia tri gia tang nhu
sau:
T~m 1QV,xi mang, gach, van chuyen, phe 1i~u
10%
Ntrac
05%

Ban thuyet minh nay la m91 b9 phdn h9'P thanh va phdi duac doc cung vai Bdo cao tai chinh

24


CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T L1~U xAY Ol/NG eONG NAI
s6 4, Khu cong nghiep Bien Haa 1, TP. Bien Haa, tinh D6ng Nai

Dia chi: Duong

BAa cxo TAl CHlNH
Cho narn tai chinh k@tthuc ngay 30 thang 06 nam 2014
Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (tiep theo)

Thui thu nh(ip doanh nghi~p

Cong ty c6 nghia vu nQP tllU~ thu nhap doanh nghiep voi thu~ su~t 22% tren thu nhap chiu thu~.
Thu~ thu nhap doanh nghiep phai nop trong nam duoc dir tfnh nhir sau:
Narn nay
T6ng loi nhuan k~ toan tnroc thue

Nam trurrc

(51.917.586.749)

(73.725.141.759)

1.294.707.184

4.891.469.117

Cac khoan di6u chinh tang, giam IQ·inhuan k~

toan d~ xac dinh IQ·inhuan chju thue
doanh nghiep:

tllU

nhdp

Cac khoan di~u chinh tang
Cac khoan di~u chinh giam

~

Thu nhap chiu thue

(50.622.879.565)

(68.833.672.642)

>

(50.622.879.565)

(68.833.672.642)

~1

Thu nhap duoc miSn thu~
Thu nhap tinh thue
Thu~ su~t thu~ thu nhap doanh nghiep
Thui thu nh(ip doanlt nghi~p

dl;l'

22%

25%

tinh phtii n9P

DiJu chlnh thui thu nhtip doanh nghi~p phdi
n9P cua cdc niim trutrc
Thu~ thu nh~p doanh nghiep con phai nQp
Thui tai nguyen

Cong ty phai nop thu~ tai nguyen cho hoat dong khai thac

SlJ'

dung nuoc voi mire thu~ su~t nhu sau:

Nurre dung cho rnuc dich khac

03%

Nurre dung cho muc dich khact Nuoc duoi d~t)

05%

Cac Ioai thui kluic
Cong ty ke khai va nQP theo qui djnh.

15. Phai tra nglfoi lao dQng
Quy luong cua Cong ty duoc xac dinh nhu sau:
•

Quy ti6n luong tai nha may Bien Hoa I duoc trich dua vao s6 IUQng thanh pham tieu thu (rieng
thanh pham xi rnang bao g6m ca tieu thu nQi bQ) va dii duoc HQi d6ng quan tri thong qua, CI,I
th~ nhu sau:
Xi mang :
24.000 VND/t~n
T~m IQ"p:
2.800 VND/m2
Gach :
350 VND/vien

•

Luong cua nhan vien tai Nha may Nhon Trach duoc tinh theo IU'O'ngkhoan.

16. Cac khoan phai tra, phai nQp ngiin han khac
Bao hiern xii hoi, bao hi~m y t~
Kinh phi cong doan

S6 eu6i nam
788.598.552
121.099.002

Ban thuyet minh nay la mot bo phdn hap thanh va phdi duoc doc cung vai Baa cao tai chinh

S6 dfiu nam
1.278.338.182
269.431.889

25

1
~
.~
~


CONG TV CO PHAN TAM LQ'PV~T LI~U xAY Dt!NG f)ONG NAI
Dia chi: Duong 56 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai
BAa cAa T AI CHlNH

Cho nam tai chinh k@tthuc ngay 30 thang 06 nam 2014
Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (tiep theo)

sa cuai nam

sa dh nam

94.833.863

134.300.693

C6 tire phai tra

27.263.285.675

27.263.285.675

Lai yay phai tra

100.314.071.632

72.470.618.851

39.663.426.289

572.074.499

168.245.315.013

101.988.049.789

Bao hi~m th&t nghiep

Thu lao H9i d6ng quan tri va Ban ki~m scat

Cac khoan phai tra, phai n9P khac
Cqng
17. Quy khen thurrng, phuc lQ'i

sa

Chi quy
trong narn

dAu nam

Quy khen thirong

1.334.803.769

Quy phuc IO'i

1.767.04l.692

Cqng

3.101.845.461

(488.400.000)
(115.250.000)

----"----_----<...

(603.650.000)
==="======:=f:

sa cuai nam
::;

846.403.769
l.651. 791.692

,b
;'

C

2.498.195.461

18. Vay va nQ' dai han
Khoan yay Ngan hang thuong rnai c6 phan Cong thuong Vi~t Nam - Chi nhanh TP. H6 Chi Minh
d~ dAu nr xay dung, mua sarn may moc thiet bi, chi phi mi;it bing, d&t dai va cac chi phi khac lien
guan d~n viec dAu nr xay dung Nha may nghien xi mang Cong Thanh o' Nhon Trach cong su&t
1.800.000 t&n!nam voi llli su~t yay theo phirong phap tha n6i duoc guy dinh CI,I th~ tren rung gi&y
nhan no tai thoi di~m giai ngan (Iai su&t trong nam khoang 1l.8%-12,8%). Khoan yay nay duoc
dam bao bing tai san hinh thanh tir v6n yay.
Ky han thanh to an yay va no dai han nhu sau:

sa cuai nam
Tir 01 narn tro xuong

sa

dAu nam

43.000.000.000

Tren 01 narn d~n 05 nam

404.569.826.807

404.569.826.807

TAng nQ'

404.569.826.807

447.569.826.807

Chi ti~t s6 phat sinh vS khoan yay va no dai han nhu sau:
Nam nay

Nam trurrc

S6 dAu nam
K~t chuyen sang no dai han d~n han tra
K~t chuyen nr no dai han d~n han tra

404.569.826.807

447.569.826.807
(43.000.000.000)

Sa cuai nam

404.569.826.807

404.569.826.807

19.

van

chii sir hfru

catuc
Trang narn Cong ty chira thirc hien chi tra c6 tire.

Ban thuyet minh nay fa 11191 b9 phQI1 hop thanh va phai duac doc cimg vai Baa cao tai chinh

26

T
II

)(


CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Dl/NG DONG NAI
Dia chi: Duong 56 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai

BAa cAa TAl CHINH
Cho narn tai chinh k€t thuc ngay 30 thang 06 narn 2014
Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (ti€p theo)

cs plziiu
S6 IUQ·nge6 phieu dang ky phat hanh
S6 luong e6 phieu da ban ra cong chung
C6 phieu ph6 thong
C6 phieu uu alii
S6 IU"Q"nge6 phieu duoc mua lai
C6 phieu ph6 thong
C6 phieu uu alii
S6 IUQ·nge6 phieu dang luu hanh
C6 phieu ph6 thong
C6 phieu tat alii

SB cuBi narn
27.223.647
27.223.647
27.223.647

27.223.647
27.223.647

SB dftu nam
27.223.647
27.223.647
27.223.647

27.223.647
27.223.647

Menh gia e6 phieu dang hru hanh: 10.000 VND.

..)1

20. V~t tu hang hoa nhan

0

gifr h{), nh~n gia cong
SB cuBi narn

Gia tri Clinker nhan gia cong xi rnang eho Cong
ty e6 phdn xi rnang Cong Thanh
V 6 bao nhan gia cong cho Cong
mang Cong Thanh

)'

SB dftu narn

14.428.060.977

10.080.685.415

7.115.437.500

5.783.947.500

21.543.498.477

15.864.632.915

Al

t(

)

ty e6 phan xi

C{)ng

-,.....
),1\

:::;;

21.

THONG TIN BO SUNG CHO cxc KHOAN MUC TRiNH BAy TRONG BAO CAO KET
QUA HO~T DONG KINH DOANH

a.

Doanh

thu ban hang va cung cap djch v •••

Narn nay

Narn trurrc

T6ng doanh thu

160.799.294.595

Doanh
Doanh
Doanh
Doanh

101.295.371.010

95.636.737.320

49.762.136.452

41.388.899.867

2.964.700

10.244.808.119
1.155.339.710

thu
thu
thu
thu

him tam i9"P
him, gia cong xi mang
him thanh phdm khac
cung cap dich v¥

9.738.822.433

148.425.785.016

Cac khoan giam tnr doanh thu
Doanh
b.

thu thuftn

Gia vBn hang

160.799.294.595

ban

am nay

am trtnrc

Gia v6n cua tam lop

86.506.319.842

74.892.934.330

Gia von ban, gia cong xi rnang

69.726.668.420

64.705.743.934

Gia v6n ban thanh pham khac
Gia von dich vu
C{)ng
c.

148.425.785.016

Doanh

1.201.820

5.664.227.157

7.499.047.152
163.733.237.234

145.262.905.421

thu hoat d{)ng tai chinh

Ban thuyet minh nay la mol bo phdn hap thanh va phai dU(1C d9C Cling vai Baa cao lai chinh

27


CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T L1~U xAY Dl!NG f)ONG NAI

s6 4, Khu cong nghiep
BAa cAa TAl CHINH
Dja chi: Duong

Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh Dong Nai

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 06 narn 2014
Ban thuyet minh Bao do tai chinh (ti~p theo)

Nam nay
24.692.521

Lai ti~n goi khong ky han
Lai ti~n goi co ky han
C6 tire va loi nhuan diroc chia
Lai chenh lech tY gia dfi thuc hien
Lai chenh lech tY gia chira thuc hien
Doanh thu hoat dong tai chinh khac
C(}ng
d.

nhan vien
nguyen v~t lieu, bao bi
khau hao tai san c6 dinh
dich vu mua ngoai

khac

-)4

37.457.235.095

59.639.780.472

Pi

::

~I

,f;
fX,

Nam nay
1.131.012.114
713.574.826
926.239.779
545.6]2.695
853.441.618
4.169.881.032

Nam trmrc
1.212.088.873
764.750.595
933.291.384
647.971.199

263.607.704
3.821.709.755

1.977 .003.688

Nam trU'2.340.079.695
761.026.990
891.809.928
58.] 15.254
3.691.861.929
] .738.312.858

7.309.833.089

9.481.206.654

Nam nay
2.483.552.428
753.052.562
852.711.003
28.912.638
1.214.600.770

Thu nh~p khac
Thu ti~n thanh ly, nhuong ban tai san c6 dinh
Cac khoan no xac dinh khong phai tra
Tim nhap khac
C(}ng

h.

302.009.733

Nam trurrc
47.597.933.069
11.345.628.886
696.218.517

Nam nay
39.472.636.826
(2.317.411.464)

Chi phi quan If doanh nghiep
Chi phi nhan vien quail Iy
Chi phi v~t lieu quail Iy
Chi phi kh~u hao tai sail c6 djnh
Thu~, phi va I~ phi
Chi phi djch vu mua ngoai
Chi phi khac
C(}ng

g.

9.414.156
44.581.300

Chi phi ban hang
Chi phi
Chi phi

Chi phi
Chi phi
Chi phi
C(}ng

f.

35.167.144

Chi phi tai chinh
Chi phi lfii vay
DI/ phong giam gia khoan d~u tu tai chinh
L6 chenh lech tY gia
C(}ng

e.

24.692.521

Nam trutrc

Nam nay
209.090.909
547.193
79.861.645
289.499.747

Nam trurrc
81.818.180

Nam nay

Nam trurrc

3.119.189
84.937.369

Chi phi khac

Ban thuyet minh nay fa mot bt5phdn hop thanh va phai duoc doc cung vai Baa cao tai chinh

28

G
-n

:::;:;


CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U

xAY

Dl/NG DONG NAI

Dia chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh Dong Nai
BAa cAa T AI CHiNH
Cho narn tai chinh k@tthuc ngay 30 thang 06 narn 2014
Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (ti@ptheo)

Narn nay

Nam trmrc

Gia tri can lai cua tai san c6 dinh thanh ly, nhuong
ban
TI1U~thu nhap doanh nghiep nha th~u
Phat vi pharn hanh chinh
Lai phat cham nQP
Chi phi khac

9.550.000
38.760.861
165.441.588

CQng

360.887.162

4.074.843.142

Nam nay

Nam trurrc

(51.917.586.749)

(73.725.141.759)

b. Liii

CO'

147.134.713
3.975.841.660
70.386.089
27.604.560
1.010.833

ban tren cB phieu

Loi nhuan k~ toan sau thue thu nhap doanh

nghiep
Cac khoan diSu chinh tang, giam loi nhuan k~
toan dS xac dinh loi nhuan phan b6 cho c6 dong
so hilu c6 phieu ph6 thong
Loi nhuan phan b6 cho c6 dong sa hiru c6 phieu
ph6 thong
c6 phieu ph6 thong dang hru hanh binh quan
trong nam
Lai cooban tren cB phieu

::::::

75
.......•
11

(51.917.586.749)

27.223.647
(1.907)

fA
La
..

(73.725.141.759)

4Y)

27.223.647
(2.708)

Nil

.1l

~

22. NlIUNG THONG TIN KHAc
1.

Uli san ti~m tang
Ngay 22 thang 5 nam 2012, Cong ty dff kien All Oceans Transportation Inc vi dff dam vao c~n du
va du cang cua Cang Nha may xi mang Cong Thanh va hy V<;lI1g
se duoc thanh toan mot khoan
tien thiet hai 181.284.000.000 VND. Ngay 07 thang 6 nam 2012, Toa an Nhan dan tinh D6ng Nai
dff co Quyet dinh s6 41/2012/QD.BTHBPBD
buoc All Ocean Transportation Inc thirc hien bao

lanh ngan hang voi s6 tiSn la 7.500.000,00 USD d8 huy bo viec ap dung bien phap khAn dp tarn
thoi d6i voi tau YM Intel igent. N gay 26 thang 10 narn 2012, Cong ty tiSp tuc co don kien b6 sung
yeu du All Ocean Transportation Inc phai b6i thirong 518.870.844.107 VND thay vi
181.284.000.000 VND nhu yeu du ban d~u. Toa an Nhan dan tinh D6ng Nai dff co Ban an s6
09/2013/DS-ST
ngay 12 thang 9 nam 2013 buoc Cong ty All Oceans Transportation Inc phai b6i
thuong thiet hai cho Cong ty c6 ph~n tfrm lop v~t lieu xay dung D6ng Nai voi s6 tiSn la
130.584.800.632 VND, tuy nhien ca hai Cong ty vfin chira d6ng y ma dang gtri don xin phuc tham.
Ngay 19-20 thang 05 nam 2014 Toa phuc thAm Toa an nhan dan t6i cao dff co ban an s6
117/2014/DSPT
quyet dinh buoc Cong ty All Oceans Transportation Inc phai b6i thuong thiet hai
vS dn cAu va chi phi giam dinh, Cong ty dff nhan duoc s6 tiSn b6i thuong la 39.146.055.900 VND
vao ngay 26 thang 06 nam 2014, d6ng thoi Toa phuc tham Toa an nhan dan t6i cao chuyen h6 so
cho Toa an nhan dan tinh D6ng Nai tiSp tuc giai quyet lai theo thu tuc chung.

2.

Giao djch v6'i cac ben lien quan
Giao diclt voi ctic tluinlt vien qulin Iy chit chl)t va ctu: cti nhiin co lien quan
Cac thanh vien quan Iy chu chot va cac ca nhan co lien quan g6m: cac thanh vien HQi d6ng quan
tri, Ban T6ng Giam d6c va cac thanh vien mat thiet trong gia dinh cac ca nhan nay.
Tai ngay k~t thuc narn tai chinh, cong no voi cac thanh vien quan Iy chu chot va cac ca nhan co lien
quan nhir sau:

Ban thuyet minh nay la m91 b9 phdn hop thanh va phai duoc doc cung vai Baa cao tai chinh

29


CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T L1~U xAY Dl/NG eONG NAI

s6 4, Khu
BAo cAo TAl CHINH

Dia chi: Duong

cong nghiep Bien Hoil I, TP. Bien Hoil, tinh D6ng Nai

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 06 narn 2014
Ban thuyet minh Bao cao tal chinh (tiep theo)

sa cuai nam
H9i d6ng quan tri

C{)ng nQ' phai thu
H9i d6ng quan tri

C{)ng nQ' phai tra
Thu nhap cua cac thanh vien quan ly chu chot nhu sau:

Nam nay
1.036.384.000

Ti~n hrong

Thu lac va cac khoan khac
C{)ng

112.000.000

Nam trurrc
588.227.000
350.000.000

1.148.384.000

938.227.000

Giao dich vui cdc hen lien quan kluic
Cac ben lien quan khac voi Cong ty gorn:
Ben lien quan

Mai quan h~

Cong ty c6 ph~n xi rnang Cong Thanh

Cong ty co cung Chu tich H9i d6ng

'"

o
"

quan tri
Cong ty c6 phan kinh doanh xu~t nhap kh~u Cong Thanh

Cong ty co cung Chu tjch H9i d6ng

quan tr]
Cong ty c6 phan Betong Cong Thanh

Cong ty co cung Chu tich H9i d6ng
quan tri

Cac giao dich phat sinh trong narn gifj'a Cong ty vo'i cac ben lien quan khac nhu sau:

Nam nay
Ciing ty

eJ ph/m

Nam trmrc

xi miing Cong Thanh

Mua nguyen v~t li~u va dich vu
Ban hang va cung dp dich vu

24.449.241.444
51.898.500.132

Yay
Cho yay

19.027.196.064
41.660.019.667
1.000.000.000

Gia hang hoa va dich vu cung dp cho cac ben lien quan la gia thoa thuan, Viec mua hang hoa va
dich vu tir cac ben lien quan duoc thuc hien thee gia thoa thuan.

Tai ngay k~t thuc narn tai chinh, cong no voi cac ben lien quan khac nhu sau:

Sa cuai nam
Ciing ty

eJ phan

xi miing Ciing Thanh
53.561.781.375
53.561.781.375

Phai thu ti~n hang

C{)ng nQ' phai thu
Cong ty

eJ phan

22.267.596.818
22.267.596.818

xi miing Ciing Thanh

Phai tra ti~n mua nguyen

v~t lieu

C{)ng nQ' phai tra

Ban thuyet minh nay la mot bi) phdn hap thanh va phai duac doc cling voi Bao caa tai chinh

30


CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY DI/NG DONG NAI
Dja chi: Duong s6 4, Khu ccng nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai
BAo cAo TAl CHlNH
Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 30 thang 06 nam 2014
Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (tiep theo)

Cac khoan cong no phai thu khong c6 bao darn va se duoc thanh toan bang tiSn. Khong c6 khoan
du phong phai thu kh6 doi nao duoc I~p cho cac khoan no phai thu tir cac ben lien quan.
3.

ThOng tin v~ hi? ph~n
Thong tin b9 phan duoc trinh bay theo Iinh vue kinh doanh va khu vue dia IY. Bao cao b9 phan
chinh y~u la theo linh vue kinh doanh do cac hoat dong kinh doanh cua Cong ty diroc t6 ChlJ'Cva
quan Iy theo tinh chfrt cua san pharn va dich vu cung cfrp.
Linh V{l'C kinh doanh
Cong ty c6 cac linh VP'Ckinh doanh chinh sau:
San pham tfrm lop: san xufrt va kinh doanh san pham tfrm lop.
San pharn xi mang: ban, gia cong xi mango
Cac linh VIlC khac: dich vu v~n chuyen.
Thong tin vS k~t qua kinh doanh, tai san c6 dinh, cac tai san dai han khac va gia tri cac khoan chi
phi 16'n khong bang tiSn cua b9 phan theo linh vue kinh doanh cua Cong ty nhu sau:
San ph~m tfim
IQ'p

San pham xi
mang

Cac
linh vy·c khac

49.762.136.452

9.741.787.133

Cac khoan
IOl,litrll'

CQng

Narn nay

Doanh thu thuan ve ban hang
va cung dp djch vu ra ben
ngoai
101.295.371.0]0
Doanh thu thuan ve ban hang
va cung dp djch vu gitra cac
b('>phan
11.680.672.800
T6ng doanb thu thutin v~ ban
Iuing viI cung cap dicit v¥
112.976.043.810
K€t qua kinh doanh theo b('>
phan
Cac chi phi kh6ng phiin b6
theo b('>phan

Loi nhuan tu heat o('>ngkinh
doanh
Doanh thu heat Q('>ngtai
chinh
Chi phi tai chinh
Thu nhap khac
Chi phi khac
Chi phi thu€ thu nhap doanh

30.329.393.5] 0

3.242.910.253
49.762.136.452

12.984.697.386

(74.920.060.606)

30.177.010.336

160.799.294.595

(14.923.583.053)
(14.923.583.053) 160.799.294.595

-

(14.413.656.760)

(14.413.656.760)

24.692.521
(37.457.235.095)
289.499.747
(360.887.162)

nghiep hien hanh

Chi phi thu€ thu nhap doanh
nghiep hoan lai
Lai nhuttn sau thuf thu nhiip
(51.917.586.749)

doanh nghiep

T611gchi phi iId pluu sinh iI€
mua titi siin c6 dint: viI cae tiIi
siin cliIiIum khtic

253.440.000

295.781.819 ====

=~5~49~.2~2~1~.8~1~9

T6ng chi phi khau hao viI
phiin b6 chi phi trd truac dai
hfll1

379.508.988

29.752.275.129

583.467.537 ~-====

BClI1thuyet minh nay la mot b(! phdn h9'P thanh va phai duoc doc cung voi Baa caa tai chinh

30.715.251.654

31