Báo cáo tài chính quý 1 năm 2014 - Công ty Cổ phần Tấm lợp Vật liệu xây dựng Đồng Nai
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (4.07 MB, 27 trang )
CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Dl/NG DONG NAI
Dia chi: DUCmg
s6 4, Khu
cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D5ng Nai
BAo cAo
TAl CHlNH
Cho nam Uti chinh k@tthuc ngay 31 thang 03 nam 2014
BANG CAN DOl KE ToAN
T~i ngay 31 thang 03 Dam 2014
Dan
TAl SAN
Ma
~
so
A-
TAI SAN NGAN H~N
100
I.
I.
TiSDva cac khoan tuong durrng tiSD
110
Ti~n
111
2.
Cac khoan tuong duong ti~n
112
II.
I.
Cac khoan diiu nr tai chinh Dglin han
Ddu nr ngan han
DlJ phong giam gia chirng khoan ddu nr ngl1n han
120
2.
III. Cac khoan phai thu
I. Phai thu cua khach hang
2.
Tra tnroc cho nguoi ban
se diiu Dam
120,478,605,475
126,197,943,820
1,478,737,845
918,704,302
1,478,737,845
918,704,302
129
62,709,887,796
44,836,006,061
131
V.2
41,579,305,863
22,890,379,120
132
V.3
2,042,446,100
5,513,810,922
V.4
19,088,135,833
16,431,816,019
54,279,627,526
78,197,308,651
54,279,627,526
78,197,308,651
2,010,352,308
2,245,924,806
130
133
4.
Phai thu theo ti@ndQ k@hoach hop d5ng xay dung
134
5.
Cac khoan phai thu khac
135
6.
DlJ phong cac khoan phai thu kh6 doi
139
IV. Hang tan kho
I. Hang t5n kho
140
2.
DlJ phong giam gia hang t5n kho
149
V.
Tai san DgliDhan khac
150
I.
Chi phi tra truce ngin han
151
141
2.
Thu@ gia tr] gia tang duqc khau trir
152
3.
Thu@ va cac khoan khac phai thu Nha ruroc
154
4.
Giao djch mua ban lai trai phieu Chinh phu
Hi san ngl1n han khac
157
5.
V.l
ss eu6i nam
VND
121
Phai thu nQi bQ
3.
Thuyet
minh
vi tinh:
158
BaD CaD nay phai duac doc cung vai Ban thuyet minh BaD CaD tai chinh
V.5
537,998,310
141,259,370
V.6
1,869,092,938
1,707,926,496
7
CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY DlfNG DONG NAI
Dja chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai
BAO CAO TAl CHiNH
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 03 nam 2014
Bang can dfii k~ toan (tiep theo)
TAl SAN
Mli
sa
B-
TAl SAN DAI H~N
200
I.
I.
Cac khoan phai tbu dai han
210
Phai thu dai han cua khach hang
211
2.
V6n kinh doanh 0 cac don v] tnrc thuoc
212
3.
Phai thu dai han n9i b9
213
4.
Phai thu dai han khac
218
5.
Dir phong phai thu dai han kh6 doi
219
II.
I.
Hi san ea dinb
Tai san c6 dinh hiru hinh
220
Nguyen gia
222
Gid tri hao man lily
2.
3.
4.
ki
221
224
Nguyen gid
Gia tri hao man lily
225
V.7
sa euai nam
sa dAu nam
907,731,955,380
922,906,796,261
821,538,736,590
836,457,837,872
812,053,363,793
1,045,225,522,478
(233,172,158,685)
826,890,925,222
1,045,033,377,023
(218,142,451,801)
226
Tai san c6 dinh vo hinh
227
Nguyen gia
228
Gid tri hao man lily
ki
229
Chi phi xay dung
ban do dang
230
C(J
minb
223
Tai san c6 dinh thue tai chinh
ki
Thuyet
V.8
V.9
8,667,311,923
8,748,851,776
9,626,146,689
9,626,146,689
(958.834,766)
(877,294,913)
818,060,874
818,060,874
78,265,289,158
78,265,289,158
BAt dQng san dAu tu·
240
Nguyen gia
241
Gia tr] hao rnon lfiy k~
242
rv.
Cac khoan dAu nr tai ebinb dai han
250
I.
D§u nr vao cong ty con
251
2.
D§u nr vao cong ty lien k~t, lien doanh
252
3.
D§u nr dai han khac
258
V.IO
90,000,000,000
90,000,000,000
4.
Dir phong giam gia chirng khoan d§u nr dai han
259
V.11
(11,734,710,842)
(11,734,710,842)
V.
I.
Hi san dai han khac
260
7,927,929,632
8,183,669,231
Chi phi tra tnroc dai han
261
V.12
7,927,929,632
8,183,669,231
2.
Tai san thu~ thu nhap hoan lai
262
V.13
3.
Tai san dai han khac
268
TONG CQNG TAl SAN
270
1,028,210,560,855
1,049,104,740,081
Ill.
Baa cao nay phai duac doc cung viti Ban thuyet minh Baa cao tai chinh
8
CONG TV CO PHAN TAM LQ'PV~T LI~U xAY Dl/NG eONG NAI
Dia chi: Duong s5 4, Khu cong nghiep Bien Hoa I, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai
BAa
cxo TAl
CHINH
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 03 nam 2014
Bang din d6i k~ toan (tiep theo)
Mil
NGU6Nv6N
A
so
Thuyet
minh
A-
NC)PHAITRA
300
I.
vngAn ban
Yay va no ngfu1 h1iU1
310
1.
311
V.14
2.
Phai tra nguoi ban
312
V.15
3.
Nguoi mua tra ti~n truce
313
4.
Thu~ va cac khoan phai nQp Nha mroc
314
5.
Phai tra nguoi lao dQng
315
6.
Chi phi phai tra
316
7.
Phai tra nQi bQ
317
8.
Phai tra theo ti~n dQ k~ hoach hop d6ng xay dung
318
9.
Cac khoan phai tra, phai nQp ngan han khac
319
10. Du phong phai tra ngan h1iU1
11. Quy khen thirong, phuc lei
320
12. Giao dich mua ban lai trai phieu Chinh phu
327
II.
NVdai han
330
1.
Phai tra dai han ngiroi ban
331
323
2.
Phai tra dai han nQi bQ
332
3.
Phai tra dai han khac
333
4.
Yay va no dai han
334
5.
Thu~ thu nhap hoan lai phai tra
335
6.
DV phong tro cdp mdt viec lam
336
7.
DV phong phai tra dai h1iU1
337
8.
Doanh thu chua thirc hien
338
9.
Quy phat tri~n khoa h9C va cong nghe
339
B-
NGu6N V6N CHl) SO HUu
400
I.
V8n chii
1.
V5n d~u nr cua chu
2.
Thang dir v5n c6 ph~n
3.
V5n khac cua chu
sa hfru
sa htru
nam
844,479,242,293
838,742,249,026
439,909,415,486
434,172,422,219
268,413,452,957
268,413,452,957
41,446,711,159
46,734,653,850
5,931,169,173
V.16
6,466,946,351
4,471,169,154
V.17
3,035,979,259
3,532,081,835
V.18
115,013,344,375
101,988,049,789
V.19
2,805,895,461
3,101,845,461
404,569,826,807
404,569,826,807
404,569,826,807
404,569,826,807
183,731,318,562
210,362,491,055
V.20
183,731,318,562
210,362,491,055
411
V.21
272,236,470,000
272,236,470,000
412
V.21
76,737,250,400
76,737,250,400
413
4.
C6 phieu quy
414
5.
Chenh l~ch danh gia lai tai san
415
tY gia
S6 diu
2,727,085,924
410
sa hiru
S8 cu8i nam
h5i doai
416
6.
Chenh l~ch
7.
Quy d~u nr phat tri~n
417
V.21
11,243,30 I,309
11,243,30 1,309
8.
Quy du phong tai chinh
418
V.21
11,450,902,692
11,450,902,692
9.
Quy khac thuoc v5n chu
V.21
( 187,936,605,839)
(161,305,433,346)
sa htru
419
10. Loi nhuan sau thue chua phan ph5i
11. Ngu6n v5n d~u nr xiy dung co ban
420
12. Quy he; tro sap x~p doanh nghiep
422
II.
NguAn kinh phi va quy khac
430
1.
Nguon kinh phi
432
2.
Nguon kinh phi da hinh thanh tai san c5 dinh
433
T6NG CQNG NGu6N V6N
440
421
BaD CaD nay phai duac doc cung vai Ban thuyet minh BaD CaD tai chinh
1,028,210,560,855
1,049,104,740,081
9
CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Dl/NG DONG NAI
Dja cpi: Dirong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai
TAl CHINH
Cho nam Uti chinh k€t thuc ngay 31 thang 03 narn 2014
, BAo cAo
Bang clin dai k~ toan (ti€p theo)
cAc
CHi TIEU NGOAI BANG CAN DOl KIt ToAN
Thuyet
CHI TIEU
1.
Hi san thue ngoai
2.
V~t ttr, hang h6a nhan gilt he>,nhan gia cong
3.
Hang h6a nhan ban he>,nhan ky gui, ky cuoc
4.
No kh6 doi dil xu Iy
Ngoai t~ cac loai:
Dollar My (USD)
Euro (EUR)
5.
6.
minh
S5 cu5i
V.22
40,443,064,157
nam
39,460,608
44.02
373.23
se dAu nam
15,864,632,915
39,460,608
44.02
373.14
DI! toan chi su nghiep, du an
Nguyen Th] Anh
K~ toan truong
Baa cao nay phai duoc
G(lC
cung vai Ban thuyet minh Baa cao tai chinh
10
M§u s6 B 02 - DN
CTY CP TAM LOP
vi.xn
(Ban hanh theo QD 56 15/2006/QD-BTC
DONG NAI
Duong 56 4, KCN Bien Hoa I, TP.Bien Hoa, Tinh D6ng Nai.
BAo cAo
KET
Ngay 20/0312006 cua BO tnrong BTC)
QuA
HO~T DQNG KINH DOANH
QUY 1 NAN! 2014
Dan vi tinh: VND
LK TI'r DAu NAM DE
QUYI
cui nsu
MAs6
NAM NAY
2
I. Doanh thu ban hang va cung clip djch vI,! 01
2. Cac khoan giam trir
---
---
---
---
---
3. Doanh thu thu§n v€ BH va c/c DV
(10=01- 02)
_
4. Gia v6n hang ban
---
---
---
---
---
3
Vl.25
10
II
VI.27
21
VI.26
7. Chi phi tai chinh
22
VI.28
--- ---
---
4
5
6
---
---
76.045.352.945
56.844.857.950
76.045.352.945
56.844.857.950
76.045.352.945
56.844.857.950
77.406.708.948
---
59.998.451.l40
---
---
---
---
---
---
3.434.910
---
---
20.159.954.374
---
---
---
---
---
---
9.616.053
---
22.792.915.987
---
---
20.148.668.092
22.741.244.467
24
2.025.543.371
1.274.772.668
25
3.122.841.202
4.278.921.985
10. LQi nhu~n thu§n tir hoat dQng kinh
doanh {30=20+(21-22)-(24+25)}
30
(26.666.260.040)
(31.490.587.777
11. Thu nh~p khac
31
---
---
8. Chi phi ban hang
---
---
---
---
---
---
9. Chi phi quan ly doanh nghiep
---
---
---
---
12. Chi phi khac
---
---
---
-----
---
---
---
---
78.967.884
---
32
---
13. LQi nhu~n khlic (40=31-32)
---
40
15. Chi phi thu€ TNDN hien hanh
51
VI.30
52
VI.30
---
---
---
---
-----
16. Chi phi thu€ TNDN hoan l~i
---
---
---
---
---
35.087.548
---
50
---
---
43.880.336
14. T6ng lQi nhu~n k€ toan truce thu€
(50=30+40)
---
---
---
---
---
---
---
---
4.917.714
---
---
53.464.131
---
---
(48.546.417
---
---
---
---
-----
60
18. LAi CIY ban tren c6 phitlu
70
---
---
---
---
BIEU
---
---
4/17/2014
---
---
---
20.159.954.374
---
---
---
20.148.668.092
---
---
---
-----
78.967.884
---
-----
---
---
---
---
---
---
(31.490.587.777)1
---
---
43.880.336
---
---
4.278.921.985
(26.666.260.040)
---
9.616.053
---
22.792.915.987
1.274.772.668
---
3.122.841.202
---
--- ---
22.741.244.467
---
2.025.543.371
---
---
---
35.087.548
---
4.917.714
---
---
53.464.131
---
---
---
---
---
(48.546.417
---
(26.631.172.492
(31.539.134.194
(26.631.172.492
(31.539.134.194
(26.631.172.492
(31.539.134.194
(26.631.172.492)
(31.539.134.194
(978
KE TOAN TRUONG
D~ Thi Thanh Huy~n
III
---
(3.153.593.190
3.434.910
(1.158
3:00:02PM
(1.158
(978
/'fi.
Trang
---
---
17. LQi nhu~n sau thu€ thu nh~p doanh
nghiep (60=50-51-52_)
_
xcuor L~P
59.998.451.l40
77.406.708.948
(1.361.356.003
(3.153.593.190
23
- Trong do: Chi phi liii vay
7
56.844.857.950
---
---
NAM TRUCIc
NAMNAY
76.045.352.945
---
6. Doanh thu hoat dQng tai chinh
---
NAMTRUaC
( 1.361.356.003
20
---
QUY NAy
02
5. LQi nhu~n gQP v€ BH va c/c DV
(20=10-11)
_
---
cuor
THUY£T
MINH
thang&. .... nam
~=-:~r~:.r.GI
DOC
Lot/{
•
-CONG TV
CO PHAN
TAM LQ'P V~T LI~UxAYDl/NG DONG NAI
Dia chi: Duong s5 4, Khu cong nghiep Bien Hoa I, TP. Bien Hoa, tlnh D6ng Nai
BAa cAa
TAr CHlNH
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 03 nam 2014
BAo cAo
LUU CHUYEN TIEN T~
(Theo phuong phap gian ti~p)
Quy 1 nam 2014
Dan vi tinh: VND
Ma
CHiTIEU
I.
LU'U
sa
Thuyet
minh
Nam nay
Nam trutrc
(26,631,172,493)
(31,539,134,194)
14,878,440,032
15,243,949,815
20,148,668,092
22,741,244,467
ehuySn ti~n tir hoat dQng kinh doanh
1. L(J'inhu(in trU'fle thu€
lJiiu chinh cho cae khotin:
01
Khau hao tai san c5 dinh
02
V.7, V.8
Cac khoan dlJ phong
03
Lai, 15 chenh I~ch tY gia h5i doai chua thuc hien
04
V.ll
VI.3
Lai, 15 ill heat dQng ddu nr
05
VI.7
Chi phi liii vay
06
VI.4
2.
3. L(J'inhu(in tk hO(lt tlvng kinh doanh
tnarc thay tlni v6n /U'Utlvng
Tang, giam cac khoan phai thu
Tang, giam hang t6n kho
8,395,935,631
6,446,060,088
08
09
(17,638,309,237)
10,159,062,941
10
23,917,681,125
14,019,122,556
Tang, giam cac khoan phai tra
II
(8,056,484,486)
(6,854,057,361 )
Tang, giam chi phi tra tnroc
12
Ti~n liii vay dii tra
13
V.18, VI.4
Thu~ thu nhap doanh nghiep dii nQp
14
V.16
Ti~n thu khac tir hoat dQng kinh doanh
15
Ti~n chi khac tir hoat dQng kinh doanh
16
LU'U ehuy€n din timan tk hO(lt tlvng klnlt doanh
20
II.
LU'U
I.
Ti~n chi d~ mua sam, xay dung tai san c5 dinh va
2.
Ti~n thu tir thanh ly, nhuong ban tai san c5 dinh va
3.
Ti~n chi cho vay, mua cac cong cu no cua
4.
don vi khac
Ti~n thu h6i cho vay, ban lai cac cong cu nc cua
don vi khac
24
5.
Ti~n chi ddu tu, g6p v5n vao don vi khac
25
6.
Ti~n thu h6i ddu nr, g6p v5n vao don vi khac
26
7.
Ti~n thu liii cho vay, c6 tire va lei nhuan duoc chia
27
LU'Uehuy€n din thuan tk hoc: tlvng tlau tu:
30
V.19
255,739,599
(1,781,125,224)
(5,826,433,634)
(6,498,650,307)
(1,609,993,688)
(295,950,000)
752,178,998
(320,296,000)
13,560,123,005
ehuy~n ti~n tir hoat dQng d§u tu·
cac tai san dai han khac
cac tai san dai han khac
21
V.3,V.7,V.9
22
VI.7
(192,145,455)
(100,204,545)
(192,145,455)
(100,204,545)
23
Baa cao nay phai duac doc cung vai Ban thuyet minh Baa cao tai chinh
12
.ONG TV
CO PHAN
TAM LQ'P V~T L1~U xAY Dl/NG DONG NAI
Dia chi: Duong sa 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP, Bien Hoa, tinh Dang Nai
BAo cAo
TAl CHiNH
Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 03 nam 2014
Bao cao luu ehuySn tiSn t~ (ti€p theo)
Ma
~
CHi TlEU
so
Thuyet
minh
Nam nay
Nam trurrc
III. Lu'U ehuySn tiSn tir hoat dQng tai ehinh
1.
Ti~n thu tit phat hanh c6 phieu, nhan gop van cua
2,
Ti~n chi tra gop van cho cac chu sa hfru, mua lai
c6 phieu cua doanh nghiep d1l phat hanh
32
3,
Ti~n vay ngan han, dai han nhan duoc
33
V,I4
30,195,430,115
4,
Ti~n chi tra no gac vay
34
V,I4
(46,000,938,911)
5,
Ti~n chi tra no thue tai chinh
35
6,
C6 tire, loi nhuan d1l tra cho chu sa hfru
36
Luu chuyin tlin thuan tir hoa: d{jng till chinh
40
LU'UehuySn tiSn thuftn trong nam
50
TiSn va nroug duong tiSn dftu nam
60
chu sa hiru
31
Anh huang cua thay d6i
tY gia
hai doai quy d6i ngoai t~
TiSn va tuong durrng tiSn euai nam
ail Thj
Thanh
Ngu'iri I~p biSu
Huyen
V,I8
(8,000,000)
(15,813,508,796)
560,033,543
(2,353,590,336)
V.1
918,704,302
5,380,978,985
V.I
1,478,737,845
3,027,388,649
61
70
Nguy@n Thj A.nh
K~ toan trurrng
Rio cao nay phai duac doc cung voi Ban thuyet minh Baa cao tai chinh
13
CONG TV CO PHAN TAM LOP VAT LIeu
Dia chi: Duong
s6 4,
Khu cong nghi~p Bie'n Hoa
xAY
i, TP.
DUNG DONG NAI
Bien Hoa, tinh Dang Nai
BAa cAa TAl CHfNH
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 03 narn 2014
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH
Nam 2014
I.
D~C DIEM HO~ T DQNG CUA CONG TY
1.
Hinh thirc so' hfru vBn
2.
Linh v\}'c kinh doanh
San xu~t, kinh doanh v~t lieu xay dung va xay l~p.
3.
Nganh nghS kinh doanh
San xu~t, kinh doanh cac san pham xi mang, tfun lop va xay
l~p; Dich V1,I thuong rnai, xu~t nhap khiu cac loai v~t nr,
nguyen lieu, v~t li~u xay dung, trang tri nQi th~t va thiet bi phu
tung chuyen nganh xay dung; Mua ban mroc sach phuc V1,I cho
sinh hoat va san xu~t cong nghiep.
4.
Nhan vien
Tai ngay 31 thang 03 narn 2014 Cong ty c6 407 nhan vien dang lam viec (tai ngay 31 thang 12 nam
2013 la 359 nhan vien).
5.
D~c di~m hoat di}ng cua doanh nghiep trong nam co anh hiroug d~n Bao cao tai chfnh
Doanh thu nam nay giam manh so voi nam tnroc chu y~u la do Cong ty chuyen sang hinh thirc gia
cong xi mang cho Cong ty c6 ph~n xi mang Cong Thanh thay VI san xu~t ban nhir nam truce va
doanh thu ban tfun lop sut giam.
: Cong ty c6 phan.
Ngoai ra ganh nang v~ chi phi tai chinh phat sinh trong nam da lam gia tang khoan
134 tY trong nam 2013.
SU DVNG
II.
NAM TAl CHiNH,
1.
Nam tai chinh
Nam tai chinh cua Cong ty b~t d~u tir ngay 01 thang 01 va k~t thuc vao ngay 31 thang 12 hang
nam.
2.
DO'n vi tiSn t~ sir dung trong k~ toan
Don vi ti~n t~ su dung trong k~ toan la f)6ng Viet Nam (VND).
III.
CHuAN
1.
Chu§n muc va Ch~ di} k~ toan ap dung
Cong ty ap dung Ch~ dQ k~ toan doanh nghiep Viet Nam duoc ban hanh thee Quyet dinh s6
15/2006/Q£>-BTC ngay 20 thang 3 narn 2006 cua BQ tnrong BQ Tai chinh va cac Thong tir huong
dful thirc hien Chuan mire va Ch~ dQ k~ toan cua BQ Tai chinh.
Ml/C
DON VI TIEN T~
VA CHE DQ KE ToAN
TRONG
16 len d~n hon
KE ToAN
Ap DVNG
Ban thuyit minh nay Ia m(il b(i phdn hop thanh va phai aur;Tc arc cung voi Baa cao tat chinh
14
CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY DV'NG DONG NAI
Dia chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai
BAa cAa TAl CHiNH
Cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 31 thang 03 nam 2014
Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (ti~p theo)
2.
3.
Tuyen b8 v~ vi~c tuan thii Chu§n rmrc k~ toan va Ch~ dQ k~ toan
Ban T6ng Giarn d6c dam bao da twill thu yeu du cua cac Chuan mire k€ toan va Ch€ dQ k€ toan
doanh nghiep Viet Nam duoc ban hanh theo Quyet djnh s6 15/2006/Qf)-BTC ngay 20 thang 3
narn 2006 cua BQ tnrong BQ Tai chinh cling nhir cac Thong tir huang db thuc hien Chuan mire va
Ch€ dQ k€ toan cua BQ Hi chinh trong viec I~p Bao cao tai chinh.
Hlnh thirc k~ toan ap dung
Cong ty sir dung hinh thirc k€ toan nhat ky chung.
IV.
cAc
1.
CO' sO- I~p Bao cao tai chinh
Bao cao tai chinh diroc I~p tren
tien).
2.
CHiNH
SACH KE ToAN Ap DVNG
CCI
so k€ toan
d6n tich (tnr cac thong tin lien quan d€n cac luong
T·~
ren vaa t uong uirong t·~
ren
A
Ti€n va cac khoan tUCIOgdirong ti€n bao gorn ti€n mat, ti€n giri ngan hang, tien dang chuyen va cac
khoan d~u ill ngiin han co thai han thu h6i hoac dao han khong qua 03 thang k~ tir ngay rnua, dS
dang chuyen d6i thanh mQt hrong ti€n xac dinh cling nhir khong co nhi€u rui ro trong viec chuyen
d6i thanh tien.
3.
Hang tAn kho
Hang t6n kho diroc xac djnh tren CCI
gia g6c. Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi nguyen v~t
lieu va cac chi phi lien quan tnrc ti€p khac phat sinh d~ co duoc hang t6n kho
dia di~m va trang
thai hien tai.
so
a
Gia g6c hang t6n kho diroc tinh theo phuong phap binh quan gia quyen va diroc hach toan theo
phuong phap ke khai thuong xuyen.
DIJ phong giam gia hang t6n kho diroc ghi nhan khi gia g6c 1&0 hon gia tri thu§n co th~ thuc hien
diroc, Gia tri thuan co th~ thuc hien duoc la gia ban iroc tinh cua hang t6n kho tnr chi phi uoc tinh
d~ hoan thanh va chi phi uoc tinh c§n thiet cho viec tieu thu chung.
Tang hoac giam s6 du du phong giarn gia hang t6n kho diroc ghi nhan vao gia v6n hang ban trong
narn.
4.
Cac khoan phai thu thuong mal va phai thu khac
Cac khoan phai thu thirong mai va cac khoan phai thu khac duoc ghi nhan theo hoa don, chirng tir.
DIJ phong phai thu kho doi duoc I~p cho tirng khoan no phai thu kho doi can cir vao du kien mire
t6n th~t co th~ xay ra.
Tang hoac giam s6 du du phong no phai thu kho doi duoc ghi nhan vao chi phi quan Iy doanh
nghiep trong narn.
5.
Tai san c8 djnh hfru hinh
Hi san c6 djnh hfru hinh duoc th~ hien theo nguyen gia tnr hao mon lily k€. Nguyen gia tai san c6
dinh hiru hinh bao g6m toan bQ cac chi phi ma Cong ty phai b6 ra d~ co duoc tai san c6 dinh tinh
Ban thuyet minh nay fa mot b(>phdn hop thanh va phai duoc doc cung voi Bao cao tai chinh
15
----
-
---
--
----
CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LIeu xAY Dl/NG £)ONG NAI
Dia chi: Duong s5 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai
BAo cAo T AI CHiNH
Cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 03 nam 2014
Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (tiep theo)
d~n thai diem dira tai san do vao trang thai sfuI sang sir dung. Cac chi phi phat sinh sau ghi nhan
ban d~u chi ducc ghi tang nguyen gia tai san c6 dinh neu cac chi phi nay chac chan lam tang loi ich
kinh t~ trong nrong lai do sir dung Uti san do. Cac chi phi khong thoa man di~u kien tren diroc ghi
nhan ngay vao chi phi.
Khi tai san c6 dinh htru hinh dtroc ban hay thanh ly, nguyen gia va khau hao IGy k~ diroc xoa s6 va
b:lt Icy khoan lai 16 nao phat sinh do viec thanh Iy d~u duoc tinh vao thu nhap hay chi phi trong
nam.
Tai san c6 dinh hiru hinh duoc kh:lu hao theo phirong phap duong thing dua tren thai gian hfru
dung iroc tinh. Ty I~ khau hao cua cac loai tai san c6 dinh htru hinh nhir sau:
Ty Ie
Loai tai san c6 dinh
02% - 20%
NM cira, v~t ki~n true
6,6% - 33,3%
May moc va thiet b]
05% - 16,6%
Phuong tien v~ tai, truyen dful
10% - 20%
Thi~t bi, dung cu quan Iy
6.
Tili san thue hoat di}ng
Cong ty Ja hen tti thue
Thue tai san duoc phan loai la thue hoat dQng neu phan 160 rui ro va lei Ich giln li~n voi quyen sa
hiru tai san thuoc v~ nguoi cho thue. Chi phi thue hoat dQng diroc phan anh vao chi phi theo
phirong phap dirong thing cho suM thai han thue tai san, khong phu thuoc vao phuong thirc thanh
toan ti~n thue.
7.
Tal san c8 djnh vB hinh
Tai san c6 dinh vo hinh duoc th6 hien theo nguyen gia tnr hao mon lily k~. Tai san c6 dinh vo hinh
cua Cong ty bao g6m:
QuyJn SU dung ttat
Quyen sir dung d:lt la toan bQ cac chi phi thuc t~ Cong ty da chi ra co lien quan tnrc tiep toi d:lt sir
dung, bao g6m: ti~n chi ra d6 co quyen sir dung d:lt, chi phi cho d~n bu, giai phong mat bang, san
l:lp mat bing, I~ phi tnroc ba, ... Quyen sir dung d:lt diroc kh:lu hao voi ty I~ tir 02%/nam d~n
2,5%/nam.
Phrm mem may tinh
Gia mua cua ph~ mem may tinh ma khong phai la mQt bQ phan gan k~t voi phan cirng co lien
quan thi duoc v6n hoa, Nguyen gia cua phan mem may tinh la toan bQ cac chi phi ma Cong ty da
chi ra tinh d~n thai diem dira ph~ mem vao sir dung. Ph~n m~m may tinh duoc kh:lu hao theo
phirong phap dirong thing trong 05 nam.
8.
Chi phi xay dung co' ban do' dang
Chi phi xay dung co ban do dang phan anh cac chi phi lien quan tnrc tiep d~n viec xay dung nha
xuong va lilp d~t may moc, thiet bi chira hoan thanh va chira lilp d~t xong. Cac tai san dang trong
qua trinh xay dung co ban do dang va lilp d~t khong diroc tinh kh:lu hao.
9.
Chi phi di vay
Chi phi di yay duoc ghi nhan vao chi phi khi phat sinh. Truong hop chi phi di yay lien quan tnrc
ti~p d~n viec d~u tu xay dung hoac san xu:lt tai san do dang c~ co m9t thai gian du dai (tren 12
Bern thuyet minh nay ta mot b(5 phdn
hWJ thanh va phai duoc Q9C cling voi Baa cao tat chinh
16
CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LIeU
Dia chi: Duong
s6 4,
xAY
Ol/NG eONG
NAI
Khu c6ng nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai
BAa cAa TAl CHINH
Cho narn tai chlnh k~t thuc ngay 31 thang 03 nam 2014
Ban thuyet minh Bao cao titi chinh (ti~p theo)
thang) d~ co th~ dira vao Slr dung thee rnuc dich dinh truce hoac ban thi chi phi di yay nay duoc
v6n hoa,
D6i voi cac khoan v6n yay chung trong do co sir dung cho rnuc dich d~u nr xay dung hoac san xu~t
tai sin do dang thi chi phi di yay v6n h6a ducc xac dinh thee ty I~ v6n h6a d6i voi chi phi lily k~
binh quan gia quyen phat sinh cho viec d~u tir xay dung co bin hoac sin xufrt tai san do. Ty I~ v6n
h6a diroc tinh thee tY I~ l1ii sufrt binh quan gia quyen cua cac khoan yay chua tra trong nam, ngoai
trir cac khoan yay rieng biet phuc VI,! cho muc dich hinh thanh mot tai sin cu th~.
10.
BAu nr Uti chinh
Cac khoan d~u tir vao cac t6 chirc kinh t~ khac diroc ghi nhan thee gia g6c.
Du phong cho cac khoan dh tir vao t6 chirc kinh t~ khac diroc trich I~p khi cac t6 chirc kinh t~ nay
bi 16 (tnr tnrong hop 16 thee k~ hoach d1i dtroc xac dinh trong phuong an kinh doanh truce khi d~u
nr) voi mire trich I~p bang chenh lech giC'rav6n g6p thirc t~ cua cac ben tai t6 chirc kinh t~ va v6n
chu s6 hfru thuc co nhan (x) voi tY I~ g6p v6n cua C6ng ty so voi t6ng s6 v6n g6p thuc t~ cua cac
ben tai t6 chirc kinh t~.
Tang, giam s6 dir dir phong cac khoan d~u nr tai chinh ducc ghi nhan vao chi phi tai chinh trong
narn.
Khi thanh ly mot khoan d~u tu, phan chenh lech giua gia tri thanh Iy thuan va gia tri ghi s6 diroc
hach toan vao thu nhap hoac chi phi.
11.
Chi phi tra trurrc dai han
Chi phi xay dung duirng di
Chi phi xay dung tuyen dirong de Khu c6ng nghiep Ong Keo duoc phan b6 voi thai gian 10 narn.
12.
Tro dp thai vi~c va bao hi~m th~t nghiep
C6ng ty phai chi tra tro cfrp thoi viec cho ngiroi lac dQng co thai gian lam viec tai Cong ty tu 12
thang tro len tinh d~n ngay 31 thang 12 nam 2008 voi mire chi tra bang 1/2 thing hrong cong phu
cfrp hrong (n~u c6) binh quan cua sau thang liSn kS tnroc thai di~m th6i viec cho 1 nam lam viec.
Theo Luat bao hiern x1i hoi, k~ tir ngay 01 thing 01 nam 2009 C6ng ty phai dong quy Bao hiem
th~t nghiep do C
thoi viec cho thai gian lam viec cua ngiroi lac dQng tir ngay 01 thang 01 narn 2009.
Tro cfrp th6i viec duoc ghi nhan vao chi phi quan Iy doanh nghiep khi chi tra cho nguoi lac dQng.
13.
NguBn van kinh doanh
van ailu fir cua chu SO'huu
V6n d~u tir cua chu 56 hfru duoc ghi nhan thee 56 thuc t~ d1i d~u tir cua cac c6 dong.
Ban thuyet minh nay la mot b9 phon hop thanh va phai duoc doc Cling voi Baa coo tai chinh
17
CONG TV CO PHAN TAM LOP VAT LIEU xAY DUNG DONG NAI
Dia chi: Duong s6 4, Khu cong nghi~p Bie"n Hoa
i, TP.
Bien H"oa, tinh D6ng Nai
BAa cxo TAl CHINH
Cho nam mi chinh k~t thuc ngay 31 thang 03 nam 2014
Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (tiep theo)
Thiing du: van
c6 phlin
Thang dir v6n c6 phan
khi phat hanh l§n d~u,
cua c6 phieu quy. Chi
c6 phieu quy duoc ghi
duoc ghi nhan theo s6 chenh lech gifra gia phat hanh va menh gia c6 phieu
phat hanh b6 sung hoac chenh lech gifra gia tai phat hanh va gia tri s6 sach
phi tnrc ti~p lien quan d~n viec phat hanh b6 sung c6 phieu va tai phat hanh
giam thang dir v5n c6 phan.
14.
ce tire
C6 tire diroc ghi nhan la no phai tra khi diroc cong b6.
15.
Trich I~p cac quy
Cac quy duoc trfch I~p va Slr dung theo £)i~u I~ Cong ty nhir sau:
Ty I~ trfch I~p
tir loi nhuan
Ml)c dich
_-=s:..::ac::.u....::.th:..:..u::..:~'---_
Mlrc trfch I~p t5i da
M6
rong
heat
d(lng
kinh
doanh
Quy
d~u
nr
phat
•
(0)
hoac d~u tir theo chieu sau cua
trien
Cong ty
Bu d~p nhirng t6n th§t, thiet hai
Quy
du
phong
tai
•
xay ra trong qua trinh kinh
05%
10% v6n di~u I~
chinh
doanh.
• Quy khen tlurong, Khen thtrong, khuyen khich loi
Ich v~t ch§t, cai thien va nang
(0)
phuc loi
cao dai s5ng v~t ch§t va tinh
th§n cho ngiroi laD d(lng
16.
Thu~ thu nh~p doanh nghi~p
Chi phi thue thu nhap doanh nghiep bao g6m thue thu nhap hien hanh va thue thu nhap hoan lai.
Thui thu nhQ,phirn hanh
Thu~ thu nhap hi~n hanh la khoan thue diroc tinh dira tren thu nhap tinh thue, Thu nh~p tinh thue
chenh lech so voi loi nhuan k~ toan la do di~u chinh cac khoan chenh lech tarn thai gifra thue va k~
toan, cac chi phi khong diroc tnr cling nhu di~u chinh cac khoan thu nhap khong phai chiu thue va
cac khoan 16 duoc chuyen.
Thui thu nhQ,phoiin [(Ii
Thu~ thu nhap hoan lai la khoan thu~ thu nhap doanh nghiep se phai n(lp hoac se duoc hoan lai do
chenh lech tarn thai gifra gia tri ghi s6 cua tai san va no phai tra cho rnuc dich Bao cao tai chinh va
cac gia tri dung cho muc dich thue. Thu~ thu nhap hoan lai phai tra dircc ghi nhan cho tM ca cac
khoan chenh I~ch tarn thai chiu thue. Tai san thue thu nhap hoan I~ chi diroc ghi nhan khi chac
chan trong nrong lai se co loi nhuan tinh thue d~ Slr dung nhfrng chenh lech tam thai duoc kh§u trir
nay,
Gia tri ghi s6 cua tai san thue thu nhap doanh nghiep hoan lai duoc xem xet lai vao ngay k~t thuc
nam tai chfnh va se diroc ghi giam d~n mire dam bao chac chan co du loi nhuan tinh thue cho phep
loi fch cua mot phc1n hoac toan b(l tai san thu~ thu nhap hoan lai duoc Slr dung. Cac tai san thue thu
nhap doanh nghiep hoan lai chira duoc ghi nhan tnroc day dtroc xem xet lai vao ngay k~t thuc narn
tai chinh va duoc ghi nhan khi chac chan co du loi nhuan tinh thue d~ co th~ Slr dung cac tai san
thue thu nhap hoan lai chua ghi nhan nay.
Ban thuyit minh nay Iil mot bi) phdn h9P thanh va phai duvc d(JCcling voi Baa cao tai chinh
18
CONG TV CO PHAN TAM LOP VAT LIEU xAY DUNG aONG NAI
Dia chi: Duong s5 4, Khu cong nghi~p Bie'n Hoa i, TP. Bien H'oa, tinh D6ng Nai
BAo cAo TAl CHINH
Cho narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thing 03 nam 2014
Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (ti~p theo)
Tai san thu6 thu nhap how lai va thu6 thu nhap how lai phai tra diroc xac dinh theo thue su~t dir
tinh se ap dung cho narn tai san duoc thu h6i hay no phai tra duoc thanh toan dira tren cac mire
thu6 suat co hieu lire tai ngay k6t thuc nam tai chinh. Thu6 thu nhap hoan lai diroc ghi nhan trong
Bao cao k6t qua hoat d(>ng kinh doanh tnr khi lien quan d6n cac khoan muc diroc ghi thang vao v6n
chu s6 htru khi do thuS thu nhap doanh nghiep se duoc ghi thang vao v6n chu s6 hiru.
17.
Cac giao djch b~ng ngoai t~
Cac giao dich phat sinh bang ngoai t~ dircc chuyen d6i theo tY gia tai ngay phat sinh giao dich. S6
dir cac khoan muc ti€n t~ co g6c ngoai t~ cu6i nam diroc qui d6i theo ty gia tai ngay k6t thuc nam
tai chinh.
Chenh lech tY gia phat sinh trong nam nr cac giao dich bang ngoai t~ cua cac khoan muc tien t~ co
g6c ngoai t~ va chenh lech ty gia do danh gia lai cac khoan muc ti€n t~ co g6c ngoai t~ cu6i nam
sau khi bu tnr chenh lech tang va chenh lech giarn duoc ghi nhan vao doanh thu hoat d(>ng tai chinh
hoac chi phi tai chinh.
'Ty gia sfr dung d~ qui d6i cac giao dich phat sinh bang ngoai t~ la tY gia thirc t6 tai thai di~m phat
sinh giao djch cua ngan hang thU011g mai noi Cong ty co giao dich phat sinh. Ty gia sir dung d~
danh gia lai s6 dir cac khoan muc ti€n t~ co g6c ngoai t~ cuoi nam la ty gia mua vao cua ngan hang
thU011g rnai hoac tY gia mua vao binh quan cua cac ngan hang thU011g mai noi Cong ty mo tai
khoan cong b6 tai ngay k6t thuc nam tai chinh.
Ty gia sfr dung d~ qui d6i tai thai di~m ngay: 31/ 12/20 13 : 21.085 VNDIUSD
31/12/2012 : 20.815 VND/USD
18.
Ghi nh~n doanh thu va thu nh~p
Doanh thu ban thimh phOm
Doanh thu ban thanh pham duoc ghi nhan khi phan IOn rui ro va IQ'i Ich g~n li€n voi viec s6 hiru
cling nhir quyen quan Iy thanh pham do duoc chuyen giao cho ngiroi mua, va kh6ng con t6n tai y6u
t6 khong chac chan dang k~ lien quan d6n viec thanh toan tien, chi phi kern theo hoac kha nang
hang ban bi tra lai.
Doanh thu cung dip dich
V{l
Doanh thu cung dp dich vu diroc ghi nhan khi kh6ng con nhtmg y6u t6 kh6ng chac chan dang k~
lien quan d6n viec thanh toan tien hoac chi phi kern theo. Truong hop dich vu diroc thirc hien trong
nhieu ky k6 toan thi doanh thu diroc ghi nhan can cu vao tY I~ dich vu hoan thanh tai ngay k6t thuc
nam tai chinh.
Doanh thu gia ciing
Doanh thu cung dp dich vu gia c6ng duoc ghi nhan khi hang hoa dil dUQ'Cgia cong xong va duoc
khach hang chap nhan. Doanh thu cung dp dich vu gia c6ng kh6ng duoc ghi nhan nSu co nhtrng
ySu t6 kh6ng chac chan dang k~ lien quan dSn viec thanh toan tien hoac chi phi kern theo.
tu« Lai
Ti€n lili diroc ghi nhan tren co s6 thai gian va lili su~t thirc t6 tirng ky.
cJ tirc va [(Iinhuiin ilU'(lcchia
C6 tire va loi nhuan diroc chia duoc ghi nhan khi Cong ty diroc quyen nhan c6 tire hoac loi nhuan
tir viec gop v6n. Rieng c6 tire nhan bang c6 phieu khong ghi nhan vao thu nhap ma chi theo doi s6
luong tang them.
Ban thuyet minh nay la mot b(i phdn hop thanh va phai duac doc cling voi Boo cao tai chinh
19
CONG TV c6 PHAN TAM LO'P VAT LIEU xAY DUNG DONG NAI
Dia chi: Duong s5 4, Khu cong nghi~p Bie"nHoa i, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai
BAa cAa TAI CHINH
Cho narn tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 03 narn 2014
Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (ti€p theo)
19.
Tai san tai chinh
Phtin loai ta! san toi chinh
,
Viec phan loai cac tai san tai chinh nay phu thuoc vao ban chat va muc dich cua tai san tai chinh va
diroc quyet dinh tai thai diSm ghi nhan ban d~u. Cac tai san tai chinh cua Cong ty g6m cac nh6m:
cac khoan cho vay va phai thu va tai san tai chinh sfu1sang dS ban.
Cac khoan cho vay va phai thu
Cac khoan cho vay va phai thu la cac tai san tai chinh phi phai sinh voi cac khoan thanh toan c6
dinh hoac c6 thS xac dinh va khong duoc niern ySt tren thi tnrong.
Tai san tai chinh
Hi san tai chfnh
ban hoac khong
cao kSt qua hoat
va phai thu.
san sang ilJ ban
sfu1 sang dS ban la cac tai san tai chlnh phi phai sinh duoc xac dinh la sfu1 sang dS
dtroc phan loai la cac tai san tai chinh ghi nhan theo gia tri hop ly thong qua Bao
dQng kinh doanh, cac khoan d~u nr gifr dSn ngay dao han hoac cac khoan cho vay
Gifi tri ghi sa ban drLU ctia toi san toi chlnh
Cac tai san tai chfnh dtroc ghi nhan tai ngay mua va dirng ghi nhan tai ngay ban. Tai thai diem ghi
nhan l~ d~u, cac tai san tai chfnh duoc ghi nhdn theo gia g6c cong cac chi phi phat sinh khac lien
quan tnrc tiSp dSn viec mua tai san tai chinh do.
20.
NQ' phai tra tai chinh va cong Ct.J vAn chu sO'hiru
Cac cong cu tai chinh diroc phan loai la no phai tra tai chinh hoac cong cu v6n chu sa hilu tai thai
diSm ghi nhan ban d~u phu hop voi ban ch~t va djnh nghia cua no phai tra tai chinh va cong cu v6n
chu sa htru.
N{1 phai tra toi chinh
Viec phan loai cac khoan no tai chfnh phu thuoc vao ban chat va rnuc dich cua khoan no tai chinh
va duoc quyet djnh tai thai diSm ghi nhan ban d~u. No phai tra tai chinh cua Cong ty g6m cac
khoan phai tra ngiroi ban, vay va no, cac khoan phai tra khac.
Tai thai diSm ghi nhan I~n d~u, cac khoan no phai tra tai chinh diroc ghi nhan ban d~u theo gia g6c
trir cac chi phf phat sinh khac lien quan tnrc tiSp dSn no phai tra tai chfnh do,
Gia tri phan b6 diroc xac djnh bang gia tri ghi nhan ban d~u cua no phai tra tai chinh tnr di cac
khoan hoan tra g6c, cong hoac tnr cac khoan phan b6 lily kS tfnh theo phirong phap lai su~t thirc tS
cua phan chenh lech gitra gia tri ghi nhan ban d~u va gia tri dao han, trir di cac khoan giam trir (tnrc
tiSp hoac thong qua viec sfr dung mQt tai khoan du phong) do giam gia trj hoac do khong thS thu
h6i.
Phuong phap lai su~t thirc tS la phuong phap tfnh toan gia tri phan b6 cua mot hoac met nh6m no
phai tra tai chinh va phan b6 thu nhap lai hoac chi phf lai trong ky c6 lien quan. Uii suM tlnrc tS la
lai suM chiet khau cac luong tiSn iroc tfnh se chi tra hoac nhan diroc trong nrong lai trong su6t vong
dai dir kien cua cong cu tai chinh hoac ngan hon, nSu c~ thiet, tro vS gia tri ghi s6 hien tai thuan
cua no phai tra tai chfnh.
Cong ql van chu sii hiiu
Cong Cl) v6n chu sa huu la hqp d6ng chUng to duqc nhUng Iqi fch con l~i vS tai san cua Cong ty
sau khi trCrdi toan bQ nghia Vl,l.
Bim thuyh minh nay fa m(jt b(i phgn h(1JJtMnh va phili aur;;c af)c Cling va; Bao cao tai chinh
20
CONG TV CO PHAN TAM LOP VAT LIEU xAY DUNG DONG NAI
Dia chi: Duong s6 4, Khu cong nghi~p Bie"nHoa i, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai
BAa cAa TAl CHlNH
Cho narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 03 narn 2014
BaD thuy~t Minh Bao cao tili chinh (ti~p theo)
21.
Bit tri'r cac cong cl,l tai chinh
Cac Uti san tai chinh va no phai tra Uti chinh chi duoc bu tnr voi nhau va trinh bay gia tri thuan tren
Bang can d6i k€ toan khi va chi khi Cong ty:
•
•
22.
Co quyen hQ'Pphap d€ bu tnr gia tri dff diroc ghi nhan; va
Co dir dinh thanh toan tren co
thuan hoac ghi nhan tai san va thanh toan no phai tra cung
met thai di€m.
sa
Bao cao theo bi} ph~n
B9 phan theo linh vue kinh doanh la mQt phan co th~ xac dinh rieng biet tham gia vao qua trinh san
xuat hoac cung dp san pham, dich V\I va co rui ro va loi fch kinh t€ khac voi cac b9 phan kinh
doanh khac.
B9 phan theo khu V\l'C dia Iy la mot phan co th€ xac dinh rieng biet tham gia vao qua trinh san xu~t
hoac cung cap san pham, djch vu trong pham vi m9t moi twang kinh t€ cu th€ va co rui ro va loi
ich kinh t€ khac voi cac b9 phan kinh doanh trong cac moi twang kinh t€ khac.
23.
Ben lien quan
Cac ben duoc coi la lien quan n€u m9t ben co kha nang kiem soat hoac co anh huang dang k€ d6i
voi ben kia trong viec ra quyet dinh cac chfnh sach tai chfnh va hoat d9ng. Cac ben cling diroc xem
la ben lien quan n€u cung chiu su kiern soat chung hay chiu anh huang dang k€ chung.
Trong viec xem xet m6i quan h~ cua cac ben lien quan, ban chat cua m6i quan h~ dircc chu trong
nhieu hon hinh thirc phap IY.
Giao dich voi cac ben co lien quan trong nam duoc trinh bay
V.
THONG TIN BO SUNG CHO cAc
KEToAN
1.
Ti~n va cac khoan nrong durrng ti~n
2.
a thuyet
minh s6 VII.2.
KHoAN M1)C TRiNH BAY TRONG BANG CAN DOl
Sa cuai nam
181.335.222
Ti~n m~t
Ti~n giri ngan hang
1.297.402.623
sa dAu nam
718.703
917.985.599
Ci}ng
1.478.737.845
918.704.302
Phai thu khach hang
sa cuai nam
3.
sa dAu nam
Cong ty c6 phk xi mang Cong Thanh
Cac khach hang khac
39.382.021.758
2.197.284.1 05
22.267.596.818
622.782.302
Ci}ng
41.579.305.863
22.890.379.120
Tra trurrc cho ngui,.i ban
Cac nha cung dp xay dung co ban
sa cuai nam
179.101.120
sa dAu nam
674.412.218
Cac nha cung dp khac
1.863.344.980
4.839.398.704
Ci}ng
2.042.446.100
5.513.810.922
Ban thuyet minh nay la mot bl) phdn hop thanh va phai Qur;JCQ<;JcCling voi BaD CaD tai chinh
21
CONG TV CO PHAN TAM LO'PVAT LIEU xAY DUNG f)ONG NAI
i,
Dja chi: Duong s6 4, Khu cong nghi~p Bie"n Hoa
TP. Bien H·oa, tinh D6ng Nai
BAa cAa T AI CHINH
Cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 03 nam 2014
Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (tiSp theo)
4.
Cac khoan phai thu khac
s6 cu6i nam
se d~u
nam
Thu€ VAT hang nhap kh§.u
Thu€ V A T nha thau
Cac khoan thu khac co lien quan d€n SI! c5 hir cfrn
du cua cang nha may xi mang tai Nhon Trach D6ng Nai dang cho b6i thuong (x em thuyet minh
VI!. 1)
18.258.796.240
Phai thu khac
C{lng
5.
19.088.135.833
Hang tAn kho
s6 cu6i
Nguyen lieu, v~t lieu
Thanh pham
25.593.715
27.679.555.983
364.073.558
25.593.715
46.399.500.743
C{lng
54.279.627.526
78.197.308.651
Tai san ng~n han khac
Cac khoan earn c5, IcY quy, IcY cuoc ngiin han
1.837.792.938
31.300.000
s6 cu6i
s6 d~u nam
1.676.626.496
31.300.000
C{lng
1.869.092.938
1.707.926.496
Tam irng
7.
s6 d~u nam
31.408.140.635
nam
26.150.982.154
423.495.674
Cong C\}, dung C\}
Chi phi san xu~t, kinh doanh do dang
6.
15.628.070.850
803.745.169
16.431.816.019
829.339.593
Tang, giam tai san
c6 djnh
nam
hiru hinh
Nha cira, v{it
ki~n true
May mocva
Phuong ti~n
v{in tai,
thi~t b]
truy~n din
Thi~t b],
dung C\l
quan ty
CQng
Nguyen gia
S6 d~u nam
Mua s~m trong nam
D~u nr xay dung co ban
hoan thanh
Thanh ly, nhuong ban
Giam khac
482.525.848.212
516.958.478.850
41.855.168.775
3.693.881.186
192.145.455
1.045.033.377.023
192.145.455
S8 cu8i nam
Trong do:
482.525.848.212
516.958.478.850
41.855.168.775
3.886.026.641
1.045.225.522.478
8l.772.818.962
D1[ khau hao hSt nhung
v&n con Slr dung
16.674.446.744
54.435.319.716
10.312.301.627
350.750.875
67.908.120.729
5.763.942.966
125.368.981.140
8.042.971.242
23.418.663.681
1.061.976.558
1.446.686.251
160.816.118
Gia tr] hao mon
S6 d~u nam
Kh~u hao trong nam (.)
218. 142.45l.80 1
15.029.706.884
Thanh ly, nhuong ban
Giam khac
Ban thuyet minh nay lti mot b9 phdn h9P thanh va phtu QUfYCQ9C cung V07 Boo cao tai chinh
22
CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Dl/NG aONG NAI
Dja chi: Duong
s6 4, Khu c6ng
nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai
BAa cAa TAl CHINH
Cho narn tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 03 narn 2014
Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (ti€p theo)
SB cuBi nam
Nh3 cira, v~t
ki~n truc
73.672.063.695
May mec va
thi~t bi
133.411.952.382
Thi~t b],
Phuong ti~n
v~n tai,
truy~n dlin
24.480.640.239
quanly
1.607.502.369
C§ng
233.172.158.685
826.890.925.222
812.053.363.793
dung
Ct.J
Gia tri con lai
S6 d&u' narn .
414.617.727.483
391.589.497.710
18.436.505.094
2.247.194.935
SB cuBi nam
Trong tJ6:
Tarn thai chua sir dung
Dang cho thanh ly
408.853.784.517
383.546.526.468
17.374.528.536
2.278.524.272
8.
Tang, giam tili san cA djnh vo hinh
~
Quyen
Slr dyng d§t
Nguyen gia
86 dftu nam
se cuAi nam
Trong do:
Dil khau hao h€t nlurng
~
,
Phan mem
may tinh
9.118.644.029
9.118.644.029
vfu1 con Slr dung
CQng
507.502.660
507.502.660
9.626.146.689
9.626.146.689
43.997.560
43.997.560
Gia tr] hao mon
86 dftu nam
Kh~u hao trong narn
674.241.294
58.366.527
203.053.619
23.173.326
877.294.913
81.539.853
sA cuAi nam
732.607.821
226.226.945
958.834.766
304.449.041
8.748.851.776
281.275.715
8.667.311.923
Gia tr] con Il,li
86 dftu nam
8.444.402.735
sA cuAi nam
8.386.036.208
======
Trong do:
T?JTI thai chira sir dung
Dang cho thanh Iy
9.
DAu ttr dili han khac
Khoan dftu tu vao e6 phieu cua Cong ty e6 phan xi mang Cong Thanh voi
huu la 9.000.000 e6 phieu, chiem ty l~ 10% v6n dieu I~.
10.
Dl}' phong giam gia clnrng khoan dAu tir dai han
D~ phong khoan dftu tir vao Cong ty e6 phan xi mang Cong Thanh.
II.
Chi phi tra trurrc dai han
sA dAu nam
Chi phi xay dung tuyen
duong de Khu cong nghiep
OngKeo
SB k~t chuy~n
tlr chi phi xiiy
dung co' ban
va tai san
8.183.669.231
Ban thuye! minh nay fa mot b9 phdn h(1JJthanh va phai duoc doc Cling voi Bao cao tai chinh
s6
hrong
e6 phieu sa
K~t chuyen
vilochiphi
SBcuBinam
(255.739.599)
7.927.929.632
23
CONG TV CO PHAN TAM LOP VAT LIEU xAV DUNG f)ONG NAI
i,
Dja chi: Duong s6 4, Khu cong nghi~p Bie"n Hoa
TP. Bien H'oa, tinh D6ng Nai
BAO CAO T AI CHINH
Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thing 03 nam 2014
Ban tbuy~t minb Bao cao tili chinh (ti€p theo)
12. Yay va DQ'Dg~D han
Yay ngiin h?J1 ngan hang(*)
Yay dai h?J1 d~n h?J1 tra (xem thuyet minh Y.20)
CQDg
(*)Khoan yay Ngan hang thuong mai c6
d~ b6 sung nguon v6n kinh doanh vci
gi~y nhan no tai thai diem giai ngiin
duoc darn bao bang viec th~ chap met
S8 cu8i Dam
225.4) 3.452.957
S8 d~u Dam
225.413.452.957
43.000.000.000
268.413.452.957
43.000.000.000
268.413.452.957
phan Cong thuong Viet Nam - Chi nhanh TP. H6 Chi Minh
tai suat tha n6i c6 di~u chinh duoc quy dinh cu th~ tren tung
(lai su~t trong narn khoang 9.75%-10.5%). Khoan yay nay
s6 tai san c6 djnh hfru hinh.
Chi ti~t s6 phat sinh trong nam cua cac khoan yay va no ngiin han nhir sau:
86 ti~n yay
phat sinb
86 ti~n yay d1i
86 diu nam
trong nam
86 k~t cbu Sn tra trong nam
Yay ngan han
ngan hang
Yay dai han d€n
han tra
CQng
86 cu6i nam
225.4l3.452.957
. 225.4l3.452.957
43.000.000.000·
.
268.413.452.957
. 268.413.452.957
43.000.000.000
13. Phai tra ngmri ban
Cac nha cung
Cac nha cung
dp ngoai
dp trong
S8 cu8i Dam
28.324.527.143
13.122.184.016
41.446.711.159
mroc
ruroc
CQDg
S8 d~u Dam
31.238.336.474
15.496.317.376
46.734.653.850
14. Thu€ va cac khoan phal DQP Nha DtrO'C
S8 d~u Dam
ThUl~GTGT hang nhap
khfiu
Thu~ xuat, nhap khfiu
Thu~ GTGT hang ban n(\i
dia
Thu~ thu nhap ca nhan
Thu~tainguyen
Thu~ nha th~u
30.282.307
3.867.957
4.437.018.890
Thu~ khac
CQDg
4.471.169.154
S8 phai DQP
tron Dam
S8 da DQP trong
Dam
296.644.676
(296.644.676)
7.600.074.627
(5.611.216.788)
(150.789.478)
1.988.857.839
30.883.724
(12.033.319)
10.185.898
4.437.018.890
151.390.895
18.351.260
12.544.000
8.079.005.458
S8 cu8i Dam
(12.544.000)
(6.083.228.261)
6.466.946.351
Thu€ giti tri gia tang
Ban thuy€t minh nay fa mot bll phdn hop thanh va phai duoc doc cimg voi Baa cao tai chinh
24
CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T L1~UxAY Dl)'NG DONG NAI
s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa
BAa cAa TAT CHINH
Dja chi: Duong
I, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai
Cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 31 thing 03 nam 2014
Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (tiep theo)
Cong ty nQP thue gia tri gia tang theo phirong phap kh~u tnr. ThuS su~t thue gia tri gia tang nhir
sau:
T~m 19'P,xi mang, gach, v~n chuyen, phS lieu
10%
Niroc
05%
Thui thu nhqp doanh nghifp
Cong ty co nghia
V\I
nQP thue thu nhap doanh nghiep voi thue suat 25% tren thu nhap chiu thue.
ThuS thu nhap doanh nghiep phai nQP trong narn diroc du tinh nhir sau:
Nam trtroc
Nam nay
T6ng lei nhuan kS toan tnroc thue
(26.631.172.492)
(31.539.134.194 )
(26.631.172.492)
(31.539.134.194)
(26.631.172.492)
(31.539.134.194)
Cac khoan di~u chinh tang, giarn loi nhuan kS
toan d~ xac dinh loi nhuan chiu thue thu nhap
doanh nghiep:
Cdc khoan di€u chinh tang
Cdc khoan di€u chinh giam
Thu nhap chiu thue
Thu nhap diroc mi€n thue
Thu nhap tinh thue
ThuS su~t thue thu nhap doanh nghiep
22%
25%
Thui thu nhfjp doanh nghifp dt;rtinh phili nrp
lJi~u chinh thui thu nhfjp doanh nghifp phili
nrp cua cdc niim tnaic
Thu~ thu nh~p doanh nghi~p con phai ni}p
Thui tai nguyen
Cong ty phai nQP thuS Uti nguyen cho hoat dQng khai thac su dung mroc voi mire thuS su~t nhir sau:
SU dung nuoc mat phuc
V\I
san xu~t
SU dung mroc diroi d~t phuc
VI,I
01%
san xuat
SU dung mroc diroi dM dung cho hoat dQng djch
03%
VI,I,
san xuat cong nghiep, xay dung
06%
Cdc loai thui khac
Cong ty ke khai va nQP theo qui dinh,
15. Phai tra nglro·i lao di}ng
Quy hrong cua Cong ty duoc xac dinh nhir sau:
•
•
Quy tien hrong tai nha may Bien Hoa I diroc trich dira vao s6 hrong thanh pham tieu thu (rieng
thanh pham xi mang bao g6m ca tieu thu nQi bQ) va da ducc HQi d6ng quan tr] thong qua, cu
th~ nhir sau:
Xi mang :
24.000 VND/t~n
T~m 19'P:
Gach :
2.800 VND/m2
350 VND/vien
Luong cua nhan vien tai Nha may Nhon Trach duoc tinh theo hrong khoan.
BIm thuyet minh nay la mot b9 phdn hop thanh va phai duoc arc Cling voi Baa cao tat chinh
25
CONG TV CO PHAN TAM LOOPV~T LI~U xAY DV'NG DONG NAI
Dia chi: Duong sf>4, Khu c6ng nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai
BAa cAa TAl CHINH
Cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 03 narn 2014
Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (tiep theo)
S6 du cuoi nam la khoan ti~n hrong thang 12 va 13 con phai tra cho ngiroi lac d9ng.
16. Cac khoan phai tra, phai nQp ngin han khac
S3 cu3i nam
444.627.814
S3 d~u nam
1.278.338.182
206.704.055
269.431.889
69.165.623
134.300.693
27.263.285.675
27.263.285.675
86.792.853.310
72.470.618.851
236.707.898
572.074.499
115.013.344.375
101.988.049.789
Bao hiem xii hQi, bao hiern y t~
Kinh phi cong doan
Bao hi6m th~t nghiep
c6 tire
phai tra
Lai yay phai tra
Thu lao H9i d6ng quan tri va Ban kiem soat
Cac khoan phai tra, phai n9P khac
CQng
17.
Quy khen thuong, phuc lQ'i
Chi quy
trong nam
S3 d~u nam
S3 cu3i nam
Quy khen thirong
1.334.803.769
Quy phuc lei
I. 767.041.692
__
CQng
3.101.845.461
2.805.895.461
=~(,;;29;",;5;,;,;.9~5";,0.;,;;,00,;,,,0~)
(261.900.000)
1.072.903.769
1.732.991.692
..>..:(3:......:4..:...:.0c.::..5..::..:O
...:....OO::....::0L)
18. Vay va nQ' dai han
Khoan yay Ngan hang thuong rnai c6 phan Cong thuong Vi~t Nam - Chi nhanh TP. H6 Chi Minh
d6 d~u nr xay dung, mua sam may m6c thi~t b], chi phi mat bang, d~t dai va cac chi phi khac lien
quan d~n viec d~u nr xay dung Nha may nghien xi mang Cong Thanh 6 Nhon Trach cong su~t
1.800.000 tfrnlnam voi liii suat yay thee phuong phap tha n6i duoc quy dinh CI,J th6 tren tirng gi~y
nhan no tai thai di6m giai ngiin (Iiii su~t trong narn khoang 12,8%). Khoan yay nay diroc dam bao
bang tai san hinh thanh nr Y6n yay.
Ky han thanh toan yay va no dai han nhir sau:
S3 cu3i nam
Tir 01 nam tro xuong
S3 d~u nam
43.000.000.000
43.000.000.000
Tren 01 nam d~n 05 nam
404.569.826.807
404.569.826.807
Tang nQ'
447.569.826.807
447.569.826.807
Chi ti~t s6 phat sinh y~ khoan yay va no dai han nhir sau:
Nam nay
S6 d~u nam
K~t chuyen sang no dai han d~n han tra
K~t chuyen tir no dai han d~n han tra
S3 cu3i nam
Nam trurrc
447.569.826.807
(43.000.000.000)
447.569.826.807
(43.000.000.000)
404.569.826.807
404.569.826.807
19. V3n chu scYhfru
Ban thuyet minh nay la mot b(i phdn h(YJJthanh va phai duac doc cung v67 BaD CaD tai chinh
26
CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LIeU xAY Dl/NG f)ONG NAI
Dja chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai
BAo cAo TAl CHINH
Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31 thang 03 nam 2014
Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (tiep theo)
C6tlrc
Trong nam Cong ty chira thirc hien chi tra c6 tire.
C6phiiu
se luong
c6 phieu dang kY phat hanh
s6 hrong c6 phieu dii ban ra cong chung
C6 phieu ph6 thong
C6 phieu uu diii
S61uQ1lg c6 phieu diroc mua lai
C6 phieu ph6 thong
C6 phieu uu aiii
se hrong c6 phieu dang hru hanh
C6 phieu ph6 thong
C6 phieu uu aiii
S8 cu8i nam
27.223.647
27.223.647
27.223.647
--
S8 d§u nam
27.223.647
27.223.647
27.223.647
27.223.647
27.223.647
27.223.647
27.223.647
Menh gia c6 phieu dang hru hanh: 10.000 VND.
20.
V~t nr hang hoa nh~n gifr h{l. nh~n gia cong
S8 cu8i nam
S8 d§u nam
Gia tri Clinker nhan gia cong xi mang cho Cong
ty c6 phan xi mang Cong Thanh
35.324.846.657
10.080.685.415
V o bao nhan gia cong cho Cong ty c6 phan xi
mang Cong Thanh
5.118.217.500
5.783.947.500
40.443.064.157
15.864.632.915
C{lng
VI.
THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHoAN MVC TRiNH BAy TRONG BAo cAo KET
QuA HO~T DQNG KINH DOANH
1.
Doanh thu ban hang va cung
dp
T6ng doanh thu
Doanh thu
Doanh thu
Doanh thu
Doanh thu
Cac khoan
ban tam 19P
ban, gia cong xi mang
ban thanh phdm khac
cung cap dich V{i
giam trir doanh thu
Doanh thu thu§n
2.
djch vI}
Nam truce
Nam nay
76.045.352.945
56.844.857.950
49.623.024.780
22.660.677. 904
38.755.184.220
17.497.600.660
1.223.781.341
2.537.868.920
2.530.000
589.543.070
76.045.352.945
56.844.857.950
Nam nay
40.080.821.166
30.907.517.563
34.259.004.658
29.000.077.706
729.233.104
2.337.650.020
90.855.871
Gia v8n hang ban
Gia v6n cua tarn lop
Gia v6n ban, gia cong xi mang
Gia v6n ban thanh pham khac
Gia v6n dich
VI)
Bernthuyet minh nay la mot b9 phdn h9P thanh va phai duoc doc Cling v67 Baa cao tai chinh
Narn tnr&c
27
CONG TV CO PHAN TAM LOP VAT LIEU xAY DUNG DONG NAI
Dia chi: Duong s6 4, Khu c6ng nghi~p Bitin Hoa i, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai
BAo cAo TAl CHlNH
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 03 nam 2014
Ban tbuy~t minb Bao cao tai cbinb (ti~p theo)
Naill nay
CQng
3.
77.406.708.948
Nam trtnrc
59.998.451.140
Doanh thu hoat dQng tai chinh
Naill nay
Nam tnro'c
3.434.910
9.616.053
3.434.910
9.616.053
Nam nay
20.148.668.092
Nam trurrc
22.741.244.467
Uii ti~n goi khong 10' han
Lai tien goi co ky han
C6 tire va loi nhuan diroc chi a
Uii chenh lech ty gia dii thirc hien
Lai chenh lech ty gia chira thirc hien
Doanh thu hoar dQng tai chinh khac
CQng
4.
Chi phi tai chinh
Chi phi liii yay
DIJ phong giam gia khoan d~u nr tai chinh
L6 chenh lech ty gia dii tlurc hien
CQng
5.
Chi phi nguyen v~t lieu, bao bi
Chi phi khau hao tai sari c6 djnh
Chi phi dich vu mua ngoai
Chi phi khac
CQng
Chi phi quan
ly doanh
Naill nay
560.130.907
137.172.783
464.882.778
Naill trurrc
476.855.383
77.153.508
466.645.692
200.191.075
663.165.828
220.874.814
2.025.543.371
1.274.772.668
33.243.271
nghi~p
Chi phi nhan vien quan ly
Chi phi v~t Ii~u quan Iy
Chi phi khau hao tai san c6 dinh
Naill nay
1.232.991.772
258.531.546
432.409.499
18.422.366
Naill truce
928.313.102
435.460.385
428.619.360
Thu~, phi va I~ phi
Chi phi dich vu mua ngoai
398.349.571
35.721.071
1.568.418.275
Chi phi khac
782.136.448
882.389.792
3.122.841.202
4.278.921.985
CQng
7.
51.671.520
22.792.915.987
Chi phi ban hang
Chi phi nhan vien
6.
11.286.282
20.159.954.374
Thu nh~p khac
Naill nay
Naill trurrc
Thu tien thanh ly, nhirong ban tai san c6 dinh
Cac khoan no xac dinh khong phai tra
Thu nhap khac
78.967.884
4.917.714
CQng
78.967.884
4.917.714
Ban thuyh minh nay /a mot b9 phdn hop thanh va phai duoc doc cung vai Bao coo tai chinh
28
CONG TV CO PHAN TAM LOP VAT LIEU xAY DUNG DONG NAI
i,
Dja chi: Duo-ng s6 4, Khu cong nghi~p Bie"n Hoa
TP. Bien H'oa, tinh D6ng Nai
BAa cAa TAL CHINH
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 03 nam 2014
Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (tiep theo)
8.
Chi phi khac
Niim tnr6'c
Niim nay
Gia trj con lai cua Uti san c6 dinh thanh ly, nhuong
ban
Thu~ thu nhap doanh nghiep nha th~u
Phat vi pham hanh chinh
1.550.000
Lai phat cham nQP
Chi phi khac
CQng
9.
42.330.336
53.464.121
43.880.336
53.464.121
Niim nay
Niim trmrc
Liii coo ban tren c8 phi~u
Lei nhuan k~ toan sau thue thu nhap doanh
nghiep
Cac khoan di~u chinh tang, giarn lei nhuan k~
toan d~ xac dinh lei nhuan phiin b6 cho c6 dong
sa hfru c6 phieu ph6 thong
Loi nhuan phan b6 cho c6 dong sa hihi c6 phieu
ph6thOng
C6 phieu ph6 thong dang hru hanh binh quan
trong narn
(26.631.172.492)
(31.539.134.194)
(26.631.172.492)
(31.539.134.194 )
Liii coo ban tren c8 phi~u
THONG
TIN
27.223.647
(1.158)
27.223.647
(978)
KHAc
VII.
NHUNG
1.
Tai san ti~m tang
Ngay 22 thang 5 nam 2012, Cong ty da kien All Oceans Transportation Inc vi da dam vao cftn du
cua Cang Nha may xi mang Cong Thanh va hy vong se diroc thanh toan mot khoan ti~n thiet hai
181.284.000.000 VND. Ngay 07 thang 6 narn 2012, Toa an Nhiin diin tinh U6ng Nai da co Quyet
dinh s6 41120 12/QU.BTHBPBU buoc All Ocean Transportation Inc thirc hien bao lanh ngan hang
voi s6 ti~n la 7.500.000,00 USD d~ huy bo viec ap dung bien phap khan dp tarn thoi d6i voi tau
YM Inteligent. Ngay 26 thang 10 nam 2012, Cong ty ti~p tuc co don kien b6 sung yeu cftu All
Ocean Transportation Inc phai b6i thuong 518.870.844.107 VND thay vi 181.284.000.000 VND
nhu yeu du ban d~u. Mac du Toa an Nhiin diin tinh U6ng Nai da co Ban an s6 09/20 I3/DS-ST
ngay 12 thang 9 nam 2013 buoc Cong ty All Oceans Transportation Inc phai b6i thirong thiet hai
cho Cong ty c6 phan tfun lop v~t lieu xay dung U6ng Nai voi s6 tien la 130.584.800.632 VND, tuy
nhien ca hai Cong ty v§n chira d6ng y ma dang gjri don xin phuc tham.
2.
Giao djch voi cac ben lien quan
Giao dich vUi ctic thanh vien qulin Ij chu chat
va cdc cd nhiin
co lien quan
Cac thanh vien quan Iy chu chot va cac ca nhiin co lien quan g6m: cac thanh vien HQi d6ng quan
tri, Ban T6ng Giam d6c va cac thanh vien mat thiet trong gia dlnh cac ca nhiin nay.
Tai ngay k~t thuc nam tai chinh, cong no voi cac thanh vien quan
quan nhir sau:
Ban thuyet minh nay fa milt bil phon hop thanh va phai duoc t/(JC cling voi BaD CaD tai chinh
Iy chu
ch6t va cac ca nhan co lien
29
CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Dl/NG DONG NAI
Dia chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai
BAO CAO TAl CHINH
Cho narn tai chfnh k~t thuc ngay 31 thang 03 narn 2014
Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (tiep theo)
8& cu&i
8& d~u nam
nam
H9i d6ng quan tri
CQng nQ"phai thu
H9i d6ng quan tri
CQng nQ"phai tra
Thu nhap cua cac thanh vien quan
Iy chu
ch6t nhir sau:
Nam nay
TiSn hrong
82.000.000
Nam trtroc
588.227.000
350.000.000
553.384.000
938.227.000
471.384.000
Thu lao va cac khoan khac
CQng
Ciao djch vui ctic hen lien quan khtic
Cac ben lien quan khac voi Cong ty gorn:
Ben lien quan
MA•01 quan hA({
Cong ty c6 phan xi rnang Cong Thanh
Cong ty co cling Chu tich H9i d6ng
quan tr]
Cong ty c6 phan kinh doanh xu~t nhap khau Cong Thanh
Cong ty
quan tri
Cong ty c6 phk
Cong ty c6 cling Chu tich H9i d6ng
quan trj
Betong Cong Thanh
co cling
Chu tich H9i d6ng
Cac giao dich phat sinh trong nam gitra Cong ty voi cac ben lien quan khac nhir sau:
Nam nay
Nam trurrc
Cong ty c6 ph/In xi miing Cong Thanh
Mua nguyen v~t li~u va dich vu
Ban hang va cung dp dich vu
Yay
Cho yay
8.170.291.616
22.728.859.744
35.574.878.662
66.196.463.211
280.000.000
1.000.000.000
Gia hang h6a va dich vu cung dp cho cac ben lien quan la gia th6a thuan. Viec mua hang h6a va
dich vu tir cac ben lien quan diroc thirc hien theo gia th6a thuan.
Tai ngay k~t thuc narn tai chinh, cong no voi cac ben lien quan khac nhir sau:
8& cu&i nam
Cong ty c6 ph/In xi miing Cimg Thanh
8& d~u nam
Phai thu tiSn hang
39.382.021. 758
22.267.596.818
CQng nQ"phai thu
39.382.021. 758
22.267.596.818
Cong ty c6 ph/In xi miing Cong Thanh
Phai tra tiSn mua nguyen v~t lieu
CQng nQ"phai tra
Ban thuyit minh nay
la mot
b¢ phdn hop thanh
va phai
duoc doc Cling voi Bao cao tai chinh
30
CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LIeU
xAY
Dl)'NG DONG NAI
Dia chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai
BAa cAa TAl CHlNH
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 03 nam 2014
Ban thuy€t Minh Bao cao tai chinh (ti~p theo)
Cac khoan cong no phai thu khong c6 bao dam va se diroc thanh toan bang tien. Khong c6 khoan
dir phong phai thu kh6 doi nao duoc I~p cho cac khoan no phai thu tir cac ben lien quan.
3.
Thong tin v~ bQ ph~n
Thong tin b(> phan duoc trinh bay thee ITnh V\TC kinh doanh va khu V\TC dia IY. Bao cao b(> phan
chinh y~u la thee linh V\TC kinh doanh do cac hoat d(>ng kinh doanh cua Cong ty duoc t6 chirc va
quan Iy thee tinh chc1tcua san pharn va dich V\I cung cc1p.
Ltnh VlfC kinh doanh
Cong ty c6 cac Iinh V\TC kinh doanh chinh sau:
San pham tfun lop: san xuc1tva kinh doanh san pham tc1mlop,
San pham xi mang: ban, gia cong xi mango
Cac linh VI!C khac: dich V\I v~ chuyen.
Thong tin v~ k~t qua kinh doanh, tai san c6 dinh, cac tai san dai han khac va gia tri cac khoan chi
phi 1611 khong bang ti~n cua b(>phan thee Iinh Vl!C kinh doanh cua Cong ty nhir sau:
Nlim nay
Doanh thu thuan
va cung dp dich
ngoai
San phAm t§m
IVp
San phAm xi
mling
49.089.330.580
22.660.677.904
Cac
linh
VI!C
khac
Cac khoan
lo~i trir
CQng
v€ ban
V\I
hang
ra ben
ve
Doanh thu thuful
ban hang
va cung dp dich V\I giiia cac
bi) phan
Tang doanlt thu tlluan vi ban
Mmg va eung elzp diell V{l
K~t qua kinh doanh thee bi)
phan
Cac chi phi khong phan b6
theo bi) phan
LQ"inhuan tir hoat di)ng kinh
doanh
Doanh thu heat di)ng Uti
chinh
Chi phi tai chinh
Thu nhap khac
Chi phi khac
Chi phi thu~ thu nhap doanh
nghiep hien hanh
Chi phi thu~ thu nhap doanh
nghiep hoan lai
L{Ti nllu(in sau ttud ttu: 1l11(ip
doanh ngllifp
533.694.200
------
4.295.344.461
76.045.352.945
898.868.138 (1.432.562.338)
49.623.024.780
22.660.677.904
5.194.212.599
6.153.276.952
(12.938.255.623)
275.238.095
(1.432.562.338) 76.045.352.945
(6.509.740.576)
(6.509.740.576)
3.434.910
(20.159.954.374)
78.967.884
(43.880.336)
(26.631.172.492)
Tallg chi pill ilii phdt sink ili
mua tai sail
ilinll va cdc tai
sail dai Il(lll kluic
en
192.145.455
-----
192.145.455
Tang chi pill kllau hao va
p/Ziin ba chi pill tra trtoic dai
han
191.517.396
14.644.514.469
297.787.766
--~=- 15.133.819.631
Nlim trutrc
Ban thuyet minh nay Iti mot b(j phdn hWJ thanh va phai duoc doc cimg voi Baa coo tai chinh
31
