Báo cáo tài chính quý 1 năm 2015 - Công ty Cổ phần Tấm lợp Vật liệu xây dựng Đồng Nai

--CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Dl!NG f)ONG NAI
Dia chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai.
BAo cAo TAl CHINH
Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 03 nam 2015

BANG CAN DOl KE ToAN
T~i ngay 31 thang 03 nam 2015

Mli

TAl SAN

~

so

A-

TAl SAN NGA.N H.:\N

100

I.
1.

TiSn va eac khoan tUO'DgdUO'DgtiSn
Ti~n
Cac khoan tirong duong ti~n

110
111

112

Cac khoan d§u nr tai chinh ngiln han
Chung khoan kinh doanh
Du phong giarn gia chirng khoan kinh doanh
D~u nr nilm gift d€n ngay dao han

120
121
122
123

III. Cac khoan phai thu ngiln han
1. Phai thu ngan han cua khach hang
2. Tra truce cho ngiroi ban ng~n han
3. Phai thu nQi bQng~n han
4. Phai thu theo ti€n dQk€ hoach hop d6ng xay dung
5. Phai thu v~ cho vay ngan han
6. Phai thu ng~ han khac
7. Dir phong phai thu ng~n han kho doi
8. Hi san thieu cho xu Iy

130
131
132
133
134
135
136
137

139

IV. Hang t6n kho
1. Hang t6n kho
2. Du phong giam gia hang t6n kho

140
141
149

2.
II.
1.
2.
3.

V.
1.
2.
3.
4.
5.

Tal san ngAn han khac
Chi phi tra truce ng~n han
Thu€ gia tri gia tang duoc khau tnr
Thu€ va cac khoan khac phai thu Nha nuoc
Giao dich mua ban lai trai phieu Chinh phu
Hi ~iln'ng~n han khac

.

.'

150
151
152
154
157
158

Thuy~t
minh

sA cuAi nam

sA d§u nam

154,262,004,875

132,342,549,242

541,661,144
541,661,144

1,460,160,314
1,460,160,314

V.2
V.3

114,036,225,146
62,650,882,837
12,255,797,335

89,515,790,743
45,090,025,258
12,685,137,093

V.4

39,129,544,974

31,740,628,392

V.5

38,884,876,160
38,884,876,160

39,973,737,960
39,973,737,960

V.6

799,242,425
799,242,425

1,392,860,225
1,174,242,425

218,617,800

V.1


~6NG TV

CO

PHAN TAM LQ'P V~T L1~U xAY Dl/NG f)ONG NAI

Dia chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai.
BAa cAa TAl CHlNH
Cho narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 03 nam 2015
Bang din d8i k€ toan (ti€p theo)

TAl SAN

Ma
~
so

B-

TAl SAN DAI ~N

200

I.

Cac khoan pha] thu dili han
Phai thu dai han cua khach hang
Tra tnroc ngiroi ban dai han
V6n kinh doanh 0 cac don vi true thuQc
Phai thu nQibQdai han
Phai thu v~ cho yay dai han
Phai thu dai han khac
Du phong phai thu dai han kho doi

210
211
212
213
214
215
216
219

l.
2.
3.
4.
5.
6.
7.

II. Ta] san e8 djnh
l.

2.

3.

Hi san c6 dinh hfru hlnh
Nguyen gia
Gid tri hao man lily lei
Hi san c6 dinh thue tai chinh
Nguyen gid
Gid tri hao man lily lei
Hi san c6 dinh vo hlnh
Nguyen gid
Gia tri hao man lily lei

220
221
222
223
224
225
226
227
228
229

III. B~t dQng san diu nr
Nguyen gia
Gia tri hao mon liiy k~
IV Tai san dO-dang dili han
l.
Chi phi san xuat, kinh doanh do dang dai han

2. Chi phi xay dung co ban do dang

240
241
242

IV. Diu nr tili ehinh dili han
l. D§u tu vao cong ty con
2. D§u nr vao cong ty lien k~t, lien doanh
3. D§u nr gop v6n vao don vi khac
4. Du phong d§u tu tai chinh dai han
5. D§u nr n~m giii d~n ngay dao han

250
251
252
253
254
255

V.
l.
2.
3.
3.

Thuyet
minh

V.7

260
261
262
263
268

TONG CONG TAl SAN

270

871,419,281,777

766,968,144,335
758,626,991,824

781,924,573,305
773,501,880,941

(293,091,474,164)

V.8

8,341,152,511
9,626,146,689
(1,284,994,178)

V.lO
V.ll

V.12
V.13

S8 eu8i nam

856,335,966,663

1,051,718,465,988

V.9

Tal'san dili ban khac
Chi phi tra truce dai han
Hi san thue thu nh~p hoan lai
Thi~t bi, v~t nr, phu tung thay th~ dai han
Hi san dai han khac

S8 eu8i nam

1,051,626,545,988
(278,124,665,047)

8,422,692,364
9,626,146,689
(1,203,454,325)

634,583,545

505,730,090

634,583,545

505,730,090

81,828,367,547

81,828,367,547

90,000,000,000
(8,171,632,453)

90,000,000,000
(8,171,632,453)

6,904,871,236
6,904,871,236

7,160,610,835
7,160,610,835

1,010,597,971,538

1,003,761,831,019


~6NG TV

CO PHAN TAM

LQ'P V~T L1~UxAY DI!NG f)ONG NAI

Dja chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai.
BAo cAo TAl CHlNH
Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 03 narn 2015
Bang din dai k~ toan (ti~p theo)
Mil
~
so

NGUONVON

Thuyet
minh

Sa cuai nam

sa cuai nam

A-

NQ

I.
l.

NQ' ngiln han

310

Phai tra ngiroi ban ng~n han

311

2.

Ngiroi mua tra ti~n truce ngan han

312

3.

Thu€ va cac khoan phai nQP Nha nuoc

313

V.16

5,598,750,653

4,467,400,907

4.

Phai tra nguoi lac dQng

314

V.17

1,645,837,699

3,318,399,821

PHA.I TRA

300
V.15

933,937,876,408

905,427,058,943

268,343,186,529

255,750,754,387

29,192,991,722

17,687,272,019

7,533,289,064

4,439,153,598

5.

Chi phi phai tra ng~n han

315

6.

Phai tra nQi bQ ng~n han

316

7.

Phai tra thee ti€n dQ k€ hoach hop d6ng xay dung

317

8.

Doanh thu chira thuc hien ng~n han

318

9.

Phai tra ng~

319

V.18

140,114,551,356

141,206,621,563

10.
11.

Yay va ng thue tai chinh ng~n han

320

V.14

83,088,041,574

83,288,982,018

Du phong phai tra ng~n han

321

12.

Quy khen thuong, phuc loi

322

V.19

1,169,724,461

1,342,924,461

13.

Quy binh

em gia

323

han khac

14.

Giao dich mua ban lai trai phieu Chinh phu

324

II.
1.

NQ'dai han

330

Phai tra nguoi ban dai han

331

2.

Nguoi mua tra ti~n truce dai han

332

3.

Chi phi phai tra dai han

333

4.

Phai tra nQi bQ v~ v6n kinh doanh

334

5.

Phai tra nQi bQ dai han

335

6.

Doanh thu chua thuc hien dai han

336

7.

Phai tra dal han khac

337

V.20

76,024,863,072

60,106,477,749

8.

Yay va no thue tai chinh dai han

338

V.21

589,569,826,807

589,569,826,807

9.

Trai phieu chuyen d6i

339

10.
1l.

C6 phieu

340

Thm~ thu nhap hoan lai phai tra

341

12.

Dir phong phai tra dai han

342

13.

Quy phat tri~n khoa hoc va cong nghe

343

BI.

NGUON

VON

cau

400

76,660,095,130

98,334,772,076

van cM

sir hfru

410

76,660,095,130

98,334,772,076

1.

V6n gop cua chu

272,236,470,000

272,236,470,000

Uti

diii

mru

so

sa hfru

411

-C6 phi€u ph6 thong co quyen bieu quy€t

411A

-C6 phi€u

411B

'0

Uti
t;

dai
~

~

272,236,470,000
76,737,250,400

76,737,250,400

418

V.22

22,694,204,001

22,694,204,001

419

V.22

Thang dir von co phan

412

3.

Quyen chon chuyen d6i trai phieu

413

4.

V6n khac cua chu

5.

C6 phieu quy

415

6.

Chenh I~ch danh gia lai tai san

416

7.

Chenh I~ch tY gia h6i doai

417

8.

Quy dAu tu phat trien

9.

Quy h6 trc s~p x€p doanh nghiep

10.
1l.

Quy khac thuoc v6n chu

414

sa hiru

420

Loi nhuan sau thu€ chua phan ph6i

-LNST chira phan ph6i lfiy k€ d€n cu6i kY truce
. -LNST chua phan ph6i kY nay

12. Nguon v6n dAu tir xay dung

C(J

ban

(295,007,829,271)

(273,333,152,325)

421A

(273,333,152,325)

(161,305,433,346)

421B

(21,674,676,946)

(112,027,718,979)

421

Nguan kinh phi va quy khac

430

Nguon kinh phi

432

2.

Nguon kinh phi da hinh thanh tai san c6 dinh

433

TONG CQNG

440

VON

V.22

422

II.
1.

NGUON

V.22

649,676,304,556

V.22

2.

sa hiru

665,594,689,879

1,010,597,971,538

1,003,761,831,019


~6NG TV CO PHAN TAM LQ'PV~T LIeu

xAY

Dl}'NG DONG NAI

Dia chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai.
BAa cAa TAl CHlNH
Cho nam tiii chinh k~t thuc ngay 31 thang 03 nam 2015
Bang can dAi k~ toan (ti~p theo)

cAc CHi TIEU NGOAI BANG CAN DOl KIt ToAN
Thuy~t
minh

CHiTlEU
1.

Hi san thue ngoai

2.

V~t tu, hang h6a nhan gift hQ, nh~n gia cong

3.

Hang h6a nh~n ban hQ, nhan IcY giri, IcY ciroc

4.

No kho.doi da xu
Ngoai t~ cac loai:

5.

Dollar

My

V.23

Iy

59,155,446,259
39,460,608

(USD)

Euro (EUR)
6.

sA cuAi nam

Nglfiri l~p bi~u

Huy~n

~

:l

Nguyen

•••

K~ toan tru'O'ng

39,460,608

44.02

44.02
373.50

,

Th] Anh

22,609,789,750

373.59

Dir toan chi su nghiep, dtr an

Da Thi Thanh

sA cuAi nam

-"';;;==;;:::.JFflianQuAc Khanh
P.T8ng

Giam dAc


CTY CP TAM U;P

s6 4, KCN Bien Hoa

Duong

Miu sa B 02 - DN
(Ban hanh theo QD s6 15/2006/QD-BTC

VLXD DONG NAl
I, D6ng Nai.

Ngay 20103/2006

cua Bi) tnrong BTC)

BAo cAo KET QuA HO~T DQNG KINH DOANH
QuY

1 NAM 2015

Don vi tinh: VND .
LK

QUYI
MAs6

CHiTIEU

NAMNAY

1

2

1. Doanh thu ban hang va eung tip djch

V\l

2. Cac khoan giam trir

02

f---------------

----

3. Doanh thu thuin v~ BB va ele DV
(10=01- 02)

10

1-'----------------

4. Gia van hang ban

----

5. LQi nhu~n gQP v~ BB va ele DV
(20=10-11)

----

----

6. Doanh thu hO\lt dQng tai ehinh

21

----

f---------------

7. Chi phi tai ehinh

22

f---------------

----

- Trong d6: Chi phi llii vay
'--------------8. Chi phi ban hang

f-----

--------------

f-----

9. Chi phi quan Iy doanh nghifp

23
24
25

--------------

f-----

10. LQi nhu~n thuin tir hoat dQng kinh
doanh {30=20+(21-22)-(24+25)}

--------------

11. Thu nh~p khac

f----f-----

12. Chi phi khac

32

--------------

f-----

13. LQi nhu~n khac (40=31-32)
-------------14. T6ng IQi nhu~n ki toan truce thui
(50=30+40)

--'----------------

15. Chi phi thui TNDN hifn hanh

40

1----

1---f-----

16. Chi phi thui TNDN hoan l\li

52

--------------

f-----

17. LQi nhu~n sau thui thu nh~p doanh
nghifp (60=50-51-52)

----"'-------------

ban tren c6 phiiu

18/04/2015

1-------

------

------

1--.-----

72.297.329.051

--VI.27

---

70.161.627.726

2.135.701.325

---

VI.28

4.753.873

1--------

17.639.612.570

---

1-------

---

1--------

17.625.612.570
1.774.450.039

---

1--------

---

1-------

------

4.371.784.776

20.159.954.374

------

20.148.668.092

------

2.025.543.371
3.122.841.202

------

---

1--------

---

1--------

------

---

1--------

------

32.972.200

-------

(29.284.759

(21.674.676.946
---

VI.30

---

VI.30

---

17.625.612.570

------

1.774.450.039
------

(26.631.172.492

4.371.784.776

·2.025.543.371
3.122.841.202
1-------

(26.666.260.040
-------

3.687.441
------

------

20.148.668.092

1--------1-------

(21.645.392.187

------

20.159.954.374
1-------

32.972.200
(29.284.759

(21.674.676.946

78.967.884

-------

43.880.336

-------------

------

------

-------

------

------

-------

-------

------

------

-------

-------

/~
Nguy~nThj Anh

(26.631.172.492
------

(21.674.676.946
------

(978

35.087.548

(26.631.172.492

-------

(796

/'

------

43.880.336
35.087.548

3.434.910
1-------

------(21.674.676.946

---

------

17.639.612.570

------

------

78.967.884

(1.316.356.003
1---------

4.753.873

------

(26.666.260.040

3.687.441

---

------

77.406.708.948
1-------

2.135.701.325

------

------

(21.645.392.187

70.161.627.726

3.434.910

76.045.352.945
1-------

------

(1.316.356.003
------

1--------

VI.26

72.297.329.051
------

77.406.708.948
------

1-------

---

76.045.352.945
------

1-------

KE ToAN TRUONG

3:59:00PM

7
76.045.352.94~

---

70

D6 Thj Thanh Huy~n

III

72.297.329.051

6
72.297.329.051

1-------

NGUm L~P B1EU

Trang

5
76.045.352.94<;

------

60
f-----

4

NAMTRlfOC

NAMNAY

------

50
51

--------------

NAMTRlfOC

1-------

30
31

--------------

CC1

VI.25

20

f---------------

NAM DEN CU6I QuY NAy

---

11

f---------------

18. Lai

3

01
----

f---------------

rtr DAu

THUytT
MINH

(26.631.172.492
-------

(796

(978


~

TV

CO ,PHAN

TAM LQ'P V~T L1~U

xAY

Dl/NG

£)O~G

NAI

Dja chi: Duong so 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh Dong Nai
BAa cAa TAl cHiNH
Cho nam tai chinh kch thuc ngay 31 thang 03 nam 2015

BAo cAo r.uu CHUYEN TIEN T:¢
(Theo phuong phap gian ti~p)
Quy 1 nam 2015
Dan vi tinh: VND

Mli
~
so

CHITIEU
I.

Liru chuyin ti~n tir hoat di}ng kinh doanh

1.
2.

L{fi nhu{in tneo« thui
DiRu chinh cho cac khoiin:
Kh~u hao tai san c6 dinh va b~t d9ng san d§u tir
Cac khoan dIJ phong
Lai, 16chenh I~ch tY gia h6i doai do danh gia lai cac
khoan muc tiBn t~ co g6c ngoai t~
Lai, 16tir hoat dQng d§u nr
Chi phi Jilivay
Cac khoan diBu chinh khac

L¢ nhu{in tir hOflt Ilvng kinh doanh
trudc thay 1l6i van luu Ilvng
Tang, giam cac khoan phai thu
Tang, giam hang t6n kho
Tang, giam cac khoan phai tra
Tang, giam chi phi tra tnroc
TiBn Hiivay da tra
Thu~ thu nh~p doanh nghiep da nQp
TiBn thu khac tir hoat dQng kinh doanh
TiBn chi khac cho hoat dQng kinh doanh

08
09
10
11
12
13
14
15
16

Luu chuyin tiRn thulin tir hOflt Ilvng kinb doanb

3.

02
03

15,048,348,970

14,878,440,032

17,625,612,570

20,148,668,092

10,999,284,594
(24,313,337,728)
1,088,861,800
13,314,971,344
630,739,599
(1,707,227,247)

8,395,935,631
(17,638,309,237)
23,917,681,125
(8,056,484,486)

(173,200,000)

(295,950,000)

20

(159,907,638)

752,178,998

21

(557,651,088)

(192,145,455)

(557,651,088)

(192,145,455)

04
05
06
07

Tierr'6hi dB mua sam, xay dung tai san c6 dinh va
dc tai san dai han khac
TiBn thu tir thanh ly, nhuong ban tai san c6 dinh va
cac tai san dai han khac
TiBn chi cho vay, mua cac cong cu no cua
don vi khac
TiBn thu h6i cho vay, ban lai cac cong cu no cua
don vi khac
TiBn chi d§u tu, gop v6n vao don vi khac
TiBp thu h6i d§u nr, gop v6n vao don vi khac
TiBn thu lai cho vay, c6 tire va loi nhuan ducc chia

24
25
26
27

Luu clruyin tiRn thulin tir hoat Ilvng Illiu tu:

30

5.
6.
7:-

Bdo

CGO

nay phai duoc doc cung vai Ban thuyst minh Bao

CGO

Nlim tmO'c

(26,631,172,493)

1.

4.

Nam nay

(21,674,676,946)

Luu chuyin ti~n tir hoat di}ng d§u nr

3.

minh

01

II.

2.

Thuyet

255,739,599
(5,826,433,634)

V.l6

22
23

tai chinh

12


,4(; TV CO PHAN TAM LQ'P V~T lI~U

xAY

Dl/NG f)ONG NAI

.I!a chi: Duong s6 4, Khu c6ng nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai
BAa

cAa T AI cHiNH

Cho narn tai chinh kBt thuc ngay 31 thang 03 narn 2015
Bao cao hru ebuy~n ti~n t~ (ti~p theo)

Ma

Tbuy~t

sA

minh

CHiTiEU

am tnro-e

am nay

III. Luu ebuy~n ti~n tlr hoat dQng tai ebinb
l.

Ti€n thu tir phat hanh c6 phieu, nhan g6p Y6n cua
chu

2.

sa hilu

31

Ti€n chi tni g6p Y6n cho cac chu

sa hilu,

mua lai

c6 phieu cua doanh nghiep d1i phat hanh

32

3.

Ti€n yay ngin han, dai han nhan duoc

33

34,918,862,009

4.

Ti€n chi tra no g6c yay

34

(35,119,802,453)

5.

Ti€n chi tra no thue tai chinh

35

6.

C6 tlrc,.lQ'i nhuan d1i tra cho chu

sa hiru

36

Luu chuy€n liJn Iltuan lir

ilvng lai chink

40

(200,940,444)

Luu chuyen ti~n thu§n trong nam

50

(918,499,170)

Ti~n va nrong

60

"0(11

dU'O'Dg ti~n d§u nam

AM huang cua thay d6i

tY gia

h6i doai quy d6i ngoai

560,033,543

V.l

1,460,160,314

918,704,302

V.1

541,661,144

1,478,737,845

61

t~

Ti~n va tU'O'Dg dU'O'Dg ti~n euAi narn

70

~ra.l~'ug,ay

./"

D6 Thj

Thanh

NgU'9.i 'I~p bi~u

Huy~n

/

20 thang 04 nam 2015

-e:>
------

'
Nguyen" Th] Anb

Tdn

K~ toan truong

P.T5ng

Bdo cao nay phai duoc doc cung voi Ban thuyet minh Bdo cao lai chinh

QuAe Khanh
Giam

d6e

13,


CONG TV CO PHAN TAM LOP VAT LIEU xAY DUNG f)ONG NAI
Dja chi: Duong s6 4, Khu c6ng nghi~p Bie"n Hoa

i, TP. Bien Boa, tinh D6ng

Nai

BAa cAa TAl cHiNH
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 03 nam 2015

BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
Nam 2015

I.

D~C DIEM HO~ T DQNG CUA CONG TY

1.

Hinh thirc s6' hfru v&n

Cong ty c6 phan.

2.

Linh v'!c kinh doanh

San xuAt, kinh doanh v~t li~u xay dung va xay I~p.

3.

Nganh ngh~ kinh doanh

San xuat, kinh doanh cac san pham xi mang, tAm lop va xay
I~p; Dich vu tlurong mai; Mua ban mroc sach phuc vu cho
sinh hoat va san xuAt cong nghiep.

4.

Nhan vien
Tai ngay 31 thang 03 nam 2015 Cong ty co 411 nhan vien dang lam vi~c (tai ngay 31 thang 12
nam 2014 la414 nhan vien),

5.

D~c di~m hoat dQng ciia doanh nghi~p trong nam co anh hlf6'ng d~n Bao cao tai chinh
Tea phuc tham Tea an nhan dan t6i cao tai TP. H6 Chf Minh da co Ban an s6 117/2014IDSPT ill
ngay 19 d~n 20 thang 5 nam 2014 bucc All Ocean Transportation Inc phai b6i thuong thiet hai vS

dn du cho Cong ty c6 phan tAm lop v~t li~u xay dtrng D6ng Nai voi s6 tiSn USD 1,837,843.00
nrong duong 39.146.055.900 VND va chuyen h6 sa yeu cAu Tea an nhan dan tinh D6ng Nai giai
quyet lai vAn dS vS thiet hai san xuAt kinh doanh va du cang. Hien tai, Toa an nhan dlin tinh
D6ng Nai dang thirc hien giam dinh thiet hai vS du cling va thiet hai vS kinh doanh. Cong ty
dang ti~p tuc lam viec voi Tea an nhan dan tinh D6ng Nai dS giai quyet vAn dS nay.

II.

NA.M TAl cHiNH,

1.

Nam tai chinh
Nam tai chinh cua Cong ty b~t dAu ill ngay 01 thang 01 va k~t thuc vao ngay 31 thang 12 hang

DON

VI TIEN

T.¢

sir DVNG

TRONG ICE ToAN

narn.

2.

Don vi ti~n te sit dung trong k~ toan

.". Don vi tiSn t~·Slr dung trong k~ toan la D6ng Vi~t Nam (VND).

ID.

CHUAN Ml/C vA cne

1.

Chu~n mire va Ch~ do k~ toan ap dung
Cong ty ap dung Ch{ d(> k~ toan d~anh nghiep Vi~t Nam dircc ban hanh theo Thong nr s6
200/2014!IT-BTC
v~ huang dfrn Ch~ d(>k~ to an doanh nghiep cua B(>tnrong B(>Tai chfnh va
cac Thong tir huang dfrn thirc hien Chuan mire va Ch~ d(>k~ toan cua B(>Tai chfnh.

DQ ICE ToAN AP DVNG

Ban thuyet minh nay fa mQt bQphdn h(1JJthanh va phai duoc doc cung v6i Baa cao tai chlnh.


CONG TV CO PHAN TAM LOP VAT LIEU xAY DUNG f)ONG NAI

s6 4, Khu
BAa cAa TAl cHiNH

Dja chi: Duong

cong nghiep Bie'n Hoa

i, TP. Bien Hoa, t!nh D6ng

Nai

Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 03 nam 2015
Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (ti€p theo)

2•

;l.
'
T uyen bl.0 ve). V1~ct uan thji
u Ch uan
mvc kl.
e t'oan va'ChI. e uQ kl.e t oan
Ban T6ng Giarn d6c dam bao dli tuan thu yeu d.u cua cac Chuan mire kS toan va ChS dQ kS toan
doanh nghiep Vi~t Nam diroc ban hanh theo Thong tu s6 200/2014nT-BTC v~ hirong dftn chS dQ
kS toan doanh nghiep cua BQ tnrong BQ Tai chinh cling nhir cac Thong tu hirong d~n thirc hi~n
Chuan mire va ChS dQ kS toan cua BQ Tai chinh trong viec l~p Bao cao tai chinh,

3.

Hinh tlnrc k~ toan ap dung
Cong ty su dung hinh thfrc kS toan nh~t ky chung.

A

'A

A

AA

IV. cAc cHiNH SACH KE ToAN AP DVNG
Coo sir I~p Bao cao tai chinh

1.

Bao cao tai chinh diroc l~p tren
tien),

C(J

sa kS toan

d6n tich (tnr cac thong tin lien quan dSn cac luong

2.

Ti~n vi tUO'DgdUO'Dgti~n
Ti~n va cac khoan nrong dirong ti~n bao g6m ti~n mat, ti~n giri ngan hang, ti~n dang chuyen va
cac khoan dftu tu ngk han co tho; han thu h6i hoac dao han khong qua 03 thang k~ tir ngay mua,
d~ dang chuyen d6i thanh mQt IUQ'Ilgti~n xac dinh cling nhir khong co nhieu rui ro trong viec
chuyen d6i thanh ti~n.

3.

Hing tAn kho
Hang t6n kho dircc xac dinh tren co
gia g6c. Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi nguyen v~t
li~u va cac chi phi lien quan tnrc tiSp khac phat sinh d~ co diroc hang t6n kho a dia di~m va trang
thai hien tai.

sa

Gia g6c hang t6n kho duoc tinh theo phirong phap binh quan gia quyen va diroc hach toan theo
phirong phap ke khai thirong xuyen.
Dl,T phong giam gia hang t6n kho diroc ghi nhan khi gia g6c 1611 hon gia tri thuan co th~ thirc hien
duoc. Gia tri thuan co thS thirc hien diroc la gia ban iroc tinh cua hang t6n kho tnr chi phi uoc
tinh d~ hoan thanh va chi phi iroc tinh eftn thiet cho viec tieu thu chung.
Tang hoac giam s6 dir du phong giam gia hang t6n kho duoc ghi nhan vao gia v6n hang ban trong

.

, nam .

/

4.

Cac khoan phai thu thirong mai vi phai thu khac
Cac khoan phai thu thirong mai va cac khoan phai thu khac diroc ghi nhan theo h6a don, clnrng
nr.
D\T phong phai thu kho doi duoc I~p cho nrng khoan no phai thu kh6 doi can cir vao dir kiSn rrurc
t6n thAt co thS xay ra.
Tang hoac giam s6 dir du phong no phai thu kh6 doi diroc ghi nhan VaG chi phi quan ly doanh
nghiep trong nam.

5.

Tai san c8 djnh hiru hinh
Tai san c6 dinh hiru hinh diroc thS hien theo nguyen gia tnr hao rnon lily kS. Nguyen gia tai san

c6 dinh httu hinh bao g6m to an bQ cac chi phi ma Cong ty phai bo ra dS co duoc tai san c6 dinh
tinh dSn thai di~m dua tai san d6 VaGtrang thai s~n sang sir dung. Cac chi phi phat sinh sau ghi

Ban thuye: minh nay la m(jt b(j phdn h9'{Jthann va phai duac ape cung vo; Bao eao tai chinh


CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T L1~U xAY Ol/NG DONG NAI

s6 4, Khu
BAa cAa TAl CHINH
Dia chi: Duong

cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai

Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 03 nam 2015
Ban thuy~t Minh Bao cao tai chinh (ti€p theo)

nhan ban dAu chi duoc ghi tang nguyen gia tai san c6 dinh n~u cac chi phi nay chac chan lam tang
lei ich kinh t~ trong nrong lai do sir dung tai san d6. Cac chi phi khong thoa man di~u kien tren
dircc ghi nhan ngay vao chi phi.
Khi tai san c6 dinh htru hinh diroc ban hay thanh ly, nguyen gia va khau hao lily k~ duoc x6a s6
va b~t ky khoan lai 16 nao phat sinh do viec thanh Iy d~u diroc tinh vao thu nhap hay chi phi trong
nam,

Tai san c6 dinh hiru hinh diroc khau hao theo phirong phap dirong thang dua tren thai gian hfru
dung troc tinh. Ty l~ kh~u hao cua cac loai tai san c6 dinh htru hinh nhu sau: .
Tyle
Loai Uli san c6 dinh
02% - 20%
Nha cira, v~t ki~n true

6,6% - 33,3%
May m6c va thi~t bi
05% - 16,6%
Phuong tien van tai, truyen dful
10% - 20%
Thi~t bi, dung cu quan Iy
6.

Tai san thue hoat c1Qng
Cong ty fa hen di thue
Thue tai san diroc phan loai la thue hoat dQng n~u phAn Ian rui ro va lei ich g~n liSn voi quyen sO'
hiru tai san thuoc vS nguoi cho thue. Chi phi thue hoat dQng diroc phan anh vao chi phi theo
phuong phap duong thing cho su6t thai han thue tai san, khong phu thuoc vao phirong thirc thanh
to an tiSn thue.

7.

Tai san c6 djnh
hinh
Tai san c6 dinh vo hinh duoc th~ hien theo nguyen gia tnr hao mon lily k~. Tai san c6 dinh vo
hinh cua Cong ty bao gom:

vo

Quyin sir dung iliit
Quyen sir dung d~t la toan bQ cac chi phi thirc t~ Cong ty da chi ra c6 lien quan tnrc ti~p toi dM sir
dung, bao g6m: tiSn chi ra d~ c6 quyen sir dung d~t, chi phi cho dSn bu, giai ph6ng mat bang, san
I~p m~t bang, I~ phi tnroc ba, ... Quyen sir dung d~t diroc kh~u hao voi tY I~ ill 02%/nam d~n
2,5%/nam.

, Phfm mim may tinh
./

Gia mua cua phAn mem may tinh rna khong phai la mot bQ phan g~n k~t voi phAn cung c6 lien
quan thi diroc v6n hoa, Nguyen gia cua phAn mern may tinh la toan bQ cac chi phi ma Cong ty da
chi ra tinh d~n thai di~m dira phAn mem vao sir dung. PhAn mem may tinh duoc kh~u haa theo
phuong phap duong thing trong 05 nam.

8.

Chi phi xiy dvng CO' ban diY dang
Chi phi xay dung co ban do dang phan anh cac chi phi lien quan tnrc ti~p d~n viec xay dung nha
xirong va I~p d~t may moc, thi~t bi chira hoan thanh va chua I~p d~t xong. Cac tai san dang trong
qua trinh xay dung co ban do dang va I~p d~t khong diroc tinh khau hao.

9.

Chi phi di vay
Chi phi di yay diroc ghi nhan vao chi phi khi phat sinh. Truong hop chi phi di yay lien quan tnrc
ti~p d~n viec dAu tir xay dung hoac san xu~t tai san do dang dn c6 met thai gian du dai (tren 12
thang) d~ c6 th~ dira vao sir dung theo muc dich dinh tnroc hoac ban thi chi phi di yay nay duoc
v6n h6a.

Ban thuy€t minh nay fa mot bi) phdn h(TJJthanh va phai duoc doc cung vai Baa caa tai chlnh


CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Dt!NG f)ONG NAI
Dia chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai

BAa cAa T AI CHINH

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 03 narn 2015
Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (ti~p theo)
D6i voi cac khoan v6n yay chung trong d6 co sir dung cho rnuc dich dAu ill xay dung hoac san
xuit Uti san do dang thi chi phi di yay v6n h6a diroc xac dinh thee tY I~ v6n h6a d6i voi chi phi
lily k8 binh quan gia quyen phat sinh cho viec dAu ill xay dung co ban hoec san xuit tai san d6.
Ty I~ v6n h6a duoc tinh thee tY I~ lai suit binh quan gia quyen cua cac khoan yay chira tra trong
nam, ngoai tnr cac khoan yay rieng biet phuc vu cho muc dich hinh thanh mot tai san cu th8.

10.

D~u nr tai chinh
Cac khoan dAu ill vao cac t6 chirc kinh t8 khac diroc ghi nhan thee gia g6c.
phong cho cac khoan dAu ill vao t6 chirc kinh t8 khac duoc trich I~p khi cac t6 chirc kinh t8
nay bi 16 (tnr tnrong hop 16 thee k8 hoach da diroc xac dinh trong phuong an kinh doanh tnroc
khi dAu tir) voi mire trich I~p bang chenh I~ch gifra v6n g6p thirc t8 cua cac ben tai t6 chirc kinh t8
va v6n chu
htru thuc c6 nhan (x) voi tY I~ g6p v6n cua C6ng ty so voi t6ng s6 v6n g6p thuc t8
cua cac ben tai t6 chirc kinh t8.

ti\l

sa

Tang, giam s6 dir dir phong cac khoan dAu ill tai chinh duoc ghi nhan vao chi phi tai chinh trong
nam.
Khi thanh 15'mot khoan dAu ill, phAn chenh lech gifra gia tri thanh 15'thuan va gia tri ghi s6 diroc
hach toan vao thu nhap hoac chi phi.

11.

Chi phi tra tru6'c dai han
Chi phi xay dung tuyen duong de Khu cong nghiep Ong Keo diroc phan b6 voi thai gian 10 narn.

12.

Trq dp thoi vi~c
Cong ty phai chi tra tro cip thoi viec cho ngiroi lao dQng lam viec thuong xuyen tai C6ng ty tir du
12 thang tro len. Mire chi tra trc dp thoi viec bang 112thang hrong cong phu dp hrong (n8u c6)
binh quan cua sau thang li~n k~ tnroc thai di8m thoi viec cho 01 narn lam viec d6i voi thai gian
nguoi lao dQng khong tham gia dong bao hi8m thit nghiep.
Tro dp thoi viec diroc ghi nhdn vao chi phi quan 15'doanh nghiep khi chi tra cho ngiroi lao dQng.

13.

Nguc3nvAn kinh doanh
van ilfzu ttr cua chu sO' hiiu

..__
: v6n dAu ill cua chu

sa hiru

duoc ghi nhan thee s6 thirc t8 da:dAu ill cua cac c6 dong,

~
d.
J.
;{,~
T.'h{lng
II' von co pnan

Thang dir v6n c6 phAn diroc ghi nhan thee s6 chenh Iech gifra gia phat hanh va rnenh gia c6 phieu
khi phat hanh IAndAu, phat hanh b6 sung hoac chenh lech giira gia tai phat hanh va gia tri s6 sach
cua c6 phieu quy. Chi phi tnrc ti8p lien quan d8n viec phat hanh b6 sung c6 phieu va tai phat
hanh c6 phieu quy diroc ghi giam thang dir v6n c6 phan.

14.

ce t.rc
C6 tire diroc ghi nhan la no phai tra khi diroc c6ng b6 .

. 15.

Trich I~p cac quy
Cac quy duoc trich I~p va sir dung thee Di~u I~ C6ng ty nhir sau:

Ban thuyet minh nay fa m(jt b(j phdn h(1JJthann va phai duoc doc cling v&i Bao cao tai chinh


CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U
Dia chi: Duong

s6 4, Khu

xAY

Dl!NG f)ONG NAI

c6ng nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai

BAa cAa TAl CHlNH

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 03 nam 2015
Ban thuyet Minh Bao cao tai chinh (ti~p theo)

Muc dich

•
•
•

•

Quy dAu nr phat

Me rong hoat dQng kinh doanh hoac

tri~n

dAu ill theo chien sau cua Cong ty
BiI d~p nhirng t6n thftt, thiet hai xay
ra trong qua trinh kinh doanh.
Khen thuong, khuyen khich loi ich
v~t chftt, cai thien va nang eao dai
s6ng v~t chftt va tinh thAn cho nguoi
lao dong

Quy du phong tai
chinh
Quy khen thuong,
phuc loi

Ty I~ trich I~p ill Mire trich
Iqi nhu~ sau thu~ I~p t6i da

Quy khac thuoc
v6n chu
htru

sa

C·)

10% v6n
di~u I~

05%

C')

C')

C') Quy dAu ill phat trien, quy khen thuong, phuc loi va cac quy khac thuoc v6n chu

sa htru diroc

trich I~p theo Nghi quyet Dai hQi c6 dong hang narn.
16.

Thu~ thu nh,p doanh nghi~p
Chi phi thue thu nhap doanh nghiep bao g6m thu~ thu nhap hien hanh va thue thu nhap hoan lai,
Thui thu nh{ip hifn himh

Thu~ thu nhap hien hanh la khoan thu~ duoc tinh dira tren thu nhap tinh thu~. Thu nhap tinh thue
chenh I~ch so voi loi nhuan k~ toan Ia do di~u chinh cac khoan chenh I~ch tarn thai giira thue va
k~ toan, cac chi phi khong diroc tnr cfing nhir di~u chinh cac khoan thu nhap khong phai chiu thue
va cac khoan 16 diroc chuyen.
Thui thu nh{ip hoiin [(Ii
Thu~ thu nhap hoan lai la khoan thu~ thu nhap doanh nghiep se phai nop hoac se diroc hoan lai do
chenh lech tarn thai giira gia tri ghi s6 cua tai san va no phai tra eho muc dich Bao cao tai chinh
va cac gia tri dung cho muc dich thue. Thu~ thu nh~p hoan lai phai tra diroc ghi nhan cho tftt ca
cac khoan chenh lech tarn thai chiu thue. Tai san thue thu nhap hoan lai chi diroc ghi nhan khi
ch~c chan trong nrong lai se co loi nhuan tinh thue d~ sir dung nhfrng chenh lech tarn thai diroc
khau trir nay.

Gia tri ghi s6 cua tai san thu~ thu nhap doanh nghiep hoan lai duoc xem xet lai vao ngay k~t thuc
..,.' nam tai chinh va se duoc ghi giam d~n mire dam bao ch~c chan co du loi nhuan tinh thu~ cho
phep loi ich cua mot phAn hoac toan bQ tai san thu~ thu nhap hoan lai duoc sir dung, Cac tai s~
thue thu nhap doanh nghiep hoan lai chira diroc ghi nhan tnroc day diroc xem xet lai vao ngay ket
thuc nam tai chinh va duoc ghi nhan khi chac chan co du loi nhuan tinh thue d~ co th~ sir dung
cac tai san thue thu nhap hoan lai chira ghi nhan nay.
Tai san thue thu nhap hoan lai va thue thu nhap hoan lai phai tra diroc xac dinh theo thue suftt dir
tinh se ap dung cho nam tai san duoc thu h6i hay no phai tra diroc thanh toan dua tren cac mire
thue suftt co hieu lire tai ngay k~t thuc nam tai chinh. Thu~ thu nhap hoan lai diroc ghi nhan trong
Bao cao k~t qua hoat dQng kinh doanh tnr khi lien quan d~n cac khoan muc diroc ghi thing vao
v6n chu
hiru khi do thu~ thu nhap doanh nghiep se diroc ghi thing vao v6n chu
htru.

sa

Ban thuyit minh nay la mot b6 phdn hop thanh va phai duac doc cung v&i Baa caa tai chinh

sa


CONG TV CO PHAN TAM LOP VAT LIEU xAY DUNG DONG NAI

s6 4, Khu cong nghi~p
BAa cAa TAl CHINH

Dja chi: Duong

Biiin Hoa

i, TP. Bien Boa,

tinh D6ng Nai

Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 03 narn 2015
Ban thuyet Minh Bao cao tai chinh (ti€p theo)

17.

Cac giao djch b~ng ngo~i t~
Cac giao dich phat sinh bang ngoai t~ dtroc chuyen d6i theo tY gia tai ngay phat sinh giao dich, S6
du cac khoan rnuc ti~n t~ co g6c ngoai t~ cuoi nam diroc qui d6i theo tY gia tai ngay k~t thuc narn
tai chinh.
Chenh I~ch tY gia phat sinh trong nam ill cac giao dich bang ngoai t~ cua cac khoan rnuc ti~n t~
co g6c ngoai t~ va chenh I~ch tY gia do danh gia lai cac khoan muc ti~n t~ co g6c ngoai t~ cu6i
narn sau khi bu tnr chenh l~ch tang va chenh lech giam diroc ghi nhan vao doanh thu hoat d<)ng
tai chinh hoac chi phi tai chinh.
Ty gia su dung d~ qui d6i cac giao dich phat sinh bang ngoai t~ la tY gia thuc t~ tai thai di~m phat

sinh giao dich cua ngan hang thirong rnai noi Cong ty co giao djch phat sinh. Ty gia sir dung d~
danh gia lai s6 dir cac khoan muc ti~n t~ co g6c ngoai t~ cu6i narn la tY gia mua vao cua ngan
hang thirong mai hoac tY gia mua vao blnh quan cua cac ngan hang thuong mai noi Cong ty mo
tai khoan cong b6 tai ngay k~t thuc nam tai chinh.

18.

Ghi nh~n doanh thu va thu nh~p
Doanh thu ban hang hoa, thiinh. ph/;m
Doanh thu ban hang hoa, thanh pham duoc ghi nhan khi phfrn 100 nii ro va loi ich gful li~n voi
viec
hfru cu'!g nhir quyen quan Iy h,ang hoa, thanh 'phAm do diroc chuyen giao cho n~ai mua,
va khong con ton tai yeu to khong chac chan dang ke lien quan den viec thanh toan tien, chi phi
kern theo hoac kha nang hang ban bi tra lai.

sa

Doanh thu cung cap dich v¥
Doanh thu cung cftp dich vu duoc ghi nhan khi khong con nhlrng y~u t6 khong chac ch~n dang k~
lien quan d~n viec thanh toan ti~n hoac chi phi kern theo. Truong hQ'P dich vu duoc thtrc hien
trong nhieu ky k~ toan thi doanh thu duoc ghi nh~n can Clr vao tY l~ dich vu hoan thanh tai ngay
k~t thuc nam tai chinh,
Doanh thu gia cong
Doanh thu cun~ c~p dich vu gia cong diroc ghi nhan khi hang hoa dii diroc gia cong x?ng va diroc
khach hang chap nhan. Doanh thu cung cap dich vu gia cong khong diroc ghi nhan neu co nhirng
y~u t6 khong chac chan dang k~ lien quan d~n viec thanh toan ti~n hoac chi phi kern theo.

,:tu« liii
'. Ti~n liii diroc ghi nhan tren co

sa thai

gian va liii su~t thirc t~ nrng ky.

ciJ ttrc va 1(Ji nhu~n iltr{1cchia
C6 tire va loi nhuan duoc chia diroc ghi nhan khi Cong ty duoc quyen nhan c6 tire hoac lei nhuan
ill viec gop v6n. Rieng c6 tire nhan b~g c6 phieu khong ghi nhan vao thu nhap ma chi theo d5i
s6 IUQ'Ogtang them.
19.

Tai san tai ehinh
Phon loai tai stin tai chink
,
Viec phan loai cac tai san tai chinh nay phu thuoc vao ban chat va rnuc dich cua tai san tai chinh
va dtroc quyet djnh tai thai di~m ghi nMn ban dfru. Cac tai san tai chinh cua Cong ty g6m cac
nhorn: cac khoan cho vay va phai thu va tai san tai chinh s~n sang d~ ban.
Cdc khoan cho vay va phai thu

Ban thuyet minh nay la m9t b9 phdn hap thanh. va phai duoc doc cung

wn Bdo

cao tal chinh


CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Dl/NG f)ONG NAI
Dia chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai

BAa cAa TAl cHiNH
Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 03 narn 2015

Ban thuy~t minh Bao cao Uti chinh (ti€p theo)

Cac khoan cho vay va phai thu Ia cac tai san tai chinh phi phai sinh voi cac khoan thanh toan c6
dinh hoac co th~ xac djnh va khong diroc niem y8t tren thi tnrong,
Tai san fa; chinh s&n sang d~ ban
Tai san tai chinh s~n sang d~ ban la cac tai san tai chinh phi phai sinh duoc xac dinh la s~ sang
d~ ban hoac khong duoc phan loai la cac tai sari tai chinh ghi nhan theo gia tri hop ly thong qua
Bao cao k8t qua hoat dQng kinh doanh, cac khoan dAu nr gill' d8n ngay dao han hoac cac khoan
cho vay va phai thu.

sa

Giti ITjghi
ban iIliu cua lai stin tai chinh
Cac tai san tai chinh diroc ghi nh~n tai ngay mua va dung ghi nhan tai ngay ban. Tai thai di~m
ghi nhan IAndAu, cac tai san tai chinh diroc ghi nhan theo gia g6c cong cac chi phi phat sinh khac
lien quan tnrc ti8p d8n viec mua tai san tai chinh do.
20.

NQ'phai tra tii chinh vi cong cy vBn chu sir buu
Cac cong cu tai chinh diroc phan loai la no phai tra tai chinh hoac cong cu v6n chu
htru tai thai
di~m ghi nhan ban dAu phu hop voi ban chfrt va dinh nghia cua no phai tra tai chinh va cong cu
v6n chu
htru.

sa

sa

N{J'phiii tTa tai chinh
Viec phan loai cac khoan no tai chinh phu thuoc vao ban chfrt va muc dich cua khoan no tai chinh
va duoc quyet dinh tai thai di~m ghi nhan ban dAu. No phai tra tai chinh cua Cong ty g6m cac
khoan phai tra ngiroi ban, vay va no, cac khoan phai tra khac.

Tai thai di~m ghi nhan IAn dAu, cac khoan no phai tra tai chinh duoc ghi nhan ban dAu theo gia
g6c cong cac chi phi phat sinh khac lien quan tnrc tiep d8n no phai tra tai chinh do.

Gia tri phan b6 diroc xac dinh bang gia tri ghi nhan ban dAu cua no phai tra tai chinh tnr di cac
khoan hoan tra g6c, cong hoac tnr cac khoan ph an b6 lily k8 tinh theo phuong phap llii sufrt thuc
t8 cua phAn chenh lech gitra gia tri ghi nhan ban dAu va gia tri dao han, trir di cac khoan giarn tnr
(true ti8p hoac thong qua viec sir dung mQt tai khoan du phong) do giam gia tri hoac do khong th~
.thu h6i.

Phuong phap llii sufrt thuc t8 la phuong phap tinh toan gia tri phan b6 cua mot hoac mQt nhom no
phai tra tai chinh va phan b6 thu nhap llii hoac chi phi llii trong ky co lien quan. Lai sufrt thirc t8 la
llii sufrt chiet khfru cac luong ti~n uoc tinh se chi tra hoac nhan diroc trong tuong lai trong su6t
vong doi dtr kien cua cong cu tai chinh hoac ngan hon, n8u dn thi8t, tro v~ gia tri ghi s6 hien tai
thuAn cua no phai tra tai chinh.

su
sa

Cong C{l van chil
hiru
Cong cu v6n chu
hfru la hop d6ng chirng to dircc nhfrng loi ich con lai v~ tai san cua Cong ty
sau khi tnr di toan bQ nghia vu.

Ban thuy€t minh nay fa m6t bQphdn h(1JJthanh va phai duoc

GI)C

cung v&i Baa cao tai chinh

--rj-----


CONG TV CO PHAN TAM LOP VAT LIEU xAY DUNG aONG NAI

s6 4, Khu cong nghi~p
BAa cAa TAl CHINH
Dja chi: Duong

Bie"nHoa

i, TP. Bien H"oa,tinh D6ng Nai

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 03 nam 2015
Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (ti~p theo)

21.

BiI trir cac eong el} tai ehinh
Cac tai san tai chinh va no phai tra tai chinh chi diroc bu trir voi nhau va trinh bay gia tri thuan
tren Bang can d6i kS toan khi va chi khi Cong ty:
• Co quyen hop phap dS bu tnr gia tri da duoc ghi nhan; va
• Co dir dinh thanh toan tren cc
thu~n hoac ghi nhan tai san va thanh toan no phai tra cung
me)t thai diSm.

sa

22.

Bao cao theo bQ ph,n
Be) phan thee linh vue kinh doanh la mot phk co thS xac dinh rieng biet tham gia vao qua trinh
san xuAt hoac cung cAp san pham, dich vu va co nii ro va IQ'iich kinh tS khac voi cac be) phan
kinh doanh khac,
Be) ph~ thee khu vue dia Iy la me)t ph~n co thS xac dinh rieng bier tham gia vao qua trinh san
xuAt hoac cung dp san pham, dich vu trong pham vi me)t moi tnrong kinh tS cu thS va co rui ro
va IQ'iIch kinh tS khac voi cac be) phan kinh doanh trong cac rnoi twang kinh tS khac,

23.

Ben lien quan
Cac ben diroc coi la lien quan nSu mot ben co kha nang kiem soat hoac co anh huang dang kS d6i
voi ben kia trong viec ra quyet dinh cac chinh sach tai chinh va heat de)ng. Cac ben cling diroc
xem la ben lien quan nSu cung chiu str kiern soat chung hay chiu anh huang dang kS chung.
Trong viec xem xet m6i quan h~ cua cac ben lien quan, ban chat cua m6i quan h~ diroc chu trong
nhieu hon hinh tlurc phap IY.
Giao dich voi cac ben co lien quan trong nam diroc trinh bay & thuyet minh s6 VII.3.

V.

THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHoAN MUC TRiNH BAy TRONG BANG CAN
DOIKETOAN
.

1.

Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n
S& eu&i nam
232.657.033
309.004.111
541.661.144

Ti~n mat
, Ti~n gtri ngan hang
./

2.

CQng

1.460.160.314

Phai thu khach hang
S&eu&i nam

3.

S&d~u nam
108.681.574
1.351.478.740

S&dh

nam

Cong ty c6 phk xi rnang Cong Thanh
Cac khach hang khac

62.108.228.238
542.654.599

44.539.297.910
550.727.348

CQng

62.650.882.837

45.090.025.258

S& eu&i nam
9.600.000.000
1.150.780.008
1.505.017.327

S&d~u nam
9.600.000.000
1.999.999.998
1.085.137.095

12.255.797.335

12.685.137.093

Tra trmrc eho ngllOi ban

Cong ty TNHH C(J khi Kinh B~c
Cong ty CP SX TM Dao Gia
Cac nha cung dp khac
CQng

Ban thuyet minh nay la mot bi) phdn hap thann va phai

dU(1C

doc cung v6i Baa cao tai chinh


CONGTV CO PHAN TAM LQ'PV~T L1~U xAY Dl/NG f)ONG NAI
Dia chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai

BAo cAo TAI CHlNH
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 03 narn 2015
Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (ti~p theo)

4.

Cac khoan phai thu khac

sa euai nam
Cac khoan thu khac co lien quan dSn str c6 hir dn
cAu cua cang nha may xi mang tai Nhon Trach D6ng Nai dang cho b6i thirong (xem thuyet minh
VII.l)
Phai thu tarn irng an phi lien quan dSn SI! c6 cAn
cAu
Tam img

Cac khoan cAm c6, kY quy, ky cuoc ng~n han
Phai thu khac
CQng
5.

sa d~u nam

26.567.946.689

31.903.883.699
1.713.435.422

1.713.435.422

2.962.882.688
31.300.000
2.518.043.165

2.943.646.681
31.300.000
3.427.946.281

39.129.544.974

31. 740.628.392

Bang tan kho

sa euai nam
Hang mua di dirong

Nguyen lieu, v{it li~u
C6ng cu, dung cu
Chi phi san xuAt, kinh doanh do dang
Thanh phAm

37.098.998.944
426.983.492
25.593.715
1.333.300.009

CQng

38.884.876.160

sa d~u

nam

5.940.000.000
28.631.763.368
446.929.493
25.593.715
4.929.451.384
39.973.737.960

Chi phi tra trmrc ngin han

6.

sa euai nam

sa d~u nam

Chi phi sua chtra nha may xi mang C6ng Thanh
Nhon Tr~ch
Chi phi cai tao nang cAp h~ thong mroc

454.545.454
344.696.971

681.818.182
492.424.243

CQng

799.242.425

1.174.242.425

Tang, giam mi san

7.
./

ea dinh

hfru hinh

Nh3 cfra, v~t
ki~n true

Nguyen gia
483.121.696.212
S6 dAunam
Mua sam trong nam
DAunr xay dung CCJ ban
hoanthanh
Thanh 1.9,nhuong ban
S6 cU6inam
483.121.696.212

May m6c va
thi~t b]

Phuong ti~n
v~n tai,
truy~n dlin

Thi~t b],
dung ct.I
quan Iy

CQng

517.484.108.850
91.920.000

46.990.487.012

4.030.253.914

1.051.626.545.988
91.920.000

517.576.028.850

46.990.487.012

4.030.253.914

1.051. 718.465.988

Trong do:

Da khau hao h~t nhirng
vfu1 con su dung

17.097.455.871

61.607.236.829

9.232.221.181

350.750.875

88.287.664.756

Gia tr] hao mon
S6 dAunam
Khftuhao trong nam (0)

90.984.858.971
5.783.515.236

157.538.948.902
7.865.605.874

27.500.330.250
1.146.049.0l3

2.100.526.924
171.638.994

278.124.665.047
14.966.809.117

Ban thuyet minh nay la mot h6 phdn h9'{J thanh va phai GU(1c G(Jc cung v&i Bdo cao tai chinh


CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T L1~UxAY Dl/NG f)ONG NAI
Dia chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa I, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai
BAa cAa TAl CHINH
Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 03 nam 2015
BaD thuy~t minh Bao cao tai chinh (ti€p theo)

Thanhly,nhuqngban
S6 cu6i Dam
Gia tr] CODI~i
S6 dAu nam
S6 cu6i Dam

Nha cira, v~t
ki~D true

May m6c va
thi~t b]

Phuong ti~D
V~Dtai,
l.
dO:
truyen
an

Thi~t bi,
dt.mg c\l
quaDly

CQDg

96.768.374.207

165.404.554.776

28.646.379.263

2.272.165.918

293.091.474.164

392.136.837.241

359.945.159.948

19.490.156.762

1.929.726.990

773.501.880.941

386.353.322.005

352.171.474.074

18.344.107.749

1.758.087.996

758.626.991.824

Trong do:
T~ thai chua sir dung
Dang cho thanh ly
MQt s6 tai san c6 dinh htru hlnh co nguyen gia va gia trj con lai theo s6 sach I~n hrot la
873.903.375.920 VND va 675.511.706.305 VND dff duoc thS chap dS dam baa cho cac khoan vay
ngan han cua Ngan hang thirong mai c6 ph~ Cong thirong Vi~t Nam - Chi nhanh TP. H6 Chi Minh.

8.

Tang, glam tai san cA djnh vo hinh

Quyen
sir dyng d§t

Phin m~m
may tinh

C9ng

Nguyen gia
9.118.644.029
9.118.644.029

S6 dAu narn

sA cuAi nam

507.502.660
507.502.660

9.626.146.689
9.626.146.689

43.997.560

43.997.560

295.746.923
23.173.326

Trong do:

Dff kh~u haa hSt nhung v~n con sir dung

Gia tr] hao men
KhAu hao trong nam

907.707.402
58.366.527

sA cuAi nam

966.073.929

318.920.249

1.203.454.325
81.539.853
-----1.284.994.178

S6 d~u nam

8.210.936.627

211.755.737

8.422.692.364

sA cuAi nam

8.152.570.100

188.582.411

8.341.152.511

S6 dAunam

------

Gia tr] con l~i

./ Trong do:

======

T~ thai chira sir dung
Dang cho thanh ly

9.

Chi phi xiy d.,ng co ban dO-dang

Mua s~m tai san c6 dinh
Xay dung co ban dO-dang
CQDg

10.

S6 dAu Dam
505.730.090

Chi phi phat
sinh trong
Dam
128.853.455

K~t ChUY~Dvao
TSCD trong
Dam

.(

?

Ket chuyen
vao chi phi

S6 cu6i Dam
634.583.545

---::-:--::-=-:-:-:-c-:-

505.730.090

_

128.853.455

---~--

634.583.545

Diu tu dai han khac
Khaan d~u tu· vao c6 phieu cua Cong ty c6 ph~n xi mang Cong Thanh voi s6 lirong c6 phieu
hfru la 9.000.000 c6 phieu, chiSm tY I~ 10% v6n di~u I~.

sa

Ban thuyit minh nay la ml)t hI) phdn hop thanli va phdi duoc doc cung ven Baa cao tai chinh

~r----------------


CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T L1~UxAY DI/NG £)ONG NAI
Dja chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai
BAa cAa TAI CHiNH
Cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 03 nam 2015
Ban thuy~t Minh Bao cao tai chinh (tiep theo)

Dl! phong giam gia clnmg khoan diu tu dai han
Du phong khoan d~u nr vao Cong ty c6 phan xi mang Cong Thanh.

11.

Tinh hinh bien dQng du phong giam gia d~u nr tai chinh dai han nhir sau:
Nam nay
8.171.632.453
S6 d~u nam

11.734.710.842

Trich I~p du phong b6 sung
Hoan nh~p dtr phong

(3.563.078.3 89)

Sa cuai nam
12.

8.171.632.453

Nam truoc

8.171.632.453

Chi phi tra trmrc dai han

S6 d~u nam
Phat sinh tang
K~t chuyen vao chi phi san xuit kinh doanh

Sa cuai nam
13.

Nam nay
7.160.610.835
(255.739.599>:
6.904.871.236

Nam trmrc
8.183.669.231

(1.023.058.396)
7.160.610.835

Tai san thu~ thu nh,p hoan I~i
Cong ty co cac khoan 16 tinh thue qua cac nam chira sir dung voi s6 ti€n nhu sau:
sa diu nam
sa cuai nam
L6 nam 2012
44.484.684.257
44.484.684.257
L6 narn 2013
124.072.947.915
124.072.947.915
L6 nam 2014
110.158.785.211
110.158.785.211
L6 nam 2015
21.663.155.821
CQng

300.379.573.204

278.716.417.383

Theo Luat thue thu nhap doanh nghiep hien hanh, khoan 16 cua bit kY nam tinh thue nao duoc
chuyen sang bu tnr vao thu nhap trong thai gian t6i da khong qua 05 nam k~ tic nam ti~p sau narn
phat sinh 16. Tai san thue thu nhap hoan lai khong diroc ghi nhan cho khoan 16 nay vi kha nang co
thu nhap chiu thu~ trong tuong lai la khong chac chan.
14.

Yay va nQ' ngin han
.,Y

V ay ngan han ngan hang'?
Vay dai han d~n han tra
CQng
(0)

sa cuai nam
83.088.041.574

sa diu

83.288.982.018

83.088.041.574

83.288.982.018

nam

Khoan yay Ngan hang thirong mai c6 ph~n Cong thtrong Vi~t Nam - Chi nhanh TP. H6 Chi
Minh d~ thanh toan cac khoan chi phi san xuit kinh doanh voi lai suit tha n6i duoc di€u chlnh 01
thang mQt I~ (lai suit trong narn khoang 9% - 9,5%), thai han yay cua tirng khoan no duoc ghi
nhan tren Giiy nhan no nhung t6i da khong qua 06 thang. Khoan yay nay diroc dam bao bang
viec th~ chip mQt s6 tai san c6 dinh htru hinh (xem thuyet minh s6 V.8). Trong nam, Ngan hang
da co van ban sira d6i hop d6ng tin dung C(J cau lai thai han tra no yay cho Cong ty cu th~ chuyen
du no yay 142.000.000.000 VND tic yay ng~n han sang dai han (xem thuyet minh s6 V.21) va gia
han thai gian thu no d~u tien vao quy I nam 2016, khoan lai yay phat sinh trong nam 2014-2015
cling se dtroc phan b6 tra trong cac nam tic nam 2016-2022.

Chi ti~t s6 phat sinh trong narn cua cac khoan yay va no ngan han nhir sau:

Ban thuyet minh nil)' IiI mot hi) phdn hap thanh viI phdi duoc doc cung vai Brio crio tai chinh


CONG TV CO PHAN TAM Lap VAT LIEU xAY DUNG f)ONG NAI
Dja chi: Duong s6 4, Khu cong nghi~p Bie"n Hoa

i, TP. Bien Hoa, tinh D6ng

Nai

BAa cAa TAl CHINH
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 03 nam 2015
Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (ti~p theo)

se ti~n

se dAu nam

yay
phat sinh
trong nam

ngan hang

83.288.982.018

35.119.802.453

CQng

83.288.982.018

35.119.802.453

s6 ti~n yay da
tra trong nam

s6 cu6i nam

-

(34.918.862.009)

83.088.041.574

-

(34.918.862.009)

83.088.041.574

se k~t chuy~n

Vay ngan han

15.

Phai tri DgllOi ban

Cac nha cung dp ngoai mroc
Cac nha cung dp trong mroc
CQDg

16.

Thu~

va cac khoan phai

S8 cu8i Dam
8.955.780.565
20.237.211.157

S8 d~u Dam
5.509.719.394
12.177.552.625

29.192.991. 722

17.687.272.019

DQP Nha Dll6'C
S8 d~u Dam

Thu~ GTGT hang ban nQi dia
Thu~ GTGT hang nhap khau
Thu~ xuAt, nhap khAu
Thu~ thu nhap doanh nghiep
26.170.499

Thu~ thu nhap ca nhan
4.211.518
Thu~ tai nguyen
4.437.018.890
Thu~ nha thAu
Thu~ khac
CQDg
4.467.400.907

S8 phai DQP
troDg Dam
1.277.530.875
1.488.942.134
709.020.064

S8 dii DQP
troDg Dam
(185.814.854)
( 1.488.942.134)
(709.020.064)

71.261.979
14.842.214

(33.098.408)

12.544.000
3.574.141.266

(12.544.000)

(2.442.791.520)

(13.372.060)

S8 cu8i Dam
1.091.716.021

64.334.070
5.681.672
4.437.018.890
5.598.750.653

Thui gia tri gia tang
Cong ty nQP thue gia tri gia tang theo phirong phap khAu tnr, Thu~ suAt thu~ gia tri gia tang nhir
sau:
TAm lop, xi mang, gach, v~n chuyen, ph~ li~u
10%
Niroc
05%

.;/ihui thu nh~p doanh nghijp
Cong ty co nghia vu nQP thu~ thu nhap doanh nghiep voi thu~ suAt 22% tren thu nhap chiu thu~.
Thu~ thu nhap doanh nghiep phai nQp trong nam diroc du tinh nhu sau:
Nam Day
T6ng loi nhuan k~ toan tnroc thue

Nam trmrc

(21.674.676.946)

(26.631.172.492)

(21.674.676.946)

(26.631.172.492)

Cac khoan di~u chinh tang, giarn loi nhuan k~
toan d8 xac dinh lei nhuan chiu thu~ thu nhap
doanh nghiep:
Cdc khoan diJu chinh tang
Cdc khoan diJu chinh giam
Thu nhdp chiu thu~
Thu~ suAt thue thu nhap doanh nghiep

22%

Thu~ thu Dh,p doanh DghifP phai DQP

Ban thuyit minh nay fa mi)t bi) phdn hap thanli va phai duac

iJ()C

cung v61 Bdo cao tai chinh

22%


CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T L1~UxAY DI/NG f)ONG NAI
Dia chi: Duong 56 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai

BAa cAa TAl cHiNH
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 03 nam 2015
Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (tiep theo)

Thui tai nguyen
Cong ty phai nQP thu~ tai nguyen cho hoat dQng khai thac su dung mroc voi mire thue suM nhtr
sau:
SU dung mroc m~t phuc

VI)

san xuat

01%

SU dung mroc duoi d~t phuc vu san xu~t
SU dung mroc diroi d~t dung cho hoat dQng dich

03%
VI),

san xu~t cong nghiep, xay dung

06%

Cdc loat thui khdc
Cong ty ke khai va nQP theo qui dinh.
17.

18.

Phai tra oglliri lao dQog
Quy hrong cua Ccng ty diroc xac dinh nhir sau:
•

Quy tiSn hrong tai nha may Bien Hoa I diroc trich dira vao s6 hrong thanh pham san xu~t
(rieng thanh pham xi mang bao g6m ca tieu thu nQi bQ) va dii dircc HQi d6ng quan tri thong
qua, cu th~ nhir sau:
Xi mang :
24.000 VND/t~n
T~m lop:
2.800 VND/m2
Gach :
350 VND/vien

•

Luong cua nhan vien tai Nha may Nhon Trach diroc tinh theo hrong khoan.

Cac khoan phai tra, phai oQP og~o han khac
Bao hi~m xii hQi, bao hiem y t~
Kinh phi cong doan

S8 d~u nam
360.462.037

178.093.597

150.243.322
68.346.526

Bao hi~m th~t nghiep
tire phai tra

ce

92.723.192
27.263.285.675

Lai vay phai tra

71. 778. 741.468

TiSn b6i thtrong cAn cftu (*)

36.348.855.900

,cac khoan phai tra, phai nop khac
,;' cQog
(*)

S8 eu8i nam
745.081.833

27.263.285.675
71.778.741.468

3.707.769.691

37.547.655.900

4.037.886.635

140.114.551.356

141.206.621.563

TiSn nhan b6i thirong thiet hai hir cAn du tir Cong ty All Ocean Transportation Inc theo k~t qua
cua Toa phuc tham tai TP. H6 Chi Minh voi s6 tiSn la 39.146.055.960 VND. Khoan tiSn nay
dircc dung d~ thanh toan cac chi phi sua chtra phuc h6i lai cAn cftu. PhAn chenh l~ch con lai se ghi
nhan vao k~t qua hoat dQng kinh doanh khi cong tac sua chfra hoan ~t. Trong nam Cong ty dii
thuc hien chuyen tra chi phi IAn01 vS sua chfra cAn du voi s6 tiSn la 1.198.800.000 VND.

Ban thuye: minh nay la mpt bp phdn h(J'JJthann va phdi duoc doc cung v6'i BaD CaD tai chinh


CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAV Dl/NG f)ONG NAI
Dia chi: Duong s6 4, Khu
BAa cAa TAl CHINH

cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 03 nam 2015
Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (ti~p theo)

19.

Quy khen thmmg, phuc Jqi
Chi quy
trong

s6 cu6i nam

nam

Quy khen tlurong

phuc 19i
CQng

Quy

20.

21.

1.342.924 .461 _------'(~1 7_3_.2_0-,-0
._OO_0...L..)

__

1.342.924.461

==1.=16=9=.7=24=.=46=1

Phai tri dai han khac
Khoan Uii yay dai han phat sinh trong nam 2014,2015
2016 d~n nam 2022 (xem thuyet minh V.20).

(173.200.000)

1._16_9_.7_24_.4_6_1

duoc phan b6 tra trong cac narn ill nam

Yay va nQ' dai han
Khoan yay Ngan hang thirong mai c6 phAn Cong thirong Vi~t Narn - Chi nhanh TP. H6 Chi
Minh dS dAu ill xay dung, rnua sam may moc thiet bi, chi phi mat bang, dAt dai va cac chi phi
khac lien quan d~n vi~c dAu ill xay dung Nha may nghien xi mang Cong Thanh a Nhon Trach
cong suAt 1.800.000 tAn/nam voi Uii suAt yay theo phirong phap tha n6i diroc quy dinh cu thS tren
timg giAy nhan no tai thai diSm giai ngan (Iiii suAt trong nam khoang 11,8% - 10,8%). Khoan yay
nay diroc dam bao bang tai san hinh thanh ill v6n yay (xem thuyet minh s6 V.8). Trong nam
2014, Ngan hang dii co van ban sua d6i hop d6ng tin dung co cAu lai thai han tra no yay cho
Cong ty cu thS chuyen dir no yay 142.000.000.000
VND ill yay ngan han sang dai han (xem
thuyet minh s6 V.14), va gia han thai gian thu no dAu tien vao quy I nam 2016, khoan liii yay
phat sinh trong cac nam 2014 va 2015 cling se duoc phan b6 tra trong cac narn ill nam 20 16 d~n
narn 2022.
Ky han thanh toan yay va no dai han nhir sau:

s6 cu6i

nam

Tir 01 nam tro xuong
Tren 01 nam d~n 05 nam
it

Tong nQ'

589.569.826.807

589.569.826.807

589.569.826.807

589.569.826.807

Chi ti~t s6 phat sinh v~ khoan yay va no dai han nhir sau:
Nam nay
S6 dAu nam
K~t chuyen ill no yay ng~n han sang dai han
../,k~t chuyen nc dai han d~n han tra sang dai han

s6 cu6i nam
22.

589.569.826.807

589.569.826.807

V6n chii SO' htru

Bang ani chiiu biin a{jng cua vnn chu

su hiiu

Thong tin v~ bi~n d('>ng cua von chu sa hfru duoc trinh bay

a Phu

Nam tmerc
404.569.826.807
142.000.000.000
43.00.000.000

589.569.826.807

luc dinh kern trang 40.

C8phiiu

s6 cu6i nam
S6 hrong c6 phieu dang ky phat hanh
S6 luong c6 phieu dii ban ra cong chung

cs phieu phd
cs phieu

thong
uu iliii

27.223.647
27.223.647

27.223.647
27.223.647

27.223.647

27.223.647

S6 hrong c6 phieu diroc rnua lai

cs phie« phd thong
cs phieu uu iliii

Ban thuyet minh nay la mot b(j phdn ht;1JJthanh va phdi duac doc cung ven Baa caa tai chinh


CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T L1~UxAY Dl/NG £)ONG NAI
Dja chi: Duong s6 4, Khu c6ng
BAa cAa TAl CHINH

nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 03 nam 2015
Ban thuyit minh Bao cao tai chinh (ti~p theo)

S&hrong c6 phieu dang hru hanh
phiiu phd thong
phieu uu

cs

cs

S8 cu8i nam
27.223.647
27.223.647

S8 diu nam
27.223.647
27.223.647

S8 cu8i nam

S8 diu nam

52.006.393.759

15.452.607.250

7.149.052.500

7.157.182.500

59.155.446.259

22.609.789.750

aiii

Menh gia c6 phieu dang hru hanh: 10.000 VND.
23.

V~t ttr hang hoa nh~n gift hQ, nh~n gia cong
Gia tri Clinker nhan gia cong xi mang cho Cong
ty c6 phAn xi mang Cong Thanh
V6 bao nhan gia cong cho Cong ty c6 phAn xi
mang Cong Thanh

CQng

VI.

THONG TIN BO SUNG CHO cAc KIloAN MUC TRiNH BAy TRONG BAo cAo KET
QuA HO~T DQNG KINH DOANH
.

1.

Doanh thu ban hang va cung cip djch vI}
T6ng doanh thu
Doanh thu him tdm 19']J
Doanh thu gia cong xi mdng
Doanh thu him thanh phdm khac
Doanh thu cung cdp dich v¥
Cac khoan giam trir doanh thu
Doanh thu thuin

2.

72.297.329.051

76.045.352.945

Nam nay
32.533.411.810

Nam trurrc
40.080.821.166

34.184.840.643
3.373.727.273

34.259.004.658
729.233.1 04
2.337.650.020

40.359.560.460
27.638.072.076
4.006.532.445

Gia v8n hang ban
Gia v&n cua tAm lop da tieu thu
Gia v&n gia cong xi mang
..;,.'Giav&n ban thanh phsm khac
Gia v&n dich vu da cung dp
CQng

3.

293.164.070

Nam trutrc
76.045.352.945
49.623.024.780
22.660.677.904
1.223.781.341
2.537.868.920

Nam nay
72.297.329.051

69.647.910
70.161.627.726

77.406.708.948

Doanh thu hoat dQng tai chinh
Nam nay
Lai ti~n gci khong ky han
Uii chenh l~ch tY gia da thirc hien
Lai chenh l~ch tY gia chira thirc hien
Doanh thu heat dong Uti chinh khac

3.451.159

CQng

4.753.873

Nam tnr6'c
3.434.910

1.302.714

Ban thuyit minh nay ia mi)t hi) phdn hop thanli va phdi duac doc cung vbi Bdo cao tai chlnh

~,..-----

3.434.910


CONGTV CO PHAN TAM LQ'PV~T LI~U xAY DI/NG DONG NAI
Dia chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai

BAa cAa TAI cHiNH
Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thang 03 narn 2015
Ban thuy~t Minh Bao cao tai chinh (tiep theo)

4.

Chi phi tai chinh
Chi phi Uiiyay
D\1' phong giam gia khoan dAu tu tai chinh
L6 chenh I~ch tY gia da:thirc hien
CQng

5.

Nam nay
17.625.612.570

Nam trlf(Yc
20.148.668.092

14.000.000
17.639.612.570

11.286.282

20.159.954.374

Chi phi ban hang
Chi
Chi
Chi
Chi
Chi

phi
phi
phi
phi
phi

nhan vien
nguyen v~t lieu, bao bi
khau hao tai san c6 dinh
dich V\I mua ngoai
khac

CQng
6.

88.954.096
665.450.723
1.774.450.039

Chi phi quan

7.

Nam nay
503.176.501
55.511.718
461.357.001

ly doanh

Nam truoc
560.130.907
137.172.783
464.882.778
200.191.075
663.165.828
2.025.543.371

nghi~p
Nam nay
1.106.778.461

Nam tnr6'c
1.232.991.772
258.531.546
432.409.499
18.422.366

Chi phi nhan vien quan Iy
Chi phi v~t li~u quan ly
Chi phi khau hao tai san c6 dinh

ThuS, phi va I~ phi
Chi phi dich vu mua ngoai
Chi phi khac

29.642.741
476.932.140
1.492.720.761

CQng

4.371.784.776

3.122.841.202

Nam nay

Nam truoc

22.801
3.664.640
3.687.441

78.967.884
78.967.884

Nam nay

Nam trmrc

826.978.880

438.731.793

398.349.571
782.136.448

Thu nh~p khac
Thu ti~n thanh ly, nhirong ban tai san c6 dinh
Cac khoan no xac dinh khong phai tra
Thu nh~p khac
CQng
.,Y

8-.,

Chi phi khac
Gia tri con lai cua tai san c6 dinh thanh Iy, nhUQ11g
ban
Phat vi pham hanh chinh
Lai phat cham nQP
Chi phi khac
CQng

9.

Lai

CO'

1.550.000
32.972.200

32.972.200

42.330.336

Nam nay

Nam trtr6'c

(21.674.676.946)

(26.631.172.492)

43.880.336

ban tren cB phi~u

Loi nhuan kS toan sau thue thu nh~p doanh
nghiep
Cac khoan di~u chinh tang, giam loi nhuan kS
toan d€ xac dinh Ioi nhuan phan b6 cho c6 dong

Ban thuy€t minh nay la mot b(j phdn hap thanh va phai duoc doc cung v61 BaD caD tai chinh


CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Dl/NG f)ONG NAI
s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai
BAa cAa TAl cHiNH
Dia chi: Duong

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 03 nam 2015

Ban thuy~t minh Bao cao tiki chinh (tiep theo)

Nam nay

Nam tnr6'c

(21.674.676.946)

(26.631.172.492)

sa httu c6 phieu

ph6 thong
Lei nhuan phan b6 cho c6 dong sa hfru c6 phieu
ph6 thong
C6 phieu ph6 thong dang hru hanh binh quan
trong nam
Lii co ban tren cB phi~u

27.223.647
(796)

27.223.647
(978)

VIT. NHUNG THONG TIN KHAc

1.

2.

Tai san ti~m tang
Ngay 22 thang 5 nam 2012, Cong ty da: kien All Ocean Transportation Inc vi da: dam vao cfrn Cfru
cua Cling Nha may xi mang Cong Thanh va hy vong se diroc thanh toan mot khoan ti~n thiet hai
181.284.000.000 VND. Ngay 07 thang 6 nam 2012, Toa an nhan dan tinh D6ng Nai da:co Quyet
dinh s6 4112012/QD.BTHBPBD
buoc All Ocean Transportation Inc thuc hien bao lanh ngan
hang voi s6 ti~n la 7.500.000,00 USD d~ huy bo viec ap dung bien phap khAn dp tarn thai d6i
voi tau YM Inteligent. Ngay 26 thang 10 nam 2012, Cong ty ti~p tuc co don kien b6 sung yeu
cfru All Ocean Transportation Inc phai b6i tlnrong 518.870.844.10 VND thay vi 181.284.000.000
VND nhir yeu cAu ban dAu. Mac du Toa an nhan dan tinh D6ng Nai da: co Ban an s6 09/2013/DSST ngay 12 thang 9 nam 2013 buoc All Ocean Transportation Inc phai b6i thirong thiet hai cho
C6ng ty c6 phAn t~m lop v~t li~u xay dung D6ng Nai voi s6 ti~n la 130.584.800.632 VND, tuy
nhien ca hai Cong ty v~n chira d6ng y ma ti~p tuc gir! don xin phuc thAm. Toa phuc thAm Toa an
nhan dan t6i cao tai TP. H6 Chi Minh da co Ban an s6 117/20 14/DSPT tir ngay 19 d~n 20 thang 5
nam 2014 buoc All Ocean Transportation Inc phai b6i thirong thiet hai v~ cfrn du cho C6ng ty c6
phan t~m lop v~t li~u xay dung D6ng Nai voi s6 ti~n USD 1,837,843.00 nrong duong
39.146.055.900 VND va chuyen h6 sa yeu cfru Toa an nhan dan tinh D6ng Nai giai quyst lai v~
d~ v~ thiet hai san xu~t kinh doanh va cfru cling. Hien tai, Toa an nhan dan tinh D6ng Nai dang
thirc hien giam dinh thi~t hai v~ cfru cling va thiet hai v~ kinh doanh. Cong ty dang ti~p tuc lam
viec voi Toa an nhan dan tinh D6ng Nai d~ giai quyet v~n d~ nay.
.
Giao djch v6'i cac ben lien quan
.,'
Giao
dich vUi cdc thimh vien quiin
lj chit chat va cdc ca nhiin , co lien quan
.r'
,
,
Cac thanh vien qulin ly chu chot va cac ca nhan co lien quan gem: cac thanh vien HQi dong qulin

tri, Ban T6ng Gicim d6c va cac thanh vien m~t thiet trong gia dinh cac ca nhan nay.
Thu nhap cua cac thanh vien quan ly chu ch6t nhir sau:
Ti~n hrong
Thu laD va cac khoan khac

Nam nay
648.000.000
1.200.000

Nam trmrc
471.384.000

CQng

649.200.000

553.384.000

Giao dich vUi cdc bin lien quan khdc
Cac ben lien quan khac voi C6ng ty g6m:

Ban thuyit minh nay la mr)t b(j phdn h9P thanb va phai duac doc cung v&i Bao cao tai chinh

82.000.000


CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Dl)'NG f)ONG NAI
Dia chi: Duong s5 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai

BAa cAa TAl cHiNH

Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 03 nam 2015
Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (ti€p theo)

Ben lien quan
Cong ty c6 phan xi mang Cong Thanh
Cong ty c6 phan kinh doanh xu~t nhap khau Cong Thanh
Cong ty c6 phAn Betong Cong Thanh

~·quan hA~
M01
Cong ty co cling CM tich H(>id6ng
quan tri
Cong ty co cling CM tich Hoi d6ng
quan tri
Cong ty co cling Chu tich Hoi d6ng
quan tri

Cac giao dich phat sinh trong nam gitra Cong ty voi cac ben lien quan khac nhu sau:
Nam nay
Cong

ty

ca ph{;n xi mang

Cong

Nam truoc

Thanh

Mua nguyen v~t li~u va dich vu
Ban hang va cung c~p dich V\I
Cho rmron

12.175.521.963
28.147.176.806

8.170.291.616
22.728.859.744
280.000.000

ca

Cong ty
ph{;n kinh doanh xuat nh{ip khau
Cong Thanh
Dich vu bao hanh

Cong ty

ca ph{;n be tong Cong Thanh

Mua be tong
Gia hang hoa va djch V\I cung dp cho cac ben lien quan la gia thoa thuan, Viec mua hang h6a va
dich vu tit cac ben lien quan diroc thuc hien theo gia thoa thuan.
Tai ngay kch thuc nam tai chinh, cong no voi cac ben lien quan khac nhir sau:

Cong ty

S&cu&i nam

ca ph{;n xi mdng Ciing Thanh

Phai thu tiSn hang
CQng nQ' phai thu

62.108.228.238
62.108.228.238

S&d~u nam
44.539.297.910
44.539.297.910

Cac khoan cong no phai thu khong co bao dam va se duoc thanh toan bang tien. Khong co khoan
du phong phai thu kho doi nao diroc I~p cho cac khoan no phai thu tit cac ben lien quan.

,
./

3:

ThOng tin v~ bQ ph~n
Thong tin b(> phan diroc trinh bay theo Iinh V\lC kinh doanh va khu V\lC dia IY. Bao cao bl) ph~
chinh y~u la theo linh V\lC kinh doanh do cac hoat d(>ng kinh doanh cua Cong ty diroc t6 clurc va
quan Iy theo tinh ch~t cua san phAm va dich V\I cung dp.

Linh

V(TC

Cong ty
San
San
Cac

kinh doanh

co cac linh V\l'C kinh doanh chinh sau:
pham t~m lop: san xu~t va kinh doanh san pham t~
pham xi mang: ban, gia cong xi mang.
linh V\lC khac: dich V\I v~n chuyen.

lop.

Thong tin vS k~t qua kinh doanh, tai san c6 dinh, cac tai san dai han khac va gia tri cac khoan chi phi
Ian khong bang tiSn cua bl) phan theo linh V\lC kinh doanh cua Cong ty nhir sau:

Ban thuy€t minh nay la mot b9 phdn h(1JJthanh va phdi duoc doc cung v&i Bdo cdo tai chinh