Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 3 năm 2015 - Công ty Cổ phần Đầu tư và Phát triển Doanh nghiệp Việt Nam
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (11.5 MB, 19 trang )
cONcrv c6 pnAx pnAr rnrnx DoANH xcnrEp vIET
z!A
NAM
Eia chi: Ting 5 tda nhi Ng6i Sao ThIng Long, s6 36 Hoing Cflu, P. O Chg Dira,
Q. Ddng Ea, Hir NQi
nAo CAO TAI CHINH
Qfy rtrlz0ls
(
Hd NOi:
NIm 2015
cONc
cO pnAN oAu rtrv,q. pnAr rnrnN
DOANH NCTTTNP VTTT NAM
rv
sAo cAo rAr cnirn euY ur NAna zors
til ngiry 0ll07lZOtS e6n 30109t2015
Cho giai do4n
,
S
I
,u
\,C
\
Ngdy l0 th6ng 11 n6m 2015
I
TtIvA PHAT TRIEN DoANH NGHIFP yIET NAM
sa3.[rans
s9_:! n"*e c",,, p O As #r, A.;ar* Da, rp. Ha NOi
3,^r:T,,Try^t,r:3*y)*i
!onq,
gAo
cAo rar cniNs: 6rro giai a"a"'ti"g?v
or
07 ndm20l5 d6n ngdy 30 th6ng 09 n[m 2015
CONG TY Co PHAN DAU
MUC LUC
NOIDUNG
BANG
TRANG
cANoOTrB roAN
sAo cAo
rrr
quA HoAT E9NG KrNH DoANH
eAo cAo LuU cHUyEN rGN
rnuyBr
MrNH
3-4
rs
sAo cAo ral cHixn
5
6
7-16
u
A
-a
rrJ
D(
\
\
\
cONc
rv
cO pnAN oAu
rUve pnAr rnrfn
DoAi\H Ncurpp vrEr Navr
oiu ir.Targ.S tou nfta NgOi Sao ThSng Long, SiS 36 Hodng CAu, P. 6 Cfrq O,ia, q. D6ng Da, TP. Ha NOi
eAO"t CAO TAI CHINH: Cho giai ito4n tu ngdy 0l thing}T nim 2015 d6n ngdy 30 thang 09 ndm 2015
BANG
cAx u6r xE roAN
Tqi ngqv 30 thdng 09 ndm
2015
uAu s6 B ,r-DN
Don vi tinh: VND
TAI SAN
ME
so
A. TAI sAN NCAN TTAN
100
I. Ti6n vir c6c khoin tucrng tluong tidn
110
.
l. -.1
I ren
lll
2. C6c khoin tuong duong ti6n
tt2
II. Cfc khoin tl6u tu tiri chinh ngin h4n
120
Thuy6t
minh
30t09/201s
109.156.391.661
v.1
38.170.773.248
38.170.773.248
v.2
7.000.000.000
1. DAu tu ngin hpn
t2l
7.000.000.000
Itr. Phei thu ngin h4n
130
52.326.535.293
8.752.064326
42.867.015.967
1. Phai thu kh6ch hdng
l3l
2"Trhtrubc cho ngudi bdn
132
5. C6c khoan ph6i thu kh6c
135
IV. Hirng t6n kho
l.
Hdng t6n kho
V. Tni sf,n ngin h4n kh6c
l. Chi phf ffa trudc ngan trpn
2. Thu6 GTGT tlu-o. c kh6u trir
B. TAI SAN DAI HAN
I.
Phei thu
dii
h4n kh6c
.PhAi thu ddi h4n kh6c
II. Tai sf,n c6 dinn
1. Tii san c6 Ainn htu hinh
- Nguy6n gi6
- ci6 tri hao mdn lfiy ki5
IV. C6c khoin il6u tu tiri chinh dhi hgn
1. E6u tu vdo c6ng ty con
V. Tei s6n dhi h4n khdc
l. Chi phi tri trudc ddi hpn
140
v.3
v.3
0U0U2015
(D5 phffn lo4i l4i)
68.343.01s.265
2.186.113.384
2.186.113.384
13.500.000.000
13.500.000.000
45.844.600.204
17.895.043.824
27.949.s56.380
707.455.000
v.4
11.648.237.071
t4t
11.648.237.071
150
10.846.049
6.067.380.000
6.067.380.000
744.921.677
151
152
200
210
218
v.5
220
v.6
10.846.049
744.921.677
27.135.794.322
48.595.197.007
12.000.000.000
12.000.000.000
33.000.000.000
33.000.000.000
4.656.086.975
s.124.887.129
221
4.6s6.086.97s
5.124.887.129
222
5.289.585.455
223
(633.498.480)
5.394.918.092
(270.030.963)
250
251
260
261
Y.1
10.200.000.000
10.200.000.000
10.200.000.000
10.200.000.000
279.707.347
279.707.347
27U309.878
270309.878
I
c
TONG CSNG TAI SAN
136.292.185.983
116.938.212.272
\
cONc rv cO pnAN oAu rU vA pnAr rnrfN DoANH Ncnrpp vrF.r Navr
pi"
iarg I toa nha Ngoi Sao Thdng Long, 56 36 Hoang CAu, P. 0 ctrq Dria, Q. D6ng Da,
BAO"f,i'
CAO TAI CHINH: Cho giai
,
nip
TP. Ha NOi
ngny 30 thang 09 ndm 2015
BANG CAN DOI KE TOAN (Ti6p theo)
Tqi ngay j0 thdng 09 ndm 2015
tir ngdy 01 thang 07
2015_di5n
vrAu s6 B 01-DN
Don vitinh: VND
ME
NGUON VON
so
A. Nq PHAI TRA
300
I.
310
Nq ngin h4n
2.PhAi trt ngubi brln
3. Nguoi mua tri ti6n tru6c
4. Thui5 vd c6c khoin phni n$p Nhd nudc
9. C6c khoan ph6i tri phii nQp ngan hpn knac
II. Ng dni h4n
4.Yay vd ng ddi han
B. NGUON
V6N
312
313
314
319
330
Thuy6t
minh
v.8
v.9
v.10
4tt
420
TONG CQNG NGUoN V6N
14.4s1.243.235
3.799.840.553
14.451.243.235
3.799.840.553
1.906.798.650
10.821.345.779
1.060.000.000
1.893.041.903
2.548323.483
v.11
121.840.942.748
113.138.371.719
12t.840.942.748
113.138.371.719
100.000.000.000
13.138.371.719
100.000.000.000
21.840.942.748
136.292.185.983
116.938.212.272
,
6)ry^
'ql
C0llG TY
TY
CONG
:
\
t\
)
CO PHAN
oAu iU
!
I
vl pnlr
DOATIt{ ilGHEP
VIET FIAM
W
Bii
Nguy6n ThlHung
Dinh Nhu
T6ng Gi6m tl6c
Ngay
l0 thdng 1l
phAn lo4i l4i)
334
410
V6n dAu tu cria chri sd hiru
10. Lqi nhufln sau thuiS chua phan ph6i
1.
0t/0u20ts
(Di
21.573.973_
400
I. Ngudn v6n chri sd hiru
30t09t2015
x6 toan tru6ng
ndm 2015
I
(tfi'n-
::
+
Nguy6n Th!HuQ
I
Ngudi I$p bi6u
;_
i
I
I
\
cONc
ry co pnAN oAu rUvA pnAr rnrEN DoANH Ncnrnp vrEr Nena
Dia chi: tAng 5 tda nhd Ng6i Sao Thing Long, S5 36 Hoang CAu, P. 6 Cfrq Dia, Q. Diing Da, TP. Ha NOi
BAO CAO TAI CHINH: Cho giai ctoan tu ngdy 0l thdng}T n6m 2015 dt5n ngdy 30 thSng 09 ndm 2015
sAo cAo rEr quA Ho+T DqNG KrNH DoANH
Qtty III/2015
MAU SO B O2-DN
Don vi tinh: VND
ME Thuyiit
CHi TITU
so
Qriy
minh
NIm nay
1. Doanh tJtu
Ke
a.
- oen
-t nam
-a cuor
tu oau
Quf III
NIm nay
NIm trudc
VI.1
20.011.183.616
11.754.525.035 90.738.048.778
8r.055.785.608
10
vI.1
20.011.183.616
11.754.525.035
90.738.048.778
81.0ss.78s.608
11
YI.2
16.599.275992
r0.067.924.150
82.182.099.743
71.8t2.793.150
3.411.907.624
1.686.600.885
8.555.949.035
9.242.992.4s8
260.194
01
2. C6c khoin gi6m tru doanh thu
02
3. Doanh thu thuAn vd
bin hirng
cung c6p dlch vg
4. Gi6 v6n hdng ban
5.
NIm trudc
,{,.
bfn hing vi cung
cAp dlch vg
vi
LUy
III
Lqi nhufn
vi
gQp v6 b6n hdng
cung c6p dich vU
6. Doanh thu ho4t dQng
tii
chinh
7. Chi phi tdi chinh
8. Chi phi bdn hdng
9. Chi phi quin
lf
20
2t
22
24
doanh nghiQp
25
VI.3
6.444.724
162.892
6.018.639.23r
VI.4
VI.5
287.984.000
291.s15.385
390.884.930
898.580.000
596.095.673
'608.600.797
2.092.716.143
799.129.978
:
t
10.
Lqi nhufn thuAn tir ho4t
tlQng kinh doanh
30
2.s21.767.551
1.004.363.462 11.583.292.123
7.848.027.001
c
I
1
l.
I
3t
Thu nhflp kh6c
32
(l)
332.396.87;
40
I
(332.396.87s)
trufc thu6
50
2.521.767.552
15. Chi phi thu6 TNDN hiQn hanh
51
12. Chiphi kh6c
13.
Lqi nhufln kh6c
14. T6ng
lqi nhu$n t6 todn
16. Chi phi thu6 TNDN horn
17.Lqt nhufn sau thu6 thu
nh$p doanh nghiQp
l?i
554.788.861
1.004.363.462 11.250.895.248
200.872.692
2.548.324.219-
7.848.027.001
438.605.400
52
)
60
1.966.978.691
803.490.770
8.702.571.029
7.409.421.601
:.Z X'd
C0NG TY
c0 pHau
:t
>ll
olu rU vl Ptt[t tntEu
*\
\o\
D0Al{H I'l0HlEP
VIET I'IAM
Bti Dinh Nhu
^.1
-r
long uram ooc
Ngay 10thdng11 ndm20l5
,l
(
fa6at azzNr
//a
I
ThiHung
x6 toen tru&ng
NguySn
Nguy6n Th! HuQ
Ngudi l$p bi6u
\
cONG Ty cO pHAN oAu
rU vL pnAr rnrfN DoANH
NGHIEp
vrEr
Nena
Dia chi: TAng 5 tda nhi Ng6i Sao ThSng Long, 56 36 Hoang CAu, P. 6 Ct q Dria, Q. Dting Da, TP. Ha NOi
BAO CAO TAI CHINH: Cho giai dopn tir ngdy 0l thdtg}T n6m 2015 tt6n ngdy 30 th6ng 09 n[m 2015
nAo cAo LUU cHUYoN
uiN rp
(Theo phwong phdp gidn tiiip)
Aiy III/2015
MAU SO B O3.DN
Dorr
tinh: VND
ME
CHi TIOU
so
01
02
05
Lqi nhu$n trudc thu6
KhAu hao TSCD
Lai 16 tU hoqt ilQng dAu tu
Lqi nhufn tir h.o4t tlQng kinh doanh
trufc thay OOi v5n
Tlng gi6m c6c khoin phii thu
Ting gi6m hang tdn kho
08
09
l0
Tdng ginm c6c khodn ph&i trn
Tdng giim chi phi tra trudc
Ti6n thu6 thu nh$p doanh nghiQp
<16
l1
t2
t4
nQp
Luu chuy6n tidn thuin tir ho4t ilQng kinh doanh
20
chi d6 mua s[m, x6y dlmg TSCD vd c6c tdi s&n
chi cho vay, mua c6c c6ng cp ng cta don v! kh6c
thu hdi cho vay,pin lai c6c c6ng cp ng cta tlon vikh6c
chi tl6u tu g6p v6n vdo clon vi khdc
TiAn thu frdi AAu tu g6p v6n vdo tlon vi k{r6c
Ti6n thu ldi cho vay, c6 trlc vd lgi nhufln dugc chia
Luu.chuy6n ti6n thuAn tr)r ho4t tlQng tlf,u tu
Ti6n thu tu phrit hdnh c6 phi6u, nhQn v6n g6p
Ti6n vay ngfn h4n, ddi hpn nhfln tlugc
ng g6c vay
Ti6n chi
Luu chuy6n ti6n thuAn tir hogt dQng thi chinh
Lru chuy6n ti0n thuin trong k)
Ti6n vh tuong rluong tiiln dAu k)
Ti6n vh tuons ducrns ti6n cuiii
2t
Ti6n
Ti6n
Ti6n
Ti6n
fi
ti
NIm trufc
NIm nay
7.848.027.001
106.742.026
11.250.895.248
42r.648.632
(6.018.639.231)
5.653.904.649
15.252.t40.539
(s.580.8s7.071)
9.974.547.129
37.754.053
Q60.r94)
7.954.508.833
(38.228.913.618)
(16.080.643.s4s)
(106.742.026)
(1.871.468.666)
23.466.020.633
23
(7.000.000.000)
24
25
26
27
30
13.500.000.000
(46.461.790.3s6)
(3.96o.ooo.ooo)
(23.000.000.000)
(70.000.000.000)
260.t94
6.018.639.231
43.040.260.194
90.000.000.000
12.518.639.231
3l
JJ
34
40
50
60
70
35.984.6s9.86;
(71.000.000.000)
19.000.000.000
15.578.469.838
2.186.113.384
38.170.773.248
s27.986.036
)
16.106.455.874
V
P
\
1
#ffi\
D
2
,.(
CONG TY
/
E
co PH[r,r .\o
co.PHAtt
-o
lniir
rrl
va PHAT
inEh
runt TRlEltl
irjvir
rv
oAu
'^,"^'^""-'l
+ luhv
*
?
DOAI,IH I{GHIEP
'^\
llHtYt ,,
VICT
vltr I NAM
Y;:-=Zt
Biri Dinh Nhu
T6ng Gi6m tliic
Ngqy 10 thdng I I ndm 201 5
W
Nguy6n ThiHung
Ki6 toSn
tru&ng
Ji
fifi^/t-,
Nguy6n Th! HuQ
Ngud'i Iflp bi6u
o
\
CONG TY CO PHAN EAU TI.I VA PHAT TRIEN DOANH NGHIEP VIE,T NAM
iAd; tou ,rri Ngoi Sao Thdng rong, i6 :o noarg cAr, p. 6 crrq Dria, Q. D6ng Da, TP' He NOi
"ni,
BAO CAO TAr CHINH: Cho gi-ai tloantil n€dy 01 thang 07 nam 2015 diin ngdy 30 thAng 09 ndm 2015
oi"
rHONG rfN
rnAI QUAr
' C6ng
ty C6 phan DAu tu vd Ph6t tri6n Doanh nghiQp ViQt Nam ld C6ng ty c6 phan duo. c thdnh lflp tpi
ViQt Nam theo Gi6y Chrmg nhfln rl6ng
hi
kinh doanh s6 0104782792 ngdy 03108/2010 do Sd Ki5 ho4ch
vd Dlu tu Thanh Ph6 Ha NOi c6p, vd theo c6c gi6y phdp di6u chinh sau:
Ngdy
GiSy ph6p didu chinh
LAn
l:
86 sung nganh ngh6 kinh doanh
26107120t1
tinn aoantr
tinh doanh
09108/2012
LAn 2: B6 sung nganh ngtr6
LAn 3: B6 sung nganh nghA
0511012012
LAn 4: Tdng v5n vd b6 sung ngdnh ngh6 kinh doanh
07104/2014
LAn 5: Dia chi trp s0 chinh
2910s12015
Ho4t ilQng chinh cria C6ng ty ld: X6y flmg cdng trinh cdng ich; xdy dpg c6ng trinh ddn dUng; ph6 dd;
chu{n bi m4t bAng; bu6n b6n vAt Heu, thi6t bi trong ngdnh xdy dqmg; khai thAc quflng sit; khai th6c quflng
kim loai kh6c kh6ng chrla sit; khai thdc qu4ng kim lo4i quf hi6m; bu6n ban 6tO xe co gicri, m6y m6c
thiilt bi; bu6n ban qu{ng kim lopi; vpn tii hdng h6a bdng
C6ng ty c6 trp s0 chinh t4i: Tang 5 tda nhdn Ng6i Sao Th[ng Long, S5 36 Hodng CAu, P.
0
Chg Dira,
qufln D6ng Da, thinh pfrO Ua NPi.
C6ng ry c6
I
C6ng ty con tai
thdi
di6m3010912015. Th6ng tin v6 COng ty con nhu trinh bdy t4i thuy6t
:
minh s6 V.z.
1
il.
1.
co sd LAP BAo cAo rAr cHiNH vA
Cc
sO
lfp
b6o c6o
tii
ri
i
xf roAN
i
chinh
c trinh bdy bing Ddng ViQt Nam (VND), theo nguyEn tic giitg6c vd phir
hqp v6i c6c ChuAn myc K6 toan ViQt Nam, HQ th5ng Ki5 to6n ViQt Nam vd c6c quy tlinh hiQn hinh c6
36o c6o tdi
chffi
kdm theo
i
t
du-o.
li6n quan tai ViQt Nam.
,,
K)
k6 todn
NEm tei chinh cria C6ng ty bat dAu tu ngdy
cHUAN MrJg vA
1.
cHf
DQ
rf
0
I thdng 0 I vd k6t thric vdo ngdy 3 I thdrrg 12.
roAx Ar ogrvc
Ch6 dO kti to6n 6p dgng
C6ng ty 6p dung Ch6 dO k6 toan doanh nghiQp ban hdnh theo Quy6t
chinh.
)
Hinh
thrfrc s6 tr6 toen 6p dgng
Hinh thrtc s6 k6 toan 6p dung ilugc ttdng lcf cria C6ng ty h Nhat
cAc cniNn sAcH
1.
Ti6n
vi
xf
hf
chung.
roAN Ar nqNc
c6c khoin tudng
TiAn vd cfc khoin tuong duong ti6n bao gOm: ti6n mflt tpi qu]; ti6n gr]i ng6n hdng; c6c khoan
\
\
cONc
rv
cO rnAN oAu rU vA pnAr
rnrfN DoANH
NGHTEp
vrEr Nnvr
Dia chi: TAng 5 tda nhd NgOi Sao Thdng Long, S6 :O Uoang Cdu, P. 6 Cfrq Dia, Q. D6ng Da, Tp. Ha NOi
eAO CAO TAI CHINH: Cho giai dopn tt ngdy 0l th6ng 0i nrm 2015 d6n ngdy 30 th6nt09 n6m 2015
luqng ti6n x6c tlinh
vi
kh6ng c6 rui ro trong chuy6n d6i thdnh ti6n k6 tir ngdy mua khoiin dAu tu
116
t4i
tfrOl Ai6m b6o ciio.
phii thu
Cdc khoin
C6c khoan
phii thu tlugc trinh bdy theo gi6 trf ehi
s6 trtr Ai c6c
khoin dg phdng rlugc
lQp
cho c6c khodn
phdi thu kh6 ddi.
Dg phdng ng phii thu kh6 ddi th6 hiQn ph6n gi6 tr! cria c6c khodn phii thu md C6ng ty dg ki6n k*r6ng c6
khi n[ng thu hdi t4i ngdy ki5t thric lcy kii toan, tong d6:
Nq phdi thu qud hgn thanh todn:
Mric trich l6p du phdng
Tt
tr6n 6 thdngd6n duoi I n[m
Tir I n[m tttin dudi 2 nEm
30%
gi|tri
50% eiStri
Tir2nlmtti5ndu6i3 n6m
70%
Tir 3 n6m trd l6n
100%
gi'tri
gi|tri
Nq phdi tha khdc:
Dg phdng no ph6i thu kh6 tldi tlugc trich lpp dga tr6n mrlc t6n ttr6t aU kii5n kh6ng thu h6i du-o. c.
Sii tang ho{c gi6m s5 du tai khoin dg phdng dugc hpch toiin vdo chi phi qu6n I doanh nghiQp trong k].
3"
Hing tdn kho
Hdng t6n kho dugc x6c tlinh tr6n co sd gie thip hcrn gita gi6 g6cvi gi6 tr! thuAn c6 th6 thgc hiQn ttuo. c.
Gi6 g6c hing tdn kho bao g6m chi phi nguy6n vflt lipu tr.uc tir5p, chi phi lao ilQng t4rc ti6p vd chi phi san
xu6t chung, n6u c6, d6 c6 du-o. c hang tdn kho & tlia tli6m vd trqng th6i hiQn tpi. Gi6 g6c cria hang tdn kho
dugc x6c clinh theo phuong ph6p binh qu6n gia quy6n. Gi6 tri thudn c6 th6 thgc hiQn tluqc
sinh.
Dg phdng cho hang t6n kho tlugc trich lQp cho phan gia tri dU ki6n bi t6n th6t do c6c khoin suy gi6m
trong gi6 tri (do gi6m gi6, hu h6ng, k6m phAm ch6t, l5i ttrdi..) c6 th6 xiy ra rtiii voi nguyCn vat Hedthanh
phAm, hang ho6 t6n kho thuQc quy6n s& htu cria C6ng ty dga tr6n b5ng chimg hSp ly vA su suy giim gi6
tri t4i ngdy k6t thric ky k6 torln. 56 tang ho4c gi6m khoin dy phdng gi6m gi6 hang tdn k*ro dugc hach
to6n vdo gi6 v6n hang b6n trong kj'.
,jr
C
I
1\
4-
0(
Tiri sin c6 tllnh hiiu hinh
\
Tdi sdn hiru hinh tluqc ghi nhan h tii san c6 Oinfr htu hinh n6u th6a mdn ddng thdi c6c ti6u chu6n sau:
(i) Chic chin thu ttugc lqi lch kinh tti trong tuong lai tL viQc sri dpng tdi san tl6; (ii) C6 thdi gian sri dgng
tr6n I nf,m trd l6n; (iii) Nguy6n giA fiLi sin phii ilugc xdc ttinh mQt c6ch tin cfly vi c6 gi6 tr! tir
30.000.000 VND trd l6n.
Tdi san c6 einfr hifu hinh dugc trinh bdy theo nguy6n gi6 fir) gi6 tr! hao mdn lfiy k6.
NguyAn gid
Nguy6n gi6 tai s6n c6 Oinfr hifu hinh mua sim bao gdm gi6 mua vd todn bQ c6c chi phi kh6c li6n quan
tr.uc ti6p di5n viQc dua tdi sin vdo trqng th6i sEn sdng sri dung.
Nguy6n gi6 tdi s6n cO
thlrc
ti5
ai*r hifu hinh do t.u ldm,
t.u
ph6t sinh cQng chi phi hp tt{t vd chay thri.
xdy
dpg
bao g6m chi phi x0y d1mg, chi phi san xu6t
Ir
\
cONG Ty cO pHAN DAU
rU vA pnAr rnrEN DoANH NcnrEp vrEr Nlvr
tda nhd Ng0i Sao Th6ng Long, S6, :O Hoang CAu, P. 6 Ctrq Dia, Q. Di5ng Da, TP. Ha NOi
BAO CAO TAI CHINH: Cho giai
Dia chi: tAng
S
Nguyen gi6 tdi sin c6 Ointr hiru hinh mua du6i hinh thric trao d6i v6i mQt tdi sdn c6 Ainfr hitu hinh kh6ng
tucrng t.u ho{c tdi san kh6c du-o. c x6c tlfnh theo gi6 tr! hgp
cria tdi san c6 rlinh hitu hinh nhdn v6, ho6c
li
gi5 tr! hqp
$
cta tdi
siur dem trao d6i, sau khi tli6u chinh c6c kho6n ti6n hoflc tucrng duong ti6n trd th6m
ho{c thu v6. Nguydn gi6 tai san c6 dinh hiru hinh mua dudi hinh thrlc toao A6i vOi m$t tdi san c6
durv. c tinh bing gi6 tri cdn l4i cria tii sin c6 Ainfr dem trao d6i.
Nguy0n gi6 tdi san c6 Ointr htu hhh du-o. c tdi trg, dugc bi6u t[ng, ttugc ghi nh6n ban dAu theo gi6 tri hqp
bp dAlr hoflc gi6 tri danh nghia vd c6c chi phi li6n quan tr.uc ti6p di5n viQc dua tdi sin vdo trpng th6i
I
iin
sang sri d1mg.
C6c chi phl ph6t sinh sau ghi nhfln ban dAu tdi sin c6 Oinfr hifu hinh duo. c ghi
n6u c6c chi phi ndy chic chdn ldm tSng lgi ich kinh
ti5
tlng nguyOn gi6 ciatdi san
tii sin d6. Cdc chi phi
trong tuong lai do srl dgng
ph6t sinh kh6ng th6a m6n di6u kiQn tr6n iluqc ghi nhfln ld chi phi sin xu6t, kinh doanh trong kj,.
Khliu huo
Tdi san c6 ai*r htu hinh
tffi
phir hqp vdi quy ilfnh hi6n
hdnh.
56
M6y m6c thiist bi
Phuong tiQn vfln t6i
5.
Cic khoin
Diiu
tr
tIAu
nlm
5-
l0
6-10
tu tiri chfnh
vdo ctic cilng ty con
C6c khoin dAu tu viro c6c cdng ty con mdr trong d6 C6ng ty nim quydn ki6m so6t dugc trinh bdy theo
phuong ph6p gi5 gdc. Cdc khoan phan phOi tqi nhu$n md c6ng ty m9 nhQn du-o. c tir si5 tqi nhuAn lfly k6
cria c6c cdng ty con sau ngdy C6ng ty n6m quy6n ki6m soSt dugc ghi vdo k6t qu6 ho4t ilQng kinh doanh
trong
durv.
c
k|
cria C6ng ty. CiLc khoin ph6n ptr5i t
ffir vdo gi6 tri ttiu tu.
'"tr";:::";:";T^::f:"flr*ri6n
1
,
k6t mi trong ir6 c6ng ty c6 6nh hu&ng ir6ng k6
u,n
o*
1
ou,
theo phuong ph6p gi6 g6c. C6c khoan phdn ptr6i tqi nhufln tir s6 lgi nhuan thuAn lty ki5 cria c6c c6ng ty
H6n ki5t sau ngiry C6ng ty c6 anh hu&ng tl6ng k6 cluo. c phdn b6 vdo k6t qun ho4t dQng kinh doanh trong
k!
cria Cdng ty. C6c khoan ph6n ph6,i kh6c
tlu-o.
c xem nhu phdn thu hdi c6c khotn dAu tu vd dugc trir vdo
',1
it
,0
'\l
AI
gi6 tr! dAu tu.
'tl
*vdo liOn doanh
Phdn v6n g6p cria C6ng ty trong co s6 kinh doanh dugc ddng ki6m so6t dugc h4ch to6n theo phuong
phdp gi6g6c. C6c khoan phdn ptrOi tqi nhuQn tir s5 tqi nhuan thuAn lfly k6 cria c6c don v! li6n doanh sau
Ddu
ngdy C6ng ty tham gia li6n doanh dugc h4ch toiin vdo mgc thu nh{p cria b6o c6o kr5t qui ho4t tlQng kinh
doanh cria C6ng ty. C6c khoan phdn ph6i kh6c dugc xem nhu phAn thu hdi cac kho6n dAu tu vi tlugc tru
vdo gi6
il
'\l
tri ttiu tu.
Phdn v6n g6p cria Cdng ty trong c6c ho4t ilQng kinh doanh ttugc ddng ki6m so6t duo. c ghi nh4n trong b6o
c6o tdi chinh bdng c6ch h4ch toan: (i) Tdi san do C6ng ty ki6m so6t vir c6c khoin nq ph6i tri md C6ng ty
phii g6nh ch!u; (ii) Chi phi phii g6nh chiu vd doanh thu dugc chia til
vg cta 1i6n doanh.
viQc b6n
hing hoflc cung c6p dlch
CONG TY Co PHAN DAU TTI vA PHAT TRIEN DoANH NGHIEP vIET NAM
Dia chi: Ting.5 tda nha Ng6i Sao Thrng Long, 56 36 Hodng cAu, p. 6 ct q Dia, e. D6ng Da, Tp. He NOi
BAO CAO TAI CHINH: Cho giai do?n
01 thang 07 n[m 2015 d'nngiry:O tfling"Oe ndm20t5
fi
v6n g6p cta C6ng ty trong c6c hqp d6ng hqp t6c kinh doanh du6i htnh thric li6n doanh tdi stn dugc
il6ng ki6m sodt du-ry. c ghi nhAn trong c6c b6o c6o tdi chinh bdng c6ch hpch toiin: (i) PhAn vdn g6p vdo tdi
PhQn
s6n dugc it6ng ki6m so6t, dugc phdn lopi theo tinh ch6t cria tdi sin;
ri6ng cria C6ng ty;
doanh kh6c;
(ifl
(ii) C6c khoin ng phti tr6 phdt sinh
PhAn nq phdi trd phdt sinh chung phni grlnh chfu cirng vor citc b6n g6p v6n li6n
nhAp
viQc brin hoflc sri dung phan s6n ph6m dugc chia tir li€n doanh
fi
(iv) C6c khoin thu
cirng v6i phAn chi phi ph6t sinh tlugc ph6n chia tu ho4t dQng cria li6n doanh; (v) C6c khoan chi phi ph6t
sinh li6n quan diSn viQc g6p v6n HOn doanh.
Cdc khodn ddu nr chftttg khorin vd ctic khodn itdu tn khtic
C6c khoan tldu tu chimg khorln vd c6c kho6n
Dg phdng tdn thfu cdc khodn ttiu tn tdi chtnh
Du phdng t6n th6t c6c kho6n tIAu tu tai chinh duoc trich lflp theo c6c quy ttlnh v6 k6 toan hiQn hdnh.
Theo d6, C6ng ty cluqc phdp trich lflp du phdng cho c6c khoin dAu tu chimg kho6n t.u do trao A6i cO gia
tri ghi s6 cao hon gi6 thi trudng t4i ngdy ki5t thric lcli ki5 to6n. O6i vOi c6c khoan dAu tu tdi chinh ddi han,
C6ng ty trich lQp dg phdng niiu t6 chric kinh ti5 md C6ng E ilang dAu tu bi 16, trir truong hqp 16 theo k6
ho4ch il6 du-o. c x6c dffi trong phucrng 6n kinh doanh tru6c khi ttAu tu.
Chi phi tli vay
Chi phi di vay li6n quan tr.uc ti6p d6n viQc mrla, dAu tu xdy dmg ho{c san xu6t nhting tdi san can m6t
thdi gian tuong d6i dai dC hoan thdnh tlua vdo sri dgng hodc kinh doanh dugc cQng vdo nguyen gi6 tdi
s6n cho d6n khi tdi san d6 dugc dua vdo srl dlmg ho{c kinh doanh. C6c kho6n thu nhQp ph6t sinh tu viQc
clAu tu t4m thdi c6c khotn vay duo. c ghi gi6m nguyCn gi6 tdi s6n c6 li6n quan.
Tdt cA
cfuc
chi phi l6i vay kh6c
I
du-o.
c ghi vdo k6t qui hopt itQng kinh doanh trong kj, ctia C6ng ty.
I
1
I
tri trufc
Chi phi
I
Chi phi
ki5
to6n
ilu-o.
tri tru6c bao g6m c6c chi phi tri
vi
dutv. c
trudc ngin h4n ho{c chi phi tri trudc ddi hpn tr6n bang cdn d6i
phdn b6 trong khoing thdi gian trd trudc cria chi phi tuong img voi c6c lgi lch kinh t6
:
c tpo ra tir c6c chi phi ndy.
I
8.
C6c khof,n
I
phii tri vh chi phi trich trufc
i
C6c khoin phdi trn vd chi phi trich trudc tlugc ghi nhQn cho s5 ti6n phdi tr6
fong tuong lai li6n quan tl6n
hing h6a vd dlch vu dfl nhfln dugc kh6ng php thu$c vdo viQc C6ng ty ild nhfln dugc h6a ilon cria nhd
Cfc kho6n
:
drp phdng
c ghi nhQn khi th6a mdn c6c di6u kiQn sau: (i) C6ng ty c6 nghia vu ng hiQn tpi
(ii) Sg gi6m srit vO nhimg lqi ich kinh t6 c6 th6 xdy ra d6n ttiSn viQc
y6u cAu phdi thaah toiin nghia w ng; vd (iii) COng ty c6 th6 dua ra tlugc mgt udc tinh cting tin cfly vC gi6
trf cria nghia vp ng cl6.
C6c khoan dg phdng
tlu-o.
do kiSt qu6 tL m$t sy kiQn il6 x6y ra;
10.
V6n cht
sO hi?u
V6n
tu cria chri sd hiru ttuqc ghi
dAu
i
l
cung c6p hay chua.
9.
ir
:
nhQn theo s6
10
v6n thUc g6p cria chri sd hiru.
cO pnAN oAu rUvA pnAr rnrEN DoANH NGHTEp vrnr Narr,r
Dia chi: fang.s tda nhd Ng0i Sao Thf,ng Long, s6, :o noang cAu, p. 6 cnq Dia, e. D6ng Da, Tp. Ha NOi
sAo cAo reI cuiNu: ctro giai aoantir ngay 0l th6ng 07n6m 2015 tti5nngdy':ti tnanfol ndm 2015
BA}[ THTIYET MII\H BAO CAO TAI CHII\H
M6u sii B 09 - DN
cONc
ry
Th{ng du v6n c6 phan duoc ghi nhAn theo s5 ch6nh lQch giha gi|thUc t6 ph6t hdnh vd mQnh giri c6 phii5u
khi'ph6t hnnh c6 phi6u b6 sung ho{c tdiphdthanh c6 phi6u qu}.
C6 phi6u qu! duo. c ghi nhQn theo gi6 tri thlrc ti5 vd tru vdo v6n chri sd
khodn l6i, 16 khi mua, brln, ph6t hinh ho{c hriy c6 phiiSu qu}.
htu. C6ng ty khdng ghi nhfln cdc
Lqi nhufln sau thu6 chua phdn ptrSi ta s6 lqi nhuAn flr c6c ho4t tlQng cria C6ng ty
sau khi 0{r c6c kho6n
n5m tnrdc.
11.
Doanh thu
Doanh thu dugc ghi nh$n khi Cdng ty c6 kha nlng nhfln dugc c5c loi ich kinh t6 c6 th6 x6c ifnh rluqc
mQt c6ch chEc chdn. Doanh thu dugc x6c ttinh theo gi6 tri hSp ly ctn cic kho6n t16 thu hodc sE thu du-o. c
sau khi tnr tli c6c khodn chi6t kh6u thucmg m4i, giim gi6 hdng b6n vd hang brin bi fin bi.
Doanh thu bdn hdng
Doanh thu b6n hdng ilugc ghi nhQn khi
mua; (ii) C6ng ty kh6ng cdn nim gifi quy6n quan lf hdng h6a nhu nguoi s0 htu hdng h6a hofic quydn
ki6m so6t hang h6a; (iii) Doanh thu dugc x6c tlinh tuong d(ii chic chfn; (iv) C6ng ty tla thu duo. c hoflc sE
thu dugc lqi ich kinh t6 tir giao dich bdn hdng;Vd (v) Chi phi li6n quan di5n giao dich b6n hdng c6 th6 x6c
cllnh tluqc.
Doanh thu cung cdp dlch
vqt
Doanh thu cria giao dich vd cung c6p dich vu dugc ghi nhfln khi k6t qui cria giao dich t16 rlugc x6c ctinh
tin cfly. K6t qui cria giao dich cung cdp dfch 4r dugc x6c dinh khi th6a mdn tdt cb cic
mQt c6ch d6ng
di6u kiQn sau: (i) Doanh thu du-o. c x6c tllnh tucrng t16i chlc chin; (ii) C6ng ty c6 kh6 ndng thu ttugc lqi
ich kinh ti5 tir giao dlch cung c6p dich vU tl6; (iii) PhAn cdng vi6c dd hodn thdnh vdo ngdy lQp 8649 Can
ei5i ti5 toan c6 th6 x6c itinh
(iv) Chi phi ph6t sinh cho giao dich vd chi phi
dlch cung c6p dich v.u <16 c6 th6 x6c tlurh
tlu-o.
d6 hoan thdnh giao
'/
7
:
c
l
Doanh thu tb
tiin ldi, tiin
't
bdn quyin, cd tftc vd lgi nhuQn ituqc chia
t
tfc vd lqi nhuAn dugc chia cria C6ng ty rlugc ghi nhQn
k1li th6a m6n ddng thdi c6c tli6u ki6n sau: (i) C6ng ty c6 kh6 nlng thu tluqc lqi ich kinh ti5 tu giao dfch
tt6; vd (ii) Doanh thu du-o. c x6c
12.
Thu6
Thud thu nhfip hiQn hdnh
S6 ttru6 hiQn t4i ph6i
tri
dugc tinh dga tr6n thu nhflp chfu thu6 tong ndm. Thu nhflp chiu thu6 kh6c vdi
lgi nhufln thuAn dugc trinh bdy tr6n b6o c6o k6t qud hopt ttQng kinh doanh vl thu nh{p chiu thui5 kh6ng
bao g6m c6c khoin thu nhflp hay chi phi tinh thui5 ho4c duoc kh6u trr trong c6c n6m kh6c (bao g6m ci 16
mang sang, n6u c6) vd ngodi ra kh6ng bao g6m c6c chi ti6u kh6ng chlu thu6 ho{c kh6ng
11
du-o.
c kh6u trir.
l1
I
t,
c6Nc ry cO pHAN oAu rU vA puAr rnrfN DoANH NcnrEp vrEr N^Lna
oi" lr,i' iarg i tou ot a Ngoi Sao Thdng Long, Sri 36 Hoang CAu, P. 0 ctrq Dia, Q. D6ng Da, TP. Ha NOi
SAO CAO TAI CHiNH: Cho giai doan tir ngdy 01 th6ng 07 n6m 2015 il6n ngdy 30 th6ng 09 n[m 2015
dM
thu6 thu nhQp cria C6ng ty cdn cri viro c6c quy dinh hiQn hdnh vC ttru6. Tuy nhi6n, nhtng
quy dinh ndy thay d6i theo tung thdi k! vd viQc x6c tlinh sau cring vA ttruiS thu nhflp doanh nghiQp tuy
ViQ.c
x6c
thuQc vdo k6t
qui ki6m tra cria co
quan thui5 c6 thAm quyAn.
Thad thu nhQp hodn lgi
thui5 thu nhQp hofln l4i du-o. c tlnh tr6n c6c kho6n ch6nh lQch gifia giir tri ghi s5 vi co sd tinh thu6 thu
nh4p cira c6c khoin mqc tdi san ho{c c6ng ng tr6n b6o c6o tdi chffi vd tluqc ghi nhfln theo phuong phSp
t6 toan. Thui5 thu nh{p hodn lai phni tri phii etuo. c ghi nhQn cho tdt cA cilc ktroan ch6nh lQch
tpm thoi cdn tdi s6n thu6 thu nhflp holn lai chi duo.c ghi nh6n khi chic ch6n c6 dri lgi nhuQn tinh thu6
bang cdn A6i
trong tuong lai d6 kh6u tr:ir c6c khotn chdnh lpch tam thdi.
Thu6 thu nhflp hodn lai dugc x6c tlinh theo thu6 su6t dU tinh sE 6p dUng cho n6m tdi sin dugc thu hOi hay
nq phii tri duo. c thanh to6n. thu6 thu nhQp ho6n l4i ttugc Chi nhan vdo b6o c6o ktit qui ho4t ilQng kinh
doanh trr) truhng hqp khoan thu6 d6 c6 li6n quan di5n c6c khoan mpc duo. c ghi thang vdo v6n chri s& htu.
Trong trudng hgp tl6, thui5 thu nh{p hodn lpi cfing
du-o.
c ghi th[ng vdo v6n chri s& htu.
Tdi san thuti thu nhflp hodn l4i vd ng thu6 thu nh4p ho6n l4i ph6i tr6 dugc bir fit khi C6ng ty c6 quy6n
hqp ph6p d6 bn trar gifia tdi s6n thui5 thu nhflp hiQn hdnh voi thu6 thu nhflp hiQn hdnh phii nQp vd khi c5c
tdi san thu6 thu nhflp hodn lpi vd ng thu6 thu nhQp hodn lAi phii tr6 li6n quan toi thu6 thu nhflp doanh
nghiQp du-o. c qu6n $ boi cung mQt co quan thuti vd COng ty c6 dU dM thanh to6n thu6 thu nhflp hiQn
hanh tren
c
sd thuAn.
rhud *ndc
C6c loai thut5 kh6c tluo. c 6p dpng theo c6c luQt thu6 hien hdnh t4i ViQt Nam
v.
1.
THONG TIN BO SUNG CHo CAC KHoAN MUC TRiNH BAY TRONG BANG CAN O6T
TT
ioAN
Ti6n
vi
cdc khof,n tucng tluong ti6n
30/09/201s
7.522.293.438
30.648.479.8r0
38.170.173.248
Ti6n mflt
-.1
r ren gul ngan nang
c0ng
0u0U20ts
937.689.624
1.248.423.760
2.186.113.384
l
I
DAu tu tiri chinh ngin h4n kh6c
:
30t09/201s
7.000.000.000
Cho vay c6 nhdn
0u0u2015
13.s00.000.000
1
,i
3.
Cdc khoin
phii thu ngin
I
h4n
30/09t2015
0U0u2015
ll
Ph6i thu kh6ch hang
Tri trudc cho ngudi b6n
C6c khoan phii thu kh6c
8.752.064.326
17.895.043.824
I
42.867.015.967
707.455.000
27.949.ss6.380
c0ng
s2.326.535.293
45.844.600.204
Hdng tiin kho
30/091201s
0r/01/2015
Hang h6a
tt.648.237.071
6.067.380.000
c0ng
11.648.237.071
6.067.380.000
t2
CONG TY C6 PHAN DAU TU VA PHAT TRIEN DOAIIH NGHIEP VIET NAM
Dia chi: Tdng 5 tda nhd Ng6i Sao Thlng Long, Sd 36 Hoang CAu, P. 0 Ctrq Dira, Q. D6ng Da, TP. HA NOi
SAO CAO TAI CHfNH: Cho giai dopn tir ngdy 0l thing0T ndm 2015 d6n ngdy 30 th6ng 09 nlm 2015
MAu s6 B 09 - DN
BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH
5. C6c khoin ph6i thu dhi h4n
0t/0U2015
30/09/2015
6.
Phdi thu ddi h4n kh6c
12.000.000.000
33.000.000.000
C0ng
12.000.000.000
33.000.000.000
Tii sin
c6
optr hii'u hinh
Khoin muc
Mdy.m6c,
thi6t bi
NGITYTN GIA
Sii ou tliu ty
Mua trong ndm
56 gi6m trong ntrm
-
Phuong tiQn ttri6t Ui ven
phdng
v4n tii
3.960.000.000 1.329.58s.4ss 105.332.637 s.394.918.092
(t}s.332.637)
(10s.332.637)
Gidm k:hdc
Thanh lf, nhuqng
t.,,
^t du
so
cuor Ky
bin
198.000.000 13.849.848
297.000.000 124.648.632
-
Gidm khdc
nhugng bdn
sii ou cuSi t
7.
-
3.960.000.000 1.329.585.4ss
GIA TRI HAO MdN L[rY KE
S5 du aAu ty
Kh6u hao trong k)
Sd gidmtrong ndm
Thanh
T6ng cQng
(10s.332.637)
(10s.332.637)
5.289.585.455
58.181.115
-
270.030.963
421.648.632
(58.181.1rs) (s8.181.11s)
(58.181.11s) (s8,l8l.l1s)
lf,
49s.000.000
GrA rRI CON L4.r
T4i ngiry tliu k)
3.7
r?l
3.46s.000.000
.
t., .
ngay cuor Ky
633.498.480
138.498.480
47.r5r.s52
62.000.00a I 315.735.607
5.124.887.129
4.6s6.086.97s
_-1J2t9!!.ezq
Diu tu vio C6ng ty Con
0u0t/2015
30t09/2015
Gi6
Sii tuqne
tr!
S6
tuqne
Gi6
tri
q
Cdng ty CO phan DAu tu Xdy lAp
vd Thuong m4i ViQtNam
1.020.000
10.200.000.000
1.020.000
10.200.000"000
c0ng
1.020.000
10.200.000.000
1.020.000
10.200.000.000
I
9
/
N
Thuydt minh bd sung
vi
cdc cilng ly con
1
,1tl
PhAn s0 hiiu
(%)
Tf
lQ
quy6n bi6u
quy6t (%)
A1
.3
Cdng ty C6 phan DAu
tu Xdy l6p vd Thuorg
mai ViQt
5t%
Nam
8.
C6c khoin
Phai
ffi
phii
5t%
tri ngudi bin
nguoi b6n
c0ng
13
0t/0y2015
30t0912015
10.821.345.779
1.906.798.650
10.821.345.779
1.906.798.650
CONG TY C6 PHAN DAU TIIVA PHAT TRI6N DoAIYH NGHIEP vIET NAM
Dla chi:
farg.S tda nhd Ng6i Sao Th[ng Long, 56 36 Hodng CAu, P. 0 Ctrq Oia, Q. D6ng Ea, TP. Ha NOi
BAO CAO TAI CHINH: Cho giai dopn tu ngdy 01 thang0T ndm 2015 tliin ngdy 30 thring 09 ndm 2015
9.
Nguq mua trfl tidn trufc
0ll0r/2015
30t09t201s
10.
Nguoi mua trd ti6n trudc
1.060.000.000
c0ng
1.060.000.000
Thu6 vh cdc khofln
nQp Nhir
nufc
30109t2015
0u0t/2015
Thui5 ttru nhdp doanh nghiQp
2.548.323.483
21.573.973
1.871.467.930
c0ng
2.548.323.483
1.893.041.903
Thui5 gi6
11.
phii
fi
giating
V6n chri s& hiiu
V6n tIAu tu cria chri s6
httu
Lg'i nhufln sau thu6
chua phin phiSi
10.000.000.000
1.163.685.054
cOng
NAM TRI.IOC
niim
S6 Of,u
t ang
trufc
t
von
90.000.000.000
Ldi trong nf,m
s6 ou cu6i nrm
trufc
11.163.685.054
90.000.000.000
11.974.686.665
11.974.686.66s
100.000.000.000
13.138.37r.7r9
113.138.371.719
100"000.000.000
13.138.371.719
113.138.371.719
NAM NAY
S6 Ou
t4i ngny 01/01/2015
Ting trong n6m
8.702.571.029
8.702.57t.029
Giim trong ndm
Sd Au
VL
t4i ngdy 30/09/2015
100.000.000.000
21.840.942.748
121.840.942.748
Doanh thu b6n hdng h6a, dlch vg
Doanh thu hopt rlQng
tii
NIm nay
NIm trurlc
90.738.048.778
81.055.785.608
II
,f
Nim nay
Nim trufc
Thu nhQp
tt
82.182.099.743
71.812.793.150
Ntrm nav
Ntrm trufc
260.194
chinh
...:.
-Lal
-. uen
gul
18.639.231
chuy6n nhuqng v6n g6p
6.000.000.000
c0ng
6.018.639.231
t4
2
\)
cAo
bin
Gi6 v6n hdng h6a, dich vr,r
:
rEr euA
THONG TIN 86 SUNG CHo CAC KHoAN MUC TRiNH BAy rRoNG BAo
HOAT DQNG Krr\H DOATIH
Gi6 v6n hing
i
,.
Doanh thu
)
)
1
260.194
,t
,?
c0Nc ry cO pnAN oAu rU vA pnAr rnrfl.r DoAr\H NcnrEr vrEr Nam
Dia chi:fa"g.S tda nhd Ng6i Sao Th6ng Long, Sri 36 Hoang CAu, P. O Cfrq Dria, Q. Ei5ng Da, TP. He NOi
SAO CAO fru CnfNn: Cho giai tto4n tir ngdy 01 thdng}T ndm20l5 d6n ngdy 30 th6ng 09 n[m 2015
4.
Chi phi quin
lf
doanh nghiQp
Nim nay
Chi phi quan
$
NIm trudc
2.092.716.143
doanh nghiQp
799.129.978
Chi phi bfn hing
Niim nay
Chi phi bdn hdng
VI.
1.
Niim
trufc
596.095.673
898.580.000
THONG TIN KHAC
Cdckhoin cdng nqtidm ting
Khdng c6 khoin c6ng ng ti6m tang ndo cdn trinh bdy tr6n 86o c5o tdi chinh.
2.
Cic sp ki$n ph6t sinh sau ngny k6t thric k) k6 to6n
Kh6ng c6 sy kiQn quan trgng ndo
xiy
ra sau ngdy k6t thric ky k6 toan cdn trinh bdy tr6n B6o c6o tdi
chinh.
3.
86o c6o bQ ph$n
COng ty kh6ng thr;c hiQn trinh bdy B6o c6o bQ phpn.
4.
Cdng cg
tii
chinh
Ngdy 06/11/2009, BO Tdi chinh ctd ban hanh Th6ng fi s6 T|O\^Oo9ITI-BTC hu6ng dan ap firng Chu6n
mgc k6 to6n qu6c ti5 vd trintr bdy B6o c6o tdi chinh vd Thuytit minh thdng tin d6i vcri cdng cg tii chinh
("Thdng tu 210'), c6 hiQu lgc tt6i vor circ B6o c6o tdi chffi tt n6m 2}ll trtt tti. Tuy nhi6n, Th6ng fi2lO
kh6ng dua ra hu6ng ddn tuong ducrng cho vibc ddnh gi6 vn ghi nhfln c6ng cu tdi chinh bao gdm ci 6p
dgng gi6 tri hSp l1i nhAm pht hqp vdi ChuAn mgc ki5 to6n qu6c t6 vd Chudn muc B6o c6o tdi chinh qu6c
tC. CAc khodn mgc tdi san vir ng cria C6ng ty vin dugc ghi nhfln vd hpch to6n theo c6c quy tlinh hiQn hdnh
cria cdc ChuAn muc k6 to6n ViQt Nam vd HQ th6ng ki5 toan ViQt Nam.
4.1.
Qurtn$ rfiirovdn
1
C0ng ty quin tri ngu6n v6n ntram Oam b6o ring C6ng ty c6 th6 vira ho4t tlQng li6n tpc, vua t6i da h6a
lgi
ich cria cac c6
trfc v6n cria Cdng ty g6m c6 c6c khoin ng thudn (bao gdm c6c khoin vay tr] tli ti6n vd c6c kfiotn
tuong ducrng ti6n), phdn vtin thuQc sd
c6c
4.2.
qu! vd lgi nhu$n
sau
htu
crta cdc c6 eOng/clui s& hiru cria C6ng ty (bao gdm v6n g6p,
thuii chua phdn ph6i).
Qudn ljt rfii ro tdi chfnh
Rrii ro tdi chinh bao gdm rui ro thitrudng (bao gdm rui ro tf giii, rui ro ldi sudt vd rui ro v6 gi6 c6 phi6u),
rui ro tin dpng, rui ro thanh khodn vd rui ro l6i sudt cria ddng ti6n. COng ty khdng thgc hiQn c6c biQn ph6p
phdng ngira c6c rui ro tdi chinh do thii5u th! truong mua biin c6c c6ng cp tdi
4.2.1
Qudn lit
chffi
ndy.
rili ro tj, gid
gi6 ld rui ro li6n quan d6n 16 ph6t sinh tir bii5n dQng cria fj'gi6 trao it6i ngopi tQ. Bi6n ilQng tj gi6
tQ md Cdng ty c6 srl dpng c6 th6 anh hucrng
Rrii ro
tf
trao d6i gita MrtrD vd c6c ngopi
rdng.
4.2.2
Qudn
$ r*i ro ldi surit
Rrii ro l6i su6t lA rui ro md gi6 tri hSp
li
hoflc c6c lu6ng tiAn trong tuong lai cria mQt c6ng cg tdi chinh se
lf
rui ro ldi su6t Uang c6ch ph6n tich
tinh hinh c4nh tranh tr€n th! trudng d6 c6 du-o. c c6c l6i su6t c6 lgi cho mgc dich cria C6ng ty vd v6n nim
bi6n dQng theo nhfrng thay il6i cria ldi su6t thl trucrng. C6ng ty quan
l5
cOlrc rv cO pnAN nAu rUvA pnAr rnrEx DoANH NcmEp VIET NAM
oU
iArg.i toffi Ng6i Sao Thing Long, s6 :o Hoang CAu, P. O ctrq oia, q. D6ng Da, TP. Ha NOi
SAO"rri,
CAO TAI CHINH: Cho giai
trong gioi h4n quin
4.2.3
Quhn li, rtii ro
lj
vi gid
tir ngdy 01 thdng}T nf,m 2015 d6n ngiy 30 th6ng 09 n6m 2015
rui ro cta minh.
cii phidu
C6c c6 phi6u
nA- git b! anh huong bdi
c6c rui ro thi truong
ph6t sinh tu tinh kh6ng chdc chan v6 gi6 tr! tuong lai cria c6,phi6u clAu tu. C6ng ty quin $ rui ro vO gi6
c6 phi6u bing c6ch thi6t $p h4n mrlc dAu tu vdo c6 phi6u vd c6c phdn tich dg b6o thi trudng.
4.2.4
Qudn
$ rili ro tln dltng
Rrii ro tin dgng xdy ra khi mQt kh6ch hdng ho6c d6i t6c kh6ng il6p rmg ilugc c6c nghia vq trong hqp tl6ng
ddn tl6n.c6c t5n th6t tdi chinh cho Cdng ty. C6ng ty c6 chinh s6ch tln dqng pht hqp vd thudng xuy6n theo
d6i tinh hinh d6 d6nh gi6 xem C6ng ty c6 chiu rui ro tin dpng hay kh6ng.
4.2.5
Qudn llt
rii
ro thanh khodn
Mgc ilich quan ly rui ro thanh khoin nhim tlim b6o thi ngudn v6n d6 tt6p img c6c nghia vU tdi chinh hiqn
tpi vd trong tuong lai. Tinh thanh kho6n cflng dugc C6ng ty quan lf nhAm dim b6o mric phg trQi gifia nq
phii rri d6n hpn vd tdi s6n
nhim ttim b6o Cdng W duy tri mric
md c6c chri sd hfru cam k6t g6p.
ngudn
v6n
khoin
vay,
i ngdn hdng, c6c
khoin
-z.gazaZz;\<
A;
..
)z--
hiQn tai vd dU kii5n trong tucrng lai
d1r
phdng ti6n m6t vd ti6n
>-.d
CoNG TY
c0
pHA'r'r
-_/IBAru rU vi ptt(l inuh
>
*\
'O\
r\. -\
DOANH NGHICP
VIET NAM
Bii
Dinh Nhu
T6ng Gi6m tl6c
w
fil'/t/'
Nguy6n Th!Hung
Ki6 to6n
truong
Ngdy 10thdngl1 ndm20l5
t6
Nguy6n Th!HuQ
Ngudi l$p bi6u
rnrtN
cp BAU rU vL pnAr
no.q.Nn NcnrEp vrEt NLvr
s6: l.Qda .. t2o I s/cv-\rNDI
ry
cONc
coNG HoA xA nor cnu Ncni.q. vIET NAM
Edc l0p - Tu do - Hanh phrftc
Hd NAi, ngdy l0 thdng l1 ndm 2015
V/v: Gidi trinh chAnh l€ch loi nhudn
Bdo cdo tdi chinh qu! 3 ndm 2015
_1
Kinh
sfti:
- Uy ban chrring khofn Nhir nu6'c;
- S& giao dich chfng khofn Hn NQi.
T6n C6ng ty: C6ng ty C6 Phdn BAu Tu vd Ph6t Tri0n Doanh NghiQp ViQt Nam
Dia chi try sd chinh: Teng 5 tda nhd Ng6i Sao Thdng Long,
sO
:O Hodng CAu, P.
6
Chg Diru,
Q. Ddng Da, TP. HANOi.
Md chimg khoan: FID
Cdn cri th6ng
tv s6
5212012/TT-BTC ngdy O5l\4l20l2 cria BQ
tii chinh hucmg d6n vO
C6ng b6 thdng tin trdn thi trucrng chimg khorln.
Cdn cri vdo 86o c6o
tii chinh quy 3 n6m 2015 cria C6ng ty CP DAu Tu vi Ph6t Tri6n
Doanh NghiQp Viqt Nam gui Uy ban chimg khoan Nhd nu6c vd Sd giao dlch CK He NOi.
Cdng ty CP DAu Tu vd Ph6t Tri6n Doanh NghiQp Viet Nam, xin giAi trinh vA trucmg hgp
lqi nhuan
sau thu6
v6i 86o c6o
tii
TNDN t4i B6o c5o tdi chinh doanh qty
312015 C6ng
ty
mQ vd hgp nhAt so
chinh quy 312014 COng ty mp vd hqp nh6t ctng ky ndm tru6c, c6 ch6nh lQch
qud l0o/o cU th6 nhu sau:
-
Lqi nhufln sau thuS TNDN quy
thu6
-
quf 3l2}l4 C6ng ty m9:
312015 Cdng
ty m9: 1.966.978.691 d6ng; Lgi nhufln
sau
803.490.770 d6ng, ch6nh lQch tdng: 1.163.487 .921 d6ng.
Lqi nhufln sau thu6 TNDN qry
312015 hqrp nhfu: 2.353.038.713 d6ng;
Lgi nhufln
sau
thue quy 3l2)l4 hep nh6t: Q92.745.938 d6ng), chOnh lQch tdng: 2.060.292.775 d6ng.
-
Nguy6n nh6n: Ndm 2015 Ban l6nh tlpo C6ng ty dA 16 lgc bdm s6t c6c d6i tac thuong m4i
truy6n th5ng, <16ng thoi tri6n khai th6m nhirng aOl tac vd dia ban thucrng m4i m6i,-do vay
Cdng ty dA kf krit vd thUc hiQn dugc nhiAu hqrp d6ng, dcrn hang vC thucrng m4i c6
gieffl
l6n, c6 lqi nhu?n tucrng d6i cao, 6n dinh.
-
Tt
nguy6n nhdn tr6n ddn d6n lqi nhuan sau thu6 TNDN quy 312015 COng ty m9 vd hqp
nh6t, t6ng cao hcvn so
v6i quy 312014 COng ty mg vd
hqtp nh6t ld hcrn 10%.
TrAn figng!
GIAM D6C
Noi nhdn:
- Nhu tr6n;
-
IDQT, BKS: d6 b/c;
- Ban TGD:
- Luu
VT.
AO Uii5t;
//a
lq'/
c0lrc ry
CO PHafrl
:/,oAu rrj vi pHiir rnrEh
*\"
\o\
Biri Dinh Nhu
