Báo cáo tài chính quý 2 năm 2015 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Đầu tư và Phát triển Gas Đô Thị
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (2.31 MB, 28 trang )
Signature Not Verified
Deloitte.
Được ký bởi NGUYỄN THỊ HUỆ
Ngày ký: 11.08.2015 14:15
CONG TY CO PHAN DAU TUPHAT TRIEN
GAS DO THJ
(Thanh l{lp t(li nu6"c C9ng hoa Xii h9i Chu nghia Vi¢t Nam)
BAo cAo TAI cHiNH
DA DUQc soAT x:ET
Cho
ky ho~t dqng tir ngay 01 thang 01 nam 2015
d~n ngay 30 thang 6 nam 2015
CONG TY CO PHAN DAU Tu· PHAT TR IEN GAS DO THT
T
Ml)C Ll)C
TRANG
NOI DUNG
sAo cAo CUA BAN GIAM DOC
3
sAo cAo KET QUA c6NG T Ac so AT XET sAo cAo T AI CHINH
4
,d
~
5-6
sANG cAN DOI KE TOAN
sAo cAo KET QUA HOAT DQNG KINH DOANH
7
sAo cAo LU'u CHUYEN nE:N TB
8
~
i·
G
~
'i
9 - 28
THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH
~l
, C(
TRACH
DE·
:~
· ~
~
2
CONG TY CO PHAN DAU TV" PHAT TRIEN GAS DO THJ
Tiing 4 - Toa nha Vi~n Diiu khi Vi~t Nam, s6 167 Trung Kinh
Thanh ph6 Ha N<)i, CHXHCN Vi~t Nam
BAO cAo CUA BAN GIAM DOC
Ban Giam d6c Cong ty c6 phiin diiu tu phat tri~n Gas Do thi (g9i t~t Ia "Cong ty") d~ trinh bao cao nay cung v&i bao
cao tai chinh cua Cong ty cho Icy hoC;lt d<)ng tu ngay 0 I thang 0 I nam 2015 d~n ngay 30 thang 6 nam 2015.
H(H DONG QUAN TRJ VA BAN GIAM DOC
Cac thanh vien cua H9i d6ng Quim tri va Ban Giam d6c Cong ty da diSu hanh Cong ty trong ky va d~n ngay l~p
bao cao nay g6m:
Hoi d6ng Quan tri
6ng Van Tuiin Anh
Chu tich
Ong Cheung Yipsang
Ph6 Chu tich
6ng VG Van Dung
Uy vien (mi~n nhi~m ngay 16 thang 4 nam 20 15)
6ng Nguy~n Due Dan
6ng Nguy~n Thanh Don
Uy vi en (b6 nhi~m ngay 16 tMng 4 nam 20 15)
Uy vien
Ong Liu Yongxin Michael
Uy vien
Ban Giam d6c
6ng Nguy~n Thanh Don
6ng Bui Xuan Nang
Giam d6c
Ph6 Giam d6c
Ong PhC;lm Van Tuynh
Ph6 Giam d6c
TRACH NHI~M CUA BAN GIAM DOC
Ban Giam d6c Cong ty c6 trach nhi~m l~p bao cao tai chinh phim anh m9t each trung thl!c va hqp ly tinh hinh tai
chinh cling nhu k~t qua ho(;lt d<)ng kinh doanh va tlnh hlnh luu chuy~n tiSn t~ cua Cong ty trong ky, phu hqp v&i
chuiin ml!c k~ toan, ch~ d9 k~ toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va
trlnh bay bao cao tai chinh. Trong vi~c l~p bao cao tai chinh nay, Ban Giam d6c duqc yeu du phai:
•
•
•
•
•
Ll!a ch9n cac chinh sach k~ toan thich hqp va ap dt,mg cac chinh sach d6 m9t each nhiit quan ;
Dua ra cac xet doan va u&c tinh m<)t each hqp ly va th~n tr9ng;
Neu ro cac nguyen t~c k~ toan thich hqp c6 duqc tuan thu hay khong, c6 nhfrng ap d1,1ng sai l~ch tr9ng y~u dn
duqc cong b6 va giai thich trong bao cao tai chinh hay khong;
L~p bao cao tai chinh tren ca sa ho(;lt d<)ng lien tl,lc tru truemg hqp khong th~ cho rang Cong ty se ti~p tl,lc ho(;lt
d<)ng kinh doanh; va
Thi~t k~ va th~,~·c hi~n h~ th6ng ki~m soat n9i b9 m9t each hu·u hi~u cho m1,1c dich l~p va trlnh bay bao cao tai
chinh hqp ly nham hC;ln ch~ rui ro va gian l~n.
Ban Giam d6c chiu trach nhi~m dam bao r~ng s6 k~ toan duqc ghi chep m9t each phu hqp d~ phan anh m9t each
hqp ly tlnh hlnh tai chinh cua Cong ty a biit ky thai di~m nao va dam bao r~ng bao cao tai chinh tuan thu chuiin
m1,1·c k~ toan, ch~ d9 k~ toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trlnh
bay bao cao tai chinh. Ban Giam d6c cling chiu trach nhi~m dam bao an toan cho tai san cua Cong ty va thl!c hi~n
cac bi~n phap thich hqp d~ ngan ch~n va phat hi~n cac hanh vi gian l~n va sai phC;lm khac.
Giam doc
Ngay 11 thimg 8 niim 2015
3
·~
~~
~G ~
ilfM H·
~CIIT~
; NA I
Deloitte.
Cong ty TNHH Deloitte Vi~t Nam
Tang 12A, Toa nha Vinaconex
34 Lang Hc;~ , Qu~n Dong Da
Ha N(ii, Vi~t Nam
Tel : +844 6288 3568
Fax: +844 6288 5678
www.deloitte.com/vn
S6: (X)4!J / VNIA-HN-BC
BAO cAo KET QUA CONG TAC soAT xET BAO cAo TAl CHiNH
Kinh gu·i:
Oic C6 dong, H()i d6ng Quan tri va Ban Giam d6c
Cong ty c6 phftn f>Au tu· phat tri~n Gas f>o thi
Chung toi da th!Jc hi~n cong tac soat xet bao cao tai chfnh kern theo ctm Cong ty c6 ph~n d~u tu phat triiin Gas Do
thi (gQi t~t Ia "Cong ty"), duqc l~p ngay 11 thang 8 nam 2015, tt'r trang 5 diin trang 28, bao g6m Bang can d6i kii
toan t~i ngay 30 thang 6 nam 2015, Bao cao kiit qua ho~t d(>ng kinh doanh, Bao cao Iuu chuyiin ti~n t~ cho ky ho~t
d(>ng tir ngay 0 I thang 0 I nam 2015 diin ngay 30 thang 6 nam 2015 va Ban thuyiit minh bao cao tai chfnh . Vi~c I~p
va trlnh bay bao cao tai chfnh nay thu(>c trach nhi~m cua Ban Giam d6c Cong ty. Trach nhi~m cua chung toi Ia dua
ra Bao cao kiit qua cong tac soat xet v~ bao cao tai chfnh nay tren ca sa cong tac soat xet cua chung toi.
Chung toi da thl,fc hi~n cong tac soat xet bao cao tai chinh theo Chuftn m!Jc kiiim toan Vi~t Nam s6 910 - Cong tac
soat xet bao cao tai chinh. Chuftn m!Jc nay yeu du cong tac soat xet phai l~p kii ho~ch va th!Jc hi~n dii c6 SIJ dam
bao vt'ra phai r~ng bao cao tai chfnh khong chua dl,fng nhfrng sai s6t trQng yiiu . Cong tac soat xet bao g6m chu yiiu
Ia vi~c trao d6i v6'i nhan SIJ cua Cong ty va ap dt,mg cac thu t~,Jc phan tfch tren nhfrng thong tin tai chfnh ; cong tac
nay cung dp m(>t mfrc d(> dam bao th~p hon cong tac kiiim toan . Chung toi khong thl,fc hi~n cong vi~c kiiim toan
nen cling khong dua ra y kiiin kiiim toan.
Tren ca sa cong tac soat xet cua chung toi, chung toi khong th~y c6 SIJ ki~n nao dii chung toi cho r~ng bao cao tai
chfnh kern theo khong phan anh trung thl,fc va hqp Iy, tren cac khfa c~nh trQng yiiu, tlnh hlnh tai chfnh cua Cong ty
t~i ngay 30 thang 6 nam 2015 cling nhu kiit qua ho~t d(>ng kinh doanh va tlnh hlnh luu chuyiin ti ~ n t~ cho ky ho~t
d(>ng tt'r ngay 0 I thang 0 I nam 2015 diin ngay 30 thang 6 nam 2015 phil hqp chuftn m!Jc kii toan , chii d(> kii toan
doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan diin vi~c l~p va trlnh bay bao cao tai chinh .
van aJ nhtin ffl(llllt
Nhu trlnh bay t~i Thuyiit minh s6 3 ph~n Thuyiit minh Bao cao tai chfnh, kii tt'r ngay 0 I thang 0 I nam 2015, Cong
ty da ap d~,Jng Thong tu s6 200/2014/TT-BTC do B(> Tai chfnh ban hanh ngay 22 thang 12 nam 2014 ("Thong tu
200" ), huang d§n chii d(> kii toan cho doanh nghi~p . Theo d6, m(>t s6 s6 li~u cua Bang can d6i kii toan t~i ngay 31
thang 12 nam 20 14 va Bao cao kiit qua ho~t d(>ng kinh doanh cho ky ho~t d(>ng
ru ngay 0 I thang 0 I nam 20 14 diin
qp v6'i vi~c so sanh v6'i s6 Ii~u cua ky nay.
ng
Ph6 T6ng Giam d6c
Gi~y chfrng nh~n dang ky hanh ngh~ kiiim toan
s6 0030-2013-001-1
TrAn Huy Cong
Ki~m toan vien
Gi~y chu·ng nh~n dang ky hanh ngh~ kiiim toan
s6 0891-2013-001-1
va
Tltay m(it
d(li difn clw
CONG TY TNHH DELOITTE Vl~T NAM
Ngay II thimg 8 niim 20 I5
Ha N(Ji, CHXHCN Vi?t Nam
sa tc;~i Anh ,
Ten Deloitte dlJ'Q'C dung d~ chi m(it ho<)c nhieu thanh vien cua Deloitte Touche Tohmatsu Limited , m(it cong ty TNHH c6 tn,J
va mc;~ng IU'&i cac hang thanh vien - moi thanh vien Ia m(it t6 chll'c d(ic l~p ve m<)t phap ly. Deloitte Touche Tohmatsu Limited
(hay "Oeloitte Toan cau") khong cung cap djch Vi,J cho cac khach hang. Vui 16ng xem tc;~i website www.deloitte.com/about
d~ biet them thong tin chi tiel ve CO' cau phap ly cua Oeloitte Touche Tohmatsu Limited va cac hang thanh vien .
4
C6NGTYC6PHANDAUT~PHATTR~NGASD6THJ
T§ng 4, TOa nha Vi~n d§u khi Vi~t Nam, s6 167 Trung Kinh
Thanh ph6 Ha N(\i, CHXHCN Vi~t Nam
Cho ky
ho~t
Bao cao tai chinh
d()ng tir ngay 0 I the:'mg 0 1 nam 20 15
d~n ngay 30 thang 6 nam 2015
BANG CAN DOl KE TOAN
Tr;zi ngay 30 thimg 6 niim 2015
MAU S6 B Ola-DN
Don vi: VND
Thuy~t
TAl SAN
Ma s6
A. T AI SAN NGAN H~N
I.
Ti~n va cac khoan tu·o·ng du·o·ng ti~n
I. Ti~n
2. Cac khoan tuang duang ti~n
minh
100
110
III. Cac khoan phai thu ng~n h~n
I . Phai thu ng~n h~n cua khach hang
2. Tra tru6c cho ngueri ban ng~·n h~n
3. Phai thu ng~n h~n khac
4. Dl! phong phai thu ng~n h~n kh6 doi
5. Tai san thi~u cho· xfr ly
130
131
132
136
137
139
IV. Hang t&n kho
I . Hang t6n kho
2. Dl! phong giam gia hang t6n kho
140
141
149
v.
150
151
152
153
lo~i l~Q
328.727.476.335
5
89.817.687.683
11.117.687.683
78.700 .000.000
93.701.993.997
I0.681.993.997
83 .020.000.000
6
75.600.368.396
75.600.368.396
93.091.515.486
93 .091.515.486
116.260.265.524
I09.552.546.453
1.040.828.228
5.687.738.363
(20 .847.520)
118.142.314.465
114.637.358 .270
617.882.621
3.031.583 .015
(146.520.041)
2.0 I0.600
112
120
123
{Phan
309.507.053.856
Ill
II. Cac khoan o§u tu· tai chinh ng~n h~n
I. D§u tu n~m giu· d~n ngay dao h~n
31/12/2014
30/6/2015
7
8
9
10
26.076.701.246
26.101.576.815
(24.875 .569)
21.916.292.881
21.916.292.881
1.752.031.007
1.511.959 .607
240.071.400
1.875.359.506
1.783 .719.352
24.083.353
67.556.801
200
28.378.652.015
28.799.660.938
210
211
2 16
219
1.914.976.579
8.029 .898 .103
90.995 .872
(6.205 .917.396)
2.011.940.124
8.219 .794.224
90.995.872
(6.298.849.972)
5.33 7.550.258
5.177.687 .36 1
9.751.520.431
(4.573.833.0 70)
159.862.897
428.280.000
(2 68. 417.103)
3.149.498.827
2.957.385 .924
8.783.428.831
(5.826.042.90 7)
192.112.903
428.280.000
(236.167. 097)
6.189.657.446
6.189.657.446
8.946.268.312
8.946.268.312
347.889.002
347.889 .002
547.601.496
547.601.496
14.588.578.730
14.588.578.730
14.144.352.179
14.144.352.179
337.885.705.871
357.527.137.273
'
1
-~ :
c
~~
se
)
Tai san ng~ n h~n khac
I. Chi phi tra tru6c ng~n h~n
2. Thu~ gia tri gia tang duqc khliu trir
3. Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha nu6c
15
:::::::; \
l
'I
B. T AI SAN DAI H~N
I.
II
~:(
, y-
Cac khoan phai thu dai h~n
I. Phai thu dai h~n cua khach hang
2. Phai thu dai h ~n khac
3. Dl! phong phai thu dai h~n kh6 doi
II. Tai san c6 djnh
1. Tai san c6 djnh hfru hinh
-Nguyen gia
- Gia tri hao man !Uy M
2. Tai san c6 dinh v6 hinh
-Nguyen gia
- Gia tri hao man !Uy M
220
221
222
223
227
228
229
Ill. Tai san do· dang dai h~n
I. Chi phi xay dvng ca ban do dang
240
242
IV. Cac khoan o§u tu· tai chinh dai h~n
I. D§u tu n~m gifr d~n ngay dao h~n
250
255
V. Tai san dai h~n khac
I. Chi phi tra tru6c dai
260
261
h~n
T6NG C<)NG TAl SAN (270 = 100 + 200)
270
7
8
9
12
13
6
11
Cite thuyit minh tit trang 9 ain trang 28 Ia m(jt b(j phcjn h\lp thilnh cita bcio cao tai chinh
5
.· .~
~
\
;I
~
CONG TY CO PHAN BAU TU' PHAT TRIEN GAS BO THJ
T§ng 4, Toa nha Yi~n d§u khi Yi~t Nam, s6 167 Trung Kinh
Thanh ph6 Ha N9i, CHXHCN Yi~t Nam
Bao cao tai chinh
Cho ky ho(lt d()ng tu ngay 0 I thang 01 nam 20 15
d~n ngay 30 thang 6 nam 20 15
BANG CAN DOl KE TOAN (Ti~p theo)
Tr;ti ngay 30 thimg 6 nam 2015
MAU SOB Ola-DN
Dan vj: VND
Mi'i
NGUON VON
s6
Thuy~t
minh
30/6/2015
31/1212014
(Phan lo~ i l~i)
c.
NQ PHAI TRA
300
126.005.016.038
140.096.381.851
I.
NQ· ng~n h~n
310
122.608.374.269
135.642.368.559
I. Phai tra ngm'ri ban n g~n h(ln
311
111.022 .954.070
124.110.666.384
2. Nguo·i mua tra ti~n tru6'c ng~n h(ln
312
1.559.294.098
1.754. 122.980
3. Thu~ va cac khoan phai n()p Nha nu6'c
313
624.417 .084
401 .626.079
4. Phai tra ngm'ri lao d(\ng
314
797.686.618
2.410.803.088
5. Chi phi phai tra ng~ n h(ln
315
285.345 . 174
1.360.310.191
6. Doanh thu chua thvc hi~n ng~n h(ln
318
158 .366.828
I 02.089.545
7. Phai tra ng~n h(ln khac
319
17
2.873.008. 123
3.53 1.576.138
8. Dv phong phai tra ng~n h(ln
321
18
2.911.147.074
1.326.389.362
9. Quy khen thu6'ng, phuc lqi
322
2.376. 155.200
644.784.792
330
3.396.641. 769
4.454.013.292
336
959. 113.768
372.653. 168
11. NQ· dai
h~n
I. Doanh thu chua thvc
hi~n
dai h(ln
2. Phai tra dai h(ln khac
3.
o~,~·
15
16
337
17
80.711.250
22.590.000
phong phai tra dai h(ln
342
18
2.356 .816.751
4.058 .770. 124
so HD'U
400
211.880.689.833
217.430.755.422
211.880.689.833
217.430.755.422
D. YON CHU
I.
14
van chii so· hii·u
410
I. v6n g6p cua chu s6' hfru
411
188.700.000.000
188.700.000.000
- c6 phiiu ph6 thong c6 quy~n bidu quyit
41/a
188.700.000.000
18 8. 700. 000. 000
2. Th~ng du v6n c6 ph§n
412
15.480.000.000
15.480.000 .000
3. Quy d§u tu phat tri~n
4 18
2.596.6 15.372
2.596.615 .372
4. Quy khac thu(\c v6n chu s6' hfru
420
337.031.314
337.031.314
5. Lqi nhu~n sau thu~ chua phan ph6i
421
4.767.043.147
I 0.317.108.736
421a
760.477.211
597.646.034
421b
4.006.565.936
9. 719.462.702
337.885.705.871
357.527.137.273
440
B~ngThai
19
Ha
K~ toan tmo·ng
Phan NgQc Lan
Ngu·o·i l~p bi~u
Ngay 11 thimg 8 nam 2015
Cac thuyit minh tU: trang 9 din trang 28 Ia m(jt b9 ph{m h9p thanh cua bao cao tai chinh
6
CONG TY CO PHAN DAU TU' PHAT TRIEN GAS DO THf.
Bao cao tai chinh
Tftng 4, Toa nha Vi ~n dftu khf Vi ~t Nam, s6 167 Trung Kinh
Cho ky ho~t d(ing tir ngay 0 I thimg 0 I nam 2015
Thanh ph6 Ha N(ii , CHXHCN Vi~t Nam
d~n ngay 30 thang 6 nam 2015
BAO cAo KET QUA HO~T DQNG KINH DOANH
Cho kj; ho(lt a(ing tit ngay OJ thimg OJ nam 20J5 din ngay 30 thcing 6 nam 20J5
MAU SOB 02a-DN
D an vi : VND
Ma Thuy~t
sB
minh
CHi TIEU
I. Doanh thu ban hang va cung dp djch
01
Vl;l
Til' ngay 01101/2015
d~n ngay 30/6/2015
Til' ngay 01/01/2014
d~n ngay 30/6/2014
(Trinh bay l~i)
318.765.959.815
425.415.417.370
2. Cac khoan giam trir doanh thu
02
3. Doanh thu thufin v~ ban hang va cung dp
djch v~;~ (10=01-02)
10
21
318.765.959.815
425.331.821.151
4. Gia v6n hang ban va djch V\J cung dp
11
22
306 .094.389.426
407.985 .762.3 00
5. LQ'i nhu~n g(lp v~ ban hang va cung dp
djch v~;~ (20=10-11)
20
12.671.570.389
17.346.058.851
4.426.829.582
5.500.815 .342
880.000
1.980.000
6. Doanh thu
ho ~ t
d(mg tai chinh
21
83.596.2 19
23
7. Chi phi tai chinh
22
8. Chi phi ban hang
25
25
4.740. 119.460
4.421 .823 .070
ly doanh nghi ~p
26
25
7.774.874.295
8.762.55 5. 158
10. LQ'i nhu~n thufin til' ho~t d(lng kinh doanh
30
4.582.526.216
9.660.515.965
31
642 .732.510
67.2 17.846
32
4.020.347
308 .343.960
40
638.712.163
(24 I.l26.114)
50
5.221.238.3 79
9.419.389.851
1.148 .672.443
1.945 .668 .684
9. Chi phi quan
(30=20+(21-22)-(25+26))
I I. Thu
nh ~p
khac
12. Chi phi khac
13. LQ'i
nhu~n
khac (40=31-32)
14. TAng IQ'i nhu~n k~ toan tmo·c thu~
(50=30+40)
15 . Chi phi thu ~ thu nh ~p doanh n ghi ~ p hi ~n
hanh
51
16. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi ~p hoan l ~ i
52
17. LQ'i nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p
60
26
143.860 .322
4.072.565.936
7.329.860.845
60=50-51-52)
70
Nguyen Thanh Don
Giam dBc
D~ng
Thai Ha
K~ toan tmo·ng
27
157
Phan NgQc Lan
Ngu·(ri l~p bi~u
Ngay JJ thimg 8 niim 20 J5
Cac thuydt minh lLr trang 9 adn trang 28 Ia m(jt b(i ph(zn h9p thanh cua bao cao tai chinh
7
354
3
G
'H
CONG TY CO PHAN DAU Tlf PHAT TRlEN GAS DO THJ
Bao cao tai chinh
T§ng 4, Toa nha Vi~n d§u khi Vi~t Nam, s6 167 Trung Kinh
Cho ky ho1;1t d()ng tt'r ngay 0 I thang 0 I nam 2015
Thanh ph6 Ha N()i, CHXHCN Vi~t Nam
d~n ngay 30 thang 6 nam 2015
BAO cAo LUU CHUYEN TIEN Tlj:
(Theo phu·o·ng phap trl}·c ti~p)
Cho kj; hot;~t t19ng tir ngay Of thimg Of niim 2015 ain ngay 30 thimg 6 niim 2015
MAU SOB 03a-DN
Dan vi : VND
Ma
so
Tir ngay 01/01/201S
d~n nga~ 30/6/20 IS
Tir ngay 01/01/2014
d~n nga~ 30/6/2014
I. Ti~n thu tt'r ban hang, cung dp djch V\J va doanh thu khac
01
352.380.468.530
476 .650.716 .962
2. Ti~n chi tra cho nguai cung dp hang h6a va djch V\J
02
(356.057.903 .727)
(435.211.170.741)
3. Ti~n chi tra cho nguai lao d()ng
03
(8.793 .882.934)
(9.780.318 .384)
4. Ti~n chi n()p thu~ thu nh?p doanh nghi~p
05
(478.496.052)
(2.981.618.334)
5. Ti~n thu khac tt'r ho1;1t d()ng kinh doanh
06
1.783.812.360
4.565.533.964
6. Ti~n chi khac cho ho1;1t d()ng kinh doanh
07
(3.159.978.538)
(3.544.373.846)
LU'u chuyin ti€n thuim tir ho(lt tl{Jng kinh doanh
20
(14.325.980.361)
29.698. 769.621
I. Ti~n chi d~ mua s~m , xay d\fng TSCD va cac tai san
dai h1;1n khac
21
(1.969.815.272)
(1.344 .575.361)
2. Ti~n chi cho vay, mua cac c6ng C\J nq cua dan vi khac
23
( 16.493 .363.900)
(22.519 .199.582)
3. Ti~n thu h6i cho vay, ban l1;1i cac c6ng C\J nq cua
dan vi khac
24
34.184.223.484
13.040.820.590
4. Ti~n thu lai cho vay, c6 tuc va lqi nhu?n duqc chia
27
1.913.324.058
5.078.109.736
LU'u chuyin ti€n thuim tir ho(lt tl{Jng tl&u IU'
30
17.634.368.370
(5. 744.844.61 7)
1. c6 tuc, lqi nhu?n da tra cho c6 dong
36
(7.216.729.535)
(11.845 .638.015)
LU'u chuyin ti€n thu&n tir hofil tl{Jng tai chinh
40
(7.21 6. 729.535)
(1 1.845.638.01 5)
Lu·u chuy~n ti~n thufin trong ky (SO= 20+30+40)
so
(3.908.341.S26)
12.108.286.989
Ti~n va tu·o·ng du·o·ng ti~n dfiu ky
60
93.701.993.997
93.829.909.296
61
24.035 .212
9.778.004
70
89.817.687.683
I OS.947.974.289
CHI TIEU
I. Lu·u chuy~n ti~n tir hol_lt di)ng kinh doanh
II . Lu·u chuy~n ti~n tir hol_lt di)ng dfiu tu·
r
III. Lu·u chuy~n ti~n tir hol_lt di)ng tai chinh
Anh huang cua thay a6i
tY gia h6i doai quy d6i
Nguy~n Thanh Don
Giam d6c
ngo1;1i t~
D~ngThai
Ha
K~ toan tmo·ng
Phan NgQc Lan
Nguiri l~p bi~u
Ngay II thcing 8 niim 2015
Cac thuyit minh Hr trang 9 ain trang 28 Ia m9t b9 ph(m h()'p thanh cua bcio cao tai chinh
8
'4
-:::;
CONG TY CO PHAN DAU TU' PHAT TRIEN GAS DO THl
Bao cao tili chinh
Tfing 4, Toa nha Vi~n dfiu khf Vi~t Nam, s6 167 Trung Kfnh
Cho ky hoc;tt d(>ng tl.r ngay 01 thang 01 nam 2015
d~n ngay 30 thang 6 nam 2015
Thanh ph6 Ha N(>i, CHXHCN Vi~t Nam
THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH
MAU SOB 09a-DN
Cac thuyit minh nay Ia m(Jt b(J ph~n ht;Jp thanh va cdn a'U(J'C a(JC a6ng thiJ'i vbi bela caa tai chinh kern thea
1.
THONG TIN KHAT QUAT
Hinh thu·c so· hfi·u v6n
Cong ty c6 phfin dfiu tu phat tri~n Gas Do thi (gQi t~t Ia "Cong ty") hoc;tt d(>ng du6i hlnh thuc cong ty c6
phfin, duqc thanh l~p va hoc;tt d(>ng theo Giciy chung nh~n dang ky kinh doanh s6 0 I 03019021 do Sa K ~
hoc;tch va Dfiu tu Thanh ph6 Ha N(>i dp Ifin dfiu ngay I0 thang 8 nam 2007, thay d6i Ifin 13 ngay 13 thang
01 nam 2015 .
V6n di~u I~ cua Cong ty Ia 188.700.000.000 VND. C6 phi~u cua Cong ty duqc chfnh thuc giao djch tren
Sa giao djch Chung khoan Ha N(>i vao ngay 29 thang 12 nam 2010 v6i rna c6 phi~u Ia PCG.
T6ng s6 nhan vi en cua Cong ty tc;ti ngay 30 thang 6 nam 2015 Ia 115 (tc;ti ngay 31 thang 12 nam 2014 Ia:
122).
Nganh ngh~ kinh doanh va ho~t dQng chinh
Nganh ngh~ kinh doanh cua Cong ty bao g6m:
Tu vein, thi~t k~, dfiu tu, chuy~n giao cong ngh~, bao duang, sua chua, l ~p d~t may, thi~t bi va cac
dich VI,! khac ph1,1c VI,! cho hoc;tt d(>ng sfm xucit kinh doanh gas;
Tu vein , l~p d1,1· an dfiu tu, l~p d~t va v~n hanh h~ th6ng, thi~t bi cong ngh~ ph1,1c v1,1 cung dp, san xucit
khf dfiu mo h6a long (LPG), khf thien nhien h6a long (LNG), khf thien nhien nen (CNG), khf thien
nhien t6ng hqp (SNG), khi Dymethyl ete (DME);
.
Kinh doanh va v~n chuy~n qua mc;tng du
thien nhien t6ng hqp (SNG), khf Dymethyl ete (DME); v~n chuy~n binh khf b~ng xe tai;
Kinh doanh v~t tu, thi~t bi, h6a chcit, ph1,1 ki~n nganh khf; kinh doanh may m6c, thi~t bi va ph1,1 rung
may khai khoang, may xay dl,ll1g; kinh doanh nguyen v~t li~u, thi~t bi l~p d~t trong xay d1,111g;
Xay d1,111g kho bai, trc;tm chi~t nc;tp ph1,1c v1,1 cho hoc;tt d(>ng kinh doanh khf dfiu mo h6a long (LPG), khf
thien nhien h6a long (LNG), khf thien nhien nen (CNG), khf thien nhien t6ng hqp (SNG), khf
Dymethyl ete (DME);
Xay d1,1·ng cac cong trinh dan d1,1ng, cong nghi~p ; chuy~n giao cong ngh~ , bao duang, sua chua, l ~p
d~t may m6c, thi~t bi ph1,1c v1,1 cho san xucit kinh doanh khf dfiu mo h6a long (LPG), khf thien nhien
h6a long (LNG), khf thien nhien nen (CNG), khf thien nhien t6ng hqp (SNG), khf Dymethyl ete
(DME);
Moi gi6i thuang mc;ti;
Dc;ti ly mua, ban, ky gui hang h6a;
Dao tc;to lao d(>ng ph1,1c v1,1 nganh khf (chi hoc;tt d(>ng sau khi duqc ca quan Nha nuac c6 thiim quySn
cho phep);
Kinh doanh bcit d(>ng san;
Kinh doanh dich Y1,1 bcit d(>ng san: moi gi6i, dinh gia, tu vein, dciu gia, quang cao, quan ly bcit d(>ng san
(khong bao g6m hoc;tt d(>ng moi gi6i gia dcit);
Kinh doanh thi ~t bi chuy~n d6i tl.r nhien li~u xang, diesel sang LPG, CNG, LNG ;
Djch v1,1 tu vein, thi cong, l~p d~t, cung dp thi~t bi h~ th6ng diSu boa khong khi, di~n, nuac, thang
may, trang tri n(>i ngoc;ti thAt, thi~t bi phong chay, chua chay;
Thi cong, l~p d~t, dfiu tu va v~n hanh h~ th6ng thi ~t bi cung dp LPG cho khu do thi, khu cong
nghi ~p ;
Thi~t k~, xay dvng cong trinh dan d1,1ng va cong nghi~p;
Thi~t k~, l~p d~t thi~t bj, cong ngh~ h~ th6ng thi cong khi gas cong trinh xay dvng;
Giam sat thi cong, xay dvng va hoan
thi~n
cong trinh dan d1,1ng va cong
nghi~p .
Hoc;tt d(>ng chinh cua Cong ty Ia san xucit va kinh doanh gas do thi va cong nghi~p .
9
·~
10
-.
CONG TY CO PHAN DAU TU' PHAT TRIEN GAS DO THJ
Bao cao tai chinh
Tilng 4, Toa nha Vi~n ditu khi Vi~t Narn, s6 167 Trung Kinh
Cho ky ho1;1t d9ng tt'r ngay 0 I thang 0 I narn 2015
Thanh ph6 Ha N9i, CHXHCN Vi~t Narn
d€n ngay 30 thang 6 narn 2015
THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH (Ti~p theo)
MAU SOB 09a-DN
Cac thuyit minh nay Ia m9t b9 ph(m h(J'p thanh va cdn al-f9'C d9C a6ng thO'i v6'i baa caa tai chinh kern thea
L
THONG TIN KHAI QUAT (Ti~p theo)
Chu ky san xufit, kinh doanh thOng thu·(rng
Chu ky san xucit, kinh doanh thong thu<'>ng cua Cong ty duqc thtJc hi~n trong thai gian khong qua 12
than g.
ciu true doanh nghi~p
Cong ty c6 rn9t Chi nhanh t1;1i thanh ph6 H6 Chi Minh - duqc thanh l~p theo Giciy chfrng nh~n dang ky
ho1;1t d9ng chi nhanh s6 4113029854 dang ky Iiin diiu ngay 12 thang 10 narn 2007, thay d6i liln 7 ngay 29
thang II narn 2012.
Chi nhanh t1;1i Vung Tau da c6 nghi quy€t giai th~ chi nhanh tt'r ngay 23 thang 01 narn 2015 .
Thuy~t rninh v~ kha nang so sanh thong tin tren bao cao tai chinh
Nhu da trinh bay t1;1i Thuy€t rninh s6 3, k~ tt'r ngay 01 thang 0 I narn 2015 Cong ty da ap d\mg Thong tu s6
200/2014/TT-BTC do B9 Tai chinh ban hanh ngay 22 thang 12 narn 2014 ("Thong tu 200"), huang d§n
ch€ d9 k€ toan cho doanh nghi~p. Thong tu nay c6 hi~u h,rc cho nam tai chinh b~t diiu vao ho~c sau ngay
01 thang 01 narn 2015. Thong tu 200 thay th€ cho cac quy dinh v~ ch€ d9 k€ toan doanh nghi~p ban hanh
theo Quy€t djnh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20 thang 3 nam 2006 cua B9 Tai chinh va Thong tu s6
244/2009/TT -BTC ngay 31 thang 12 narn 2009 cua B9 Tai chinh. Theo d6, rn9t s6 s6 li ~u cua Bang ciin
d6i k€ toan t1;1i ngay 31 thang 12 narn 2014 va Bao cao k€t qua ho1;1t d9ng kinh doanh cho ky ho1;1t d9ng ru
ngay 01 thang 01 narn 2014 d€n ngay 30 thang 6 narn 2014 cua Cong ty da duqc phan lo1;1i l1;1i/trlnh bay
l1;1i theo hu&ng d§n cua Thong tu 200 trong vi~c l~p va trlnh bay bao cao tai chinh d~ phil hqp v&i vi~c so
sanh v&i s6 li~u cua kY nay.
2,
CO SO L.:\P BAO CAO T AI CHiNH VA NAM T AI CHiNH
Co· so·
I~p
bao cao tai chinh
Bao cao tai chinh kern theo duqc trlnh bay b~ng D6ng Vi~t Narn (VND), theo nguyen t~c gia g6c va phu
hqp v6i chuftn rntJc k€ toan, ch€ d9 k€ toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan
d€n vi~c l~p va trlnh bay bao cao tai chinh.
Bao cao tai chinh kern theo khong nh~rn phfm anh tinh hlnh tai chinh, k€t qua ho1;1t d9ng kinh doanh va
tlnh hlnh luu chuy~n ti~n t~ theo cac nguyen t~c va thong I~ k€ toan duqc chcip nh~n chung t1;1i cac nu&c
khac ngoai Vi~t Narn .
Nam tai chinh
Narn tai chinh cua Cong ty b~t diiu tt'r ngay 0 I thang 0 I va k€t thuc vao ngay 31 thang 12. Bao cao tai
chinh gili'a nien d9 nay duqc l~p cho ky ho1;1t d9ng tt'r ngay 01 thang 01 narn 2015 d€n ngay 30 thang 6
narn 2015.
3.
AP Dl)NG HU'ONG DAN
KE TOAN MOl
Hu·6·ng dftn m6·i v~ ch~ di) k~ toan doanh nghi~p
Ngay 22 thang 12 nam 2014, B9 Tai chinh da ban hanh Thong tu s6 200/2014/TT-BTC ("Thong tu 200")
hu&ng d§n ch€ d9 k€ toan cho doanh nghi~p . Thong tu nay c6 hi~u ltJc cho narn tai chinh b~t diiu vao
ho~c sau ngay 0 I thang 01 narn 2015 . Thong tu 200 thay th€ cho cac quy djnh v~ ch€ d9 k€ toan doanh
nghi~p ban hanh theo Quy€t dinh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20 thang 3 nam 2006 cua 89 Tai chinh va
Thong tu s6 244/2009/TT-BTC ngay 31 thang 12 narn 2009 cua 89 Tai chinh. Ban Giarn d6c da ap dl,lng
Thong tu 200 trong vi~c l~p va trlnh bay bao cao tai chinh cho cho k)' ho1;1t d9ng tu ngay 0 I thang 0 I narn
2015 d€n ngay 30 thang 6 narn 2015.
10
~·
~
. ·,
f)
':'
~~
..
CONG TY CO PHAN BAU TU PHAT TRIEN GAS BO THl
TAng 4, Toa nha Vi~n dAu khi Vi~t Nam, s6 167 Trung Kinh
Thanh ph6 Ha N(>i, CHXHCN Vi~t Nam
Bao cao tai chinh
Cho
kY ho~t d(>ng tir ngay 0 I thang 0 I nam 2015
d~n ngay 30 thang 6 nam 2015
THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH (Ti~p theo)
MAU SOB 09a-DN
Cac thuyit minh nay Ia m(Jt b(J phcjn h9p thanh va cdn aU(/C t19C a6ng tho·i WYi btio cao tai chinh kern thea
4.
TOM TAT cAc cHiNH sAcH KE TOAN
cHiJ YEU
Sau day Ia cac chinh sach k~ toan chu y~u duqc Cong ty ap dt,mg trong vi~c l~p bao cao tai chinh:
lfo·c tinh k~ toan
Vi~c l~p bao cao tai chinh tuan thu theo chuAn mt,rc k~ toan, ch~ d(> k~ toan doanh nghi~p Vi~t Nam va
cac quy dinh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay bao cao tai chinh yeu du Ban Giam d6c phai
c6 nhUng u6'c tinh va gia djnh anh huang d~n s6 li~u bao cao v~ cong nq, tai san va vi~c trlnh bay cac
khoan cong nq va tai san ti~m tang t~i ngay l~p bao cao tai chinh cUng nhu cac s6 li~u bao cao v~ doanh
thu va chi phi trong su6t ky ho~t d(>ng. M~c du cac u6'c tinh k~ toan duqc l~p b~ng t~t cast,~· hieu bi~t cua
Ban Giam d6c, s6 tht,rc t~ phat sinh c6 the khac v6'i cac uac tinh, gia dinh d~t ra.
Cong C\1 tai chinh
Glti nh{in ban ilflu
Tai san tai chinh: T~i ngay ghi nh~n ban dAu, tai san tai chinh duqc ghi nh~n theo gia g6c c(>ng cac chi
phi giao djch c6 lien quan trt,~·c ti~p d~n vi~c mua s~m tai san tai chinh d6. Tai san tai chinh cua Cong ty
bao g6m ti~n, cac khoan tuong duong ti~n, cac khoan phai thu khach hang, phai thu khac va cac khoan
dAu tu n~m gifr d~n ngay dao h~n.
C6ng n9· tai chinh: T~i ngay ghi nh~n ban dAu, cong nq tai chinh auqc ghi nh~n theo gia g6c c(>ng cac chi
phi giao djch c6 lien quan trt,rc ti~p d~n vi~c phat hanh cong nq tai chinh d6 . Cong nq tai chinh cua Cong
ty bao g6m cac khoan phai tra nguai ban, phai tra khac va chi phi phai tra.
f)(inh gid l(Ji sau lfln glti nh{in ban ilflu
Hi~n t~i , chua c6 quy djnh v~ danh gia l~i cong ct,~ tai chinh sau ghi nh~n ban dAu .
Ti~n va cac khoan tu·o·ng duo·ng ti~n
Ti~n va cac khoan tuang duong ti~n bao g6m ti~n m~t t~i quy, cac khoan ti~n gui khong ky h~n , cac
khoan ti~n gui ngan hang c6 ky h~n khong qua 03 thang ke tir ngay gui, c6 kha nang thanh khoan cao, d~
dang chuyen d6i thanh ti~n va it rui ro lien quan d~n vi~c bi~n d(>ng gia tri .
Cac khoan dftu tu· tai chinh
Cdc kltoiin ilflu tu niim giif ain ngay ado htJn
Cac khoan dAu tu n~m gifr d~n ngay dao h~n Ia cac khoan ti~n gui ngan hang c6 ky h~n rna Cong ty c6 y
dinh va kha nang gifr d~n ngay dao h~n . Cac khoan dAu tu n~m gifr d~n ngay dao h~n Ia cac khoan ti~n
gui ngan hang c6 ky h~n n~m gifr d~n ngay dao h~n v6'i mt,~c dich thu lai hang ky.
Cac khoan dAu tu n~m gifr d~n ngay dao h~n duqc ghi nh~n b~t dAu tir ngay mua va duqc xac dinh gia tri
ban dAu theo gia mua va cac chi phi lien quan d~n giao djch mua cac khoan dAu tu. Thu nh~p lai tir cac
khoan dAu tu n~m gifr d~n ngay dao h~n sau ngay mua duqc ghi nh~n tren Bao cao k~t qua ho~t d(>ng kinh
doanh tren ca sa dt,~· thu. Lai duqc huang tru6'c khi Cong ty n~m gifr duqc ghi giam trir vao gia g6c t~i
thai diem mua.
Cac khoan dAu tu n~m gifr d~n ngay dao h~n duqc xac dinh theo gia g6c trir di dt,r phong phai thu kh6 doi.
Dt,r phong phai thu kh6 doi cua cac khoan dAu tu n~m giG· d~n ngay dao h~n duqc trich l~p theo cac quy
dinh k~ toan hi~n hanh .
II
CONG TY CO PHAN DAU Tlf PHAT TRIEN GAS DO THl
Bao cao tai chinh
T§ng 4, Toa nha Vi~n d§u khi Vi~t Nam, s6 167 Trung Kinh
Cho ky ho~t d<)ng tir ngay 01 thang 0 I nam 2015
Thanh ph6 Ha N<)i, CHXHCN Vi~t Nam
d~n ngay 30 thang 6 nam 2015
THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH (Ti~p theo)
MAU SOB 09a-DN
Cac thuyit minh nay Ia m9t b9 phtjn h9p thanh va cdn a~wc tl9c tlfmg thcJ"i v6'i bao cao tai chinh kern theo
4.
TOM TAT cAc CHiNH sAcn
KE TOAN CHir vtu (Ti~p theo)
NQ' phai thu
Nq phai thu Ia s6 ti~n c6 the thu h6i c.:m khach hang ho~c cac d6i tuqng khac . Nq phai thu duqc trlnh bay
thea gia tri ghi s6 trir di cac khoi'm dl)' phong phai thu kh6 doi.
Dt,r phong phai thu kh6 doi duqc trich
tra len ,
ho~c
l~p
cho nhfrng khoan phai thu da qua
h~n
thanh toan tir sau thang
cac khoan phai thu rna nguai nq kh6 c6 kha nang thanh toan do bi thanh ly, pha san hay cac
kh6 khan tuong tl)' .
Hang tAn kho
Hang t6n kho duqc xac dinh tren ca
sa gia th~p han gifra gia g6c va gia tri thu§n c6 the thl)'c h i~n duqc.
Gia g6c hang t6n kho baa gbm chi phi nguyen v~t li~u trl)'c ti~p, chi phi lao d<)ng trl)'c ti~p va chi phi san
xu~t chung, n~u c6, de c6 duqc hang t6n kho
a dia diem va tr~ng thai
hi~n t~i. Gia g6c cua hang t6n kho
duqc xac dinh thea phuong phap blnh quan gia quy~n. Gia tri thu§n c6 the thl)'c hi~n duqc duqc xac dinh
b~ng gia ban uac tinh trir cac chi phi uac tinh de hoan thanh san ph~m cung chi phi ti~p thi, ban hang va
pharr ph6i phat sinh.
01)' phong giam gia hang t6n kho cua C6ng ty duqc trich l~p thea cac quy dinh k~ toan hi~n hfmh. Thea
d6, C6ng ty duqc phep trich l~p d!J phong giam gia hfmg t6n kho IQi thoi , hong, kern ph ~m ch~t va trong
tru
Tai san c6 djnh hii·u hinh va khfiu hao
Tai san c6 dinh hu·u hlnh duqc trinh bay thea nguyen gia tru· gia tri hao mon Iay k~ .
Nguyen gia tai san c6 djnh hfru hlnh baa gbm gia mua va toan b9 cac chi phi khac lien quan trl)'c ti~p d~n
vi~c dua tai san vao tr~ng thai s~n sang su dt,mg.
Nguyen gia tai san c6 dinh hu·u hinh do tt,r lam, tl)' xay dt,rng baa gbm chi phi xay dt,rng, chi phi san xu~t
thl)'c t~ phat sinh c<)ng chi phi l~p d~t va ch~y thii'.
Tai san c6 dinh hfru hlnh duqc kh~u hao thea phuong phap du
Tir ngay 01/01/2015
d~n ngay 30/6/2015
s6 niim
May m6c, thi~t bi
Phuong
ti~n v~n
3 - 10
6- 15
tai
Thi~t bi, dt,~ng ct,~ quan Iy
3- 10
Tai san c6 dinh khac
3- 6
Cac khoan tra trU'()'c
Chi phi tra tru6c baa gbm cac chi phi thl)'c t~ da phat sinh nhung c6 lien quan d~n k~t qua ho~t d<)ng san
xu~t kinh doanh cua nhi~u ky k~ toan . Chi phi tra tru6c baa gbm khoan tra tru6c ti~n thue van phong va
cac khoan chi phi tra tru6c khac .
12
CONG TY CO PHAN DAU TU' PHAT TRIEN GAS DO THJ
Bao cao tai chinh
Tclng 4, Toa nha Yi~n dclu khi Yi~t Nam, s6 167 Trung Kinh
Cho ky ho~t d9ng tir ngay 01 thang 01 nam 2015
d€n ngay 30 thang 6 nam 2015
Thanh ph6 Ha N9i, CHXHCN Yi~t Nam
THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH (Ti~p theo)
MAU SOB 09a-DN
Cac thuyit minh nay Ia m9t b9 ph4n h9'p thanh va cdn ilu(J'c i19c a6ng thcJi v6'i btio cao tai chinh kern theo
4.
TOM TAT cAc cuiNH sAcu KE TOAN
cuu YEU (Ti~p theo)
Cac khoan tra tmo·c (Ti~p theo)
KhoDclu khi Yi~t Nam, s6 167 du(mg Trung Kfnh, Ha N9i . Hqp d6ng thue van phong duqc ky v6'i thai h~n
50 nam tinh tir nam 2010. Ti@n thue van phong tra tnr&c dugc phiin b6 vao bao cao k€t qua ho~t d9ng
kinh doanh theo phuong phap du(mg th~ng tuong ung v6'i thai gian thue.
Cac khoan chi phf tra tru6'c khac bao g6m gia tri c6ng qJ, d1,mg C\.1, Iinh ki~n Io~i nh6 da xuAt dung va cac
chi phi tra tru6'c khac dugc coi Ia c6 khii nang dem l~i lgi fch kinh t€ trong tuong lai cho Cong ty. Cac
chi phi nay dugc v6n h6a du6'i hinh thlrc cac khoan tra tru6'c va duqc phiin b6 vao bao cao k€t qua ho~t
dQng kinh doanh, Slr d~,Jng phuong phap du(mg th~ng theo cac quy dinh k€ toan hi~n hanh .
Cac khoan dt,r phOng phai tra
Cac khoan d\1' phong phai tra dugc ghi nh~n khi C6ng ty c6 nghTa V\1 ng hi~n t~i do k€t qua tu· m9t S\1'
ki~n da xay ra, va C6ng ty c6 kha nang phai thanh toan nghTa V\J nay. Cac khoan d\f phong dugc xac dinh
tren co sa u&c tinh cua Ban Giam d6c v@ cac khoan chi phi dn thi€t d~ thanh toan nghTa V\J ng nay t~i
ngay k€t thuc ky ho~t d9ng.
Ghi
nh~n
doanh thu
Doanh thu ban hang duqc ghi nh~n khi d6ng thai th6a man dt ca nam (5) di@u ki~n sau:
(a) Cong ty da chuy~n giao phcln Ian rui ro va lgi ich g~n li@n v&i quy@n sa hfru san phAm ho~c hang h6a
cho nguai mua;
(b) C6ng ty kh6ng con n~m gifr quy@n quan ly hang h6a nhu nguai sa hfru hang h6a ho~c quy@n ki~m
soat hang h6a;
(c) Doanh thu dugc xac dinh tuong d6i ch~c ch~n;
(d) C6ng ty se thu dugc lqi ich kinh t€ tu· giao dich ban hang; va
(e) Xac dinh duqc chi phi lien quan d€n giao dich ban hang.
Doanh thu cua giao dich v@ cung dp dich V\J dugc ghi nh~n khi k€t qua cua giao dich d6 dugc xac dinh
m9t each dang tin c~y . Tru011g hqp giao dich v@ cung dp dich V\J lien quan d€n nhi@u ky thl doanh thu
dugc ghi nh~n trong ky theo k€t qua phcln c6ng vi~c da hoan thanh t~i ngay cua Bang din d6i k€ toan cua
ky d6 . K€t qua cua giao dich cung cAp dich Y\.1 duqc xac dinh khi th6a man tAt ca b6n (4) di@u ki~n sau :
(a) Doanh thu dugc xac dinh tuong d6i ch~c ch~n ;
(b) C6 kha nang thu duqc lgi ich kinh t€ tir giao dich cung dp dich V\J d6;
(c) Xac dinh dugc phcln c6ng vi~c da hoan thanh t~i ngay cua Bang ciin d6i k€ toan; va
(d) Xac dinh dugc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi d~ hoan thanh giao dich cung dp dich V\J
d6.
Doanh thu cua hqp d6ng xiiy di,J'ng: Hqp d6ng xiiy di,J'Og quy dinh nha thclu dugc thanh toan theo gia tri
kh6i luqng th\fc hi~n, khi k€t qua th\fc hi~n hqp d6ng xiiy di,J'ng dugc xac dinh m9t each dang tin c~y va
dugc khach hang xac nh~n , doanh thu va chi phi lien quan d€n hqp d6ng duqc ghi nh~n tuong (rng vai
phcln c6ng vi~c da hoan thanh duqc khach hang xac nh~n trong ky va duqc phan anh tren h6a don da l~p .
Lai ti@n gu·i dugc ghi nh~n tren co sa d6n tich, dugc xac dinh tren s6 du cac tai khoan ti@n gui va lai suAt
ap d1,1ng.
13
CONG TY CO PHAN DAU Tlf PHAT TRIEN GAS DO THl
Bao cao tai chinh
Cho ky ho<;tt d(>ng tir ngay 0 I thfmg 0 I nam 2015
T§ng 4, Toa nha Vi~n d§u khi Vi~t Nam, s6 167 Trung Kinh
Thanh ph6 Ha N(>i, CHXHCN Vi~t Nam
d~n ngay 30 thfmg 6 nam 2015
MAU SOB 09a-DN
THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH (Ti~p theo)
Cac thuyit minh nay Ia m9t b9 phtjn h9P thanh va cdn GU9'C G9C a6ng thO'i v6'i bcio cao tai chinh kern thea
4.
TOM TAT cAc CHINH SACH KE TOAN CHU YEU (Ti~p theo)
Ngo~i t~
C6ng ty ap d1,1ng xu ly chenh l~ch ty gia theo hu6ng d§n cua Chufrn ml,fc k~ toan Vi~t Nam s6 I 0 (VAS
I 0) "Anh huang cua vi~c thay d6i ty gia h6i doai". Theo d6, cac nghi~p v1,1 phat sinh b~ng ngo<;ti t~ duqc
chuy€n d6i theo ty gia t<;ti ngay phat sinh nghi~p Vl,l. s6 du cac khoim m1,1c ti~n t~ c6 g6c ngo<;ti t~ t<;ti ngay
k~t thuc ky k~ toan duqc chuy€n d6i theo cy gia t<;ti ngay nay. Chenh l~ch cy gia phat sinh duqc h<;tch toan
vao bao cao k~t qua ho<;tt d(>ng kinh doanh. Uii chenh l~ch cy gia do danh gia l<;ti cac s6 du t<;ti ngay k~t
thuc ky k~ toan kh6ng duqc dung d€ chia cho cac c6 dong.
Thu~
Thu~ thu nh~p doanh nghi~p th€ hi~n t6ng gia tri cua s6 thu~ phai tra hi~n t<;ti va s6 thu~ hoan l<;ti.
s6 thu~ phai tra hi~n t<;ti duqc tinh dl,fa tren thu nh~p chiu thu~ trong k)'. Thu nh~p chiu thu~ khac v6'i lqi
nhu~n thu§n duqc trinh bay tren bao cao k~t qua ho<;tt d(>ng kinh doanh vi thu nh~p chiu thu~ kh6ng bao
g6m cac khoan thu nh~p hay chi phi tinh thu~ ho~c duqc kh~u tru trong cac ky khac (bao g6m ca 16 mang
sang, n~u c6) va ngoai ra kh6ng bao g6m cac chi tieu kh6ng chiu thu~ ho~c kh6ng duqc kh~u tru·.
Thu~ thu nh~p hoan l<;ti duqc tinh tren cac khoan chenh l~ch gifra gia tri ghi s6 va ca sa tinh thu~ thu nh~p
cua cac khoan m1,1c tai san ho~c c6ng nq tren bao cao tai chinh va duqc ghi nh~n theo phuang phap bang
ciin d6i k~ toan. Thu~ thu nh~p hoan l<;ti phai tra phai duqc ghi nh~n cho t~t ca cac khoan chenh l~ch t<;tm
thai con tai san thu~ thu nh~p hoan l<;ti chi duqc ghi nh~n khi chile chiin c6 du lqi nhu~n tinh thu~ trong
tuang lai d€ kh~u tru cac khoan chenh l~ch t<;tm thai .
Thu~ thu nh~p hoan l<;ti duqc xac djnh theo thu~ su~t d1,1· tinh se ap d1,1ng cho ky tai san duqc thu h6i hay
nq phai tra duqc thanh toan. Thu~ thu nh~p hoan l<;ti duqc ghi nh~n vao bao cao k~t qua ho<;tt d(>ng kinh
doanh va chi ghi vao v6n chu
vao v6n chu sa hfru.
sa hfru khi
khoan thu~ d6 c6 lien quan d~n cac khoan m1,1c duqc ghi th~ng
Tai san thu~ thu nh~p hoan l<;ti va nq thu~ thu nh~p hoan l<;ti phai tra du9·c bu tru khi C6ng ty c6 quy~n
hqp phap d€ bu tru gifra tai san thu~ thu nh~p hi~n hanh v6'i thu~ thu nh~p hi~n hanh phai n(>p va khi cac
tai san thu~ thu nh~p hoan l<;ti va nq thu~ thu nh~p hoan l<;ti phai tra lien quan t6'i thu~ thu nh~p doanh
nghi~p duqc quan ly bai cung m(>t ca quan thu~ va C6ng ty c6 dl,f dinh thanh toan thu~ thu nh~p hi~n
hanh tren ca sa thuAn.
Vi~c xac djnh thu~ thu nh~p cua C6ng ty can cfr vao cac quy dinh hi~n hanh v~ thu~ . Tuy nhien, nMng
quy djnh nay thay d6i theo tung thai ky va vi~c xac djnh sau cung v~ thu~ thu nh~p doanh nghi~p tuy
thu(>c vao k~t qua ki€m tra cua ca quan thu~ c6 thfrm quy~n.
Cac lo<;ti thu~ khac duqc ap d1,1ng theo cac lu~t thu~ hi~n hanh t<;ti Vi~t Nam.
14
CONG TY CO PHAN DAU Tlf PHAT TRIEN GAS DO THl
Bao cao titi chinh
Tfrng 4, Toa nha Vi~n d~u khi Vi~t Nam, s6 167 Trung Kinh
Cho ky ho~t d(ing tir ngay 0 I thang 01 nam 2015
d~n ngay 30 thang 6 nam 2015
Thanh ph6 Ha N(ii , CHXHCN Vi~t Nam
THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH (Ti~p theo)
MAU SOB 09a-DN
Cac thuyi t minh nay Ia m(Jt b(J ph{m h(J'p thanh vir cdn dtr9'C i19C a6ng thr'J'i v6·i bcio cao tai chinh kern thea
5.
TIEN VA CAC KHOAN TUONG DUONG TIEN
30/6/2015
VND
31/12/2014
VND
489 .882.104
246 .652.985
Ti@n gl'ri ngan hang
10.627.805.579
I 0.435.341.012
Cac khoan tuang duang ti@n (*)
78 .700.000.000
83 .020.000 .000
89.817.687.683
93.701.993.997
Ti@n m~t
(*) Cac khoan tuang duO'Ilg ti@n phan anh s6 du ti@n gl'ri ngan hang c6 ky h~n g6c khong qua 03 thang k~
tir ngay gl'ri .
6.
cAc KHOAN DAU TU'TAI CHINH
30/6/2015
31/1212014
:::::
------~G~ia~·~go~~c~--G~~~·a~t~ri~g~h~is~
B ------~G~ia~·~go~~c~--~G~ia~
·t~r~ig~h~i~so~
~
VND
VND
VND
VND
75.600.368.396
75.600.368 .396
93 .091.515.486
93.091.515.486
75.600.368.396
75.600.368.396
93.091.515.486
93.091.515.486
347.889.002
547 .601.496
547.601.496
547.601.496
547.601.496
'4
Diu tu· n ~ m giii· d~n ngay dao h~n ng~n h~n
Ti@n gl'ri c6 ky h~n
Diu tu· n~m giii· d~n ngay dao h~n dai h~n
Ti@n gl'ri c6 ky h~n
347.889.002
------------------------347.889.002
347.889.002
Cac khoi'm d~u tu n ~m giu· d~n ngay dao h~n ng~n h~n th~ hi~n cac khoan ti~n gui t~i cac ngan hang
thuang m~i c6 kY h~n g6c tren 3 thang va thai h~n thu h6i du6i 12 thang k~ tir thai di ~m bao cao.
Cac khol'm d~u tu n~m giu· d~n ngay dao h~n dai h<;tn th~ hi~n cac khoan ti~n gl'ri t~i cac ngan hang thuang
m~i c6 thai h~n thu h6i tren 12 thang k~ tir thai di~m bao cao.
7.
PHAI THU CUA KHACH HANG
30/6/2015
VND
31/12/2014
VND
1.807.468 .121
14.540 .219.450
- Cong ty TNHH MTV Gas Venus
14.914. 173 .5 14
16.176.299.950
- Cong ty C6 phfrn Dfru khi Mi@n Nam
I 1.529.318.398
- Cong ty C6 phfrn Nam B<;tch D~ng
13.365.674.446
6.099.434 .374
- Cac khoan phai thu khach hang khac
67 .935.911.974
77.821.404.496
109.552.546.453
114.637.358.270
2.390. 138 .9 17
2.390.138 .917
- Cong ty C6 phfrn Dfru tu va Phat tri~n Nang luqng
HaN(ii
819.102 .549
819 .102.549
- Cong ty C6 phfrn Be tong va Xay dl,l'ng Vinaconex
Xuan Mai
4.435.416.998
4.955.416 .998
385 .239 .639
55 .135 .760
8.029.898.103
8.219. 794.224
a. Phiii thu ng~n h~n ciia kbach hang
- Cong ty TNHH Huang Minh
b. Phiii thu dai
h~n
ciia khacb hang
- Cong ty TNHH TM DV khi d6t Nam Vi~t
- Cac khoan phai thu khach hang khac
15
D
\
~
~
~
~
~
-~
CONG TY CO PHAN DAU Tlf PHAT TRIEN GAS DO THl
Bao cao tai chinh
Tiing 4, Toa nha Vi¢n diiu khi Vi¢t Nam, s6 167 Trung Kinh
Cho ky ho~t d()ng tir ngay 0 I th{mg 0 I nam 2015
d~n ngay 30 thang 6 nam 2015
Thanh ph6 Ha NTHUYET MINH BAO cAo TAl CHINH (Ti~p theo)
MAU SOB 09a-DN
Cac thuyit minh nay Ia m(Jt b(J ph(m h9p thanh va cdn dur;c d9c aJng thai w'ri bcio cao tai chinh kern thea
8.
cAc KHOA.N PHAI THU KHAC
30/6/2015
VND
31112/2014
VND
a. Ng~n h~n
- Uii dt,r thu
3.364.063.729
878.417.706
- T~m trng
1.286.608.305
1.094.764 .800
- Cac khofm phai thu khac
1.037.066.329
1.058.400.509
5.687. 738.363
3.031.583.015
90.995.872
90.995.872
90.995.872
90.995.872
b. Dai
h~n
- Ky cuqc, ky quy
9.
NQ xAu
31/12/2014
30/6/2015
DAi tu·q·ng
10.
Gill trj co th~ Thoi gian
thu hBi gua h~n
VND (than g)
Gia gAc
VND
Phai thu, cho vay kho co khii
nang thu hBi
8.099.389.837
1.872.624.921
Cong ty c6 ph§n Be tong & Xay
d\fng Vinaconex Xuan Mai
4.435.416.998
1.330.625.099
Cong ty TNHH Thllang m~i &
Ojch V\1 Khi a6t Nam Vi~t
2.390.138.917
Cong ty CP D~u tll vil Phat tri€n
Nang ILIQ11g Hil N9i
819 .I02.549
245.730.765
Cac a6 i tLIQ11g khac
454.731.373
296.269.057
Gia tri co th€ Thoi gian
thu hBi gua h~n
VND (thang)
Gia gAc
VND
8. 708.194.359
2.262.824.346
43
4.955.416.998
1.483.825.099
53
2.390.138.9 17
28
819.102.549
409.55 1.274
543.535.895
369.447.973
37
47
22
HANGTONKHO
30/6/2015
Gia g6c
VND
Nguyen li¢u, v~t li¢u
Cong cv, dvng cv
Chi phi san xuftt, kinh
doanh d& dang
Hang hoa
C()ng
Dy· Ehi>ng
VND
31/12/2014
G"
~
Ja goc
VND
7.910 .222.069
8.890.319.761
768.109.485
64.472.474
I 0.775.252.432
I 0.823 .951.574
6.64 7.992.829
(24.875.569)
2.137.549.072
26.101.576.815
(24.875.569)
21.916.292.881
16
Dy· Ehi>ng
VND
CONG TY CO PHAN DAU TU' PHAT TRIEN GAS DO THJ
Bao cao tai chinh
Tftng 4, Toa nha Vi ~n dftu khi Vi ~t Nam, s6 167 Trung Kinh
Cho ky hoc;tt d9ng tir ngay 0 I th{mg 01 nam 20 15
Thanh Qh6 Ha N()i , CHXHCN Vi ~t Nam
dSn n ga~ 30 thang 6 nam 20 15
-----
THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH (Ti~p theo)
MAU SOB 09a-DN
Cac thuyit minh nay Ia m(Jt b(J ph(zn h(J'p thanh va cdn a~wc t19c a6ng thO'i v6'i baa caa tai chinh kern thea
11.
CHI PHi TRA TRU'OC
30/6/2015
VND
31112/2014
VND
a) Ng~n h~n
Cong cv dt,~ng cv xuM dung
Chi phi tra truac ng~n hc;tn khac
b) Dai
23.727 .690
50.643 .675
1.488.231.917
1.733 .075 .677
1.511.959.607
1.783.719.352
14.332 .268 .160
13.767.877.656
256.310.570
376 .474.523
·;:;:.
14.144.352.179
...,;
h~n
Ti ~n thue van phong tc;ti Toa nha Vi ~n Dftu khi
Vi~t Nam
Chi phi tra tnr&c dai hc;tn khac
(J'
14.588.578.730
Y'
12.
tt
T AI SAN CO DlNH HUU HINH
May moe
va thi€t bi
VND
ti~n
~
tai
VND
Thi€t bj
van ~h{m~
VND
Khac
VN D
TAn~ CQng
1.494.762.818
138.307.899
6.927.899.342
8. 783.428.831
3.3 69.873.88 1
3.369.873.88 1
(2 .40 I.782.28 1)
(2.40 1.782.28 1)
7.895.990.942
9.751.520.431
PhU'O'ng
v~n
1~
\
VND
I
'1
NGUYEN GIA
T:_~i
ngay 01/0112015
222.458.772
Ddu tu xily d\rng ca ban hofm
thanh
Pban lo\li sang c6ng C\1, d1,1ng C\1
T:,ti ngay 30/6/2015
222.458.772
1.494.762.818
138.307.899
Trich kh§u hao trong ky
221.823.708
1.494.762.818
63 5.064
113.451.689
3.996.004.692
5.826.042.907
5.645 .004
439.693.345
445 .973.4 13
( 1.698.1 83 .250)
( 1.698.183 .250)
119.096.693
2.737.514.787
4.573.833.070
19.211.206
5.158.476.155
5.177.687.361
24.856.210
2.931.894.650
2.957.385.924
Phan lo\li sang c6ng C\1, d1,1ng C\1
T:,ti ngay 30/6/2015
222.458.772
1.494.762.818
GIA TR! CON L.:\1
T:,ti ngay 30/6/2015
T:,ti ngay 31/12/2014
~~
,,
'-<
-o:
.~
-,
JN!J
GIA TR! HAO MON LOY KE
T:,ti ngay 01101/2015
0
635.064
T<;li ngay 30 thang 6 nam 2015, nguyen gia cua tai san c6 djnh hfru hinh bao g6m cac tai san c6 djnh da
kh ~u hao hSt nhung v§n con su dt,~ng v&i s6 ti@n Ia 3.175.228.240 VND (t<;li ngay 31 thang 12 nam 2014:
2.972 .056.407 VND) .
17
~HI~IJ
LO
.;T~
0
'
·-·1 _,.'
~-
CONG TY CO PHAN DAU Tlf PHAT TRIEN GAS DO THl
T~ng 4, Toa nha Vi ~n d ~u khi Vi ~t Nam, s6 167 Trung Kinh
Thanh ph6 Ha N(l i, CHXHCN Vi ~t Nam
Bao cao ti•i chinh
Cho ky ho <:~t d(lng tir ngay 0 I thang 01 nam 2015
d~n ngay 30 thang 6 nam 2015
THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH (Ti~p theo)
MAU SOB 09a-DN
Cac thuyit minh nay Ia m9t b9 ph~n h9p thirnh va cdn GU9'C G9C a6ng thr3'i v6·i bdo ccio tai chinh kem thea
13.
CHI PHi XA Y DT/NG CO BAN DO DANG
30/6/2015
VND
31/12/2014
VND
Tr<:~m d p gas cho Khu do thi Vlnh Di ~m Trung Nha Trang
3.649.806.846
3.649.806.846
Tr<:~m d p gas Phu
1.295 .163.067
1.295 .163 .067
523 .248 .888
523 .248 .888
434.383 . 107
400.068 .561
Tr<:~m
My Hung
gas trung tiim Dv an Yen Hoa
Tr<:~m gas trung tam Dv an CTI , CT2 Ngo Thl
Ha Dong
Tr<:~m
Nh ~m
1.838.455 .992
gas trung tam Dv an Duong N(> i
Khac
14.
287.055 .538
1.239 .524 .958
6.189.657.446
8.946.268.312
PHAI TRA NGU'OI BAN NGAN H~N
30/6/2015
VND
Chi nhanh Tfl ng Cong ty Khi Vi~t Nam- Cong ty C6
ph~n - Cong ty Kinh doanh san phiim khi
Cac d6i tuqng khac
102.725.635.23 5
\
----------31112/2014
VND
111.770.173.82 1
8.297.318 .83 5
12.340.492.563
111.022.954.070
124.11 0.666.384
106.327.937.718
117.731.614.599
s
s6 nq qua h<:~n chua thanh toan
Ph iii trii ngu·o·i ban 13 cac ben lien quan
(du·Q·c trinh bay chi ti~t t~i Thuy~t minh s& 30)
:
I
T
-~
,q
I
15.
>I''
THUE VA cAc KHOAN PHAI N(>P NHA NUOC
-==:
, Ph3t sinh trong
k~
31/12/2014
VND
So J:!hiii n91!
Thu€ thu nh ~p doanh n ghi~p
67.556.80 I
67.556 .801
Ci}ng
67.556.801
67.556.801
381.250.051
583.018.293
964 .268 .344
1.091.862.108
478.496 .052
61 3.366 .056
212 .008.950
221.333 .950
11 .051 .028
6.000.000
6.000.000
1.892.889.351
1.670.098.346
Chi tieu
VND
So da n91!
VND
30/6/2015
VND
a) Cac khoiin phiii thu
b) Cac khoiin phiii trii
Thu~ gia tri gia tang
Thu€ thu nh~p doanh nghi ~p
Thu€ thu nh~p
ca nhan
20 .376.028
Thu€ khac
Ci}ng
401.626.079
18
624.417.084
CONG TY CO PHAN DAU ru· PHAT TRI EN GAS DO THJ
Bao cao ta i chinh
T§ng 4, Toa nha Vi~n d§u khi Vi~t Nam, s6 167 Trung Kinh
Cho ky h o~t d(>ng tlf' ngay 0 I thang 0 I nam 20 15
Thanh ph6 Ha N(>i, CHXHCN Vi~t Nam
d~ n ngay 30 thang 6 nam 20 15
MA U SOB 09a-DN
THU YET MINH BAO c Ao TAl CHiNH (Ti~ p theo)
Cac thuydt minh nay Ia m9t b9 ph{m h9p thanh va cdn tftwc t19c tJJng thiYi v6·i btio cao tai chinh kem thea
16.
CHI PHi PH AI TRA
30/6/2015
VND
566.805.678
Trich tnr6c chi ph i dl! an
Chi phi phai tra khac
17.
31/12/2014
VND
285 .345 .174
793.504.513
285.345.17 4
1.360.310.191
30/6/2015
VND
31/12/2014
VND
c Ac KHOAN PH AI TRA KHAC
a) Ng~n h ~ n
1.446.638.285
1.11 8.294.205
6 1.290.893
193.805 .987
Nh?n ky quy, ky cugc n g~n h~n
243.360 .067
568.766 .71 9
Phai tra cac t6 d(> i thi c6ng
68 1.9 16.386
1.360. 329 .934
Cac khoan khac
439.802.492
290.3 79.293
2.873.008.123
3.531.576.138
80.711.250
22.590.000
80.711.250
22.590.000
Phai tra c6 tlJ'c
Kinh phi c6ng doan
b) Dai
h~n
Nh?n ky quy, ky cugc dai h ~n
18.
~
0
t
~.1· I
.
l~
'I
P,
~
-'
~
cAc KHOAN Dl/ PHONG
"9
;y
n~,~·
T~ i
ngay 0 I /0 I /20 15
Trich l?p dt,r phong b6 sung trong ky
Hoan nh?p dl! phong
Cac khoan dl! phong da st:r d1,mg
T ~,t i
phong biio hanh
san phii m
VND
5.385. 159.486
588 .71 2.34 1
588 .71 2.34 1
(6 18.670 . 142)
(6 18.670. 142)
(87 .23 7 860)
(87 .23 7 .860)
5.267.963.825
5.267.963.825
30/6/2015
VND
31/12/2014
VND
0
ngay 30/6/2015
;J H
T Bng cQng
VND
5.385. 159.486
Chi ti ~t:
- Ng ng~n hc;m
2.9 11.147.074
1.326.389.362
- Ng dai h ~n
2.35 6.8 16. 75 1
4.058. 770. 124
5.267.963.825
5.385.159.486
Dl! phong bao hanh c6ng trinh Ia uac tinh chinh xac nhfrt cua Ban Giam d6c v~ khoan ng phai tni cho
thai h~n bao hanh C6ng ty ap d1,mg d6i v6i cac c6ng trinh xay d1,mg dl!a tren ca sa th6ng ke cua C6ng ty
v~ xac sufrt cac c6ng trinh xay dl!flg phat sinh !6i phai bao hanb.
19
·e
'
·~
·~
CONG TY CO PHAN DAU Tlf PHAT TRIEN GAS DO THJ
Tcing 4, Toa nha Vi ~n dciu khi Vi~t Nam, s6 167 Trung Kinh
Thanh ph6 Ha N(l i, CHXHCN Vi~t Nam
Bao cao tai chinh
Cho
kY ho ~;~t d(lng tu ngay 0 I thang 0 I nam 2015
d~n ngay 30 thang 6 nam 2015
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH (Ti~p theo)
Cac thuydt minh nay Ia m(jt b9 ph4n h9p thanh va cdn au(Jc d9c dbng thai v6·i baa caa tai chinh kem thea
19.
MAU SO B 09a-DN
VON CHU so HUU
Thay dbi trong v6n chu so· hu·u
V6n di~u I~
VND
du·
v6n cb phiin
VND
v6n khac
cua chu sO' hfru
VND
Quy dtJ phOng
tai chinh
VND
Quy dfiu trr
phat tri~n
VND
LQ·i nhu~n
chua philo ph6i
VND
C()ng
VND
188.700.000.000
15.480.000.000
337.031.314
1. 790.614.594
806.000.778
14.019.248.503
221.132.895.189
trong nam
9.851.551.65 2
9.851 .551 .652
Ccic khmi n tang khac
5.808 .581
5.808 .581
(1.162.000.000)
( 1.162.000.000)
(12.265.500.000)
( 12.265 .500.000)
(13 2.000.000)
(13 2.000.000)
10.317.108.736
217.430.755.422
10.317.108.736
217.430.755.422
4.072.565.936
4.072.565.936
Trfch quy khen thua ng, phuc lqi (i)
(1 .968 .087.367)
( 1.968.087.367)
Tni c6 tfrc (i)
(7.548 .000 .000)
(7.548 .000.000)
Thu lao H9i d6ng Quan tri (i)
(66.000.000)
(66 .000.000)
Giam khac
(40.544.158)
(40.544.158)
4.767.043.147
211.880.689.833
Th~ng
s6 dtr t~i ngay 01101/2014
Lqi
nhu~n
Trfch quy khen thm:Yng, phuc lqi
Tni c6 tfrc
Thu lao H9i d6ng Qul'm tri
s6 dtrt~i ngay 31112/2014
188.700.000.000
15.480.000.000
337.031.314
Phiin lo~;~i l~;~i theo Thong tu s6
200/2014/TT-BTC
s6 du· t~i ngay 01/0112015
Lqi
nhu~n
15.480.000.000
806.000.778
(1.790.614.594)
1.790.614.594
337.031.314
2.596.615.372
trong ky
s6 dU' t~i ngay 30/6/2015
(i)
188.700.000.000
1.790.614.594
188.700.000.000
15.480.000.000
337.031.314
2.596.615.372
Cong ty thl!c hi~n phiin ph6i lqi nhu ~n theo Nghi quy~t s6 0 1/N Q-DHDCD cua D~;~i h()i d6ng c6 dong ngay 16 thang 4 nam 2015 , trong d6 chi a c6 tfrc cho cac c6 dong
v6 i s6 ti~n 7.548.000.000 VND va trich l~p Quy khen thuang, phuc lq i v6i s6 ti ~n 1.968.087.367 VND .
Ban Giam d6c Cong ty quy~t dinh trich cac khoan thu lao H()i d6ng Quim tri tu lqi nhu~n sau thu~ theo Nghi quy~t s6 01 /NQ-DHDCD cua D~;~i h()i d6ng c6 dong ngay 16 thang
4 nam 201 5. Ban Giam d6c tin tuang r~ng, v i ~c trich nhu tren se phiin anh dung tinh hinh ho~;~t d()ng thl!c t~ cua Cong ty.
20
.. .~~~·
- - --· ..
~
II
-'-1. ,J::;2~ -~ ~ ~JL d 'J
!:
CONG TY CO PHAN DAU TU PHAT TRtEN GAS DO THJ
Bao cao tai chinh
Tclng 4, TO a nha Vi~n dclu khi Vi~t Nam, s6 167 Trung Kinh
Cho ky hoc;tt d()ng tir ngay 0 I thang 0 I nam 2015
Thanh ph6 Ha N()i, CHXHCN Vi~t Nam
d~n ngay 30 thang 6 nam 2015
THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH (Ti~p theo)
MAU SOB 09a-DN
Cdc thuyit minh nay fa m(Jt b(J ph(m h(fp thanh va cdn tlr:<(!C G(JC a6ng thO'i vai bcio ccio tai chinh kern thea
19.
VON CHU SO HUU (Ti~p theo)
30/6/2015
31/12/2014
18.870.000
18.870.000
18.870.000
18.870.000
CB phi~u
s6 luqng c6 phi~u da ban ra cong chung
+) c6 phiiu ph6 thong
+) c6 phiiu uu iJ(ii
S6 Iu·qng c6 phi~u quy
+) c6 phiiu ph6 thong
+) c6 phiiu uu iJ(ii
s6 luqng c6 phi~u dang luu hanh
+) c6 phiiu ph6 thong
+) c6 phiiu uu iJ(ii
C6 phi~u ph6 thong c6 m~nh gia I 0.000 VND/c6 phi~u.
Vein di~u I~
Theo Gifiy cht:rng nh~n dang ky kinh doanh, v6n di~u I~ cua Cong ty Ia 188 .700.000.000 VND. Tc;ti ngay
30 thang 6 nam 2015, v6n di~u I~ cua Cong ty da duqc cac c6 dong g6p du. 0,1 th~ nhu sau:
ca dong
ENN Energy
20.
Theo Gi~y chu·ng nh~n dang
ky kinh doanh thay oBi I~n thu·
van aa gop
van oa gop
13 ngay 13 thang 01 nam 2015 _ _ _3_0_/6_1_20_1_5 _ _ _
3_11_12_1_20_1_4
VND
%
VND
VND
82.820 .000.000
82.820.000 .000
43,89%
82.820.000.000
Cong ty C6 phcln Dclu tu Phat
tri~n Do thi va Khu cong
nghi~p Song Da
7.500.000 .000
3,97%
7.500 .000.000
T6ng Cong ty Khi Vi~t NamCTCP
67.000.000.000
35,51%
67.000.000.000
67.000.000.000
Cac c6 dong ph6 thong khac
31.380.000 .000
16,63%
31.380.000.000
31.380.000.000
188.700.000.000
100%
188.700.000.000
188.700.000.000
7.500.000.000 .)
B(> PH~N THEO LiNH Vl/C KINH DOANH VA THEO KHU VVC DJA LY
Hoc;tt d()ng san xufit kinh doanh chinh cua C6ng ty Ia kinh doanh cac san ph~m gas. Cac hoc;tt d()ng lien
quan d~n xay l~p va cung dp dich v~,~ khac cling Ia d~ ph1,1c Y\1 cho vi~c kinh doanh cac san ph~m gas.
Theo d6, thong tin tai chinh trinh bay tren bang can d6i k~ to an tc;ti ngay 30 thang 6 nam 2015 va toan b9
doanh thu, chi phi trinh bay tren bao cao k~t qua hoc;tt d()ng kinh doanh cho k)' hoc;tt di)ng tir ngay 01 thang
0 I nam 2015 d~n ngay 30 thang 6 nam 2015 d~u lien quan d~n hoc;tt di)ng kinh doanh cac san ph~m gas,
xiiy l~p va cung dp dich V\1 c6 lien quan.
Cong ty khong c6 hoc;tt di)ng kinh doanh nao ngoai tanh th6 Vi~t Nam; do v~y, Cong ty kh6ng c6 b9 ph~n
kinh doanh theo khu v~,~·c dia ly nao ngoai Vi~t Nam.
21
I
~
CONG TY CO PHAN I>AU TU' PHAT TRIEN GAS DO THI
Bao cao tai chinh
· Cho ky ho;;tt d('>ng tir ngay 0 I thang 0 I nam 2015
Tftng 4, TOa nha Vi~n dftu khi Yi~t Nam, s6 167 Trung Kinh
Thanh ph6 Ha N('>i , CHXHCN Yi~t Nam
d~n ngay 30 thang 6 nam 2015
THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH (Ti~p theo)
MAU SOB 09a-DN
Cac thuyit minh nay Ia m(Jt b(J ph{m h(!p thanh va cdn GU(!C G9C a6ng thai vai bcio cao tai chinh kem thea
21.
DOANH THUBAN HANG VA CUNG CAP DJCH Vl)
Tir ngay 01/01/2015
d~n ngay 30/6/2015
YND
318.765.959.815
Tir ngay 01/01/2014
d~n nga~ 30/6/2014
YND
425.415.417.370
310.380.246. 183
395 .307.061 .666
Doanh thu hqp d6ng xay dvng
6.271.881.815
27.986.810.250
Doanh thu cung dp djch V\J
2.113 .831.817
2.1 2 1.545.454
T&ng doanh thu ban hang va cung dp djch
Vl;l
Doanh thu ban hang h6a
Cac khoan giam trir doanh thu
(83.596.2 I 9)
Gi am gia hang ban
(83 .596.2 19)
Doanh thu thu§n v~ ban hang va cung dp djch v1;1
22.
318.765.959.815
----------------
425.331.821.151
GIA VON HANG BAN VA DJCH Vl) CUNG CAP
::::1
9i
Tir ngay 01101/2014
d~n nga~ 30/6/2014
VND
299.542.3 77.444
385 .976.250.335
~
Gia v6n ho;;tt d('> ng xay dt!ng
5.130.848 .371
20.481 .395.887
ff,
Gia v6n cua djch v~,~ da cung dp
1.421.163.611
1.528.116 .078
306.094.389.426
407.985.762.300
Gia v6n cua hang da ban
23.
--1
Tir ngay 01/01/2015
d~n ngay 30/6/2015
VND
1'
-~ [
'
I
-1
) ~·
I
DOANH THU HO~T I>(>NG TAl CHiNH
1.:
:::·
.)'I/
Tir ngay 01/01/2015
d~n ngay 30/6/2015
VND
4.398 .964 .344
Lai ti ~ n giri , ti~n cho vay
27.865 .238
10.336.5 06
4.426.829.582
5.500.815.342
Tir ngay 01/01/2015
d~n ngay 30/6/2015
VND
Tir ngay 01/01/2014
d~n ngay 30/6/2014
VND
Chi phi nguyen, v~t li~u trvc ti ~p
3.267.831.889
8.908.696.890
Chi phi nhan c6ng
7.603 .363 .675
12.73 1.826.02 1
478 .223.419
700.960.425
7.887.492.709
l 0.102.734.285
19.236.911.692
32.444.217.621
Lai chenh
24.
Til' ngay 01/01/2014
d~n nga~ 30/6/2014
VND
5.490.478 .836
I ~ ch
tY gia
CHI PHI SAN XUAT KINH DOANH THEO YEU TO
Chi phi khftu hao tai san c6 djnh
Chi phi djch v~,~ mua ngoai
22
3
~'
~
T'I'
CONG TY CO PHAN DAU Tlf PHAT TRIEN GAS DO THl
Bao cao tai chinh
Tc1ng 4, Toa nha Vi~n dc1u khi Vi~t Nam, s6 167 Trung Kinh
Cho ky ho~t d<)ng tir ngay 0 I thang 01 nam 2015
Thanh ph6 Ha N<)i, CHXHCN Vi~t Nam
d~n ngay 30 thang 6 nam 2015
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH {Ti~p theo)
MAU SOB 09a-DN
Cac thuyi t minh nay Ia m9t b9 phijn h9p thanh va cdn dl4(/C d9C d6ng tho·i v6·i baa caa tai chinh kern thea
25.
CHI PHi BAN HANG VA CHI PHi QUAN LY DOANH NGHJ~P
Tir ngay 0110112015
d~n ngay 30/6/2015
VND
Tu· ngay 01/0112014
d~n ngay 30/6/2014
VND
- Chi phi nhan vien
1.349.051.893
1.261.589.387
-Chi phi dich Y\1 mua ngoai
2.966.498.070
2.695. 746.504
424.569.497
464.487.179
4. 740.]] 9.460
4.421.823.070
- Chi phi nhan vien
4.663.715.984
5.815.660.543
- Chi phi dich Y\1 mua ngoai
3.005.725.472
3.652.814.318
(218.605.097)
( 1.159.836.340)
324.037 .936
453.916.637
:::::::
1~:,
7. 774.874.295
8.762.555.158
"' 1
ky
Cbi pbi ban bang pbat sinh trong
- Cac khoan chi phi ban hang khac.
Cbi phi quan Iy doanh
- Hoan
nh~p
nghi~p
phat sinh trong
cac khoan d1.1· phong
- Cac khoan chi phi quan 1y doanh
26.
ky
nghi~p
khac
'J
CHI PHi THUE THU NH~P DOANH NGHI~P HI~N IIANH
A(
(
LQinhu.ntrw6~tbu~
Tu· ngay 0110112015
d~n nga~ 30/6/2015
VND
TiJ· ngay 0110112014
d~n nga~ 30/6/2014
VND
5.221.238.379
9.419.389.851
Di~u cbinb cbo tbu nb.p chju thu~
Tru: Chenh l~ch doanh thu tinh thu~
(575.441.287)
Thu nh.p cbju thu~
5.221.238.379
8.843.948.564
22%
22%
1.148.672.443
1.945.668.684
Til· ngay 01/01/2015
d~n nga~ 30/6/2015
VND
Tu· ngay 0110112014
d~n ngay 30/6/2014
(Trinh ba~ I~i)
VND
4.072.565.936
7.329.860.845
(984.043 .684)
(581.000 .000)
Tru: Thu lao thfmh vien H9i d6ng Quan tri
(66.000.000)
(66.000.000)
Tru: Giam khac
(64.579.370)
(10.566.954)
2.957.942.882
6.672.293.891
18.870.000
18.870.000
157
354
Thu~ sdt
Chi phi thu~ tbu nh.p doanb nghi~p hi~n hanh
27.
LAI CO BAN TREN CO PHntu
LQ·i nhu.n sau thu~ thu nh.p doanh ngbi~p
Tru: Quy Khen thu6ng phuc lqi
t~m
trich
LQ·i nhu•n d~ tinb liii co· ban tren cB pbi~u
c6 phi ~u binh quiin dang ltru hfmh trong ky
Liii co· ban tren cB pbi~u
23
~
'11
'<
;
.
·~
.;-o
fRAQI
~~
'>;J.
~
CONG TY CO PHAN DAU Tlf PHAT TRIEN GAS DO THJ
Bao cao tai chinh
Tftng 4, Toa nha Vi~n dftu khi Vi~t Nam, s6 167 Trung Kinh
Cho ky ho~t d(>ng tl! ngay 0 I thang 01 nam 2015
Thanh ph6 Ha N(>i, CHXHCN Vi~t Nam
d@n ngay 30 thang 6 nam 2015
THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH (Ti~p theo)
MAU SOB 09a-DN
Cite thuyit minh nay Ia m(jt b(i phijn h9p thanh va cdn tlz.wc tl9c a6ng tMi vai bito cao tai chinh kem thea
28.
CAM KET THUE HO~ T D(>NG
Tir ngay 01/01/2015
d~n ngay 30/6/2015
VND
Tir ngay 01/01/2014
d~n ngay 30/6/2014
VND
306.4 72.686
291.711.354
Chi phi thue ho~t d(>ng t6i thi~u da ghi nh~n vao
Bao cao k@t qua ho~t d(>ng kinh doanh trong ky
T~i ngay k@t thuc ky k~ to{m, Cong ty c6 khoan cam k~t thue ho~t d(>ng v6i lich thanh to{m nhu sau :
Trong vong m(>t nam
Tl! nam thtr hai d@n nam thtr 5
30/6/2015
VND
31/12/2014
VND
3.085.436.778
3.191.891.000
I 0.232.333 .556
I 0.658.150.445
1.094.627.111
Sau nam nam
13.317.770.334
14.944.668.556
Khoan thanh tmin thue ho~t d(>ng phan anh s6 ti~n thue 508 m t~i tftng 4, Toa nha Vi~n dftu khi Vi~t
Nam, s6 167 du6ng Trung Kinh, Ha N(li. Hqp d6ng thue van phong duqc ky v6i thai h~n 50 nam tinh tl!
nam2010.
2
29.
CONG C{) T AI CHINH
Quan ly rui ro v6n
Cong ty qufm ly ngu6n v6n nh~m dam bao r~ng Cong ty c6 th~ vira ho~t d(>ng lien tl,Jc vl!a t6i da h6a lqi
ich ciia cac c6 dong thong qua t6i uu h6a s6 du ngu6n v6n va cong nq.
Cac chinh sach k~ toan chu y~u
Chi ti~t cac chinh sach k@ toan chu y~u va cac phuong phap rna Cong ty ap dt,mg (bao g6m cac tieu chi d~
ghi nh~n, ca so xac dinh gia tri va ca so ghi nh~n cac khoan thu nh~p va chi phi) d6i v6i tung lo~i tai san
tai chinh va cong nq tai chinh duqc trinh bay t~i Thuy~t minh s6 4.
Cac lol,li cong
c~;~
tai chinh
Gia tri ghi
30/6/2015
VND
sB
31/12/2014
VND
Tai san tai chinh
Ti~n va cac khoan tuong duong ti~n
89.817.687.683
93.701.993.997
Dclu tu n~m gifr d~n ngay dao h~n
75.948.257.398
93.639.116.982
Phai thu khach hang va phai thu khac
115.847.805.570
118.438.610 .181
TBng cc)ng
281.613.750.651
305.779.721.160
113.915 .382 .550
127.471.026.535
285 .345.174
1.360.3 I 0. 191
114.200.727.724
128.831.336.726
Cong nQ· tai chinh
Phai tra nguai ban va phai tra khac
Chi phi phai tra
TBng cc)ng
24
~
}'}
,,~
CONG TY CO PHAN DAU TU' PHAT TRJEN GAS DO THJ
Bao cao tai chinh
T§ng 4, Toa nha Vi~n d§u khi Vi~t Nam, s6 167 Trung Kinh
Cho ky ho~t d(>ng tir ngay 0 I thang 0 I nam 2015
Thanh ph6 Ha N(>i, CHXHCN Vi~t Nam
d~n ngay 30 thang 6 nam 2015
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH (Ti~p theo)
MAU SOB 09a-DN
Cite thuyit minh nay Ia m9t b9 ph(in h(Jp thimh va cdn QU(!C Q(JC a6ng th(J'i v6·i bito cito tai chinh kem thea
29.
CONG Cl) TAl CHiNH (Ti~p theo)
Cac lo~i cong cl} tai chinh (Ti~p theo)
Cong ty chua danh gia gia tri hqp ly cua tai san tai chinh va cong nq tai chinh t~i ngay k~t thuc ky k~ toan
do Thong tu s6 210/2009/TT-BTC do B(> Tai chinh da ban hanh ngay 06 thang II nam 2009 ("Thong tu
21 0") cling nhu cac quy dinh hi~n hanh chua c6 huang d§n c~,~ th~ v~ vi~c xac dinh gia tri hqp ly cua cac
tai san tai chfnh va cong nq tai chinh. Thong tu 210 yeu du ap d1,1ng Chu§n mt,rc bao cao tai chinh Qu6c
t~ v~ vi~c trinh bay bao cao tai chinh va thuy~t minh thong tin d6i v&i cong c~,~ tai chfnh nhung khong dua
ra hu&ng d§n tuang duang cho vi~c danh gia va ghi nh~n cong c1,1 tai chfnh bao g6m ca ap d1,1ng gia tri
hqp ly, nh~m phu hqp v&i Chu§n mt,rc bao cao tai chfnh Qu6c t~ .
Ml}c tieu quan ly rui ro tai chinh
Cong ty da xay dt,rng h~ th6ng quan ly rui ro nh~m phat hi~n va danh gia cac rui ro rna Cong ty phai chiu,
thi~t l~p cac chinh sach va quy trinh ki~m soat rui ro a muc chftp nh~n duqc. H~ th6ng quan ly rui ro
duqc xem xet l~i dinh ky nh~m phan anh nhfrng thay d6i cua di~u ki~n thi tru<mg va ho~t d(>ng cua Cong
ty.
Rui ro tai chfnh bao g6m rui ro thi tru
Ho~t d(>ng kinh doanh cua Cong ty se chu y~u chiu rui ro khi c6 st,r thay d6i v~ gia. Cong ty khong th~,~·c
'j
hi~n cac bi~n phap phong ngira rui ro nay do Ban Giam d6c danh gia r~ng chi phi tht,rc hi~n cac bi~n phap
phong ngira rui ro c6 th~ cao han chi phi phat sinh do rui ro thi tru
Quitn
ly rui ro vd giit hang h6a
Cong ty mua nguyen v~t li~u , hang h6a tir cac nha cung dp trong va ngoai nu&c d~ ph1,1c v1,1 cho ho~t
d(>ng san xuftt kinh doanh. Do v~y, Cong ty se chiu rui ro tir vi~c thay d6i gia ban cua nguyen v~t li~u,
hang h6a.
Rui ro tin d1,1ng xay ra khi m(>t khach hang ho~c d6i tac khong dap frng duqc cac nghia Y\1 trong hqp d6ng
d§n d~n cac t6n thftt tai chinh cho Cong ty. Cong ty c6 chinh sach tin d1,1ng phu hqp va thu
ly riii ro tltanlt
klwiin
M1,1c dich qui'm ly rui ro thanh khoan nh~m dam bao du ngu6n v6n d~ dap ung cac nghia v1,1 tai chinh hi~n
t~i va trong tuang lai. Tfnh thanh khoan cling du·qc Cong ty quan ly nh~m dam bao mfrc ph1,1 tr(>i gifra
cong nq d~n h~n va tai san d~n h~n trong ky a muc c6 th~ duqc ki~m soat d6i v&i s6 v6n rna Cong ty tin
r~ng c6 th~ t~o ra trong ky d6. Chinh sach cua Cong ty Ia theo doi thu
khoan vay va du v6n rna cac chu sa hli·u cam k~t g6p nh~m dap frng cac quy dinh v~ tinh thanh khoan
ng~n h~n va dai h~n han .
-
:i
r:
·.t HOi
Riii ro tin d1Jng
Quiin
I
Cac bang du&i day trinh bay chi ti~t cac mfrc dao h~n theo hqp d6ng con l~i d6i v&i tai san tai chinh va
cong nq tai chfnh phi phai sinh va thai h~n thanh toan nhu da duqc th6a thu~. Cac bang nay duqc trinh
bay dt,ra tren dong ti~n chua chi~t khftu cua tai san tai chinh, va dong ti~n chua chi~t khftu cua cong nq tai
chinh tinh theo ngay s&m nhftt rna Cong ty phai tra. Vi~c trinh bay thong tin tai san tai chinh phi phai sinh
Ia dn thi~t d~ hi~u duqc vi~c quan ly rui ro thanh khoan cua Cong ty khi tinh thanh khoan duqc quan ly
cong nq va tai san thu§n.
tren CO'
Sa
25
!fl
NA!
-<
n> ·
I
·-=
