Báo cáo tài chính quý 2 năm 2011 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Chứng khoán Phú Hưng
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (1.48 MB, 43 trang )
Cong ty C
Bao cao ali chinh giua nien d<) cho giai
sau thang ke't thuc ngay 30 thang 6 nam 2011
Cong ty C6 phfin Chung khoan Phu Hung
Thong tin Cong ty
Gia'y Chung
Dang ky Kinh doanh s6
Gia'y Chung
ca'p.
4103005552
4103005552
Bang ky Kinh doanh do Sd Ke' ho(}ch va
Gia'y phep l(inh doanh
Chung khoan sff
I
I
I
II
23/UBCK-GPHBKD
869/QB-UBCK
376/QB-UBCK
491/QB-UBCK
86/UBCK-GPBCCTCK
730/QB-UBCK
653/QB-UBCK
190/QB-UBCK
515/QB-UBCK
153/UBCK-GP
185/UBCK-GP
99/QB-UBCK
100/QB-UBCK
10 1/QB-UBCK
103/QB-UBCK
183/QB-UBCK
199/QB-UBCK
234/UBCK-GP
805/QB-UBCK
293/UBCK-GP
124/QB-UBCK
269/QB-UBCK
20/UBCK-GP
361/QB-UBCK
365/QB-UBCK
Gia'y phep Kinh doanh Chung khoan
khoan Nha nude ca'p.
Hc}i d6ng Quan tri
•
nga y 15 thang 11 nam 2006
nga y 14 thang 12 nam 2006
tien va cac gia'y phep
Ong Ting Kwang - Chin Albert
Ong Chiu Hsien - Chih
Ba
Thi Quynh Mai
Ba NguySn H6ng Mai
Ong Chang Hsiao - Wei Harvey
Ong Yang Bo- Ming
Ong Chiu Hsien - Chih
T6ng Giam d6c
Ong Cheng Chang Chong
tu' Thanh phd H6 Chf Minh
nga y 1 thang 12 nam 2006
ngay 29 thang 12 nam 2006
nga y 22 thang 6 nam 2007
nga y 30 thang 8 nam 2007
nga y 2 thang 11 nam 2007
nga y 10 thang 11 nam 2007
nga y 26 thang 11 nam 2007
nga y 17 thang 3 nam 2008
nga y 6 thang 8 nam 2008
nga y 5 thang 9 nam 2008
ngay 23 thang 1 nam 2009
ngay 27 thang 2 nam 2009
ngay 27 thang 2 nam 2009
ngay 27 thang 2 nam 2009
ngay 27 thang 2 nam 2009
nga y 20 thang 3 nam 2009
nga y 30 thang 3 nam 2009
nga y 28 thang 4 nam 2009
nga y 25 thang 11 nan1 2009
ngay 12 thang 1 nam 2010
ngay 11 thang 2 nam 2010
nga y 22 thang 4 nam 2010
nga y 25 thang 3 nam 2011
ngay 11 thang 5 nam 2011
ngay 13 thang 5 nam 2011
chinh do Uy Ban ChU'ng
Chu tich
Ph6 Chu tich
(tu ngay 15 thang 4 nam 2011)
Ph6 Chu tich
(de'n ngay 15 thang 4 nam 2011)
Thanh vien
Thanh vien
Thanh vien
(til ngay 15 thang 4 nam 2011)
Thanh vien
(de'n ngay 15 thang 4 nam 2011)
Cong ty C6
Chung khoan Phu Hung
Thong tin Cong ty (
theo)
TrQ sd dang
ky
TrQ sd chinh
Chi nhanh
Lfiu 5, Toa nha Lawrence S. Ting
801
Van Linh
7
Phuong Tan Phu,
Thanh ph6 H6 Chi Minh
3
Chi nhanh Dfing Khdi
Chi nhanh
Ha N()i
Chi nhanh Hai Phong
Bien Phil
Lfiu 1, 253
3
Phu'ong 7,
Thanh ph6 H6 Chi Minh
Nam
S6 2 D6ng Khdi
Phttong Be'n Nghe,
1
Thanh ph6 H6 Chi Minh
3B
Thai Than
Phuong Phan Chu Trinh,
HaNoi
Nam
Lftu 2, 18 Trftn Hung Dc;to
Phuong Hoang Van Thv,
Thanh ph6 Hai Phong
Nam
Hoan Kie'm
H6ng Bang
Chi nhanh Cfin Tho
Lftu 1, 2A
Tdii
Phuong Cai Khe',
Ninh KiSu
Thanh ph6 Cffn Thd
Cong ty kiim toan
Cong ty TNHH KPMG
2
KPMG limited
Telephone +84 (8) 3821 9266
Fax
+84 (8) 3821 9267
Internet
www.kpmg.com.vn
10th Floor, Sun Wah Tower
115 Nguyen Hue Street
District 1, Ho Chi Minh City
The Socialist Republic of Vietnam
•
-'
-'
?
A'
-'
A
A
A
BAO CAO CUA KIEM TOAN VIEN DOC
•-
Kinh giil cac Cd dong
Cong ty C
Chung khoan Phu
Chung toi da soat xet bang din d6i k6 toan dfnh kern cua Cong ty C6
Hung ("Cong ty")
ngay 30 thang 6 nam 2011, bao cao k6t qua
d()ng kinh doanh cho
giai
ba thang va sau tllang k6t thuc ngay 30 thang 6 nam 2011, va bao cao thay d6i v6n
chu sa hrru va bao cao luu chuysn tiSn
cho giai
sau thang k6t thuc ngay 30 thang 6
nam 2011 va cac thuy6t minh kern theo ("bao cao tai chfnh giua nien d() ") du'
dO'c Cong ty phe
phat hanh ngay 5 thang 8 nan1 2011.
va trlnh bay bao cao tai
cua Ban Giam dO'c Cong ty. Trach
cua chung toi
chinh giua nien d() nay Ia trach
la dua ray kie'"n soat xet vs cac bao cao tai chinh giua nien d9 nay can cu tren k6t qua soat xet
cua chung t6i.
Chung toi da thl;(c
cong
soat xet theo Chuffn ml;(c KiSm toan
Nam sef 910 vS
Cong tac Soat xet Bao cao Tai chinh. Chuffn ml;(c nay yeu
chung toi phai
k6
va
thl;(c
cong tac xoat set
c6 du
d9 khong chua dl;(ng nhung sai s6t trQng y6u. Cong tac soat xet bao g6m chu y6u la trao d6i
voi nhan sl;( cua cong ty va ap dvng cac thu tvc phan tich tren nhung thong tin tai chfnh; va do
d6, cong tac nay cung ca'p m()t muc cl9 dam bao thffp hdn cong tac kiSm toan. Chung toi
khong thlfc
cong
kiSm toan nen khong dua ra y ki6n kiSm toan.
Tren cd sa cong tac soat xet cua chung toi, chung toi khong thffy c6 slf
nao dS chung toi
cho
bao cao tai chfnh giua nien d() kern theo day khong phan anh trung thljc va h
Chung khoan Phu Hung
tren cac khia
ngay 30 thang 6 nam 2011, k6t qua
d()ng kinh doanh cho giai
ba thang va sau
thang k6t thuc cung ngay va tlnh hlnh luu chuySn tiSn cho giai
sau thang k6t thuc cung
ngay, phu h
k6
·toan ap dvng dO'i voi cong ty chung khoan, cac Chuffn ffi\fC K6 toan
Nam,
thefng K6
toan
Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan ap d\lng cho bao cao tai chinh giua nien
dQ.
Thanh Nghi
Chung chi kiSm toan vi en s6 0304/KTV
3
KPMG Limited, a Vietnamese limited liability company and a member
firm of the KPMG network of independent member firms affiliated
with KPMG International Cooperative ("KPMG International").
a Swiss entity . All rights reserved.
Cong ty C6 ph§n Chu·ng khoan Phu Hu'ng
Bang can d6i ke' toan
ngay 30 thang 6 nam 2011
Ma
s6
Thuye't
minh
30/6/2011
VND
31112/2010
VND
504.492.956.692
555.574.599.561
TAISAN
A
I.
TAl SAN NGAN
100
va cac khoan tuong duong
Ti6n
Cac khoan tu'ong du'ong ti6n
II. Cac khoan
110
111
112
3
348.472.185.116
58.245.735.068
290.226.450.048
172.152.325.449
34.922.978.263
137.229.347.186
120
121
129
5
15.875.301.772
23.512.707.421
(7 .637.405 .649)
21.627.441.217
22.949.888.476
( 1.322.447 .259)
tu Hti chinh ngiin
tu' ngAn h::tn
Dlf phong giam gia
tu' ngan h::tn
III. Cac khoan phai thu - ngiin
Phai thu tu khach hang
Tra truoc cho nguoi ban
Phai thu ho::tt d9ng giao djch chung
khoan
Cac khoan phai thu khac
Dlf phong phai thu ngAn Iwn kh6 doi
130
131
132
khac
V. Tai. san ngiin
Chi phi tra tru'oc ngAn h::tn
Thue va cac khoan phai thu Nha
nude
Tai san ngAn h::tn khac
150
151
1.189.368.259
1.137.349.045
2.162.630.265
1. 791.649.037
154
158
52.019.214
46.635.410
324.345.818
B
200
50.341.521.055
54.667.634.440
36.604.434.27 4
24.727.492.146
41.602.700.945
(16.875.208.799)
9.788.642.128
14.039.854.010
(4.251.211.882)
2.088.300.000
40.362.727.618
27.731.822.071
40.826.276.845
(13.094.454.774)
10.232.068.047
13.233.172.225
(3.001.104.178)
2.398.837.500
6.400.000.000
13.900.000.000
7.515.147.995
15.015.147.995
(7 .500.000.000)
(7 .500.000.000)
TAl SAN DAI
135
138
139
II. Tai san c6 dinh
Tai san c6 dinh hliu hlnh
Nguyen gid
Khctu hao lay kt
Tai san c6 dinh vo hlnh
Nguyen gid
Phan b6lay kt
Chi phi xay dl;l'ng co ban dd dang
220
221
222
223
227
228
229
230
IV. Cac khoan
tu tai chinh dai
tu' chung khoan dai h::tn
Dv phong giam gia t1t tai chinh
daih::tn
250
253
259
138.956.101.545
14.389.000
1.252.983.036
6
7
6
8
9
10
5
359.632.202.630
294.791.566
131.194.923.940 353.024.133.585
12.682.537.502
9.313.277.479
(6.188.731.933)
(3.000.000.000)
Cdc thuye't minh dfnh kern la b¢ ph(in hqp thanh cdc bdo cdo tai chfnh giua nien d¢ nay
4
Cong ty cc5 phan Chung khoan Phu Hung
Bang can dO'i ke' toan
ngay 30 thang 6 nam 2011 (tie'p theo)
Ma
V. Tai san dai
khac
Chi phi tn1 tru'oc dai
Tai san thue' thu
hoan
Ti6n n()p Quy H6 tr<;J Thanh toan
Tai san dai
khac
,...
'
s6
Thuyet
1ninh
260
261
262
263
268
11
12
13
14
30/6/2011
VND
31/12/2010
VND
7.337.086.781
109.636.509
3.287.938.132
3.939.512.140
6. 789.758.827
265.638.080
750.000.000
1.905.935.767
3.868.184.980
270
554.834.477.747
610.242.234.001
264.426.147.101
307.702.268.362
263.214.575.851
13 7. 200.000.000
770.000
40.800.000
306.619.043.362
162.600.000.000
247.048.336
535.910.000
?
TONG CQNG TAl SAN
NGUONVON
A
N<)PHAITRA
300
I.
Nq ngtin
Vay va n<;J
Phai tra ngu'oi ban
Nguoi mua tra ti6n tru'oc
Thue' va cac khoan phai n()p Nha
nu'oc
Chi phi phai tra
Phai tra
d()ng giao d!ch chung
khoan
Phai tra hQ c6 tuc, g6c va lai trai
phie'u
Cac khoan phai tra, phai n()p khac
310
311
312
313
15
314
316
16
17
360.830.692
4.951.836.883
2.820.658.399
6.450.981.703
320
18
117.008.771.402
128.846.454.337
321
328
19
404.455.710
3.247.111.164
25.898.855
5.092.091.732
II. Nq dfti
Phai tra dai
khac
Dv phong tr<;J ca'p thai
330
333
336
1.211.571.250
52.800.000
1.158.771.250
1.083.225.000
52.800.000
1.030.425.000
B
VON CHU Sd HUU
400
290.408.330.646
302.539.965.639
I.
V6n chu sfl hilu
V6n c6 phffn
Quy dlf trfi' b6 sung v6n c6 phffn
Quy dlf phong tai chinh
chua phan ph6i
(L6 lfiy ke')ll<;Ji
410
411
417
418
420
290.408.330.646
300.000.000.000
2.033.547.307
302.539.965.639
300.000.000.000
2.033.547.307
(11.625.216.661)
506.418.332
,.,.?
,..
20
21
21
,..,
TONG CQNG NGUON VON
440
554.834.477.7 47
610.242.234.001
Cdc thuyit minh dfnh kem la b() pht{in h(fp thanh cdc bdo cdo tai chfnh giila nien d() nay
5
Cong ty C6 phfin Chung khoan Phu Hung
Bang can dffi ke' toan
ngay 30 thang 6 nam 2011 (tie'p theo)
Ma
s6
30/6/2011
VND
31/12/2010
VND
006
655.858.740.000
696.925.300.000
007
008
009
645.245.620.000
5.916.590.000
588.167.710.000
661.446.350.000
5.465.770.000
612.151.250.000
010
51.161.320.000
43.829.330.000
Cac chi tieu ngoai bang din dO'i ke' toan
6. Chung khmin htu ky
Trong d6:
6.1
khodn giao djch
6.1.1 Chung khoan giao dich cua thanh vien htu ky
6.1.2 Chung khoan giao dich cua khach hang trong mroc
6.1. 3 Chung khoan gi,ao dich cua khach hang nttoc
ngoai
6.2 Chang khodn tg_m ngitng giao dtch
6.2.2 Chung khoan
ngung giao dich cua khach
hang trong nu'oc
012
1.249.220.000
3.211.650.000
014
1.249.220.000
3.211.650.000
6. 3 Chang khodn cdm c(/
6.3.2 Chung khoan cffm c6 cua khach hang trong nttoc
017
019
270.000.000
270.000.000
6. 5 Chang khodn chit thanh todn
6.5.1. Chung khoan cho thanh toan cua thanh vien hru
ky
6.5.2. Chung khoan cho thanh toan cua khach hang
trong nu'oc
6.5.3. Chung khoan cho thanh toan cua khach hang
nu'oc ngoai
027
9.093.900.000
028
7. Chung khoan lttu ky cua cac cong ty
chung chtra
niem ye't
Trong d6:
7.1 Chang khodn giao dtch
7 .1.2 Chung khoan giao dich cua khach hang trong nttoc
7 .1.2 Chung khoan giao dich cua khach hang nttoc
ngoai
7.2 Chang khodn tg_m
7.2.2 Chung khoan
hang trong nttoc
giao dtch
ngung giao dich cua khach
Ba Nguy6n Thi NgQc Thuy
Kt todn tru:ang
32.267.300.000
100.000.000
029
9.083.900.000
32.005.900.000
030
10.000.000
161.400.000
050
30.139.550.000
27.163.190.000
051
053
28.569.610.000
28.524.610.000
25.833.250.000
25.833.250.000
054
45.000.000
056
1.569.940.000
1.329.940.000
058
1.569.940.000
1.329.940.000
11
ng Chang Chonf/
dng Gidm dffc
-
5
Cdc thuylt minh dfnh kem la b(J ph(in h(fp thanh cdc bdo cdo tai chfnh giila nien d(J nay
6
Cong ty Cll
Chung khoan Phu Hung
Bao cao ke't qua
d()ng kinh doanh cho giai
thuc ngay 30 thang 6 nam 2011
Giai
ba thang tu
1/4/2011 de'n
30/6/2011
VND
Giai
ba thang tu
114/2010 de'n
30/6/2010
VND
Giai
sau thang tu
111/2011 de'n
30/6/2011
VND
Giai
sau thang tu
11112010 de'n
30/6/2010
VND
01
29.222.426.867
28.091.761.001
53.986.839.853
49.733.695.235
01.1
2.520.010.719
11.605.683.048
6.225.360.797
20.659.405.393
01.2
01.5
2.900.234.044
39.469.716
878.538.431
2.260.000.000
3.042.574.153
76.277.916
1.793.799.385
2.285.000.000
23.762.712.388
11.002.000
13.336.537.522
44.642.626.987
23.582.000
24.971.908.457
29.222.426.867
28.091.761.001
53.986.839.853
49.733.695.235
Ma Thuye't
so
Doanh thu
Trong d6:
Doanh thu ho
Doanh thu ho
Doanh thu ho
khoan
Doanh thu khac
01.6
01.9
Cac khoan giam tru doanh
thu
02
Doanh thu thu§n
dqng kinh doanh
10
Chi phi
doanh
11
dqng kinh
Lqi nhu:lln gqp cua
dqng kinh doanh
Chi phi qmln ly doanh
ba thang va sau thang ke't
minh
22
23
1.857.301.591
20
25
(27.365.125.276) (19.378.369.534) (51.071.279.057) (34.778.407.101)
24
(7 .947 .844.825)
8. 713.391.467
2.915.560. 796
14.955.288.134
(7 .036.721.770) (15.008.135.409) (14.764.987 .603)
(Lfi)/ lqi nhu:lln thu§n tu
dqng kinh doanh
Thu
khac
Chi phi khac
30
(6.090.543.234)
31
32
169.761.152
(96.477 .793)
236.672.035
(136.252.458)
807.417.413
(96.477 .793)
471.399.814
(141.254.00 1)
Lqi nhu:lln khac
40
73.283.359
100.419.577
710.939.620
330.145.813
(Lfi)llqi nhu:lln tntoc thue'
50
Chi phi thue' TNDN hit;n
hanh
51
25
Chi phi thuC' TND N hoan
52
25
(Lfi)llqi nhu:lln sau thue'
TNDN
60
(6.017.259.875)
1.676.669.697
1.777.089.274
(11.381.634.993)
190.300.531
520.446.344
(750.000.000)
(750.000.000)
(6.767.259.875)
(12.092.57 4.613)
1.777.089.274
(12.131.634.993)
520.446.344
Cdc thuylt minh dfnh kem la b() ph(in hr;p thanh cdc bdo cdo tai chfnh giila nien d() nay
7
Cong ty CiS phiin Chung khoan Phu Hung
Bao cao ke't qua
d()ng kinh doanh cho giai
thuc ngay 30 thang 6 nam 2011 (tie'p theo)
Ma Thuyftt
so"'
minh
Lai tren
(L6)/lai
c6 phie'u
70
ba thang va sau thang ke't
Giai
ba thang tu
1/4/2011 dftn
30/6/2011
Giai
bathangtu
1/4/2010 de'n
30/6/2010
Giai
sau thang tu
1/112011 de'n
30/6/2011
Giai
sau thang tu
11112010 dftn
30/6/2010
VND
VND
VND
VND
26
co ban tren c6 phie'u
(226)
59
(404)
18
Nguoi
Ba
Thi Ng9c Thuy
Kt todn tru:ong
Cdc thuye't minh dinh kern la b() ph(ln h(fp thimh cdc bdo cdo tai chinh giila nien d() nay
8
Cong ty C6 phfin Cluing khoan Phu Hung
Bao cao thay d6i vo'n chu sd hill cho giai
Quy dtf trii'
bli sung
v6n eli phdn
VND
Quy d\f phong chua phan ph6i!
tai chfnh
(13 lfiy ke)
VND
VND
300.000.000.000 2.033.547.307
506.418.332
V6n eli phdn
VND
S6 du
ngay 1
thang 1 nam 20101
L6 thuffn trong ky
S6 du
ngay 30
thang 6 nam 2011
300.000.000.000 2.033.547.307
V6n ctl phdn
VND
S6 du
ngay 1
thang 1 nam 2010
Ph:H hanh v6n c6
phffn
L<;>i
thuffn trong
sau thang ke't thuc ngay 30 thang 6 natn 2011
Quy dtf trii'
blisung
v6n eli phdn
VND
135.000.000.000
(12.131.634.993) (12.131.634.993)
-
(11.625.216.661)
651.892.806
300.000.000.000
651.892.806
651.892.806
290.408.330.646
Tfing cc}ng
VND
L6 lfiy ke'
VND
(26.396.910.000) 109.906.875.612
-
165.000.000.000
520.446.344
520.446.344
165.000.000.000
ky
S6 du
ngay 30
thang 6 nan1 2010
302.539.965.639
-
Quy dtf phong
tai chfnh
VND
651.892.806
T6ng cc}ng
VND
(25.876.463.656) 275.427.321.956
Ngttoi
Ba
c
doc
Thi Ng9c Thuy
Ki todn tntiJng
0
g
5 AUG
Cdc thuytt minh dfnh kern la b(J phtJ,n h(Jp thanh cdc bdo cdo tai chfnh gilla nien d(J nay
9
Cong ty C6 ph§n Chung khoan Phu Hung
Bao cao ltiu
cho giai
sau thang ke't thuc ngay 30 thang 6 nam 2011
Giai
sau thang tu
1/1/2011 de'n
30/6/2011
VND
Ma
sO'
LUU CHUYEN TIEN TU
T DONG KINH DOANH
(L6)/lqi
trudc thue'
chinh cho cac khoan
Khtu hao va phan b6
Cac khoan dtf phong
(L<;:ii
tu
d(>ng dffu tu'
Thu
tiSn H'ii
Chi phi Hii vay
01
(11.381.634.993)
520.446.344
02
03
05
05
06
5.229.265.637
10.259.449.127
(3.042.574.153)
(44.642.626. 987)
12.679.042.279
3.459.895.818
(710.719.151)
3.451.909.879
(24. 971.908 .457)
803.198.909
(30.899.079.090)
(17.447.176.658)
L3 tu
d()ng kinh doanh tru'dc nhfi'ng thay
d6i vO'n hill d()ng
Bie'n d(>ng cac khoan phai thu va tai san
khac
Bie'n d(>ng cac khoan phai tra va n<;:i khac
Bie'n d(>ng cac khoan tra tru'oc va ky quy
09
11
12
TiSn Hii vay da tra
thmin thu tu/(chi cho)/
doanh
'LUU CHUYEN TIEN TU
d()ng kinh
220.283.314.186 (123.270.451.297)
(17.857.547.215)
24.649.459.986
(841.431.870)
56.430.691
170.685.256.011
(116.011.737.278)
13
(12.697 .616.325)
(803.198.909)
20
157.987.639.686
(116.814.936.187)
T DONG DAU TU
TiSn chi mua tai san c6 dinh
Thu tu thanh ly cac khoan dffu tu'
TiSn chi cho cac khoan dffu tu'
TiSn lai da nhan
TiSn c6 tuc da.
thu tu/(chi cho)/
Giai
san thang tu
1/1/2010 de'n
30/6/2010
VND
d()ng
tu'
21
24
25
27
27
(1.272.568.385) (11.425.229.461)
3.412.175.000 101.851.425.000
(562.818.945) (129.803.281.688)
41.409.885.163
21.243.281.263
745.547.148
309.624.340
50
43.732.219.981
(17.824.180.546)
Cdc thuye't minh dfnh kern la b9 ph(in hr;p thanh cdc bdo cdo tai chfnh giua nien d9 nay
10
Cong ty C6
Chung khoan Phu Hting
Bao cao htu chuyin
cho giai
sau thang ke't thuc ngay 30 thang 6 nam 2011
(tie'ptheo)
.
Ma
s6
Giai
sau thang tu
1/1/2011 de'n
30/6/2011
VND
Giai
sau thang tu
1/1/2010 de'n
30/6/2010
VND
LUU CHUYEN TIEN TU HOi). T DONG TAl CHiNH
TiSn va y ng
thuftn (chi cho)/thu tu
chinh
Lliu
33
34
dqng tai
thuftn trong ky
va cac khoan tuong du'dng
dftu ky
va cac khoan tttdng duong
(Thuye't minh 3)
cuo'i
ky
632.230.000.000 358.249.900.000
(657 .630.000.000) (326.349.900.000)
so
(25.400.000.000)
31.900.000.000
60
176.319.859.667
(102.739.116.733)
61
172.152.325.449
253.724.180.373
70
348.472.185.116
150.985.063.640
CAC GIAO DJCH PHI TIEN T:¢ TU CAC HOJ).T DQNG DAU TUVA TAl CHINH
Giai
sau thang tu
1/1/2011 de'n
30/6/2011
VND
Ke't chuy6n tu cac khoan phai tra khac sang v6n c6
Giai
sau thang tu
1/1/2010 de'n
30/6/2010
VND
165.000.000.000
Nguoi
Ba Nguy6n Thi Ng9c Thuy
Ke' tocin tru:iJng
5 AUG
Cdc thuylt minh dfnh kern la b9 ph(in h(Jp thanh cdc bcio ccio tai chfnh giua nien d9 nay
Cong ty C6 phan Chung khoan Phu Hung
Thuye't n1inh bao cao tai chinh giua nien d() cho giai
thang 6 nam 2011
Cac thuye't minh nay Ia b()
giua nien d9 dinh kern.
1..
Ddn
sau thang ke't thuc ngay 30
h<;ip thanh va cffn du'<;ic d<;>c d6ng thai voi bao cao tai chinh
vi bao cao
Cong ty C6 phffn Chung khoan Phil Hu'ng ("Cong ty ") la cong ty c6 phffn du'<;ic thanh
cac
d()ng moi gioi chung khoan, t\1'
Nam.
d()ng chinh cua Cong ty la th\fc
doanh chung khoan, dich vv tu' va'n dffu tu' chung khoan, bao Hinh phat hanh chung khoan va
cung ca'p dich vvlu'u ky chung khoan.
ngay 30 thang 6 nam 2011 Cong ty c6 341 nhan vien (31112/2010: 348 nhan vien).
C6 phie'u cua Cong ty dtf<;ic niem ye't tc;ti sa Giao dich Chung khoan Ha N()i tu ngay 9 thang 6
nam 2010.
2..
Tom
nhiing chinh sach ke' toan chu ye'u
Sau day la nhung chinh sach ke' toan chu ye'u du'<;ic Cong ty ap dvng trong
chinh giua nien d9 nay.
(a)
Co slJ
bao cao tai
bao cao tai chinh
Bao cao tai chinh giua nien d(), trlnh bay bang B6ng
Nam ("VNB "), du'<;ic
phu h<;ip voi
Thong tu' s6 95/2008/TT-BTC ngay 24 thang 10 nam 2008 va Thong tu' s6 162/2010/TT-BTC
ngay 20 thang 10 nam 2010 do B() Tai chinh ban hanh
Huang
ke' toan ap dvng d6i voi
cong ty chung khm1n, cac Chuffn m\fc Ke' toan
Nam,
th6ng Ke' toan
Nam va cac
quy dinh phap ly c6 lien quan ap dvng cho bao cao tai chinh giua nien d(). Bao cao tai chinh
giua nien d() cffn du'<;ic d<;>c d6ng thai voi bao cao tai chinh cua Cong ty cho nam ke't thuc ngay
31 thang 12 nam 2010.
·Bao cao tai chinh giua nien d(),
tru bao cao lu'u
du'<;ic
tren co sa d6n
tkh theo nguyen
gia g6c. Bao cao lu'u
du'<;ic
theo phu'ong phap gian tie'p.
Ngo:;ti tru phffn du'<;ic neu a Thuye't minh 2(c), cac chinh sach ke' toan du'<;ic Cong ty ap dl;lng d6i
VOi bao cao tai chfnh giil'a nien GQ nay gi6ng nhu' CaC chfnh sach kS toan Gu'QC ap dvng d6i VOi
bao cao tai chinh cho nam ke't thuc ngay 31 thang 12 nam 2010.
(b)
Nam tai chinh
Nam tai chfnh cua Cong ty la tu ngay 1 thang 1 de'n ngay 31 thang 12. Bao cao tai chinh giua
nien GQ Gu'QC
cho giai
ba thang va sau thang kSt thuc ngay 30 thang 6 nam 2011.
12
Cong ty eli
Cluing khoan Phu Hung
Thuye't minh bao cao tai chinh giua nien d() cho giai
thang 6 nam 2011 (tie'p theo)
(c)
sau thang ke't thuc ngay 30
Thay dlii cac chinh sach ke' toan
Tu ngay 1 thang 1 nam 2011, Cong ty ap dvng ba't h6i t6 nhung yeu ctiu cua Thong tu s6
210/2009/TT-BTC ("Thong tu' 210") do B() Tai chinh ban hanh vS trlnh bay va thuye't minh
cong C\1 tai chinh.
ap dl;mg Thong tu s6 210 khong anh hudng trQng ye'u
do luang
va trlnh bay cong Cl,l tai chinh trong bao cao tai chinh cua Cong ty. Thuye't minh bao cao tai
chinh theo Thong tu' 210 khong trlnh bay
so sanh vl du<;Jc ap d1,1ng ba't h6i t6.
Ngay 20 thang 10 na1n 2010, B9 Tai chinh da ban hanh Thong ttr s6 162/2010/TT-BTC
("Thong tu 162") huang
sll'a d6i va b6 sung Thong ttl' s6 95/2008/TT-BTC ngay 24 thang
10 nam 2008 do B() Tai chinh ban hanh vS Huang
ke' toan ap dvng d6i vai cong ty
chung khoan. Thong tu 162 c6
hf'c tu ngay 1 thang 1 nam 2011 va Cong ty ap d1,1ng ba't
h6i t6 cac tha y d6i chinh sach ke' to an nay.
(d)
Cac giao dfch bilng
Cac khoan mvc tai san va cong n<;J co g6c bAng cac don vi tiSn khac vai VNE> du<;Jc quy d6i
sang VNE> theo ty gia h6i doai cua ngay ke't thuc ky ke' toan. Cac giao dich bAng cac ,don vi
tiSn
khac VND phat sinh trong ky du<;Jc quy d6i sang VND theo ty gia h6i doai xa'p xi ty gia
h6i doai t(;li nga y giao dich.
Ta't ca cac khoan chenh
ty gia da thl,l'c
ke't qua ho(;lt d()ng kinh doanh phu h<;Jp vai
Anh hu:ifng cua
thay aifi tY gia hdi doai.
(e)
va chua thl,l'c
ml,l'c Ke' toan
du<;Jc ghi
vao bao cao
Nam s610 ("VAS 10")-
va cac khoan ttidng du'ong
TiSn bao g6m tiSn
va tiSn gll'i khong ky h(;ln. Cac khoan ttfong duong tiSn la cac khoan
dffu tu
h(;ln co tinh thanh khoan cao, co th6
dang chuy6n d6i thanh m()t hf<;Jng tiSn xac
dinh, khong co nhiSu rui ro
thay d6i gia tri va dtf<;Jc sll' dvng cho mvc dich dap tfng cac cam
ke't chi tiSn
h<;ln han la cho mvc dich dffu tu hay cac mvc dich khac.
''
'
j
TiSn va cac khoan tuong duong tiSn bao g6m cac khoan tiSn gll'i thanh toan giao dich chung
khoan cua nha dffu tu rna nhung khoan tiSn nay du<;Jc h<;1ch toan rieng
vai s6 du tai khoan
t(;li ngan hang cua Cong ty.
(f)
Chung khoan thu'ong
(i)
Phan lo{li
va chung khoan
tti dai
Cong ty phan lo(;li cac chung khoan niem ye't va chua niem ye't dUQC mua vai mvc dich kinh
doanh la chung khoan thtl'ong m(;li.
Ch(tng khoan dffu tu dai h<;ln la nhung chung khoan v6n chua niem ye't du<;Jc
h(;ln khong a'n dinh tnl'ac va CO th6 dUQC ban ra VaO ba't CU thai di6m nao.
giu trong thai
13
Cong ty C6
Chung khoan Phu Hung
Thuye't minh bao cao tai chinh giii'a nien d() cho giai
thang 6 nihn 2011 (tie'p theo)
(ii)
sau thang ke't thuc ngay 30
Ghi nhqn
Cong ty ghi
cac chung khoan thu'ong m9-i va cac chung khoan
ke't cac di6u khoan cua h
tu' dai h9-n t9-i ngay ky
(iii) Banh gia
Chung khoan thu'dng ffi9-i va chung khoan
tu' dai h9-n da nieln ye't du'QC phan anh theo
nguyen gia tru di dv phong giam gia chung khoan bAng each tham khao gia dong cua t9-i sa
Giao dich Chung khoan Thanh ph6' H6 Chi Minh va gia blnh quan t9-i Sd Giao dich Chung
khoan Ha N()i vao ngay ke't thuc ky ke' toan.
Chung khoan thu'ong m9-i va chung khoan
tu' dai h9-n chua niem ye't nhung du<;Jc tv do mua
ban tren thi tru'ong OTC du'
tu' dai h9-n khong du'QC tv do mua ban tren thi
tru'ong, du'QC phan anh theo nguyen gia, tru di d\t phong giam gia dva tren danh gia cua Ban
giam d6'c. Ban giam d6'c xac dinh gia tri cua khoan dv phong giam gia sau khi xem xet nguyen
gia, di6u
cua thi tru'ong, tlnh hlnh ho9-t d()ng kinh doanh
t9-i va tu'dng lai va dong ti6n
dv kie'n.
Dv phong giam gia chung khoan thu'ong m9-i va chung khoan
tu' dai h9-n du'<;ic d6
d tren
se du'QC hoan
khi
tang len SaU do CUa gia tri CO
thu h6i la do SV
khach quan
xay ra sau khi khoan dv phong du'QC ghi
Khoan dv phong chi dtt<;Jc hoan
de'n muc
t6'i da bAng gia tri ghi s6 cua khoan
tu nay khi chua
dv phong.
Nguyen gia chung khoan thu'dng ll9-i va chung khoan
phu'ong phap blnh quan gia quy6n.
(iv)
tu' dai h9-n du'QC xac dinh theo
Cham dztt ghi nhqn
Chung khoan thuong m9-i va chung khoan
tu dai h9-n du<;Jc cha"m dut ghi
khi cac
quy6n l
tu cac khoan
tu' da cha"m dlit
Cong ty da
Ion rui ro va l<;Ji ich cua
sd hfi'u.
(g)
Cac khoan phai thu
Cac khoan phai thu khach hang va cac khoan phai thu khac du'QC phan anh theo nguyen gia tru
di dv phong n
14
Cong ty C6
Chung khoan Phu Hu'ng
Thuye't minh bao cao tai chinh gifi'a
d() cho giai
thang 6 nam 2011 (tie'p theo)
·
(h)
Tai san c6 djnh hfi'u hlnh
(i)
Nguyen giti
sau thang ke't thuc ngay 30
Tai san c6 dinh hfi'u hlnh dtf
gia tai san c6 dinh hfi'u hlnh bao g6m gia mua, thue'
cac lot;ti thue' mua hang khong
hoan lt;ti Va chi phi phan b6 tf\iC tie'p
du'a tai san de'n Vi tri Va trt;tng thai hot;tt d()ng cho ffi\}C
dich sti' dvng da d\1' kie'n, va chi phi thao do va di doi tai san va khoi phvc
tru'ong tt;ti dia
tai san. Cac chi phi phat sinh sau khi tai san c6 dinh hfi'u hlnh da dtfa vao hot;tt d()ng
nlnt chi phi sti'a chfi'a, bao duong va dt;ti tu thu'ong du'QC ghi
vao bao cao ke't qua hot;tt d()ng
kinh doanh trong nam tt;ti thoi
phat sinh chi phi. Trong cac tru'ong h
m()t each r6 rang ding cac khoan chi phi nay lam tang l
sit d\}ng tai san cfS dinh hfi'u hlnh VUQt tren ffiUC hot;tt d()ng tieu
da dUQC
danh gia ban dffu, thl cac chi phi nay dti
( ii)
Khiiu hao
Kha'u hao du'QC tinh theo phu'dng phap du'ong
d\]'a tren thoi gian hfi'u dvng u'dc tinh cua
tai san c6 dinh hfiu hlnh. Thoi gian hfi'u dvng tide tinh nhu' sau:
Ill
1111
Ill
(i)
chi phi nang ca'p van phong
thie't bi van phong
d6 dt;tc va trang thie't bi van phong
5 nam
5 7 nam
3 - 5 nam
Tai san c6 djnh vo hlnh
Tai san c6 dinh vo hlnh chu ye'u bao g6m phffn m6m vi tinh. Gia mua ctia phffn m6m vi tinh
mdi rna phffn mSm vi tinh nay khong phai Ia m()t b9
ke't vdi phffn cling co lien quan
thl dude v6n h6a va hach toan nhu' tai san c6 dinh vo hlnh. Phffn mSm vi tinh dtiQc phan b6
theo phuong phap
trong vong tu 3 din 7 nam.
U)
Chi phi xay dlfng cd ban dO' dang
Chi phi xay d\]'ng cd ban de) dang phan anh chi phi xay d\]'ng va phffn m6m chua du'QC hoan
thanh hay chua
xong. Khong tinh kha'u hao cho chi phi xay dvng co ban de) dang trong
qua trlnh xay d\]'ng va
(k)
Chi phi tra tru'oc dai
Chi phi tra tnidc did h{ln khac
Chi phi tra tnfdc dai ht;tn khac du'QC ghi
phap dtfong
trong vong hai nam.
theo nguyen gia va dUQC phan b6 theo phu'dng
15
Cong ty c(} phiin Chung khoan Phu Hring
Thuytt minh bao cao tai chinh giua
dl) cho giai
thang 6 nihn 2011 (titp theo)
(I)
Cac khoan phai tra thu'dng
sau thang ktt thuc ngay 30
va. phili tra khac
Cac khoan phai tra thu'ong ID9-i va phai tra khac du'QC phan anh theo nguyen gia.
(m) Dlf phong
M(>t khoan dl,l' phong du'
trong qua khu, Cong ty c6
nghia Vl;t phap ly
t9-i
lien doi c6
l(OC tinh m(>t each dang tin
va chAc chAn se
lam giam slit cac l
each chie"t kha'u dong tiSn dl,l' kie"n
phai tra trong tttong lai voi ty
chie"t kha'u truoc thuS phan anh danh gia ciia thi truCJng thCJi
gia tr! thCJi gian cua ti6n va rui ro C\1 th6 cua khoan nQ d6.
a
(n)
Thut
ThuS thu
doanh
tinh tren l<;1i
16 ciia ky bao g6m thuS thu
hanh va thuS thu
hoan
ThuS thu
doanh
du'
qua
d(>ng kinh doanh
tru tnt6ng h
khmln mt;tc du'Qc ghi
th£ng vao vO'n chu sd hfi'u, thl khi d6 cac khoan thuS thu
nay
cling du'
ThuS thu
hanh la khoan thuS dl;t' kiSn phai n(>p d\fa tren thu
chiu thuS trong ky,
dt;tng cac muc thuS sua't co
Ivc
ngay ket thuc ky ke toan, va cac khoan diSu chinh
thuS phai n(>p lien quan dSn nhfi'ng ky tru'oc.
su
ThuS thu
hoan
du'
chinh va gia tri sii' dt;tng cho mt;tc dich tinh thuS. Gia tr! cua thuS thu
hoan
du'
thanh toan gia tri ghi s6 CUa cac khoan ffil;tC tai
san va n<;1 phai tra du'Qc dl;t' kiSn sii' dt;tng cac m(tc thuS sua't c6
ll;t'c
co ban c6
ll;t'c
ngay ke"t thuc nien d9 kS toan.
Tai san thue thu
hoan
chi du'Qc ghi
trong
vi chAc chAn c6 du l<;1i
tinh
thue trong tu'ong lai
cac khoan chenh
thCJi nay c6
sii' d\lng dtfQC. Tai san thue'
thu
hoan
du'
thue lien
quan nay se sfr dt;tng du'QC.
(o)
V6n c6phiin
CfJ phitu phfi thong
c6 phiSu ph6 thong du'QC phan
nhu' vO'n chu sd hfi'u. Chi phi phat sinh trl,l'c tiSp lien quan
den
phat hanh c6 phiSu ph6 thong du'
(p)
Quy dlf trfi' pha p djnh
Quy dl,l' trfi' b6 sung vO'n c6 phgn du'
b6 sung vO'n c6 phffn.
tu l<;ji
sau thuS. Mt;tc dich ciia quy nay la
16
Cong ty C6 philn Chung khoan Phu Hting
Thuye't minh bao cao Uti chinh giua nien d() cho giai
thang 6 nam 2011 (tiep theo)
sau thang ket thuc ngay 30
Quy dlf phong ali chinh du<;:Ic trich
tu l<;:Ii
sau thue' va dung
bu dAp cho khoan 16
ph<:H sinh trong qua trlnh
d(>ng kinh doanh thong thuong. Quy dlf' phong nay va quy dl)' trfi'
b6 sung v6n c6 phffn khong du'<;:Ic phep phan ph6i va dtt<;:Ic phan
nhu m9t phffn ciia v6n chu
sa hfi'u.
(q)
Doanh thu
(i)
Doanh thu moi gi6i cluing khodn
Doanh thu tu ho:;t.t d(>ng moi gidi chli'ng khoan du'<;:Ic ghi
trong bao cao ke't qua
kinh doanh khi giao djch chli'ng khoan ciia khach hang du'<;:Ic thl)'c
(ii)
d(>ng
Doanh thu ho{lt dl}ng dilu tlt chling khodn
Doanh thu tu
d(>ng dffu tu' chli'ng khoan du'<;:Ic ghi
trong bao cao ke't qua
d(>ng
kinh doanh dl)'a tren thong bao khdp
cho cac giao djch kinh doanh chli'ng khoan tu sa
Giao djch Chli'ng khoan Thanh ph6 H6 Chi Minh vasa Giao djch Chli'ng khoan Ha N(>i (d6i
vdi cac chli'ng khmin da niem ySt) va thoa
nhu'<;:fng tai san da du'QC hoan tfft (d6i
vdi cac chli'ng khoan chua niem ye't).
(iii) Doanh thu tlt van dilu tlt chung khoan
Doanh thu tu
d(>ng tu' va'n dffu tu' chli'ng khoan du'<;:Ic ghi
trong bao cao ke't qua
d(>ng kinh doanh theo tie'n d9 hoan thanh cac giao djch
ngay ke't thuc ky ke' toan. Tie'n d9
hoan thanh du'QC danh gia dl)'a tren cong
thl)'c
(iv) Doanh thu vi von kinh doanh
Doanh thu v6 v6n kinh doanh chu ye'u phan anh thu
lai ti6n gll'i
cac ngan hang va cac
khoan
ung d6i vdi khach hang cho ho:;t.t d(>ng giao djch chung khoan. Doanh thu v6 v6n
kinh doanh dlfQC ghi
trong bao cao kSt qua
d(}ng kinh doanh tren CO sa d6n tfch.
(v)
Doanh thu tic co? tuc
Doanh thu tu c6 tuc du'<;:Ic ghi
c6 tuc ctla Cong ty du'<;:Ic thie't
(r)
trong bao cao ke't qua
d(>ng kinh doanh khi quy6n
Chi phi lai vay
Chi phi lai vay du'<;:Ic ghi
trong bao cao ke't qua
d(>ng kinh doanh tren co sa d6n tich.
17
Cong ty C6 phan Chung khoan Phu Hung
minh bao cao tai chinh gifi'a nien d() cho giai
thang 6 nam 2011
theo)
(s)
Cac khoan thanh toan cho thue
sau thang
thuc ngay 30
d()ng
Cac khoan thanh toan cho thue
d()ng dtt<;fc ghi
trong bao cao ke't qua
d()ng kinh
doanh theo phuong phap duong
dl.fa vao thoi h<;tn cua h<;fp d6ng thue. Cac khoan hoa
h6ng cho thue du'<;fc ghi
trong bao cao ke't qua
d()ng kinh doanh nhtt Ia m()t b()
h<;fp thanh cua t6ng chi phi thue.
(t)
Dt,t phong tnj ca'p thoi
Theo B()
Lao d()ng
Nam, khi nhan vien Htm
cho cong ty tu 12 thang trd len
("nhan vien du
") tlJ'
cha'm dlit h<;fp d6ng lao d()ng cua mlnh thl ben stl' dl;lng
lao d()ng phai thanh toan
tr<;f ca'p thoi
cho nhan vien do tinh dlja tren s6 nam lam
va muc lttong t<;ti thoi di6m thoi
Clia nhan vien do. DlJ' phong tr<;f ca'p thoi
dtt<;fc
tren co sd muc luang
t<;ti cua nhan vi en va thoi gian hQ lam
cho Cong ty.
Theo
Bao hi6m Xa h()i, k6 tu ngay 1 thang 1 nam 2009, Cong ty va cac nhan vien phai
dong vao quy bao hi6m tha't
do Bao hi6m Xa h()i
Nam quan ly. Muc dong bdi m6i
ben dtt<;fc tinh
1% cua muc tha'p hon giua htong co ban cua nhan vien va 20
muc
luang t6i thi6u chung du<;fc Chinh phu quy dinh trong tung thoi ky. Voi
ap dl;lng che' d()
bao hi6m tha't
Cong ty khong phai
dlJ' phong tr<;f ca'p thoi
cho thoi gian lam
cua nhan vien sau ngay 1 thang 1 nam 2009. Tuy nhien, tr<;f ca'p thoi
phai tra cho cac
nhan vien du
c6 t<;ti thoi di6m 31 thang 12 nam 2008 se du<;fc xac dinh dlja tren
s6 nam lam
cua nhan vien du<;fc tinh de'n 31 thang 12 nam 2008 va muc luang blnh quan
cua hQ trong vong sau thang tntoc thoi di6m thoi
(u)
Lai tren c6
Cong ty trlnh bay lai co ban tren c6 phie'u (EPS) cho cac c6 phie'u ph6 thong. Lai co ban tren
c6 phie'u du<;fc tinh
each la'y lai
16 thu()c
c6 dong ph6 thong cua Cong ty chia cho
s6 lu<;fng c6 phie'u ph6 thong blnh quan gia
luu hanh trong ky. Lai suy giam tren c6
each
chinh lc;;i
va 16 thu()c
c6 phie'u ph6 thong va s6lu<;fng
phie'u du<;fc tinh
c6 phie'u ph6 thong blnh quan gia
chiu anh httdng cua cac c6 phie'u ph6 thong
nang
suy giam.
(v)
Bao cao b()
Cong ty
d()ng nhtt m()t b()
(w) Cac ben lien quan
Cac ben dtt<;fc xem Ia ben lien quan ne'u m()t ben co kha nang, trlJ'c tie'p hay gian tie'p, ki€m
soat ben kia hay co anh hudng dang k6 de'n ben kia trong
dua ra cac quye't dinh tai chinh
va
d()ng kinh doanh. Cac ben cling dtt<;fc xem Ia ben lien quan ne'u cac ben cling chiu slj
ki€m soat chung hay chiu anh httdng dang k6 chung.
18
Cong ty C6
Chung khoan Phu Hung
minh bao cao tai chlnh giua
de) cho giai
thang 6 nam 2011 (tie'p theo)
(x)
Cac chi
sau thang
thuc ngay 30
ngoai bang can do'i ke' toan
Cac chi tieu ngoai bang can d6i kS toan, nhu' du'<;Jc dinh nghia trong Thong tu' s6 95/2008/TTBTC ngay 24 thang 10 nam 2008 va Thong tu' s6 162/2010/TT-BTC ngay 20 thang 10 nam
2010 do B9 Tai chinh ban hanh vS Huang dan ke' toan ap d\lng d6i vai cong ty chung khoan,
du'Qc trlnh bay(; cac thuye't minh lien quan cua bao cao tai chinh gifi'a nien OQ nay.
(y)
SO' du' bilng khong
Cac khoan m\[c
s6 du quy dinh trong Thong tu' s6 95/2008/TT-BTC ngay 24 thang 10
nam 2008 va Thong tu' s6162/2010/TT-BTC ngay 20 thang 10 nam 2010 do B9 Tai chinh ban
hanh vS Huang dfin kS toan ap d\[ng d6i vai cong ty chung khoan rna khong du<;Jc phan anh
tren bao cao tai chinh gifi'a nien d9 thl clti<;Jc hiSu Ia c6 s6 du bang khong.
3.
va cac khoan ttidng dudng
TiSn
quy
TiSn gii'i ngan hang
Cac khoan tuong duong tiSn
Trang d6: Tiin git'i thanh todn giao dfch chang khodn
30/6/2011
VND
31/12/2010
VND
39.898.978
58.205.836.090
290.226.450.048
101.434.032.941
54.988.922
34.867.989.341
137.229.347.186
34.931.653.634
348.472.185.116
172.152.325.449
Cong ty khong c6 tiSn va cac khoan tu
ngay 30 thang 6 nam 2011
Bao g6m trong tiSn va cac khoan tuong du'ong tiSn
ngay 30 thang 6 nam 2011 c6 khoan
VNB (31/12/2010: 100.100
VNB) du'<;Jc the' chffp cho cac ngan hang dS
tiSn 108.776
bao dam cho cac khoan vay cua Cong ty.
19
Cong ty C6 ph:ln Chung khoan Phu Hung
Thuye't minh bao cao Hti chinh giii'a
d() cho giai
thang 6 nam 2011 (tie'p theo)
Gia trj kh6i hiqng giao dfch thljc
sau thang ke't thuc ngay 30
trong ky
Kh6i hi
thljc
trong
djch thljc
thljc
trong
trong giai
tit
giai
tit
trong giai
tit
giai do:i;tn tit
1/1/2011 de'n
1/1/2011 de'n
1/1/2010 de'n
1/1/2010 de'n
30/6/2011
30/6/2011
30/6/2010
30/6/2010
a) Ciia Cong ty chll'ng khoan
c6 phie'u
Chung khoan khac
tu'
b) Ciia nha
c6 phie'u
Trai phie'u
Chung khoan khac
137.600
3.974.993.945
4.614.404
80.000
198.627.021.862
1.100.685.000
159.510.060 2.509.368.513.055
12.000
1.200.000.000
203.630
1.125.766.000
223.147.065 7.766.761.034.138
159.863.290 2.515.669.273.000
228.796.749 7.972.881.786.000
955.280
6.393.045.000
20
Cong ty C6 phftn Chung khoan Phu Hung
Thuye't minh bao cao tai chinh giua nien d() cho giai
sau thang ke't thuc ngay 30 thang 6 nam 2011 (tie'p theo)
5. Cac khoan dfiu tu
Chi tiSt cac khoan dffu tu' du'<:;Jc na:m giu b
S6htcjng
Chitieu
Cu6i ky
Dfiu ky
So voi ghi thi tniong
Gia tri theo s6 ke' toan
Cu6i ky
VND
Dfiu ky
VND
Tang
Cu6i ky
VND
T6ng ghi tri theo gia thi tniong
Giam
Dfiu ky
VND
Cu6i ky
VND
Dfiu ky
VND
Cu6i ky
VND
Dfiu ky
VND
16.062.076.298
21.846.641.378
I. Chnng
khoanthuong
660.871
628.341
23.512.707.421
22.949.888.476
186.774.526
219.200.161
(7.637 .405.649)
(1.322.447.259)
591.601
33.612
22.550
7.840
17.920
10.000
10.665
36.426
21.765
3.035
120.000
82.098
161.768
7.000
56.922
559.071
32.322
22.395
7.460
17.791
10.000
9.780
34.085
21.607
3.000
120.000
82.079
160.048
7.000
31.504
17.110.135.421
910.402.376
261.377.371
222.576.000
704.608.556
245.500.000
250.584.480
810.764.536
434.276.654
235.603.500
3.695.142.857
3.183.297.634
4.412.397.565
610.000.000
1.133.603.892
16.547.316.476
881.687.975
260.224.171
213.754.020
701.125.736
245.500.000
238.027.620
765.788.434
431.884.634
233.700.000
3.695.142.857
3.182.738.464
4.376.566.525
610.000.000
711.176.040
186.774.526
219.200.161
(7.637.405.649)
(207.911.576)
(159.902.371)
(106.544.000)
(247 .648.556)
(179.500.000)
(47.949.480)
(380.937.736)
(190.508.654)
(140.001.000)
(1.571.142.857)
(1.746.582.634)
(2.212.352.765)
(1.322.447.259)
(54.244.775)
(72.106.171)
(398.020)
(110.464.536)
(96.500.000)
(34.603.620)
(12.509.934)
(49.440.734)
(49.200.000)
c6 phitu
niem ytt
ACB
BCC
BVS
GMD
PVL
PVS
PVX
REE
SJS
SSI
TDH
VCG
VNM
Cac c6 phie'u khac
144.857.143
153.000.000
33.774.526
74.343.018
(446.424.020)
(351.012.964)
(423.380.925)
(8.000.000)
(60.585.580)
9.659.504.298
15.444.069.378
702.490.800
827.443.200
101.475.000 .
188.118.000
116.032.000
213.356.000
456.960.000
590.661.200
66.000.000
149.000.000
202.635.000
203.424.000
429.826.800
753.278.500
243.768.000
382.443.900
95.602.500
184.500.000
2.124.000.000
3.840.000.000
1.436.715.000
2.831.725.500
2.200.044.800
3.953.185.600
763.000.000
602.000.000
720.954.398
724.933.478
21
'JJ_J
Cong ty Ca
Chung khoan Phu Hung
Thuye't minh bao cao tai chinh giua nien dQ
Chitieu
Ghi trj theo
S6luqng
Cu6i ky
VND
Cu6i ky
Tnii phie'u
CP4A2103
TPREE
TPTDH
TPUNI
II. Chung
khoan
tu'
Chung khoan
tu' s:in
sang
c6 phie'u cua
Ngan hang An
Blnh
c6 phie'u cua
Cong ty c6
phfin Bao
Phil HU'ng
giai
sau thang ke't thuc ngay 30 thang 6 nam 2011 (tie'p theo)
So voi gia thj truong
s6 ke' tmin
VND
Tang
Cu6i ky
VND
VND
Cu6i ky
VND
69.270
68.000
1.207
2
61
69.270
68.000
1.207
2
61
6.402.572.000
6.218.872.000
120.700.000
2.000.000
61.000.000
6.402.572.000
6.218.872.000
120.700.000
2.000.000
61.000.000
417.450
522.440
13.900.000.000
15.015.147.995
(7.500.000.000)
417.450
522.440
13.900.000.000
15.015.147.995
417.450
417.450
13.900.000.000
13.900.000.000
1.150.781
Dftuky
VND
Cu6i ky
VND
37.412.707.421
37.965.036.471
Dftuky
VND
6.402.572.000
6.218.872.000
120.700.000
2.000.000
61.000.000
6.402.572.000
6.218.872.000
120.700.000
2.000.000
61.000.000
(7.500.000.000)
6.400.000.000
7.515.147.995
(7.500.000.000)
(7.500.000.000)
6.400.000.000
7.515.147.995
(7 .500.000.000)
(7 .500.000.000)
6.400. 000.000
6.400.000.000
1.115.147.995
104.990
1.078.321
T6ng gia trj theo gia thj tru?fng
Giam
1.115.147.995
186.774.526
219.200.161
(15.137.405.649)
(8.822.447.259)
22.462.076.298
29.361.789.373
22
Chung khoan Phu Hu'ng
Cong ty C6
d() cho giai
Thuye't minh bao cao tai chfnh giua
thang 6 nam 2011 (tie'p theo)
.
san thang ke't thuc ngay 30
Bie'n d<)ng dlf phong giam gia chling khoan thttong m:;ti trong ky/nam nhu' sau:
Giai
sa u thang tu
1/1/2011 de'n
30/6/2011
Nam ke't thuc
31/12/2010
VND
s6 dtf dffu ky
Tang dlf phong trong ky /nam
1.322.447.259
6.314.958.390
532.348.267
790.098.992
S6 du cu6i ky
7.637.405.649
1.322.447.259
Bie'n d<)ng dlf phong giam gia chling khoan
ttf dai h:;tn trong ky/nam nhu' sau:
Giai
sau thang tu
1/1/2011 de'n
30/6/2011
VND
6..
VND
Nam ke't thuc
31/12/2010
VND
s6 du
ky
Tang dlf phong trong ky /nam
Dlf phong su dvng trong ky /nam
7.500.000.000
7.799.535.079
702.115.000
(1.001.650.079)
s6 du' cu6i ky
7.500.000.000
7.500.000.000
30/6/2011
31/12/2010
VND
VND
Phiii thu tu
d()ng giao dfch chung khoan
Phai thu tu cac S(J Giao dich Ch(fng khoan
T:;tm ling cho khach hang d6i voi cac ho:;tt d<)ng kinh
doanh chling khoan (i)
43.823.847
337.304.001
131.151.100.093
352.686.829.584
131.194.923.940
353.024.133.585
(i) Cac khoan t:;tm ling cho khach hang d6i voi ho:;tt d<)ng kinh doanh chling khoan du'QC
huang Hii sua't ngay la 0,06% va c6 thai h:;tn g6c tu 1 ngay de'n 30 ngay.
•
-'
23
'
Cong ty C6 ph§n Chung khoan Phu Hung
Thuye't minh bao cao Uti chinh giua
d{) cho giai
thang 6 nam 2011 (tie'p theo)
san thang ke't thuc ngay 30
Bie'n d<)ng dv phong cac khoan phai thu kh6 doi trong ky/nam nhu' sau:
7.
Giai
sau thang tu
1/1/2011 de'n
30/6/2011
Nam ke't thuc
31/12/2010
VND
VND
S6 du' dffu ky
Tang dv phong trong ky /nam
Dv phong sd' dvng trong ky /nam
3. 000.000.000
3.944.490.737
(755.758.804)
3.000.000.000
S6 dtf cu6i ky
6.188.731.933
3.000.000.000
30/6/2011
31/12/2010
VND
VND
Cac khoan phai thu khac
Lai phai thu
Phai thu tu nhan vien tu Chuang trlnh C6 phie'u cho
nhan vien
Phai thu khac
12.457.969.895
9.225.228.071
204.117.607
20.450.000
67.599.408
20.450.000
12.682.537.502
9.313.277.479
24
