Báo cáo tài chính năm 2011 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Đầu tư Điện Tây Nguyên
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (16.7 MB, 24 trang )
CONG TV TNHH KIEM ToAN vA KE ToAN AAC
Thanh vh~ncua Polaris International
CONG TY CO PHAN
DAu TUDIEN
. TAY NGUYEN
Bao cao tai chinh
KI6m to'n.
K6 toan.
n, vAn Thu6 - Tal chlnh
»
Giai phap quan
Iy
CONG TY CO PHAN DAu TU DU:;N T A Y NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph5 Pleiku, Tlnh Gia Lai
MVCLVC
Bao cao cua Giam d6c
Bao cao kiern toan
BAo cAo TAl CHiNH
Cho ndm tai chinh kit thuc ngay 3111212011
Trang
1-3
4
Cac Bao cao tai chinh
•
•
Bang can d6i k@toan
Bao cao k@tqua kinh doanh
7
•
Bao cao luu chuyen ti€n t~
8
•
Thuyet minh Bao cao tai chinh
5-6
9 - 22
BAo cuo
CONG TY CO PHAN DAu TV' DI~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
Cho niim tai ehinh
Mt
TAl CHiNH
thuc ngay 3111212011
BAo cAo CUA CHU TlCH HDQT vA GIAM DOC
Chu tich HDQT va Giam d6c Cong ty C6 phan D~u ill Dien Tay Nguyen cong b6 bao cao nay cung voi cac
Bao cao tai chinh da duoc ki~m toan cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112120 II.
Thong tin khai quat
sa
Cong ty C6 ph~n D~u nr Dien Tay Nguyen (sau day goi t~t la "Cong ty") duoc thanh I~p tren co
c6 ph~n
h6a Nha may Thuy dien Iafirang I tnrc thuoc Cong ty Dien Gia Lai theo Quyet dinh s6 I I 88/QD ngay 23
thang 09 nam 2004 cua Uy ban Nhan dan Tinh Gia Lai. Cong ty diroc Sa K~ hoach va D~u nr Tinh Gia Lai
cc1pGi~y clnrng nhan dang ky kinh doanh s6 3903000046 ngay 12 thang II nam 2004. Tir khi thanh I~p. .
d~n nay, Cong ty da 9 I~n diSu chinh Gi~y chung nhan dang ky kinh doanh va I~n diSu chinh g~n nh~t va / ~9'c
ngay 07/06/2011 voi s6 moi la 5900328272. Cong ty la don vi hach toan doc I~p, heat dong theo Lu~ ~ ..,
doanh nghiep, DiSu I~ Cong ty va cac quy dinh phap ly hien hanh c6 lien quan.
~ f,
Cong ty diroc chap thuan niern y~t c6 phieu ph6 thong tai Sa Giao dich Chirng khoan Thanh ph6 H6 Ch
Minh theo Gi~y phep niern y~t s6 119/QD-SGDHCM
ngay 01110/2009 cua Sa Giao dich Chung khoan
Thanh ph6 H6 Chi Minh voi ma clnrng khoan TIC. Ngay chinh thirc giao dich cua c6 phieu la 01110/2009.
Van iliJu I?:
246.569.880.000
d6ng
Van gop thuc d ilin 3111212011:
chi~m ty I~ 54%.
246.569.880.000
d6ng, trong d6 v6n g6p cua Cong ty Dien Gia Lai
Trl} si'r chinh
•
•
Dia chi:
114 Truong Chinh, Phuong Phil Dong, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
Di~n thoai:
(84) 059 3784113 - 2222170
•
Fax:
(84) 059 3748113
•
•
Email:
Webside:
www.ticcom.com.vn
Nganh ngh~ kinh doanh chinh
•
San xuat dien nang, kinh doanh ban dien;
•
Xay dung nha cac loai;
•
Trong cay cao su;
•
Xay dung cac cong trinh thuy loi;
•
Dich vu hru tru ngan ngay;
•
Xay I~p duong day va tram bien ap tir 35KV tro xuong;
•
D~u tir, xay dung cac cong trinh vira va nho;
•
Xay dung cong trinh cong nghiep;
•
Mua ban hang nong san (tnr mu cao su);
•
Xay dung cong trinh duong bo;
•
Ch~ bi~n hang nong san (tnr mu cao su);
•
Kinh doanh dich vu thiet bi ky thuat dien;
Trang 1
it() ,
.~
CONG TY CO PHAN DAu rtr DI~N T A Y NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh phi'>Pleiku, Tinh Gia Lai
BAo cAo
TAl CHiNH
Cho ndm tai chlnh kit thuc ngay 3/11212011
BAo cAo CUA CHU TICH HDQT vA GIAM DOC (ti~p theo)
•
Mua ban b~t dQng san;
•
San xu~t san pham cao su;
•
Kinh doanh dich
V1,l
du lich noi dja,
Nhiins~
T6ng s6 cong nhan vien hien co d~n 31112/2011
la 4 ngiroi.
Cac thanh vien cua HQi d6ng quan tri, Ban Kiern soat, Giam d6c va K~ to an tnrong trong nam tai chinh va
d~n ngay I~p cac Bao cao tai chinh nay g6m co:
H9i dang qudn tr]
•
Ong Phan Thanh Lac
Chu tich
B6 nhiern ngay 06/05/2011
•
Ong Tan Xuan Hi~n
Chu tich
B6 nhiern ngay 18/06/2010
Mi€n nhiern ngay 06/05/2011
Thanh vien
B6 nhiern ngay 18/06/2010
•
Ong Huynh Dean
Thanh vien
B6 nhiem ngay 18/06/2010
•
Ong Nguyen Quang Vinh
Thanh vien
B6 nhiern ngay 18/06/2010
Mi~n nhiern ngay 29/04/2011
•
Ong Nguyen Van Giang
Thanh vien
B6 nhiern ngay 18/06/2010
•
Ong Dinh Van Hiep
Thanh vien
B6 nhiern ngay 29/042011
Ban KiJm sodt
•
Ba Tdn Thi Phuong
Truong ban
B6 nhiern ngay 18/06/2010
•
Ong Nguyen Xuan Thanh
Thanh vien
B6 nhiern ngay 18/06/2010
•
Ong Truong Van Lan
Thanh vien
B6 nhiern ngay 18/06/2010
Gidm d6c
va Ki todn
tnrong
•
Ong Huynh Doan
Giam d6c
B6 nhiern ngay 15108/2006
•
Ba Dang Nguyen Thi Kim Loan
Phu trach k~ toan
B6 nhiern ngay 2111112010
Ki~m toan dqc I~p
Cac Bao cao tai chinh nay duoc kiem toan boi Cong ty TNHH Ki€m toan va K~ toan AAC (Tru sa chinh
217 Nguyen Van Linh, Thanh ph6 Da N~ng; Di~n thoai: (84) 0511.3655886; Fax: (84) 0511.3655887;
Website: www.aac.com.vn; Email: ).
Trach nhiern cua Chii tich HDQT va Giarn d6c trong vi~c I~p cac Bao cao tai chinh
Chu tjch HDQT va Giam d6c Cong ty chiu trach nhiern I~p cac Bao cao tai chinh nay tren co sa:
•
Tuan thu cac Quy dinh cua cac Chuan mire k~ to an Vi~t Nam, Ch~ dQ k~ toan Vi~t Nam va cac guy
dinh phap ly hien hanh khac co lien quan;
Trang 2
BAo cio TAICHiNH
CONG TY CO PHAN DAu TU f)I~N T A Y NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 P1eiku, Tinh Gia Lai
Cho ndm tai ehinh kit thuc ngay 3111212011
BAo cAo CUA CHU TlCH HDQT vA GIAM DOC (ti~p theo)
•
Lira chon cac chinh sach k~ toan tliich hop va ap dung cac chinh sach do mot each nh~t quan;
•
Dira ra cac phan doan va tree tinh k~ toan mot each h9'P ly va than trong;
•
Lap Bao cao tai chinh tren co
sa heat
dong lien tuc,
Chu tich HDQT va Giam d6c Cong ty, bAng bao cao nay xac nhan rAng: Cac Bao cao tai chinh bao g6m
Bang can d6i k~ toan, Bao cao k~t qua hoat dong kinh doanh, Bao cao Iuu chuyen tiSn t~ va cac Thuyet
minh Bao cao tai chinh kern thee da phan anh trung thirc va hop Iy vS tinh hinh tai chinh cua Cong ty tai
thoi diSm 31112/2011 va k~t qua hoat dong kinh doanh cling nhu cac luong luu chuyen tiSn t~ cho nam tai
chinh k~t thuc cling ngay, phu hop voi cac Chu~n mire k~ toan va Ch~ dQ k~ toan Viet Nam hien hanh.
Phe duyet Bao cao tai chinh
-
(HE.
Gia Lai, ngay 01 thang 03 ndm 2012
Trang 3
CONG TY KIEM ToAN
THANH
VIEN
Quae
TE
sa
Tr~
chinh
217 guyen van Linh, Q.Thanh Khe, Tp. Ela
Tel: 84.51 1.3655886: Fax: 84.51 1.3655887
Email:
Website:
vA KE ToAN AAC
POLARIS
eUA
INTERNATIONAL
Chi nhanh r,i Thanh pb6 H6 Chi Minh
47-49 Hoang Sa (T§ng 5 To" nha Hoang Elan)
Quan I, Tp. H6 Chi Minh
Tel: 84.8.39102235; Fax: 84.8.39102349
Emaii: aac.hcm@a"c.com.vn
Ang
Da N{mg, ngay 19 thdng 03 ndm 2011
ss. 356IBCKT-AAC
BAo cAo KIEM TOAN
HQi dAng quan tr], Giarn dBe va cac CB dong
Cong ty CB ph§n D§u nr Di~n Tay Nguyen
Kinh gili:
Chung toi da kiSm toan cac Bao cao Uti chinh nam 2011, gom: Bang can d6i k€ toan tai ngay
31112/20 11, Bao cao k€t qua heat dong kinh doanh, Bao cao hru chuyen tien t~ va Thuyet minh bao cao
tai chinh cho nam tai chinh k€t thuc cung ngay, duoc I~p ngay 01103/2012 cua Cong ty C6 ph An DAu tu
Dien Tay Nguyen (sau day goi t~t la "C6ng ty") dinh kern tir trang 5 d€n trang 22. Cac Bao cao tai chinh
nay duoc I~p thee Ch€ do k€ toan Vi~t Nam.
Trach nhiem ciia Chu tich HDQT, Giam dBc Cong ty
va
cua Ki~m toan vien
Viec I~p cac Bao cao tai chinh nay la trach nhiern cua Chu tich HDQT va Giam d6c C6ng ty. Trach
nhiern cua KiSm toan vien la dira tren cac bang chirng kiSm toan dS dira ra '1 kien doc I~p cua minh v~
tinh trung thirc va hop 1'1 cua cac Bao cao tai chinh da duoc kiern toano
CO' sO'dtra ra
y ki~n
Chung toi da tien hanh cong viec kiern toan thee cac Chuan rrurc Kiern toan Viet Nam. Theo do, chung
toi da thuc hien viec kiSm tra thee phuong phap chon m§u va ap dung cac thu nghiern dn thiet, cac
bang chirng xac minh nhirng thong tin trong cac Bao cao tai chinh; danh gia viec tuan thu cac Chu~n
mire va Ch€ do k€ toan Viet Nam hien hanh, cac nguyen t~c va phirong phap k€ toan diroc ap dung, cac
iroc tinh va xet doan quan trong cua Chu tich HDQT va Giarn d6c C6ng ty cling nhir each trinh bay t6ng
quat cac Bao cao tai chinh. Chung toi tin rang cong viec kiem toan cua chung toi da dira ra nhlrng co
hop 1'1 dS lam can cir cho '1 kien cua minh.
sa
y ki~n
cua Ki~m toan vien
Theo '1 kien chung toi, xet tren
va hop 1'1 v~ tinh hinh tai chinh
nhir cac luong ltru chuyen ti~n
rmrc, Ch€ dO k€ toan Viet Nam
bay bao cao tai chinh,
Nguy~n Trong Hi~u
Ph6 T6ng Giam d6c
Chung chi KTV
Bdo eao
nay
s6
duoc doc
Tr§n Thi NO'
Kiern toan vien
03911KTV
a6ng
moi khia canh trong yeu, cac Bao cao tai chinh da phan anh trung thuc
cua C6ng ty tai ngay 31112/2011 va k€t qua hoat dong kinh doanh cling
t~ trong narn tai chinh k€t thuc tai ngay 31/12/2011, phu hop voi Chuan
hien hanh va cac quy dinh phap 1'1 hien hanh c6 lien quan v~ I~p va trinh
Chung chi KTV
thai voi eae Bao eao tai ehinh
va eae
s6
11351KTV
Thuyet minh bao eao dinh kern
Trang 4
BAo cAo
CONG TY CO PHAN DAu TU DI~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
Cho ndm tai ehinh
M~u
BANG CAN DOl KE ToAN
kit
TAICHiNH
thuc ngay 31/12/2011
s6 B 01 - DN
s6 15120061QD
Ban hanh theo QD
- BTC
ngay 201312006 va eae sua d8i, b8 sung
Ngay 31 thang 12 nam 2011
eo lien quan eua B6 Tai chinh
Mii Thuyet
s6 minh
TAl SAN
A. TAl SAN NGA.N H~N
I.
Ti~n va cac khoan nrong dirong ti~n
100
110
1.
Ti@n
III
2.
Cac khoan nrong Quang ti@n
112
II.
Cac khoan dh
120
130
tir tai ehinh ng~n han
III. Cac khoan phai thu ng~n han
1. Phai thu khach hang
2.
Cac khoan phai thu khac
IV. Hang t6n kho
1. Hang t6n kho
5
6
140
141
31112/2010
VND
17.791.514.602
353.978.382
17.134.338.440
60.529.436
353.978.382
17.297.875.568
131
135
31112/2011
VND
7
60.529.436
16.935.826.258
121.077.251
111.745.789
17.176.798.317
16.824.080.469
699.000 ~
DIl phong giarn gia hang t6n kho
149
V.
1.
Tai san ng~n han khac
ThuS GTGT duoc khau tnr
150
2.
ThuS va cac khoan khac phai thu Nha mroc
154
8
964.219
2.261.604
3.
Tai san ngan han khac
158
9
131.443.192
135.022.142
2.
-f ~
132.407.411
137.283.746
152
200
210
220
227.864.407.255
235.979.902.824
2.004.383.422
2.369.010.863
2.004.383.422
2.369.010.863
- Nguyen gia
222
4.890.381.007
4.890.3 81.007
- Gia tri hao man IGy kS
223
(2.885.997.585)
(2.521.370.144)
217.353.610.779
224.274.636.707
217.353.610.779
224.274.636.707
Chi phi xay dung ca ban do dang
III. B~t dQng san d§u nr
IV. Cac khoan dh nr tai ehinh dai han
1. f)~u tir dai han khac
221
10
230
240
250
258
*
699.000
7.253.241
2.
B. T AI SAN DAI H~N
I. Cac khoan phai thu dai han
II. Tai san e6 dinh
1. Tai san e6 dinh htru hinh
1:..~
7.253.241
11
2.
DIl phong giam gia d~u tir tai chinh dai han
259
V.
1.
Tai san dai han khac
260
8.506.413.054
9.336.255.254
Chi phi tra truce dai han
261
8.506.413 .054
9.336.255.254
2.
Tai san dai han khac
268
TONG C(>NG TAl SAN
270
245.655.921.857
Cae Thuyet minli kern thea tit: trang 9 din trang 22 la b6 phdn h9P thanh eae Baa eaa tai chinh nay
253.114.241.264
Trang 5
tuo cso
C6NGTYCOPHANDAuTVD~NTAYNGUYtN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 P1eiku, Tinh Gia Lai
TAICHiNH
Cho ndm tai chinh kit thuc ngay 3111212011
BANG CAN DOl KE ToAN (ti~p theo)
Ngay 31 thang 12 nam 2011
Ma Thuyet
so
NGUONVON
minh
3111212010
VND
31112/2011
VND
A. NQ"PHAITRA
300
10.284.439.745
662.094.342
I.
Ng ng~n han
310
10.284.439.745
662.094.342
I.
Thu~ va cac khoan phai nQP NM mroc
314
12
50.008.290
2.
Chi phi phai tra
316
13
81.963.240
14
3.
Cac khoan phai tra, phai nQP ngan han khac
319
4.
Quy khen thuong,
323
II.
Ng dai han
B.
VON CHU
I.
VBn chu
I.
V 6n dAu nr cua chu sa htru
2.
ce phieu
3.
Quy dAu nr phat trien
4.
II.
phuc 19'i
17.411.736
10.120.096.110
569.490.686
32.372.105
75.191.920
330
SO HU'V
400
235.371.482.112
252.452.146.922
410
15
235.371.482.112
252.452.146.922
411
15
246.569.880.000
246.569.880.000
414
15
(21.281.601.092)
(1 0.441.020.000)
417
15
5.063.577.616
L9'i nhuan sau thue chira phan phoi
420
15
5.019.625.588
14.027.069.713
Ngu6n
kinh phi va quy khac
430
TONG
CONG
440
245.655.921.857
253.114.241.264
S
NGUON
VON
Phy trach k~
tOL
~
D~ng Nguy~n
Th] Kim Loan
Gia Lai, ngay 01 thdng 03 ndm 2012
Cae Thuydt minh kern theo tit trang 9 din trang 22 la b(i phdn h9]J thanh cae Baa caa tai chinh nay
~
2.296.217.2091
Trang 6
.
CONG TY CO PHAN BAu rtr BI~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
BAocto
TAl CHiNH
Cho ndm tai ehinh kit thuc ngiIy 3111212011
M§u
s8 B 02 - DN
BAo cAo KET QuA KINH DOANH
Ban hann theo QD s6 /5120061QD - BTe
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2011
ngizy 201312006 viz celc sua d6i. b6 sung
co lien quan cua B9 Tai chinh
Mii Thuyet
s6 . minh
CHI TIEU
1.
Doanh thu ban hang & ee dich
2.
Narn 2010
VND
Nam 2011
VND
2.060.822.672
1.720.117.150
16
2.060.822.672
1.720.117.150
17
1.148.790.913
937.103.904
912.031.759
783.013.246
18
29.472.271.095
16.188.525.657
19
829.842.200
877.197.460
829.842.200
877.197.460
25
893.903.175
730.548.748
10. LQi nhuan thusn tir hoat oQng kinh doanh
30
28.660.557.479
15.363.792.695
II.
31
1.079.488
2.608.864
01
16
Cac khoan giam tnr doanh thu
02
16
3.
Doanh thu thuan v~ ban hang & ee dich vu
10
4.
Gia v6n hang ban
11
5.
LQi nhuan gQP v~ ban hang & ee djch vu
20
6.
Doanh thu heat dong tai chinh
21
7.
Chi phi tai chinh
22
V\l
Trang do: Chi phi liii vay
8.
Chi phi ban hang
9.
Chi phi quan
Iy doanh
23
24
nghiep
~
'~
Thu nhap khac
12. Chi phi khac
32
13. LQi nhuan khac
40
14. TAng lQi nhuan k~ toan trutrc thu~
50
21
15. Chi phi thue TNDN hien hanh
51
21
16. Chi phi thue TNDN hoan lai
17. LQi nhuan sau thu~ TNDN
52
60
21
18. Lai co ban tren e6 phieu
70
22
14.407.544
20
1.079.488
(11.798.680)
28.661.636.967
15.351.994.015
37.503.250
28.661.636.967
15.314.490.765
1.223
783
Phu trach k~ toan
D~Dg Nguy~n Th] Kim Loan
Gia Lai, ngay 01 thang 03 ndm 2012
Celc Thuyet rninh kern theo tit trang 9 din trang 22 liz b9 phdn
h(YJJ
thanh. cua Bdo cao tai chinh nay
Trang 7
I
F
,
\
BAo cia
CONG TY CO PHAN DAu TV' DI~N TA Y NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
TAICHiNH
Cho ndm tai ehinh kit thuc ngay 31/1220 II
s6 B 03 - DN
QD s6 15120061QD - BTC
M§u
BAo cAo LUlJ CHUYEN TIEN T~
Ban hanh theo
ngay 201312006 va cae su-a d6i. b6 sung
Cho nam Uti chinh k~t thuc ngay 31112/2011
co lien quan cua Bi? Tai chinh
CHi TIEU
I.
Liru chuyen ti~n tir hoat oQng kinh doanh
1.
Ti~n thu ill ban hang, CC OV va doanh thu khac
Ti~n chi tra cho ngiroi cung dp HH va OV
2.
3.
4.
5.
6.
7.
II.
1.
2.
3.
Ti~n chi tra cho ngiroi lac dQng
Ti~n chi tra la:i vay
Mil
Nam 2011
Narn 2010
s6
VND
VND
01
02
03
04
2.249.688.127
(874.603.312)
(379.948.696)
(829.842.200)
(964.219)
2.046.360.527
(441. 780.922)
(314.869.167)
(877 .197 .460)
Ti~n chi nQP thu~ thu nhap doanh nghiep
Ti~n thu khac tir hoat dQng kinh doanh
Ti~n chi khac cho heat dQng kirih doanh
05
06
07
783.571.750
(679.447.328)
(10.211.443.800)
Luu chuyen ti~n thudn tir hoat oQng kinh doanh
20
268.454.122
(6.630.792.105)
74.470.097
Ti~n thu lai cho vay, c6 tire va loi nhuan duoc chia (*)
25
26
27
22.652.309.944
9.112.704.264
11.747.848.460
Liru chuyen ti~n thuan tir hoat oQng oAu tir
30
22.726.780.041
18.460.890.817
(10.840.581.092)
Ltru chuyen ti~n tir hoat oQng oAu ttr
Ti~n chi dku ttr g6p v6n vao don vi khac
Ti~n thu h6i dku nr g6p v6n vao don vi khac
(159.694.510)
3.327.833.227
(2.399.661.907)
III. Liru chuyen ti~n tir hoat oQng Uli chinh
1.
Ti~n chi tra VO cho cac CSH, mua lai CP cua ON da: PH
32
2.
3.
4.
Ti~n vay ng~n han, dai han nhan duoc
Ti~n chi tra no g6c vay
C6 tire, lei nhuan da: tra cho chu
hfru (*)
Liru chuyen ti~n thuan tir hoat oQng tai chinh
33
34
36
40
sa
kY
OUO'l1gti~n oAu kY
(11.861.204.125)
(22.701. 785.217)
(810.300.000)
2.000.000.000
(2.000.000.000)
(11.358.224.890)
(12.168.524.890)
Liru chuyen ti~n thuan trong
50
293.448.946
Ti~n va nrong
Anh huang cua thay d6i 15'gia h6i doai qui d6i ngoai t~
60
61
60.529.436
398.955.614
70
353.978.382
60.529.436
Ti~n va nrong OUO'l1gti~n cu6i
kY
(338.426.178)
Ph.,. trach k~ toan
Huynh Doan
D~ng Nguy~n Th] Kim Loan
Gia Lai, ngay 01 thdng 03 ndm 2012
Cae Thuyit minb kern theo tir trang 9 din trang 22 la bi?phdn h9P thanh cua Bao cao tai chinh nay
Trang 8
---
'\Y
/'
ex
rJ
.E]
\ E
<,
II("
CONG TY CO PHAN DAu TU f>IJ!:N T A Y NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
THUYET MINH
BAOCAO
TAICHiNH
Cho ndm tai ehinh kit thuc ngay 311121201J
BAo cAo TAl CHiNH
(Cdc Thuyet minh nay fa b(; phdn hop thanh va can ducc doc a6ng thai voi eae Baa eao tai ehinh)
1. D~c di~m hoat dQDg
sa
Cong ty C6 phan D~u tu Dien Tay Nguyen (sau day goi t~t la "Cong ty") diroc thanh l~p tren co
c6
phan h6a Nha may Thuy di~n Iafirang 1 tnrc thuoc Cong ty Dien Gia Lai thee Quyet djnh s6 1188/QD
ngay 23 thang 09 nam 2004 cua Uy ban Nhan dan Tinh Gia Lai. Cong ty duoc Sa K~ hoach va D~u nr
Tinh Gia Lai c~p Giay clnrng nhan dang ky kinh doanh s6 3903000046 ngay 12 thang 11 nam 2004. Tir
khi thanh l~p d~n nay, Cong ty dil 9 l~n di~u chinh Giay clnrng nhan dang ky kinh doanh va I~n di~u
chinh g~n nh~t VaG ngay 07/06/2011 voi s6 moi lit.5900328272. Cong ty lit.don vi hach toan dQc I~p,
hoat dong thee Luat doanh nghiep, Di~u l~ Cong ty va cac guy dinh phap Iy hien hanh c6 lien guano
Cong ty diroc chap thuan niern y~t c6 phieu ph6 thong tai Sa Giao dich Chung khoan Thanh ph6 H6
Chi Minh thee Giay phep niern y~t s6 119/QD-SGDHCM ngay 01110/2009 cua Sa Giao dich Chung
khoan Thanh ph6 H6 Chi Minh voi mil chirng khoan TIC. Ngay chinh tlnrc giao dich cua c6 phi~u la
01110/2009.
Ngimh nghJ kinh doanh chink
2.
•
San xu~t di~n nang, kinh doanh ban dien;
•
Xay dung nha cac loai;
•
Trong cay cao su;
)100
--..;
•
Xay dung cac cong trinh thuy loi;
JGT
.H.
•
Dich vu hru tru ngan ngay;
TO
•
Xay I~p duong day
•
D~u
•
Xay dung cong trinh cong nghiep;
•
Mua ban hang nong san (tnr mu cao su);
•
Xay dung cong trinh duong bo;
•
Ch~ bien hang nong san (tnr mu cao su);
•
Kinh doanh djch vu thiet bi ky thuat dien;
•
Mua ban b~t dong san;
•
San xu~t san pham cao su;
•
Kinh doanh djch vu du lich nQi dja,
ill,
.--
TOl
va tram bi~n ap ill 35KV tro xuong;
xay dung cac cong trinh vira va nho;
Nien dQ k~ toan, dD'Dvi ti~D t~ sir dung trong k~ toan
Nien dQ k~ toan b~t d~u tir ngay 01 thang 01 va k~t thuc VaGngay 31 thang 12 hang nam.
Bao cao tai chinh va cac nghiep vu k~ toan diroc I~p va ghi s6 bang D6ng Viet Nam (VND).
3.
Chuan rmrc
va ch~ dQ k~ toan ap dung
Cong ty ap dung Ch~ dQ k~ toan Viet Nam, ban hanh thee Quyet dinh s6 15/2006/QD-BTC ngay
20/03/2006, H~ thong Chuan mire K~ toan Viet Nam va cac guy dinh v~ sua d6i, b6 sung c6 lien guan
do BQ Tai chinh ban hanh.
Trang 9
BAa cso
CONG TY CO PHAN DAu TU f)J~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh phe Pleiku, Tinh Gia Lai
TAl CHiNH
Cho ndm tai chinh kit thuc ngay 31112120II
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)
(Cdc Thuyet minh nay fa b(J phdn hop thanh va cdn duoc doc il6ng thai voi cae Baa eao tai chlnh)
Hinh thirc kS toan: Nhat kY chung.
4.
4.1
Tom t~t cac chinh sach k~ toan chu y~u
tu« va cdc
khoan tuong duong
ae«
Ti~n bao gom: Ti~n mat, tiSn gui ngan hang va ti~n dang chuyen,
Cac khoan nrong dirong tiSn la cac khoan d~u tu ngan han co thai han thu h6i hoac dao han khong
qua 3 thang kS tir ngay mua, co kha nang chuyen d6i d~ dang thanh mot luong ti~n xac dinh va khong
co nhieu rui ro trong chuyen d6i thanh ti~n.
4.2 Cdc nghiep
V!l
bang ngoai tf
Chenh lech ty gia duoc thirc hien thee thee huong d~n cua Chuan muc kS toan Viet Nam s5 10 (VAS
10) " Anh hirong cua viec thay d6i tY gia h6i doai", Theo do, cac nghiep vu phat sinh bang ngoai t~
duoc chuyen d6i sang d6ng Viet Nam thee tY gia do Ngan hang Nha mroc Vi~t Nam cong b5 tren thi
tnrong ngoai t~ lien ngan hang tai thai diem phat sinh. Cac Uti khoan co s6 dir ngoai t~ duoc chuyen
d6i sang d6ng Viet Nam thee tY gia tren thi tnrong ngoai t~ lien ngan hang tai thai diSm kSt thuc nien
do kS toano Chenh lech tY gia ngoai t~ phat sinh trong nam va do danh gia lai s6 dir cuoi nam duoc
phan anh vao kSt qua heat dong kinh doanh trong nam.
4.3 Cdc khodn phiii thu
Cac khoan phai thu diroc trinh bay tren bao cao tai chinh thee gia tri ghi s6 cac khoan phai thu khach ~7~
hang va phai thu khac.
' .
"
",
I
D\I phong no phai thu kho doi the hien ~han gi~ tri dir kien bj ton that do cac kho~n ph~i thu khon&
duoc khach hang thanh toan phat sinh doi voi so dir
khoan phai thu tai thai diem ket thuc kY ke ~
toano Viec trich I~p du phong thuc hien thee huong dan tai Thong nr so 228/2009/TT-BTC ngay, ~~
7112/2009 cua BO Tai chinh.
.~
IN
=,
I
4.4 Hang tan kho
Hang t6n kho duoc ghi nhan thee gia th~p hon giira gia g6c va gia tri thuan co thS thirc hien diroc. Gia
g6c hang t6n kho bao gorn chi phi mua, chi phi chS bien va cac chi phi lien quan true tiSp khac phat
sinh dS co duoc hang t6n kho a dia diSm va trang thai hien tai, Gia tri thuan co thS thirc hien la gia ban
uoc tinh tnr di chi phi iroc tinh dS hoan thanh hang t6n kho va chi phi uoc tinh cfrn thiSt cho viec tieu
thu chung,
Gia g6c hang t6n kho diroc tinh thee phirong phap binh quan gia quyen va duoc hach toan thee
phirong phap ke khai thuong xuyen,
DV phong giam gia hang t6n kho duoc trich I~p khi gia tri thuan co thS thirc hien duoc cua hang t6n
kho nho hon gia goc, Viec trich I~p dir phong thuc hien thee huong d~n tai Thong tir s6 228/2009/TTBTC ngay 7/12/2009 cua BO Tai chinh,
4.5 Cdc khotin dilU tu: tai ehinh
Cac khoan d~u tir vao cong ty con, cong ty lien kSt, cong ty lien doanh va cac khoan d~u nr tai chinh
khac duoc ghi nhan thee gia g6c. DV phong duoc I~p cho cac khoan giam gia d~u nr nSu phat sinh tai
ngay kSt thuc ky kS toano Viec trich I~p dir phong thirc hien thee hirong d~n tai Thong ill s6
228/2009/TT-BTC ngay 7/12/2009 cua BO Tai chinh.
Trang 10
BAa cso TAl CHiNH
CONG TY CO PHAN DAu rtr f>I~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
THUYET MINH
BAo cAo TAl CHiNH
Cho niim tai chinh kit thuc ngay 3111212011
(ti~p theo)
(Cac Thuyet minh nay la b9 phdn hop thanh va cdn duac doc ti6ng thai veri cac Bao cao tai chinh)
4.6 Tai stin
cJ iii,nlt hiiu
hinh
Nguyen gid
Tai san cf> dinh hiru hinh duoc phan anh theo nguyen
gia tnr di khau hao lily k~.
Nguyen gia bao gorn gia mua va toan b9 cac chi phi ma Cong ty bo ra o~ co ducc tai san cf> dinh tinh
o~n thai oi~m dira tai san cf> dinh 00 vao trang thai s~n sang sir dung, Cac chi phi phat sinh sau ghi
nhan ban oAu chi diroc ghi tang nguyen gia tai san cf> dinh neu cac chi phi nay chac chan lam tang loi
ich kinh t~ trong nrong lai do sir dung tai san 00. Cac chi phi khong thoa man oi8u kien tren duoc ghi
nhan la chi phi trong ky.
Kltau hao
Khftu hao duoc tinh theo phirong phap dirong thang dira tren thai gian huu dung tree tinh cua tai san.
Mire khau hao phu hop voi Thong ttr sf> 203/2009/TT-BTC
ngay 20 thang 10 nam 2009 cua B9 Tai
chinh.
Thai gian khftu hao (nam)
Loai tai san
Nha cira, v~t kien true
6-24
May moc, thiet bi
Phuong
6-8
6
tien v~n tai
Thi~t bi dung cu quan
ly
6
4. 7 Chi phi tra trutrc dai han
Chi phi tra truce ?ai han phan anh cac ~hi phi thirc ~~ oa phat sinh nhung co lien quan o~n k~t gU:i~
hoat dong san xuat kinh doanh cua nhieu nien 09 ke toano Chi phi tra tnroc dai han duoc phan b~
trong khoang thai gian ma lei fch kinh t~ duoc dir kien tao ra.
'"
p
/
4.8 Cdc khodn phiii trd va chi phi trich truce
Cac khoan phai tra va chi phi trich tnroc diroc ghi nhan cho sf> tien phai tra trong tuong lai lien quan
o~n hang h6a va dich vu oa nhan duoc khong phu thuoc vao viec Cong ty oa nhan duoc hoa don cua
nha cung clip hay chira.
4.9 Quy d" phong tro ctip mat vifc lam
Quy dir phong tro clip mftt viec lam diroc dung o~ chi tra trc clip thoi viec, mftt viec cho khoang thai
gian ngtroi lao 09ng lam viec tai Cong ty tinh o~n thai oi~m 31112/2008. Mire trich guy dir phong tro
clip mftt viec lam la tir 1% o~n 3% guy hrong lam co
dong bao hiem xa hoi va diroc hach toan vao
chi phi trong ky, Truong hop guy dir phong tro clip mftt viec lam khong OU o~ chi tro clip thi phAn
chenh lech thieu dircc hach toan vao chi phi.
sa
Quy dtr phong
82/2003/TT
v8 tro clip mftt viec lam diroc Cong
-BTC ngay 14/0812003 cua B9 Tai chinh.
ty trich
I~p theo
guy dinh tai Thong
nr sf>
4.10 Chi phi di vay
Chi phi di yay trong giai dean oAu tir xay dung cac cong trinh xay dung co ban do dang duoc tinh vao
gia trj cua tai san 00. Khi cong trinh hoan thanh thi chi phi di yay duoc tinh vao chi phi tai chinh trong
ky.
Trang II
BAo cAo
CONG TY CO PHAN DAu Tlf DI~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 P1eiku, Tinh Gia Lai
Cho nam tai ehinh
Mt
TAl CHiNH
thuc ngay 31112/2011
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cdc Thuyet minh nay la b9 phdn hop thanh va can duoc doc il6ng thai veri cae Baa cdo tai ehinh)
Telt ca cac chi phi di vay khac duoc ghi nhan vao chi phi tai chinh trong ky khi phat sinh.
4.11 Phiin phai I{li nhuiin thuan
LQ'i nhuan thuan sau thue duoc trich l~p cac quy va chia cho cac c6 dong thee Nghi quyet cua Dai hQi
C6 dong.
4.12 Ghi nhiin doanh thu
•
Doanh thu ban hang va cung ccip djch vu duoc ghi nhan khi c6 kha nang thu duoc cac loi Ich kinh
t~ va c6 th~ xac dinh diroc mot each chac chan, d6ng thai thoa man di~u kien sau:
../
Doanh thu ban hang diroc ghi nhan khi nhirng rui ro dang k~ va quyen sa hfru v~ san phfrm da
diroc chuyen giao cho ngiroi mua va khong con kha nang dang k~ nao lam thay d6i quy~t dinh
cua hai ben v~ gia ban hoac kha nang tra lai hang.
Doanh thu cung ccip dich vu duoc ghi nhan khi da hoan thanh dich vu. Truong hQ'P djch
duoc thirc hien trong nhieu ky k~ toan thl viec
dinh doanh thu trong nrng kY duoc thi
hien can cir vao tY l~ hoan thanh djch vu tai ngay ket thuc nam tai chinh.
=
•
Doanh thu heat dong tai chinh duoc ghi nhan khi doanh thu duoc xac dinh tirong d6i chac chan va
c6 kha nang thu duoc 19i ich kinh t~ tir giao dich d6 .
../
Ti~n lai duoc ghi nhan tren co sa thai gian va lai suat thirc t~.
../
C6 tire va loi nhuan duoc chia diroc ghi nhan khi Cong ty diroc quyen nhan c6 tire hoac diroc
quyen nhan loi nhuan nr viec g6p von.
4.13 Thui thu nhijp doanh nghifp
Chi phi thu~ thu nhap doanh nghiep trong ky bao g6m thue thu nhap hien hanh va thue thu nhap hoan
lai,
Thu~ thu nhap hien hanh la khoan thue duoc tinh dira tren thu nhap chiu thue trong ky voi thue sUeltc6
hieu IIJc tai ngay k~t thuc kY k~ toano Thu nhap chiu thue chenh lech so voi 19i nhuan k~ toan la do
di~u chinh cac khoan chenh lech tarn thai gifra thue va k~ toan cling nhir di~u chinh cac khoan thu
nhap va chi phi khong phai chiu thue hay khong diroc khau tnr.
Thu~ thu nhap hoan lai duoc xac djnh cho cac khoan chenh lech tarn thai tai ngay k~t thuc kY k~ toan
giira co sa tinh thue thu nhap cua cac tai san va no phai tra va gia tri ghi s6 cua chung cho rnuc dich
bao cao tai chinh. Thu~ thu nhap hoan lai phai tra dircc ghi nhan cho telt ca cac khoan chenh lech tarn
thai Tai san thue thu nh~p hoan lai chi duoc ghi nhan khi chac chan trong nrong lai se c6 19i nhuan
tinh thue d~ sir dung nhirng chenh lech tam thai duoc khau tnr nay. Gia tri cua thue thu nhap hoan lai
diroc tinh thee thu~ suat dIJ tinh se ap dung cho nam tai san duoc thu h6i hay no phai tra duoc thanh
toan dua tren cac mire thue suelt c6 hieu IIJc tai ngay k~t thuc kY k~ toano
Gia tri ghi s6 cua tai san thue thu nhap doanh nghiep hoan lai phai duoc xem xet lai vao ngay k~t thuc
ky k~ toan va phai giam gia tri ghi s6 cua tai san thue thu nhap hoan lai d~n rmrc dam bao chac chan
c6 du 19i nhuan tinh thue cho phep 19i Ich cua mot phan hoac toan b9 tai san thue thu nhap hoan lai
diroc Slr dung,
4.14 Thui suat
•
va cdc If phi
n9P Ngiin sdcb ma Cting ty dang dp dung
Thu~ GTGT: Ap dung mire thue suelt 10% d6i voi dien thucmg pham.
• Thu~ Thu nhap doanh nghiep: Ap dung mire thue sUeltthue Thu nhap doanh nghi~p la 25%. Ngoai ra,
Cong ty duQ'c huang uu dai d5i vai dIJ an d~u tu ThUy di~n IaDrang 1 nhu sau:
Trang 12
.
Jr
t'J.:9
en .
"'0
"
CONG TY CO PHAN DAU
eso cio
rtr DJI):N T A Y NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
TAICHiNH
Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31/12/2011
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (tiep theo)
(Cac Thuyet minh nay fa b9 phdn h9P thanh va cdn tlU9'Cdoc tl6ng thai voi eae Baa cdo tai chinh)
~
Duoc huang thue suAt uu dai la 10% trong 15 nam k~ ill khi dir an d~u tu b~t d~u hoat dong
kinh doanh. Dir an Thuy' di~n Iafirang 1 di vao heat dong nam 2002, do v~y Cong ty diroc
huang thue suAt uu dai 10% nr nam 2002 d~n nam 2016.
~
Duoc mi~n thue 4 nam k~ nr khi Dir an TMy dien Iafirang 1 co thu nhap chiu thue va giam
50% s6 thue phai nop trong 9 nam tiep theo. Nam 2002 la nam d~u tien co thu nhap chiu thue,
theo do Du an diroc mi~n thue trong 4 nam (2002 - 2005) va duoc giam 50% trong 09 nam ti~p
theo (2006 - 2014).
Nhtrng uu dai v~ thue Thu nhap doanh nghiep tren day duoc guy dinh tai Nghi dinh 24/2007IND-CP
ngay 14/2/2007
cua Chinh phu.
Cac loai Thu~ khac va L~ phi nop theo guy dinh hien hanh.
•
4.15 Cae hen lien quan
~
Cac ben duoc coi la lien guan n~u mot ben co kha nang kiern scat hoac co anh huang
ben kia trong viec ra quyet djnh v~ cac chinh sach tai chinh va heat dong.
dang k~ d6i V6i~
~
~~
5.
Ti~n
~I\-i)
31112/2011
VND
31112/2010
VND
Tien m~t
Ti€n goi ngan hang
84.517
353.893.865
633.893
59.895.543
Cgng
353.978.382
60.529.436
31112/2011
31112/2010
VND
6.
Cac khoan phai thu khac
VND
C6ng ty C6 ph~n Dien Gia Lai
- Liii lien doanh phai thu
- Phai thu hoan 19i v6n gap lien doanh
C6ng ty TNHH MTV Cao su Chu Se (Iai lien doanh)
Phai thu khac
17.176.756.243
10.330.200.411
6.846.555.832
42.074
270.000.000
587.209
Cgng
17.176.798.317
16.824.080.469
31112/2011
31112/2010
VND
7.
16.553.493.260
16.553.493.260
Hang t5n kho
VND
Nguyen
Cgng
lieu, v?t li~u
7.253.241
699.000
7.253.241
699.000
Trang 13
BAo cAo
CONG TY CO PHAN DAU TV' f>IJi:N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
TAICHiNH
Cho nom tai ehinh kit thuc ngay 31112120J 1
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cac Thuyet minh nay la b9 phdn hop thanh va c6n duoc
8.
Thu~
va cac
khoan
phai thu nha
a9C
dong thai vai cae Baa cao tai chinh)
mnrc
31112/2011
VND
31112/2010
VND
2.261.604
Thue GTGT n9P thira
Thu€ TNDN n9P thira
964.219
CQng
964.219
2.261.604
,I)
9.
-
Tai san ng~n han khac
31112/2011
VND
31112/2010
VND
Tarn irng
131.443.192
135.022.142
CQng
131.443.192
135.022.142
~
t
~
~
10
10. Tai san
e6 dinh
hfru hinh
Nha cira,
v~t ki~n true
VND
Nguyen gia
S6 d~u nam
Phan loai lai
Tang trong narn
Giam trong nam
S6 eu6i narn
May m6e
thi~t b]
VND
P.ti~n v~n tai
truyen d§n
VND
Thi~t b], dung
el} quan Iy
VND
CQng
VND
1.156.756.835
1.985.202.791
1.584.426.368
151.042.632
1.998.155.172
(1.985.202.791)
4.890.381.007
3.141.959.626
1.584.426.368
151.042.632
12.952.381
4.890.381.007
1.136.083.175
133.734.240
198.053.289
17.308.392
793.433.262
(785.338.0 18)
2.158.733
2.521.370.144
Kh§u hao trong nam
Giam trong nam
S6 cU6i narn
458.119.467
785.338.018
147.107.027
1.390.564.512
1.334.136.464
151.042.632
10.253.977
2.885.997.585
Gia tr] con lal
S6 d~u nam
S6 eu6i nam
698.637.368
1.751.395.114
448.343.193
250.289.904
17.308.392
1.204.721.910
2.698.404
2.369.0 I0.863
2.004.383.422
Kh~u hao
S6 d~u nam
Phan loai lai
Nguyen gia TSCD da khau hao h~t nhung v~n con
S11
dung tai ngay 31112/2011
364.627.44 I
la 233.011.074 d6ng.
Trang 14
BAo ceo
CONG TY CO PHAN f)Au rtr f)I~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
THUYET MINH
TAl CHiNH
Cho ndm tai ehinh kit thuc ngay 3111212011
BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cdc Thuyet minh nay la b9 phdn h(TJJthanh va can duoc age a6ng thai vai cae Bao cdo tai ehinh)
11. Cac khoan d~u ttr Uti chinh dai han
31112/2011
31112/2010
VND
VND
Cong ty c6 ph~n Ayun Thirong
Cong ty
phan f)i~n Gia Lai (GEC)
cs
-
Gap
Gap
Gap
Gap
Gap
v6n
von
von
v6n
v6n
lien
lien
lien
lien
lien
doanh
doanh
doanh
doanh
doanh
Cong
Cong
Cong
Cong
Cong
trinh
trinh
trinh
trinh
trinh
TD Iairrang 3 & IaMeur 3
thuy ai¢n H'Chan
thuy ai¢n DiikPiHao 2
thuy ai¢n IaPuch 3
thuy ai¢n H'Mun
Cong ty TNHH MTV Cao su Chtr Se
Cong ty TNHH MTV Cao su Chir Prong
CQng
226.800.000
218.662.836.707
13.031.514.519
32.366.454.780
61.290.147.893
44.415.487.176
67.559.232.339
2.700.000.000
2.685.000.000
226.800.000
211.816.280.876
12.310.720.305
30.428.053.541
58.636.542.952
42.881.731.739
67.559.232.339
2.700.000.000
2.610.529.903
:-....:;
01.
--2-1-7-.3-53-.-61-0-.7-7-9- ---22-4-.2-7-4-.6-3-6.-70-7- V'=====:::::::::::===:====== .11
O~
:o~
Gap v&n vao Cong ty C6 phan Ayun Tlnrong thea Hop d6ng hop tac lien daanh gap v&n dfru nr
xay dung thuy dien, cong trinh Nha may Thuy di~n Ayun Thuong lA, s& 05/2006/CTD
- CTCP ./
ngay 7/6/2006 va Bien ban thoa thuan thay d6i tY l~ gap v&n gifra Cong ty
phfrn Di~n Gia Lai
(GEC) voi Cong ty C6 phan Dfru tu Dien Tay Nguyen trong lien daanh xay dung thuy di~n Ayun
Thirong 1A ngay 16/5/2008. Cong ty C6 phan Dfru nr Dien Tay Nguyen gap 5% von di~u l~. Ngh]
quyet HQi d6ng Quan tri s& 08/201 O-NQIHDQT ngay 03112/2010 cua HQi d6ng quan tri Cong ty
dll thong nh~t se thu h6i v&n gap dfru nr dir an cong trinh Nha may Thuy di~n Ayun Thirong 1A.
Tuy nhien d~n thai di~m 31112/2011, Cong ty v~n chira thu h6i v&n dfru nr. Dir an nay dll xay
dung xong va dira vao heat dQng ill thang 10 nam 2011 .
.!!;.
ce
Gap v&n lien daanh voi GEC dfru nr xay dung thuy dien, cong trinh Nha may Thuy di~n laD rang
3 va Nha may Thiry di~n IaMuer 3 theo Hop d6ng kinh t~ lien doanh dfru nr xay dung thuy di~n s&
01/2005/CTD-CTCP
ngay 01104/2005. T6ng v&n dfru nr cua Dir an la 44 ty. Cong trinh hoan
thanh dira vao sir dung nam 2007.
Gap v&n lien daanh voi GEC dfru nr xay dimg thuy dien, cong trinh Nha may Thiry dien H'Chan
thea Hop d6ng kinh t~ lien doanh gap v&n dfru nr xay dung thuy di~n s& 02/2005/CTD-CTCP
ngay 10/1112005. Cong trinh hoan thanh dira vao Slr dung narn 2007.
Gap von lien daanh voi GEC dfru nr xay dung thuy dien, cong trinh Nha may Thuy di~n
Dakl'il-lao 2 thea Hop d6ng kinh t~ lien daanh gap v&n dfru nr xay dung thuy dien s&
02/2006/CTDGL-CTCP
ngay 02/06/2006. Cong trinh hoan thanh dua vao sir dung nam 2008.
Gap v&n lien daanh voi GEC dfru nr xay dung thuy dien, cong trinh Nha may Thuy di~n IaPuch 3
thea Hop d6ng kinh t~ lien daanh gap v&n dfru nr xay dung thuy dien s& 03/2006/CTDGL-CTCP
ngay 02/06/2006. Cong trinh hoan thanh dira vao Slr dung nam 2009.
Gap v&n lien daanh voi GEC dfru nr xay dung thuy dien, cong trinh Thuy di~n H'Mun theo Hop
d6ng kinh t~ lien doanh gap v&n dfru nr xay dung thuy di~n s& 04/2009IHDLD
ngay 24/08/2009.
Cong trinh hoan thanh dira vao su dung nam 2010.
Gap v&n vao Cong ty TNHH MTV Caa su Chir Se theo Hop d6ng gap v&n dfru nr s&
95/HDGVDT
ngay 17/8/2006 d~ thirc hien Dir an cong trinh Thuy di~n Dakl'il-lao 2 va IaPuch 3
cua Cong ty C6 phan Dien Gia Lai. T6ng s& v&n gap thea Hop d6ng la 3.000.000.000 d6ng. Dir
an Cong trinh thuy dien Dakl'il-Iao 2 di vao hoat dong nam 2008 va IaPuch 3 di vao hoat dQng
nam 2009.
Trang 15
BAO CAO TAl CH/NH
CONG TY CO PHAN DAu TIT DIl):N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
Cho ruim tai chinh kit thuc ngay 3111212011
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cdc Thuyet minh nay fa b(i phdn h9P thanh va cdn duac age a6ng thai veri cae Bdo eao tai chlnh)
Gap v6n vao Cong ty TNHH MTV Cao su Chir Prong thee HQ'P d6ng gap von dfru ill s6
79/2007 IHDGVDT
ngay 10/8/2007 d~ thuc hien D1,1'an cong trinh thuy di~n DakPiHao
2 va
IaPuch 3 cua cong ty C6 phan Dien Gia Lai. T6ng s6 v6n Cong ty C6 phan Dfru ill Dien Tay
Nguyen gap thee HQ'P d6ng 1a 3.000.000.000
d6ng. D1,1'an Cong trinh thuy dien Dakl'il-lao 2 di
vao hoat d('>ng nam 2008 va IaPuch 3 di vao heat dong nam 2009.
12. Thu~
va
cac khoan
phai nQp Nha rnrrrc
31112/2011
VND
31112/2010
VND
Thu~ gia trj gia tang
Thu~ thu nhap ca nhan
Thu~ tai nguyen
12.029.209
27.504.500
10.474.581
13.155.042
4.256.694
CQng
50.008.290
17.411.736
Cac bao cao thue cua ~ong ty se. chiu s1,1'ki~m tra cua Co quan thue, s6 thue diroc trinh bay tren cac bao ~'
cao tai chinh nay co the se thay doi thee quyet djnh cua Co quan thue.
~
~
13. Chi phi phai tra
.••..
~
31112/2011
VND
Chi phi ch6t danh sach c6 dong
Trfch truce chi phi rnoi tnrong nrng nam 2011 (i)
15.000.000
66.963.240
Ci)ng
81.963.240
(i) La phi dich vu moi tnrong
CP ngay 24/9/2010
14. Cac khoan
~
VND
rung (20 d6ngl1 kwh dien thuong pham) phai tra Theo Nghj dinh 99/201 OINB-
cua Chinh phu (ap dun d6i voi cac
ca sa san xu~t
thuy di~n kS ill ngay 11112011).
phai tra, phai DQP ngan han khac
31112/2011
VND
Kinh phi cong dean
Bao hi~m xa hQi
C6 tire phai tra
Cong ty C6 ph~n phat trien Nang Luong (i)
Phai tra trai chu lai trai phieu
PMi tra khac
CQng
31112/2010
14.857.617
703.709
9.609.508.366
486.132.198
3.132.560
5.761.660
10.120.096.110
3111212010
VND
12.255.192
348.943
25.553.991
500.000.000
3.132.560
28.200.000
569.490.686
(i) Theo bien ban lam viec ngay 10103/2011 gitta Cong ty Cp Di~n Gia Lai (GEC); Cong ty Cp PMt trien Nang
LUQ'ng (EDC) va Cong ty Cp Dien Tay Nguyen (TIC) vS viec k~ thira khoan dfru ill g6p v6n cua EDC tai TIC thl
GEC se tiep nhan toan bQ quyen s6 htru d6i voi khoan d~u ill cua EDC tai TIC k€ tir ngay 09/03/2011.
Trang 16
iuo cuo TAICHiNH
CONG TY CO PHAN DAu TV DIJ):N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
Cho ndm tai chinh kit thuc ngay 3111212011
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)
(Cdc Thuyet minh nay Ia h(j phdn hop thanh va cdn duoc arc a6ng thai voi cac Bao cao tai chinh)
15. V6n chii SO'him
a.
Bang d6i chieu bi~n di)ng ciia V6n chii SO'hfru
van d§u to' ciia
ch ii si'r h fill
VND
b.
Chi ti~t v6n d~u
Quy d§u to'
phat tri~n
LQi nhusn
sau thu~
chua phan phai
VND
VND
VND
165.826.000.000
80.743.880.000
(9.630.720.000)
(810.300.000)
246.569.880.000
(10.441.020.000)
5.828.415.468
1.294.681.741
4.826.880.000
2.296.217.209
246.569.880.000
(10.441.020.000)
(10.840.581.092)
2.296.217.209
2.767.360.407
246.569.880.000
(21.281.601.092)
5.063.577.616
sa dir t~i 01/0112010
Tang trong nam
Giam trong nam
sa duot~i 31112/2010
sa duot~i 01/0112011
Tang trong nam
Giarn trong nam
sa duotai 31112/2011
quy
ca phieu
14.027.069.713
28.661.636.967
37.669.081.092
5.019.625.588
nr ciia chii SO'hfru
31112/2011
VND
c.
11.353.775.043
15.314.490.765
12.641.196.095
14.027.069.713
31112/2010
VND
V6n g6p cua Cong ty C6 phan Dien Gia Lai
V6n g6p cua C6 dong khac
Menh gia c6 phieu quy
133.132.540.000
95.545.910.000
17.891.430.000
133.132.540.000
107.823.010.000
5.614.330.000
Ci)ng
246.569.880.000
246.569.880.000
C6 phieu
S6 hrong c6 phieu dtl phat hanh
- C6 phieu thuang
- C6 phieu U'U aiii
S6 hrong c6 phieu mua lai
- C6 phieu thuong
- C6 phieu U'U ddi
S6 luong c6 phieu dang hru hanh
- C6 phieu thuang
- C6 phieu U'U aiii
Menh gia c6 phieu: 10.000VND
31112/2011
C~o p h'~
leu
31112/2010
24.656.988
24.656.988
24.656.988
24.656.988
1.789.143
561.433
1.789.143
561.433
22.867.845
22.867.845
24.095.555
24.095.555
C6 phi~u
Trang 17
CONG TY CO PHAN DAu 'rtr DII):N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
BAOCAO TAICHiNH
Cho niim tai chlnh kit thuc ngay 3111212011
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)
(Cdc Thuyet minh nay la b(jphdn hop thanh va can duoc doc tl6ng thai vai cae Baa eao tai ehinh)
d.
LQi nhuan
sau thu~ chira phan ph6i
31112/2011
VND
Lei nhuan
Lei nhuan
Phan phoi
PMn phoi
nam tnroc chuyen sang
sau thue Thu nhap doanh nghiep
loi nhuan
loi nhuan nam truce
+ Trieh quy tldu tu phat trien
+ Tra cJ tire cho cae cJ dong
Phan phoi loi nhuan nam nay
+ Tam ung cJ tire
+ Thui TNDN b6 sung quy ddu tu phat triin
+ Trich quy khen thuong, phuc loi
LQi nhuan
(i)
sau thu~ chtra phan ph6i
14.027.069.713
28.661.636.967
37.669.081.092
11.870.567.500
11.353.775.043
15.314.490.765
12.641.196.095
11.353.775.043
83.833.143
11.870.567.500
11.269.941.900
25.798.513.592
1.287.421.052
22.887.845.000
2.767.360.407
143.308.185
1.210.848.598
5.019.625.588
Cong ty phan ph6i loi nhuan sau thue Thu nhap doanh nghiep
c6 dong thuong nien ngay 29/04/2011.
31112/2010
VND
76.572.454
14.027.069.713
cua nam 2010 thee Nghi quyet Dai h(>i d6ng
(i) Tarn irng c6 tire dot 1 nam 2011 voi tY I~ 10% thee Nghi quyet HDQT I~n thir 7 nam 2011 ngay
05112/2011. T6ng s6 c6 phieu thee bao cao chot quyen chia c6 nrc dot 1 nam 2011 cua Trung tam hru ky
la: 22.887.845 c6 phieu (Do trong s6, c6 phieu quy mua lai, co 20.000 c6 phieu mua vao ngay 29/12/2011 ~
va 3011212011 nen van huang
diroc co tire dot nay).
,
~~..
,
,
)'
Lai lien doanh ~au nr thuy dien nam ?011 dircc chia tir Cong ty CO_ phan Di~n Gia Lai (GEC) lfli K
29.283.821.955
dong; Trong do phan thue thu nhap doanh nghiep diroc mien giam tir cac dir an mang lai lit
2.767.360.407
,d6ng. Toan ~(> thue thu nhap doanh nghiep duoc miSn ill cac hoat dong lien doanh nay duqd?,~}
bo sung Quy dau nr phat trien.
~"'''''
16. Doanh
thu
Nam 2011
VND
Nam 2010
VND
T6ng doanh thu
2.060.822.672
1.720.117.150
+ Doanh thu ban di?n thuong phdm
2.060.822.672
1.720.117.150
2.060.822.672
1.720.117.150
Doanh
thu thuAn v~ ban hang va cung dp
djch
Vl)
17. Gia v6n bang ban
Nam 2011
VND
Narn 2010
VND
Gia von di~n thirong pham
1.148.790.913
937.103.904
Ci}ng
1.148.790.913
937.103.904
Trang 18
BAo cso TAl CHiNH
CONG TY CO PHAN DAU TV' f)I~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
Cho ndm tai ehinh kit thuc ngay 3111212011
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)
(Cac Thuyet minh nay fa bl) phdn hap thanh va cdn duoc age a6ng thai vai cae Baa cdo tai ehinh)
18. Doanh thu hoat dQng tili chinh
Uti ti~n gui, ti~n
C6 tire, 19i nhuan
- Liii lien doanh
- Liii lien doanh
- Liii lien doanh
cho yay
ducc chia
Cong trinh TD Iairrdng 3 & IaMeur 3
Cong trinh thuy ai?n H'Chan
Cong trinh thuy di?n DiikPiHao 2
- Ldi lien doanh Cong trinh thuy di?n IaPuch 3
- Liii lien doanh Cong trinh thuy di?n H'Mun
- Liii G V LD voi Cty TNHHMTV Cao su ChuSe, Chui'rong
CQng
Nam 2011
Nitro 2010
VND
VND
19.481.839
29.452.789.256
1.848.828.807
7.349.929.850
5.635.806.580
4.877.589.334
9.571.667.384
50.911.261
16.137.614.396
989.432.497
6.259.796.567
4.103.599.775
3.423.273.277
168.967.301
1.091.512.280
270.000.000
29.472.271.095
16.188.525.657
19. Chi phi tili chinh
Nam 2011
VND
-
Nitm 2010 1)400
,;--
VND :;Ofl.
r.N.
EM
Chi phi liii yay
829.842.200
877.197.460
CQng
829.842.200
877.197.460 \
~
KE
"l1(Ht,
20.
Chi phi khac
Nam 2011
Nitro 2010
VND
VND
Chi ni;>pphat thue
14.407.544
CQng
14.407.544
Trang 19
BAa cso
CONG TY CO PHAN DAu rtr DI~N TA Y NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
TAl CHiNH
Cho ndm tai chlnh kit thuc ngay 3111212011
THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH (tiep theo)
(Cdc Thuyet minh nay la b9 phdn h9]Jthanh va cdn duac doc tl6ng thai vai cae Bao eao tai ehinh)
21. Chi phi thu~ thu nh~p doanh
nghi~p hi~n hanh
va
lQi nhuj.n
sau thu~ trong
narn
am
Nam 2011
VND
T5ng loi nhuan k~ toan truce thue
Di~u chinh cac khoan thu nhap chiu thu~
Di~u chinh tang
VND
15.351.994.015
28.661.636.967
(29.059.376.464)
393.412.792
+ Chi phi khong h9P I~
(15.990.006.852)
147.607.544
14.407.544
107.712.792
50.033.000
- Chi phi quan [y, ddng kY giao dich chung khoan
- Liii chdm gap v6n GHC
+ Thu lao H£JQT. BKS khong true tdp tli~u hanh
2010
57.679.792
133.200.000
285.700.000
29.452.789.256
29.452.789.256
(397.739.497)
411.541.376
Di~u chinh giam
+ Liii lien doanh tlU(7Cchia
T5ng thu nhap chiu thu~
+ Thu nhdp tit hoat dong san xudt kinh doanh dien
+ Thu nhdp tit hoat dong cung cdp dich v~ va liii ti~n goi
+ Thu nhdp tit hoat dong khac
16.137.614.396
16.13 7.614.396
(638.012.837)
(640.621.701)
(810.360.361)
1.079.488
2.608.864
Thu~ thu nhap doanh nghiep
+ Thu nhdp tit hoat dong san xudt kinh doanh dien
+ Thu nhdp tit hoat tl9ng cung cap dich v~ va liii ti~n gai
+ Thu nhdp tit hoat dong khac
Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hien hanh
37.503.250
+ Thu nhdp tit hoat dong san xudt kinh doanh tli~n
IDOl.
+ Thu nhdp tit hoat a9ng cung cap dich v~ va liii tiin gai
+ Thu nhdp tit hoat dong khdc
Di~u chinh chi phi thud thu nhdp doanh nghiep hien hanh
ndm truac VaGchi phi thud TNDN ndm nay
Gn
LQi nhuan
sau thu~ TNDN
H.l
TOJ
TOA
37.503.250
-------
---:
-------28.661.636.967
W
15.314.490.765
~
22. Liii co ban tren c6 phieu
Nam 2011
VND
Loi nhuan k~ toan sau thue thu nhap doanh nghiep
Cac khoan di~u chinh tang hoac giam lei nhuan k~ toan
Nam 2010
VND
28.661.636.967
15.314.490.765
28.661.636.967
23.432.952
15.314.490.765
19.556.887
- Cac khodn ai~u chinh tang
- Cdc khodn ai~u chinh giam
LN hoac Ui phan b5 cho C5 dong so htru CP ph5 thong
C5 phieu ph5 thong dang hru hanh binh quan trong ky
Lai co' ban tren c6 phieu
1.223
783
Trang 20
CONG TY CO PHAN DAu TV' DltN TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai
THUYET MINH
BAacio
TAICH/NH
Cho nam tai ehinh kit thuc ngay 3111212011
BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)
(Cac Thuyet minh nay la b9 phdn hop thanh va cdn duac doc tl6ng thai voi cae Bdo cao tai ehinh)
23. Chi phi san xu§t kinh doanh
theo y~u t6
Nam 2011
VND
Chi
Chi
Chi
Chi
Chi
phi
phi
phi
phi
phi
nguyen lieu, v~t lieu
nhan cong
khau hao tai san c6 dinh
dich V1,l mua ngoai
khac bang ti€n
CQng
24. Nghi~p
a.
V\l
139.384.559
Narn 2010
VND
447.868.910
155.191.000
362.264.440
374.479.803
437.189.264
338.528.145
2.042.694.088
1.667.652.652
389.708.824
364.627.441
701.104.354
va s6 du vOi cac ben lien quan
Cac ben lien quan
Ten eong ty
M6i quan he
Cong ty C6 phan Dien Gia Lai
Cong ty me
}?,
~
I
{N
b.
~
~
Nghi~p vu vOi cac ben eo lien quan
Nam 2011
VND
Cong ty C6 phh f}i~n Gia Lai
Tra c6 tire nam 2010
Tra c6 tire nam 20 II
Doanh thu, thu nhap tai chinh
+ Doanh thu ban di~n thuong phdm
+ Ldi lien doanh duoc chia
Mua hang hoa, djch
6.656.627.000
13.313.254.000
2.053.654.172
29.283.821.955
1.712.494.850
15.867.614.396
VI,!
+ Thue van phong
+ Thi nghiem, mua h9 vdt tu
+ Thue nhdn cong vdn hanh
Cong ty CP Phat tri~n Nang Luong (nay thuQe GEC)
+ Tra [iii lien doanh
+ Khdu hao
Nam 2010
VND
21.818.184
11.089.024
501.261.300
72.704.378
58.836.576
13.867.802
426.732.900
50.512.451
50.512.451
Trang 21
CONG TY CO PHAN DAu TV' DI~N T A Y NGUYEN
BAocAo TAICHiNH
Cho ndm tai chinh kit thuc ngay 311121201J
114 Truong Chinh, Thanh pho Pleiku, Tinh Gia Lai
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (tiep theo)
(Cac Thuyet minh nay fa b9 phdn hop thanh va can duoc doc a6ng thai voi cac Baa cao tai chinh)
ss dtr vOi cac ben co lien
e.
Cong ty
Phai thu
Phai thu
Phai thu
Cong ty
Phai tra,
quan
C6 phftn Di~n Gia Lai
khach hang (ban dien thuong pham)
khac (Hli lien doanh va gap von hoan lai)
khac (V5n gap cac cong trinh lien doanh)
CP Phat tri~n Nang LUQ11g (nay thufic GEC)
phai n9P khac
31112/2011
3111212010
VND
VND
121.077.251
17.176.756.243
211.816.280.876
111.745.789
16.553.493.260
218.662.836.707
486.132.198
500.000.000
25. Sl! ki~n phat sinh sau ngay k~t thuc nien dQ k~ toan
Khong co sir kien quan trong nao khac xay ra sau ngay k~t thuc nam tai chinh yeu d.u phai di~u chinh
hoac cong b6 trong cac Bao cao tai chinh,
26.
s6
li~u so sanh
La s6 lieu so sanh tren Baa cao tai chinh cua nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2010
da duoc kiSm
toan boi AAC.
Phu trach k~
tt
.~
Huynh
Doan
D~ng Nguy~n
Th] Kim Loan
Gia Lai, ngay 01 thdng 03 ndm 2012
Trang 22
