Báo cáo tài chính 9 tháng đầu năm 2015 - Công ty cổ phần Bất động sản và Xây dựng Trường Thành
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (1.9 MB, 34 trang )
BAo cAo rru cuinn cr0n uEru
rr
crir.rH xEr
oAu cuA NAru
NcAY sr rHArue rz ruArrlt zors
e rHANG
oo
rn0c
cOruE TY C6 PHAN
BAT DQNG SAN VA
xAy DUNG TRUONG THANH
=
c6NG Tr cd PHhN BAr DONe sAn vA xAY oUt.te
rnr/dne rxAnn
=
=
=
z
Z
MUC LUC
1
z
=
z
Trang
1
1.
Mgc lgc
.,
Brio c6o cfra Ban GiSm it6c
3.
86o c6o kdt qui cdng tric soit x6t
I
4.
Bing cin d6i
=
5.
Bdo c6o k5t qui ho4t tlQng kinh doanh gifla niOn dO 9 thdng dAu cria
nim tAi chinh k6t thric nghy 3l tblflngl2 niim 2015
z
z
6.
B6o crio luu chuy6n tidn tQ gifra nion tIQ 9 thring
t6t tnric ngny 31 thing D nnm 2015
=
7.
Bin thuv6t minh B{o
1
.1
z
z
t<6
t-5
6
1-L0
toan gifra ni6n iIQ t4i nghy 30 thdng 9 nim 2015
=
=
tliu
cria
12
tiri chinh giiia ni6n alQ 9 thing ttAu cfra n5m
chinh kdt thric nglry 31 th6ngl2 n5m 2015
cdo
=
=
=
-tt
1
t
4
E
B
t
.|l
=
-t
nim tiri chinh
*****
***
****
** ** * * ***
* * * * tr
tii
- 13
14'33
1
-{
cONG
ry cd pnAn BAr DONG sAt't vi xAv DU. NG TRUoNG rHANH
-.!
-{
BAo CAO CUA BAN GIAMDOC
-.t
=
-4-
4.
1,
4
-!
-{
4.
1
1.
-4t
=
=
-1
gqi t6t ld "C6ng
Ban Gi6m di5c C6ng ty CO phin nAt aEng sAn vd XAy dqng Truong Thinh (sau_ddy
tii chinh
ty,,) trinh bny b6o cio cria mlnh cirng v6i Bio c6o tdi chinh gifla ni6n dQ 9 th6ng tldu cLia ndm
k6t thfc ngey 31 thang l2 n6m 2015.
Khei quit vd Cdng ty
Co"n w Ca plin 66iaOng sin
aou,ih nghi€p C6ng ry C6
thanh ph6 He NOi cAp.
thay
Trong qu6 trinh hoat dQng C6ng ty dd dugc Sd Ki! hoach vi Diu_tu thdnh ptr5.Ue lt6i ctr6p nhin
chinh
a6i di6y ctrung nh{n dang kf doanh nghigp l0 lAn. Giiy chtrng.nhin illng ki doanh
lin thf mudi n-giy 31 th6ng 8 nnm 201 5 vd vi6c thay ddi v6n tlidu lQ crla doanh nghiQp vi dia chi tru sd
chinh.
Tru so chinh
- Dia
chi
-
-
-t
-!
-t
1
-.1
-{
-{
1,
-!l
181232, pno
rrdn DiAn, phucrng Dinh C6ng, quin Hoing Mai, thdnh ph6 Hi
Hoat dQng kinh doanh cria C6ng ty theo GiAy chfng nh{n ding k'./ doanh nghiQp ld:
-t
-=
35
NOi, ViQtNam
4
1
4
I
- Di€nthoai :0463295856
-
=
lhin
dqng Trudng Thdnh hoat dQng theo Ciiy chtrng nhin d6ng ki
s6 O t dS t OZZOO ngdy 28 thang 02 nim 201 I do Sd Kd ho4ch vd DAu tu
vi Xiy
-
Xdy dr,rng nhi c6c lo4i;
Hoat aOng ti6n
kt5
kii ho4ch
trtc ve tu v6n ky thuit c6 li€n quan. Chi tiilt: Thi6t ke
kiCn tnic c6ng trinh; thi6t
xiy dung;
Phri dd;
Ho4t tlQng xAy dpng chuy€n dqng kh6c;
L6p d4t h€ th5ng tfiQn;
grin buOn mrly m6c, thiiit bi vi phlr tirng m6y khic. Chi tiiit: Brin bu6n miy m6c, thi6t bi vd phu
tung miy khii kfio6ng, xay dung;.86n bu6n mriv m6c, thi6t bi tliQn, vAt liQu cli€n (m6y ph6t
tlipn, dQng co diQn, dey dicn vA thiet bi ding trong mach dien);
Cho thue-may m6c, thii5t bi vd dA dirng htu hinh khic. Chi tiiit: Cho thu€ m6y m6c, thiiSt bi xdy
dgng;
Sdn xu6t tld g5 xdy dyng;
San xuit san-ptrAm khac trf g6; SAn xu6t san phAm
ti
tre' nria, rom, ra ve vat liCu t6t
bQn;
QuAng c6o;
Dai l:i du lich;
Bio dudng, sria chta 6 td vi xe c6 dQng co khric;
Hoat clQng thi6t kii chuy€n dgng. Chi ti6t: Hoat dQng hang tri nQi th6t;
ChuAn bi mat bing;
T6 chrlc gi6i thiQu vi xric tiiin thuong m4i;
Dich vg luu tru ngin ngiy;
Hoin thiQn c6ng trinh xAY dlmg;
Lip det bQ th5ng c6p, tho6t nu6c, ld sudi vi tliAu hda khdng khi;
B6n bu6n m6y vi tinh, thi6t bi ngo4i vi vi phdn mdm;
B6n bu6n dd dirng kh6c.cho gia tlinh. Chi tii:t: B6n bu6n cl6 gia dung, tldn
bu6n giulng, tri, bin gh6 vi d6 ding nQi that tuong t.u;
BAn bu6n kim lo4i vi qu{ng kim lo4i;
4
7
lcr
:ir
--.
r
!a
N
vi
b0 ttdn diQn; B6n
L
4
lr-J
t_
ll_
r--l
l_
r--I
cONG w cd PHAN Bfir DONG sAN vA xAY Du. NG TRUdNG rHANH
eAo cAo cue aaN GIAM Doc (ti6p theo
l---l
l--{
rr
rl_
rr
rr
L4
E
tt
E
r
r
E
r
rr
r
-
rr
ri'
dd diQn gia dpng, giu
dirng gia dinh kh'c chua tlugc phAn vio ddu trong cAc cria hdng chuyen doanh. Chl tlet: Ban
giudng,
ti, bdn,
aO ie-n eia dune, ddn vi b0 ddn diQn trong c6c cta hdng chuy6n doanh; B6n 16
doanh;
chuy€n
cta
hing
cdc
trong
tq
ght5 ve e-O aring ;6i thit tuong
Nha hang va c6c alch vu [n uiing ph\rc vu luu dQng (Kh6ng bao g6m kinh doanh qu6n bar,
phdng li6t karaoke, vi trudng);
Xdy dgng c6ng trinh duong s6t vi duong bQ;
Bnn
16
Xiy dgng c6ng trinh k! thuit din dung khec;
Lip dat hQ th6ng ddn dsng kh6c;
Dich vu ch6m s6c vi duY tri cdnh quan;
B6n bu6n thiiit bi vi linh kiQn tlipn tt, vi6n th6ng;
B6n 16 m6y vi tinh, thi6t bi ngo4i vi, phin m6m vn thi6t bi vi6n th6ng trong cic cta
hdng
chuy6n doanh;
Brin bu6n vit liQu, thiiit bi 6p d4t kfi6c trong xAy dqng;
B6n 16 tl6 ngfi kim, scrn, kinh vi thiiit bi l6p d{t k}r6c trong xAy dgng trong c6c cua hing chuy€n
doanh;
Cho thu6 xe c6 d6ng co;
Di€u hirnh tua du lich;
Brin bu6n chuyen dgng kh6c chua duo. c phdn vdo dau. chi ti6t: Bin bu6n phr,r lipu may mflc vi
gidy ddp;
Xiy dpg c6ng trinh c6ng ich;
Ban bu6n vii, hing may sin, giiY ddP;
Sin xuAt php tung vd bQ phdn phu trg cho xe c6 dQng co vd tl0ng co xe;
B6n bu6n d t6 vd xe c6 clQng co khSc;
Eai li 6 td ve xe c6 dQng co kh6c. Chi tiiSt: D?i l! 6 t6 con (loai 12 ch6 ng6i trd xui5ng);
B6n phir tirng xe vi cdc b0 phan phu trq cia 6 t6 vi xe. c6 d6ng co kh6c. Chi ti6t: B6n lC phu
ting vA c6c bQ phin phu trg cia 6 t6 con (lo4i 12 ch6 ng6i trd xu6ng);
goit aQng frO trq aich vp tai chinh chua tlugc phdn vdo ddu. Chi ti6t: Hoat d$ng ru vin diu ru
(k}6ng bao sdm tu v6n ph6p luAt, tai chinl, thu€, chring kho6n);
iinn Jounn u6t ddng sin, quyen su dqng dAt thuQc chir so htu, chri st dung hoic di thue. Chi
tiiit: Kinh doanh b6t dQng san;
Tu vAn, m6i gi6i, d6u giri bAt dQng sAn, dAu giri quy€n sri dqng d6t. Chi ti6t: Kinh doanh dich vrr
U6t AOng san; Oich vs m6i gidi b6t, dQng san (chi hoqt il6ng t4i sin giao dich bit dQng sdLn cria
doanh nghipp); Dlch vu dinh gi6 bAt d6ng sin; Dich vu sdn giao dich. b6t tlQng sdn; D[ch vu tu
van fAt i0ng san; bich vs quang ceo b6t dQng san; oich vp quin lli b6t dQng sAn;
Ho4t dQng tin dpng kh6c. Chi ti6t: Dich vu cAm d6;
Hoat tlOng dich vu h5 tro kinh doanh khic cdn lai chua rlugc ph6n ph6i vio tlAu. Chi tict: d?i li,
moi gi6i iktdng bao gdm m6i gi6i chrlng kho6n, bio hi6m, bit tlQng sdn vi m6i gi6i h6n nhAn
c6 y6u ti5 nu6c ngodi);
VAn tii hdng h6a bdng duorg bQ;
Dich vu h5 trq li6n quan diln quang bA vd ti5 chrlc tua du lich;
Hopt dQng vui choi giii tri kh6c chua du. c phAn vio tlAu. Chi titit: Ho4t d6ng cria c6c khu giii
tri.
H
C
I
'!
_-l
cONG ry cd pttAtt afir oQne sAr'r vA xAv Dtl. NG
BAo CAO COA BAN G]AM DOC
rRUoNc rnArun
4
H6i diine quan tri vh Ban di6u hinh. quan Ii
1
=
1
4
-!t
4
-t
4
A;
6a;ilfir
c6o
niy bao gdm:
HQi
tling qudn tr!
A"* q"iri.i
Chtic vg
Hoing Einh Lgi
Trung Ki6n
Ding
Ong
Ong Hoing Mqnh HuY
Bd Dio Thi Thanh Hi6n
Ong Phan Nggc Anh Cuong
Ong Nguy6n Tich Phuong
Ong Nguy6n Di€n
Ong NguySn Dinh Chi6n
Ban Gitim et6c
=
=
=
=
1
c6ng ty trong lcj vd cho d6n thdi di6m l{p b6o
bo nnl9m
Ngny
tii
b6 nhi6m NgdY
Chi tich
01107/2014
13/08/20ts
Ph6 chti tich
0U07/2014
t3/08120r5
13/081201s
vi€n
vi€n
vi6n
vi€n
I nann vlen
Thinh vi€n
Thdnh
Thdnh
Thdnh
Thdnh
Tt"ln!,et
16n112015
131081201s
1310812015
131081201s
1511112013
13/08D0ts
rstl1/2013
13t0812015
t310812015
Tru6ng ban
Thinh vi6n
Thirnh vi6n
Hodng Giang
Thanh Loan
I
=
",ia
bo nnrgm
Bd Nguy6n Thi Di€u QuY€n
=
aidu n,ann
Bnn ki,4m sodt
-1
=
li*
Ho vd t€n
--4
--l
"t
13/081201s
13l08l20ls
bo nnrgm
Ong Nguy6n Di6n
T6ng gi6m tl6c
Ph6 T6ng gi6m d5c
0ng Nguy6n Dinh Chi6n
Ph6 T6ng gi6m di5c
Ong Hoang M4nh HuY
10/06/2014
t1/1112013
1U1112013
D4i diQn phrip luit
Ngudi dai diQn theo ph6p luat cria C6ng ty trong k! vd cho tltin thoi
li
6ng Hoang
tlO 9
guyen cho 6ng HoAng M4nh ll-V fr eat t5t tdi chinh gifari&t
th6ie dAu Jira nim tdi chinh k6t thric ngiy 3 i th6ng 12 ndm 2015 theo Gi6y riy quydn s6 99/GUQ-TEC
ngdy 10 th6ng 9 ndm 2014.
Ong Hodng Dinh
Lo.
i
da
iy
Ki6m toin vi0n
c6ne w TNHH Ki6m to6n vd Tu v6n A&C tl6 tlugc chi ttinh sorit x6t B6o c6o
thdn-g dAu cna nam tei chinh ki5t thric ngiy 31 th6ng 12 nFm2015 cria C6ng ty'
tii
chinh gifa ni6n d6 9
.15r
xH6
=
-{
-t
-41
nhiQm cia Ban Gi6m d5c
Ban Gi6m d6c chiu tr6ch nhiQm l{p Brlo c6o tii chinh gita ni6n dQ phin 6nh trung thgc vi hqp li tinh
hinh tii chinh, ki5i qui hopt tlQng kinh doanh vh luu chuydn ti6n tQ cia C6ng ty trong kj'. Trong viQc lAp
86o c6o tii chinh gita ni€n tlQ niy, Ban Girim tl6c phii:
Trich
.
Chgn llra c6c chinh sich
Thuc hipn c6c x6t tloin
ki5
vi
to6n thich hgp
vi
6p dgng crlc chinh srich
c6c u6c tinh m6t crich hgp
li
niy
m6t c6ch nh6t qu6n.
vA than trqng.
-4
-l
N6u rd c6c chuin mgc kii to6n rip dpng cho C6ng ty c6 du. c tu6n thr) hay kh6ng
lQch trqng y6u di duqc trinh biy vd giei thich trong Bio c6o tii chinh gita niOn tlQ.
-+
Lfp 86o c6o tdi chinh gifra ni6n dQ tr6n co
COng ty sC ti6p tuc ho4t tl6ng li6n tuc.
-r_
-{
vi
t6t cd ciic sai
so ho4t rlQng li6n tuc trir trubng hqp khdng th6 cho
ring
iul
ivi
&(
HAI
1l
=
CONG
-4
ry cd pnAn sAroQNe
sAo cAo cUa saN crAvt o6c
sAN vA xAv or,lt're
rntJdne rxAnx
1ti6p ttreo
-={
.
4
1
th6ng ki6m soit nQi bQ mQt cich htu hiQu nhim han chii rui ro c6 sai s6t
trgng yi5u do gian ldn ho6c nhim l|n trong vi€c l{p ve trinh bay Beo cio tii chinh gita ni6n dQ.
ean Gi# d6c daim brio c6c sd ki5 torin thich hgp dugc luu gir diy dn d6 phdn rinh tinh hinh tAi chinh
cria C6ng ty v6i mtc d0 chinh x6c hqp lf tai Uhi f.l ifrdi did-m nao vir c6c sti srich k6 tori,n tuAn thi ch6
tlO kii to6n 6p dung. Ban Gi6m tlric cflng chiu tr6ch nhigm quin lf c6c tii san cria c6ng ty vd do tl6 tla
thUc hien cnc bien phep thich h9p d6 ngin ch{n vi ph6t hien c6c hanh vi gian l{n vi cac vi ph4m khic.
-1
4
4
-1
4
B5o c6o tdi chinh
gita ni6n tl6.
it
Thay m4t Ban Gi6m d6c,
-:|t
1
lip
Ph6 duyQt 86o cio tii chinh
Ban Gi6m ttiic ph6 duyQt Brio crio tdi chinh gita ni€n d0 clinh kdm. 86o_ c6o tii chinh gita ni€n .16 dE
phdn rinh trungihu" ui trqp t), tinh hinh tei chinh ct:ra Cdng ty tai thdi di6m ngdy 30 thring 9 ndm 2015.
clng nhu kilt iue hoat aQng lintr doanh vd cric luiing luu chuydn ti6n tQ 9 th6ng tliu cr]a n6m tdi chinh
thing 12 nem 2015, phn hgp voi cril chuAn mUc ki! torin, Ch6 dO k6 to6n doanh nghiQp
t iit ituic ngay
viQtNam-vn c6c qui rtinh ph6p lf c6 li6n quan clin vigc l{p vi trinh bdy 86o c6o tii chinh gioa ni6n dQ.
=
1
1
1
4
hQ
Ban Gi6m d6c cam k6t dA tuan thri c6c y6u cAu ndu tr6n trong viQc
-l
4
Thiiit lip vA thuc hign
<-.gqQ; o\\
CO NG TY \')\
c6'pn AN \e
>.{ai i oo l GS ,J l-o
6i
;\:
\€)
A
X AY
0u,
t*
nljiJilo l
T6ng Ginm tf6c
Ngdy 07 th6ng 12 nLm2015
=
1
=
1
=
=
-t
-t
-t
1
=
I
4
=
-t
aq
.UL
r{
':
r6,
=_
-,
*to*"RTTLLY
Headquarters
-./
AELC
-.4_
cONc rY rNmr KriM
roiN
vA rIJ vAN A&c
Branch in Ha
Noi
:2
Truong Sor
Bnnch in Nha Trang: 18
4ry
Branch in Can
S1.,
W. 2, Tar Binh Dist., Ho Chi l,lhh City
-
Fax: (84.8) 3 54729?0
Tet (84.8)3 54129'72
:40 Giang Vo St., Dorg Da Dist., Ha Noi City
Tran Khanh Du St., Nha Trang City
Tho :162Cl4 Tran Ngoc Que St.,
Can Tho City
A&C AUDITING AND CONSULTING CO., LTD.
36: 444/20 1 5 IBCTC-KTTV
..J_
BAo cAo
vi
-.4_
rfr
quA cONG rAc soAr
BAo cAo r.A'r
cnimr crff.lNriN
xnr
DQ
20rs
9
- rH.{NG DAu ciLq. xiM rAr cuir'nr xfr rllfc NGAY 31 THj'NG 12 NAM
rHANH
rRtloNG
oWG
itri c-ONc rY co PHAN BAr DqNG sAx vA xAv
-l_
-I_
Kinh
4
HQr DONG QUAN-rP.I vA PAN GIAM D6c
cONG TY cO pnAh sAr oONc sArc vA xAv DWG TRtlol{G THANH
eiri: cAc cO DONG,
Thinh Qp lai 86o
Ngny 07 th6ng 12 ndm 2015, Cdng ty C6 phin Bit dQng. s9n1i XaV dpg Truong
trinh
iai .lintt !ira ni6n dO 9 rhdng;A; crla;[m tdi. chinh kiSt thfc ngey_3.1 r.h;ng 12 nzm 2015 do
sin. xuAt kinh doanh theo
"a-o
Uav tai ,tOngiln vB giao dich v6iben li6n quan, b6 sung thuyilt minh c.hiphi
re'" i6. trr*Iua* laiflr6ne tin c6c khoAn diu tu tdi chinh, phAi thu ngin han ki6c vd phii thu dAi h4n
lai
iAtaritong rhryi:t minh tr-En 86o crio tdi chinh gita ni€n tl6. Do d6 Chrlng t6i,dA.th*c hiCn^soet xdt
12
3l
thring
ngdy
k€t
thric
chinh
tiri
s6o cao;i cLia ndrn tiri chinh gita ni6n d0 9 theng aiu cia nim
ty")
gqi
In
"Cdng
tdt
(sau
tl6y
ne- ZO f S cria C6ng ty Cr5 plAn-SAt O6ng san vd Xdy dyng Truong ThAnh
-a_
{
-t_
-t--
g6m: Bang cdn d5i-k5 to6n'gita ni6n d0iai thdi didm ngdy 3l rhing 12 ndm 201 5, Brio crio k€t.qui hoat
Brio c6o tAi
E6ns kinhloanh ei[a ni€n tlo, Bdo crio luu chuy,in tidn tQ giua ni6n tlQ vi Bdn thuydt minh
dugc
l{p ngdy
2015,
12
ndm
thang
3l
thric
ngdy
k6t
chini gita ni6n cl6 9 thang dAu crla ndm tdi chinh
0'7 rh ng 12 nim 2015, tri trang 07 tl6n trang 33 kdm theo.
--{_
-l
-l_
Vipc lip vir trinh
Ll_
rricn
biy 86o
c6o
nrrlQm cria chring t6i
c6ng tic so6t x6t cta ch[ng
li
chinh giSa ni6n ttQ nay.rhugc tftich nhiem crla BaD Gi6m d6c c6ng ty.
ttua ra Brio crio nh{n x6t vc 860 ceo tei chinh gifra ni6n tlQ niy tr6n co sd
tii
t6i.
Lt._
chinh gita nien d0 theo ChuAn rngc ki€m toAn ViCt
6rr"i" -u" ndy y6u cAu c6ng t6-c so6t xdt phei l{p kti hoach vi thuc hign tlii
co su dim bio vira phii rine B6o c6o tii chinh gi6a ni6n ilO k;6ng c6n chua dpg nhgng sai s6t trong
yi5u. C6ng t6c ,o,it xdt bao g-dm chri y5u li viQc trao d6i v6i nhdn sy cria C6ng ry vd.ap dyng c6c rhri tuc
onan ri"tr t Cn nhtng th6ns tin tei chlil; c6ng tdc ndy cung cip mQt mLic ttd ddm bio thdp hon c6ng tric
i.ier to*. Chring t6-i kh6ng thuc hi€n c6ng viQc ki6m toan n€n cfrng kh6ng tlua ra ki6n ki6m to6n.
Chrine t6i dd thuc hidn c6ns tac sorit x6t 86o c6o
tii
N;'ie;il;.*,y;ei.
-!_
-I_
i
Tr6n co sd c6ng t6c soet x6t cria chring t6i, chring t6i kh6ng thay c6 sg kiQn ndo d6 chring t6i cho ring
Brio c6o tdi chinh giua ni6n dQ dinh kdm theo, day kh6ng phan 6nh trung thyc vn hgp li tr6n ciic khia
qnh trqng y6u, phir hgp v6'i c6c chuAn m*c k6 to6n, Ch6 dQ kii toin doanh nghiQp ViQt Nam hiQn hlnh
qui bintt p56p lj c6 lign quan d6n viQc lip vi trinh bdy Brio c6o tii chfnh gita ni€n tlQ.
,i
{
"a"
86o c6o kiit qui c6ng tic soet xdt niy thay thii cho 86o c6o k6t qud c6ng 16c soiit- x6t s6
41 I /2015/BCTa-KTTV ngiy 13 thring.i0 nlm 2015 do C6ng ty C6 phrin Bit tlQng sin vi Xdy dpng
Truone Thdnh rrinh biy tqi thOng tin vA giao dich voi bdn li€n -quan, b6 sung thuy€t minh.chi phi sin
xu6t kinh doanh theo y6u tii, trinh biy l4i th6ng tin c6c khoin dAu nr tdi chinh, phii thu ngdn han khric
vd phdi thu dii h4n khic trong thuy6t minh tr€n Brio c6o tii chinh gita ni€n tlQ,
E
{
Ki6m tofn vir Tu vAn A&C
-{,
>a
b.!
S6
r.l
-az
zB A KTH
I
Ii
T
E
Gitb CNDKHN kidm todn: 0368-2013'008-I
}.IoIY
RNATI ONAI,
ngiy 07 rhang l2 ndm 2015
TrAn Kim Anh - Ki6m toin vi6n
sd GCNDKHN kiim todn: 1907-2013-008-1
4-l1
c6re rv cd nnAn eAr oQnc sAt't vA xAv DUNG TRUoNc rnAruu
TrdnEiAn, phuong Einh C6ng, quin Hodng Mai, thnnh ph6 HeNQi
cHiNH GIirA NIEN D0
Dia chi: 56 151232,
eAo cAo rat
9 th6ne diu
p1)6
cia nim tdi chinh k6t thic ngny 3l thring 12 ndn2015
z
BANG cANoOr
rf roAN GrtIA Mf,NDQ
Tqi ngiy 30 thing 9 n5n 2015
1_
@4ng
diy trfr)
J,
Dsn vi tinh:
L
Me
z
4-4
-.{
{
-{
-4
-1_
4
-t
1
-1
{
-t
{
L
-a
-{
-tt
-1
s6
TAI SAN
A.
TiISANNGANTTAX
100
I.
I.
2.
Tiln vd cdc khoin tuong ttudng tiAn
110
II.
l.
2.
:.
Ti6n
111
C6c khoan tuong tluong tiAn
fi2
DAu
tutii
121
Eiu tu n6m girl tt6n ngiy tl6o h4n
123
khoin phii thu ngtrn h3n
C6c
Phii thu ng6n h4n cria kh6ch hang
131
2.
Tre trudc cho ngudi bin ngan h4n
132
3.
PhAi thu nQi b0 ngin hen
IJJ
4.
Phni thu theo tiiln d0 k6 hoach hqp d6ng xdy
5.
Phdi thu vd cho vay ngin h4n
tJ)
6.
Phii thu ng6n h4n kh6c
136
7.
DU phdng phei thu ngan tr4n kh6 COi
137
8.
Tii
dpg
lf
V.4a
25.g93.532.00;
1.3s0.000.000
1.350.000.00;
140
11.025.000
141
1
149
V.
1.
2.
3.
4.
5
Tiri sin ngin h4n kh6c
150
151
ngan tr4n
Thuii gi6 tr! gia t6ng ttugc kh6u trtr
Thuii vd c6c khoan khrlc phii thu Nhd nudc
Giao dich mua brin l4i tr6i phi6u Chinh phn
152
Tei san ngin hen khAc
155
7
V.5a
l)J
154
-a
a
cdngwi Bdn thty&
868.773.540
139
Dg phdng giem gi6 hang tdn kho
Bdo cho nay phai dvgc dgc
868.773.540
3.029.936.779
I 1.115.241.605
=_
-a
3.029.936.779
v.3
-a
=_
2,230.083,172
134
2.
tri trudc
40.213.072.111
37.108.?73.605
130
IV. Iling tdn kho
,l
, t
Kno
l. Hang ron
Chi phi
s5 dAu nem
122
IIL
l.
thiiiu chd xrl
v.l
s5 cu6l t
120
chfnh ngin hqn
Chung khorin kinh doanh
Dlr phdng giam gi6 ch0ng kho6n kinh doanh
san
Thuy6t
minh
VflD
nirt
Bdo cao tdi chinh
gita nie do
4.361.727
1.025.000
284.632
73.251.727
1.1
10.000
\(84.632
'x
/
1
CONG
=
I
1
Jil
nr cd
*
"i*
PHnN BAr DONG sAn vA xAv
ttrtrr, pi,6 rran ol6n, phutrng Dlnh cdng'
rAt cHNs cffe NIEN o0
eAo cA,o
cia narn tdi chinh k6t thirc ngdy 31 thring 12 nim20l5
Bing cAn d6i k6 toin gitra niOn trQ (ti6p theo)
ME Thuy6t
1
I
=
.1
1
I
1
1
B. TAISANDAIHAN
I. Cric khoin Phii thu diti hqn
1. Phai thu dai han cta kh:ich hang
2. Tre trudc cho nguoi b6n dii h4n
3. V6n kinh doanh d ddn vi truc thuos
4. Phii thu nOi bQ ddi han
5. PhAi thu vA cho vaY ddi h4n
6. Phii thu dii h4n kh6c
7. Dg phdng Phdi thu dai han kh6 ddi
u.
1.
Tii
=
=
=
=
=
=
=r
I
=
r-l
I
I
=
=r
F.
F
40.025.000.000
212
2\4
215
216
G
III.
W.
l.
2.
V.
l.
2.
3.
4.
5.
VL
l.
2.
3.
4.
i
Bdt ttQng sin tIAu
NguYEn gi6
v.6
1.418.534.545
1.418.534.545
1)L
227
229
kO
230
tu
Gi5 tr[ hao rndn lflY k6
232
Tni sin d& dang dii hln
Chi phi sin xu6t, kinh doanh dd dang ddi h4n
240
dPg
co ban dd dang
241
242
Diu tu tiri chinh dhi h3n
250
Diu tu vdo c6ng tY con
Diu tu veo c6ng ty ti€n doanh, li6n k€t
Diu tu g6P vi5n vdo tlon vl khiic
251
DU phdng tlAu tu
tii
chinh dai h4n
git diin ngdY
d6o h4n
Tiri sin diri h4n kh6c
Chi phi tre tru6c dei h?n
Tai sar thuii thu nhfP holn l4i
Thict bi, vat fi!, phu tirng thay th6 dei han
Tai san dii han kh6c
TONGCONGTAISAN
Bdo aio nay
1.418.534.s45
228
tri hao mdn liE
Ddu tu n6m
40.025.000.00;
223
gid
Chi phi xAY
V.4b
2r9
zzo
3.
Sd cu6i
211
Gid tri hao mdn liry kO
Tii san c5 dinh v6 hinh
=
=
2t0
225
=
=
19.000.000.000
Nguy|n gid
NguyAn
1
129.856.896.608
222
gid
Tai san c6 dinh thue tei chinh
=
200
221
Tai san c6 dinh htu hinh
2.
s5 dAu nrm
220
sen c6 dinh
NguYCn
ki
minh
s6
rAr sAx
Giti hi hao m6n lfrY kd
=
qu{n Hodng Mai' thenh ph6 HeNoi
9 thrine dAu
=
1
otlnc rnrJdt'te rnAnn
phii dwc
doc
2s2
253
254
88.218.640.997
v.2
69.230.000.000
V.2
19.000.000.000
v.2
(1 r.359.003)
19.000.000.000
19.000.000.000
i,i
255
194.72r.066
260
261
J
V.5b
I
194.721 .066
262
zot
268
270
cing't6i Bin thuy& ninh Bdo coo tai chitth SiIta nian d0
170.069.968.719
2r.230.083.172
=
I
4
4
c6ne
w cd enhnr eAr oQrue sAn vA xAv otlnc rnUdne rxAnn
Eia chi: 36 18/232, ph6 TrAn Di6n, phuong Dinh Cdng, qufn Hoang Mai, thdnh ph6 Hd NOi
sLo cAo rAt ct{iNH GIUA NIEN D0
9 th6ng cliu cria nlrn tdi chinh kiit thric ngiy 3 I thring I 2 nnm 20 1 5
Bing can d6i k6 toSn giira ni6n ilQ (tiiip theo)
.,.'
ME Thuy6t
ncuoNv6x
s5 cu5i
minh
t'
s6
tllu nim
1
4
c-
Nops,4JrnA
300
16.1s5.643.486
2s7.490.829
=
L
Nq ngin hgn
310
r5.s22,20s .486
257.490,829
l.
Phii
2.
Nguoi rnua
3.
ThuiS
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
a
=
=
=
=
tri
so
311
ngudi b6n ngin ngn
tri
r.734.316
nQp
313
Nhi nudc
Chi phi phai tre ng6n han
Jlf,
6.
Phai tra nQi bO
316
8.
ngin h4n
Phai tre theo titin dQ kii ho4ch hqp d6ng xdy dyng
Doanl thu chua thgc hiQn ngln h4n
9.
Phei tra ngin hAn kh6c
vi
ng thu€ tdi chinh ngdn h4n
11. Dg phdng phii tr6 ngdn h4n
12. Qu! khen thuong, phtlc lgi
13. Qu! btnh 5n gi6
14. Giao dich mua bdn l4i tr6i phiiiu Chinh phri
II.
1.
2.
3.
4.
s.
6.
7.
8.
9.
Nq
dii
.173 .7 49 .26s
255.756.s13
95.277.000
317
318
319
V.9
320
V.10a
69.951.389
9.116.560.000
323
)z+
633.440.000
330
331
Phai tre ngudi b6n ddi han
Nguoi mua tre tiAn tru6c ddi han
Chi phi phni hn
dii
JJ)
hqn
334
Phei tra n0i b0 vA v5n kinh doanh
Phni
335
ffinQi b0 dni han
336
Doanh thu chua thuc hign ddi han
Phii
tri dii
)) I
han kh6c
Vay vdngthu0
tii
338
chfnh ddi hqn
V.l0b
633.440.000
339
Tr6i phi6u chuy6n d6i
4
340
HI
341
nghQ
342
-
343
-A
co
l lif
IO'
TAI
:\
tD
=
=
q
1
322
h4n
10. C6 phi6u uu dai
11. Thui5 thu nhap hoin l4i phii tri
12. Dy phdng phii tri dii han
13. Qui phnt tri6n khoa trgc vi cdng
a
a
a
a
V.8
314
5.
10. Vay
5.066.665.832
tiAn tru6c ngen han
vi c6c khoan phii
Phii tri nguiri lao dQng
7.
V.7
B,no
aio
ndy
phni dvqc dpc crn|
tdi
Bdn lhnyit min]t Bdo
dio
tdi chinh
gita nian do
4
F
=l
F
F
cONG
w cd pnAn eAroONc sAn vA xAv ot/ne rRudNG rnAnx
Dia chi: Si5 l8/232, phi5 Tran DiAn, phuong Elnh Cdng quin Hodng Mai, thenh ph6 Ha Ndi
eAo cAo rer cHiNH ctCre NIEN o0
ttiu cria nnm tdi chinh kilt thic ngdy 3 I thring 12 ndm 2015
cAn ir6i t6 todn giaa ni6n tI,Q (tii5p theo)
9 th6ng
ring
ME
NGUONVON
=l
Fa
F
!r
=
D-
NGUONVONCHOSOHI'U
I.
Viin ch&
1.
von gop cua cnu so nuu
I
=
a
a
a
q
I
1.
-
20.972.s92.343
150.000.000.000
20.000.000.000
150.000.000.000
20.000.000.000
3.914.325.233
972.592.343
V.1
la
411b
I
.l
413
qui
415
Ch6nh lQch d6nh gi6 lai tdi san
.. ...t,,,
unenn lgcn ry gra nol ooal
4t6
Quy ttiu tu ph6t hi6n
418
Quy h6 trq sip x6p cfoanh nghiPp
419
4t7
420
kh6c thuQc v5n chri sd htru
sau thuti chua
421
phin ph6i
LNST chtra phdn pn6t my t6 ailn cuiSt ki,
trt6c
LNST chua ph'6n ph6t @ ndy
IL
1.
2.
153.914,325.233
414
12. Ngudn v6n
diu nem
410
411a
Knac cua cnu sd nuu
Lqi nhuan
56
20,972.s92.343
von
10. Qu!
ty
153.9r4.325,233
412
C6 phi6u
=
I
s5 cu6i
400
ou von co pnan
t. r.i
-t.
^ qol lral pnleu
Quyen cn9n cnuyen
I n?ng
F
,
Thuy6t
minh
411
,,: uu aat
^: pkteu
co
I
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
a
hfru
s&
..!
,:,^
,
,l ,.-'
^: phi€u
ph6 th6ng c6 quy2n bi€u quy€t
Cd
b
5
=
t
so
ddu tu xdy
Ngudn kinh phi vir
dpg
V.1 1a
42la
972.592.343
421b
2.941.732.890
972.592.343
422
co ban
qui khdc
430
Ngu6n kinh phi
431
Ngu6n kinh phi da htnh thdnh tai san c6 dinh
432
TONG CONG NGUONVON
440
170.069.968.719
2r.230.083.112
12 ntun 2015
Ngudri
l{p
bi6u
cfNguy6n
Vin
DiQp
K6 torin tru&ng
W,/
Eiro
Xuin
Dr?c
CO PHAN
BAT DOTIG SAN
vi\ xaY
oUN6
ax
a.>;=
&
HA
Hoing M4nh IIuy
=
No aio kAy phdi
duqc doc cing vdi Bdn thuyiit minh Bdo
aio tdi chinh gifta nien d0
10
=
-{
4
1
cd enhr,r eAr oQrue sAn vA xAv o{ruc rntfdt'tc rnArun
cONG Ty
Dia chi: Sti l8/232, ph6 Tran Eidn, phuong Dinh Cdng, qudn Hoing Mai, thdnh phai Hd NOi
nAo cAo rar csins cIOe NIEN o0
9 th6ng diu cia ndm tdi chinh kiit thic n gdy 31 th ng
BAo cAo
=
4
I
12 ntLm 2015
xfr euAHo4rD9NG KINHDoANH
9 thdng tlAu
cia n5m tii chfnh k6t thfc ngiy 31 th[ng
(D4ng tliy dn)
4
I
=
=
=
=
Lfiy k6 tir .tau nim d6n cu5i t
=
Thuy6t
so
minh
ME
cuirrf,u
1.
2,
3.
4.
5.
6.
7.
Doanh thu b6n hlng vir cung
cip dlch vq
khoin giim trir doanh thu
Cric
Doanh thu thuAn vi: b6n hing
vi
gQp vd bdn
cung c6p ttlch vg
hing vh cung c5p dich vg
22
Trong tl6: chi phi l6i vay
23
8.
Chi phi b{n hing
,,<
9.
Chi phi quin
10,
Lqi nhuin thuin tir ho4t tlQng kinh doanh
nhip khdc
13.
=
14. T6ng lqi nhuin k6 to6n trurlc thu6
Lqi nhu{n khic
17. L4i nhuin sau thu6 thu nhap doanh nghiQp
Lii
suy
vls
32.882.213.040
4,542,166.606
134.823.888
8.803.s9s
48.827
84.831.226
685.097.83s
40.497.154
3,781.041.140
94,37 5.561
c5 phi6u
giim tr6n c6 phi6u
3.781.041.140
50
52
19.
21.465.618.550
(44.s33.326)
Chi phi thu6 thu nhip doanh nghifp honn l4i
=
33.017.036.928
40
16.
bin tr6n
26.007.785.156
44.s3s.326
51
co
33.017.036.928
?'l
Chi phi thu6 thu nhip doanh nghiQp biQn hinh
Lii
26.007.785.156
73.472.223
30
15.
18.
Nim trudc
nay
31
=
=
vI.3
vI.4
26
doanh nghiQp
12. Chi phi khrlc
=
20
Chi phi tai chinh
11. Thu
vtz
1t
=
=
10
27
lf
NIn
02
Gi{ viin hing brin
Lqi nhugn
VI.1
01
Doanh thu ho4t ilQng tiri chfnh
1
=
nirn 2015
Eon vi tinh: \rND
=
=
12
GItrA NIfNDQ
v.8
60
49,842.235
839.308.250
2.941.732.890
49.842.235
70
VI.6a
700,66
24.92
7l
VL6a
700.66
24,92
3e
l\
=
Nguli Up bi6u
=
K6 to{n truong
TY,
I
,rdu
//c
c6'pn
=
WUL
=
=
Nguy6n
=
VIn
DiQp
Dio Xuin Etitc
rU:
i'
J^l
-(o,aii od c
y2
VA XAY Dq
6\l
,.TnlJitHoT#
\w")
Holng M4nh Huy
=
=
=
&io c'io
nay
phai dwc dac cing vdi Bdn thuyit ninh Bdo cdo tdi chinh gifra nien d0
1t
=
=
=
cONG Ty
cd pnhn eAr oQruc sAn vA xAv
sAo c.Ao rat cHiNu clUe NIEN oQ
9 th6ng ddu cria ndm tai chinh kiit
thtc ngiy 31 th6ng 12 ndm20l5
BAo cAo LUIJ cHUYEN TItN TP GItrA NItN EQ
=
9
=
thing tliu
I
(Theo Phuong PhdP gi6n ti6p)
cria nim tiri chinh k6t thfc ngiy 31 thlngl?
(D4ng ttAy tln)
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
Luu chuy6n ti6n tir ho4t ttQng kinh doanh
I.
Lgi nhuQn trrdc thud
Diiu chinh cho ctic khodn:
OI
Khdu hao tdi san c5 dlnh ve bdt dQng san dAu tu
02
Cric khodn du phdng
03
2.
-
Lai,
-
kY nirY
Nim nay
NIm trudc
3.781.041.140
49.842.235
k6
3.
-
I 1.359.003
chenlr lCch t'i gi6 h6i do6i do danh gi6 l4i
4
04
c6 gi5c ngoai te
(3.s20.834;
Chi phi l6i vay
06
73.472.223
C6c khoan didu chinh kh6c
07
Lgi nhuQn tb hogt it|ng kinh doanh
trndc thdy dii vdn lru ttQng
Tdng, giam cec khoin phdi thu
08
16
tii ho?t dQng diu hr
3.862.351.532
09
5.784.598.973)
(7
Tdng, giim hang t6n kho
Tdng, giim c6c khodn phdi tri
Ting, gidm chi phi tra trudc
Tang, giim chimg kho6n kinh doanh
,-.
-.t
I ren lal vay oa lra
10
14
(3.520.834)
Thud thu nhdp doanh nghidp dd ngP
l5
(223.408.116)
Tidn thu khric tir ho4t dQng kinh doanh
16
Ti€n chi kh6c cho ho4t dQng kinh doanh
17
Luu chayin tiin thuin tit hogt dQng kinh doanh
20
II.
Luu chuy6n ti6n tir hogt tlQng iliu tu
l.
TiAn chi dd mua sim, xdy dqng tdi san c6 dinh
c6c tdi san
2.
mlntr
05
Lei,
dii
lf, nhugng
1.025.000
It
5.462.301.134
t2
l3
(267.972.793)-
(66.943.823,050)
(4.978.794)
44.578.809
vi
\i
2t
h4n kh6c
Tiijn thu tu thanh
1
49.842.235
(284.632)
(
4.
\j
brin tdi san cii dinh va
'l:
In
Ti0n chi cho vay, mua c6c c6ng cg ng cria
don vi kh6c
Tian thu haii cho vay, b6n l4i c6c c6ng cq ng
cia
tlon vi kh6c
24
25
O.
Tidn chi diu tu g6p v5n vdo tlon vi kh6c
tidn thu h6i ddu tu g6p v6n veo don vi khec
7.
Tidn thu ldi cho vay, cd trlc vd lgi nhuf;n duoc chia
27
=
5.
=
Ltn
Bdo
chuydn
tiin thuin tii hogt ilSng tldu tu
i
i
'-r$
1.418.534.s45)
c6c tai sdn ddi han kh6c
=
=
16
c6c khoin mgc tidn
3.
=
so
I.
=
=
\TiD
Me Thuy6t
CHiTITU
=
=
2015
tir .tiu ndm d6n cutii
Lfly
=
=
=
nim
Dcm vi tinh:
=
I
rRuoNc rnAnn
Dla chi: Sii 18/232, ph6 Tran Ei€n, phucrng Dinh C6ng, qu{n Hodng Mai, thanh phd Hd NQi
=
=
Du. NG
''6q
,10
OOn OOO\
(19.000.000.000)
zo
3.520.834
(70.645.013.7r
30
aio nA! phai Aryc doc c ng vdi Bdn thuyilt mihh Bdo cdo ldi chinh Sita ni.n
dO
1)
(r9.000.000.000)
=
4
1
-1
cONc ry cd pnhn eAr oQr'rc sAru vA xAv
Dla chi:
Si5
-{
-1
-{
TRUdNe rnAnn
l8/232, ph5 Tran Didn, phucrng Dinh C6ng, qu$n Hoang Mai, thenh phii Hd NOi
eAo cAo rer criNs cttfa ulEN pO
nim tdi chinh k6t thric ngny 3l thang 12 ndm20l5
86o c6o lrru chuydn tidn tQ giila ni6n tfQ (i6p theo)
9 th6ng dAu cria
-.1
1
4
-{
4
4
4
Du. NG
Lfiy k6 ttr diu nrm a6n cu6l t! niy
Mn Thuy5t
sii minh
CHiTIEU
NIm tnntc
Nim nay
III. Luu chuy6n ti6n tir hogt ttQng thi chinh
1.
Tidn thu
tr-r
ph6t hdnh c6 phi6u, nhfln v5n g6p cria
.)I
chri sd hiru
2.
t
30.000.000.000
Tidn hd lqi viin g6p cho c5c chri sd hfru, mua l4i
c6 phi6u cta doanh nghiQp da ph6t hanh
3.
19.050.000.000
Tidn thu ru tli vay
, _.:
. ;
4.
I len tra ng goc vay
5.
6.
34
tri nq g5c thud tdi chinh
C6 ttc, lqi nhuan de tra cho chi
35
Ti6n
Ltru chuytn tiin thudn
ti
htu
JO
hogt ttQng tdi chlnh
40
sd
=
1
Lrru chuy6n ti6n thuin trong k)
E
Tidn vir tuong ttuong tiAn itAu
4
-1
Anh hudng cia thay d6i t'i gi6 h6i doei quy d6i ngo4i
Tidn vir tuong tluong ti6n cu6i
(9.300.000.000)
50
60 v.l
nim
139.750.000.000
2.161.163.239
(r8.955.421.191)
868.773.540
19.842.439.531
tQ 61
70 v.l
t!
887.018.340
3.029.936.779
-{
12
=
-{
Ngudi I{p bi6u
t7-'-'
d
CO PHA N
OONG SAN
dAi
A
ij
=
,rr.l
-1
Nguy6n
Vin
nlrr' 2015
n
DiQp
Eio Xuin
Dr?c
-
r.!
Iloing M4nh IIuy
-+]l
\
d
4
,ti
,iot
//
-:t
1
+a
=
.:l
-!a
&io aio
nay
pruii dtqc dac cing
v'i
Bdn thtqel minh Bdo cdo
di
chinh qifta nian d0
IJ
=l
B
E
cONG Ty
cd prAru sAr oQNc
sAru
vi
rxAnr
xAv DItNG rRuoNe
Dia chi: 56 l8/232, phd Trar Di6n, phuong Dinh cdng, qu{n Hodng Mai, thanh ph6 He Noi
nAo cAo rAr cuiNH crUA NIEN Do
12 ntur\2015
9 thiine d6u cria ndm tai chinh kct thtic
=
rAN
=
rnuvfT
9 thr[ng
=
=
=
tliu
MINH BAo cAo rAI cHiNH GrUA NrtN D0
cfra
nim tii chinh kdt thtic
l.
Hinh thric
sO
Linh vqc kinh doanh cria C6ng ty
Xiy
dung Truong Thdnh (sau tldy gqi
Linh vyc kinh doanh cria C6ng ty
=
Chu
li
c6ng
li
thuong m4i vd dich vu.
ki sin
li:
XuAt ntr6p thAu g5, dich vu hoa h6ng m6i gi6i.
xuAt, kinh doanh th6ng thuirng
tuy6n tii vA t
Th6ng tu sO Z0OtZOUnf -S!C ngd.y 22 th6ng 12 nirrn 2014 cria BQ Tii chinh hu6ng den Ch6 d0
k6 to6n doanh nghiQp thay the Quyet tlinh s6 15/2006/QD-BTC ngdy 20 thang 3 ndm 2006 crla BQ
truong B0 TAi chinh vi Th6ng ru s6 244120091T1-BTC ngiy 31.th6ng 12 ndm 2009 cria BQ Tdi
chinh C6ng ty tld trinh biy I4i c6c stl lipu so s6nh do viy cric s6 liqu trinh bdy tr6n 86o crio tai
chinh girla.niEn tlQ 9 thring diu crla nim tdi chinh k6t thric ngdy 31 thring 12 nlm 2015 so s6nh
tlugc v6i s6 liQu tuong ring cirng kj, ndm tru6c.
=
=
=
=
N;.M rAr cHiNH, DoN
l.
vI
TrEN Tp sr}
NIm tiri chinh
N[m tai chinh cria C6ng ty bit dau
tt
llnc
rnoNc Kf
ngiy 01 thring 0l
vi
TOAN
ktit thtic vio ngiy 31 thrlng 12 hang
ndm.
Eon vi tidn tQ srl dgng trong k6 toin
Dor vi tiAn tQ sri dpng trong k5 to6n li Edng Vi-0t Nam (MrID) do viQc thu, chi chri yilu dugc thgc
hipn blng don vi ti6n tQ VND.
CHUAN M.rtc vA
=
ld "C6ng ty")
Chu kj' sdn xuAt kinh doanh th6ng thuong crla C6ng ty kh6ng qu6 12 thring.
=
I
=
tit
Nginh nghd kinh doanh
=
=
2015
Linh vgc kinh doanh
=
=
nlm
ty c6 phAn.
=
=
12
hfru v5n
C6ng ty.C6 phin B6t dQng sdn vd
=
a
=
a
a
thing
DACDMMHOATDONG
=
=
{
ngAy 31
1.
cHf
DQ
qlr
Kf roAN Ar olxc
>iKt
,o\
Chuin mgc vi ch6 eq t5 toatt ap agng
Ngiy 22 thring 12 nim 2014, BQ Tdi ch inh dd ban hAnh Th6n gtu
s6 ZOOIZO\+1TT-BTC hucrng ddn
ChC dO kC to6n doanh nghidp thay thd Quy6t tlinh s6 15/2006/QD-BTC ngey 20 tha{'g 3 ndm 2006
cua B0 truong B0 Tii chinh vA Th6ngfi s6 244/209|TT-BTC ngdy 31 th6ng 12 nlm 2009 cria B6
Tii chinh. Th6ng tu ney c6 higu luc 6p dung cho ndm tAi chinh bit ddu vdo hoic sau ngiy 0l thing
01 nnm 2015. C6ng ty 6p dung c6c chuAn mgc k6 torin, Th6ng tu niy vi c6c th6ng tu kh6c hu6ng
ddn thuc hiQn chuin myc k6 toin crla BQ Tii chinh hong viQc l{p vi trinh biy 86o c6o tai chinh
gita ni6n
dQ.
a
=
Bda t,uryet niah nay
=
h nAt
b0 ph1n hqp thanh
,i pMi tuqc d?c citng voi Bdo cdo tii chinh gifra niEn dQ
g
t4
1
cONG Ty
=
=
1
Dia chi: 18i232, ph6 fran
DUNG
rRuoNe rxArun
OiCn, phucrng Dinh C6ng, quan Hoang Mai, thanh ph6 Ha NOi
eAo cAo rA.t cHiNH crUA NIEN DQ
9 th6ng ddu cria
nim tai cbinh k6t thf c ngdy 3 I th6ng
Brin thuv6t minh B60 c6o
1
tli
chlnh
sita
12
nim
20 I 5
ni6n tlQ (ti€p theo)
Tuy6n b5 vit viQc tuAn thi chuAn mgc k6 toin vir cn6 e6 t5.toan
C6ng ty d6m bio d6 ru6n thn y6u ciu crla c6c chuin m*c kti toin, Chit dO k6 to6n doanh nghiQp
ViQt Nam duo-c ban hdnh theo Th6ng tu s6 ZOOtZOt+itt-eTC ngdy 22 th1ng 12 ndm 2014 cing
nhu c6c th6ng tu huong d6n thUc hi€n chuin muc k6 toan crla Bd Tdi chinh trong vi6c lip 86o c6o
=
-1
=
cd pnhn eAr o6Nc sAn vA xAv
tdi chinh giaa ni€n
clQ.
rv. cAc cHiNTr sAcH Kf, roAN Ar
=
oPtc
Co sd l$p B6o c6o tiri chinh
e6o c6o
chinh ctuo. c l{p tr6n co so k6 to6n ddn tich (tru c6c th6ng tin li6n quan diin c6c lu6ng
iii
=
1
tidn).
Tiin vi cic khoin tudng duong tiin
=
Tidn bao g6m tidn m[t, ti6n grii ngdn hdng kh6ng kj, hqn. C6c khoin tuong tluong ti€n li cric kho6n
ddu tu ne;n nan c6 tiai h?n-thu hli kh6ng que i tt'ang ta: tri ngdy tlAu tu, c6 ktrd nlng chuy6n tl6i
de dang rhenh mgt luo-ng tiin x5c dinh vir kh6ng c6 rui ro (rong vifc chuy6n tl6i thdnh tien t4i thoi
di6m b6o crio.
=
-1
-1
C6c
khoin dAu tu tiri chinh
tliu tn vdo cbng ty con, c6ng ty li6n doanh, Ii6n kit
Cric khodn
,
=
11,
^ Ker
cong ty lten
C6ng ty li€n k6t lA doanh nghiQp mA Cdng ty c6 anh huong dang k€ nhung kh6ng c6 guy€n ki€m
soet d6i voi c6c chinh sdch tai chinh vir hoqt ddng. Anh hu&ng d6ng k€ th6 hiQn d quy€n tham gia
vdo vigc dua ra c'c quy6t dinh vd chinh srich tai chinh vd ho4t dQng cfia doanh nghi$p nbin tldu tu
nhung kh6ng ki6m so6t c6c chinh s6ch niy.
=
=
=
diu ru vdo cdng ty li€n k6t duqc ghi nhin-ban tliu.theo gi6 gtic, bao gdm giri.mua hodc
khoin g6p v6n cQng cric chi phi li6n quan truc tiiip tl€n vi€c diu tu. Tnrong hgp dAu tu bdng tii sdn
phi tiAn tQ, giri phi khodn diu ru dugc ghi nhqn theo gi6 tri hqP ly cria tdi sAn phi ti6n te hi thoi
C6c khodn
=
=
di6m ph6t sinh.
=
tric vi lgi nhudn cria c6c k! rruoc khi khodn diu tu dugc mua duqc hach todn gidm giri tri cria
chinh khoin dAu tu d6. C6 tuc vi lgi nhu{n cia cric k} sau khi khoin tlAu tu tlugc mua tlugc ghi
nhin doanh thu. C6 tric dugc nhdn bing c6 phitiu chi dugc theo d6i s5 luqng c6 phiiiu t6ng th6m,
kh6ng ghi nhin gi6 tr! c6 phi6u nhdn dugc theo m€nh giri.
Ci5
=
1
khoin diu tu vdo.c6ng ty li6n k6t duoc trich l4p kli c6ng ty lidn k6t bi
15 v6i mric trich ldp bang ch€nh lQch gifia v6n g6p thgc t6 ctia criLc b6n tqi c6ng ty li€n ket ve v6n
chri sd htu thuc c6 lhdn v6i d lQ g6p v6n. crla C6ng ty so v6i t6ng s6 v6n g6p thgc t6 cia c6c b€n
t4i c6ng li6n ktit. Ntiu. c6ng ty li6n ki5t le d5i tutrrrg J4n Beo crio tii chinh hgp nhAt thi cin cri tt6 x6c
Dgr phdng t6n thdt cho c6c
=
=
tllnh dq phdng t6n thdt
=
-1
B6o c6o
tii
chinh hqp nhdt.
Teng, giim sii dy phdng tiin thAt diu tu vio c6ng li€n kiit cin phdi trich lap tai ngdy k6t thric ki k6
toin tlugc ghi nh6-n vdo chi phi tai chinh.
Cdc khodn ttdu ur vdo c6ng c1t vdn crta don v! khtic
Diu tu vdo c6ng cg v6n crja tlon vi khfc bao gdm cfc khoin cliu nr c6ng cu v6n nhung C6ng ty
kh6ng c6 quydn ki6m so6t, d6ng ki6m so6t hof,c c6 Anh huong d6ng kri tl6i vdi ben du-op rliu tu.
Cic khoAn tldu tu vdo c6ng c1r v5n cria don v! khdc duqc ghi nhAn ban dAu theo gi6 g6c, bao g6m
giii mua holc khoin g6p vtin cQng c6c chi phi tr\rc ti6p li6n quan d6n hoat dQng dlu tu. C6 ttc ve
lqi nhu{n cria cAc kj, tru6c khi ktroan clAu tu tlugc mua dugc h4ch to6n giim gi6 tri cia chinh
=
=
=
4,
-1
BAn
=
li
fiuyit ninh
nay
h
nQt b6 phdn hzp thdnh vd phdi d*qc dgc citng vcri Bdo cdo tdi chinh gifta nien dA
15
.eA:
4
I
t,ict
iu,
n>
---z
14.
-!
-I
-{
-{
-{
-4.
-t
-{
4
-{
4
-!1
-ll
-1
-t
4,
-!
-t
--!
-{
Du. NG rRuoNG rHANH
qu$n
Mai, thenh ph6 He N6i
Hoang
phuong
Dlnh
C6ng,
f Vz:2, pfr6 frAn Didn,
ry cd pnAu
cONG
oiu
cAo
BAo"fri
BAr DONG sAN vA xAv
rAI cHiNH GIUA NiEN Do
9 th6ng tlAu cria
nlm tdi chinh kiit thfc ngdy 3 I theng I 2 nim
20 I 5
Ben thuy6t minh 86o cdo tAi chinh giue lCn €9-Qg! !"o)-
ghi nhQn
khodn dAu tu tl6. C6 tftc vd lgi nhuin cria ciic kj, sau khi khoin dAu tu tlugc mua tlugc
kh6ng
phi6u
ting
th€m,
c6
aoq" nhan ling c'5 ptr;i5u ctri dusc theo d6i sii luqng
;h* Co
ghi nhan gie tri c6 phi6u nhin tluo. c theo mQnh gii.
*"
;;;;il
Dq phdng t6n thdt cho c5c khoin dAu tu vio c6ng cg v6n cria tlon v! kh6c duoc trich lip nhu sau:
.,,,,'ti
thoan rldu tu vio c6 phiiSu ni6m yiit hoflc gi6 tri hog lj khoan dAu tu tluoc x6c dinh tin
OOi
c{y, vipc lip du phdng dqatren gi6 hithitruorg cta c6 phi6u'
o6i v6i kh;en dau tu kh6ng x6c ttinh clugc giri tri hqp bt tei thdi tliiim brio c6o, viQc lip dv
ohdns duoc thuc hi6n cdn cri vdo k'honn 16 ci-a b€n dugc diu ru v6i mric trich l{p bing chdnh
lQ
iO"n Eitu uOn g6p thqc tri cria c6c b6n tai dcyn vi khric vA v5n chri so h1u thqc c6 nhnn v6i $
vi
kh6c'
don
b6n
tai
c6c
cta
g6p
thgc
tii
gOp #n cria C6ng ty so v6i t6ng si5 v6n
.
.
Ting, giim
ktlt thric
si5
dU phdng t6n thAt dAu tu
h| kii to6n
duo.
c ghi nh{n
vio
vio c6ng
cg viSn cria don
vi kh6c
cAn
phii trich
lAp tai ngdy
chi phi tdi chinh.
Cic khoin phii thu
c6c khoin nq phdi thu tlu.c trinh biy theo gi6 tri ghi s6 tni tli c6c khoin dg phdng phii thu kh6
dol.
ViQc phan 1o4i c6c kho6n phni thu ln phii thu kh6ch hing vd phai thu kh6c tluo- c thuc hien theo
nguydn tEc sau:
phii thu crla kh6ch hdng phin 6nh cric khoin phii thu mang tinh chAt thuong mai ph6t sinh tir
giao dlch c6 tinh chAt rnua - b6n gita Cdng ty vi ngudi mua ld dcrn vi dQc lip vdi C6ng ty'
phii thu kh6c phan 6nh cric kho6n phii thu kh6ng c6 tinh thuong m4i, kh6ng li€n quan d6n
giao dich mua - brin.
o
.
T6ng, giim s5 du du phdng ng phii thu kh6 ddi cAn phdi trich
ghi nhfn vio chi phi quAn l1y' doanh nghiQp'
lip t4i ngdy kiit thirc ky
k6 toan dugc
Hing tdn kho
-{
UanitOn kho dugc ghi nh{n rheo gi6 rhip hon gi;a gi6 g6c vi giri tri thuin c6 thd thUc hiQn dugc.
cie g6c hang t6n kho bao gdm chi phi mua, chi phi ch6 biiin va cdc chi phi li€n quan tryc ti€p klttic
ph6t sinh dd c6 dugc hdng t6n kho tv tlia di6m vi tr4ng thrii hiQn t4i.
I
Giri
-{
c6 th6 rhuc hi€n dugc li gin brin udc tinh crla hAng t6n klo.trong. ki sdn xuit, kinh
doanh binh thudng tru chi phi u6c tinh dii hoan thanh vd chi phi u6c tinh cdn thi6t cho vipc ti6u thu
chring.
-{
Giri
-{
-a
-{
ni thuin
trj hdng t6n kho tlugc tinh theo phuong ph6p binh quAn gia quydn
phuong phrip k6 khai thudng xuy6n.
vi
duoc h4ch toiin theo
Du phdng gid.Lrn gi6 hing tdn kho tlugc lqp cho ttmg mqt hirng t6n kho c6 giri g6c lon hcrn gi6 tri
thuin c6 th6 thuc hi€n dugc. Ting, giim s6 du dg phdng giAm gi6 hing t6n kho cdn phdi trich Lip
tai ngny kilt thfc lc] k6 to6n tlu-o. c ghi nhin vAo gi6 vt5n hang b6n.
4-
a
-{
BAn thuyet
-.|
ninh nay la
nd
bA
phdn hqp thdnh vd phdi dtqc dpc cing voi Bdo cdo tdi chinh giito niAn dQ
to
cONG
=
-t
ry cd pnAn BAr DQNG sAru vA xAv DUNG rRucrNG rHANH
Eia chi: l8/232, phii TrAn Di6n, phuong Einn Cdng, quan Hoang Mai, thanh ph6 Hd Nqi
BAo cAo rAr cHiNH crUA NrEN Do
tdi chinh ktlt thric ngdy 3 I thdng 12 ndm 201 5
Ben thuy6t minh 86o cAo tii chinh gina ni6n tlQ (tiiip theo)
9 thring ddu cria ntrm
=
Chi phi tri trufc
Chi phi trn tru6c bao g6m c5c chi phi thqc t6 da ph6t sinh nhung c6 li€n quan diSn k6t qui ho4t
t.,,,
,
L
dong san xurit kinh doanh cria nhi€u lcj'k€ to6n. Chi phi tri tru6c cta C6ng ty bao g6m cric chi phr
=
4,
1
sau:
-{
COng cg, dqng
cg
1,
C6c c6ng cp, dgng cp tld dua vdo sri dgng duo. c ph6n bi5 vdo chi phi theo phuong pb6p ducrng
!^
!irt^
,
v6i thdi gian phin b6 kh6ng quri 24 thdng.
=
Chi phi bdo hiim xe 6t6
Chi phi bdo hi6m xe 6t6 dugc phAn b6 vio cbi phi theo phuong phrip ducrng thdng v6i thdi gian
ph6n b6 thuc t6.
=
1.
1
=
=
-=l
thing
Tii
sen cii .Iinh hfru hinh
Tdi sdn cti alinh hiiu hinh duoc th6 hiin theo riguydn girl nir hao mdn.l[y kri. Nguydn gi6. tdi sdn ctl
I
. r^
dlni hfu hinh bao g6m toin bQ cric chi phi mi C6ng ty phii b6 ra d6 c6 tluoc tii sin c6 dinh tinh
d6n thdi di6m tlua tai sin tl6 vdo h4ng th6i sdn sang su dung. Cric chi phi.ph6t.sinh sau ghi nhdn
ban dil chi tlugc ghi tdng nguyen gie tei sin cti illnh n6u c6c chi phi ndy chic chin lim rdng lgi ich
kinh t6 trong tucrng lai do srl dpng tii san d6. C6c chi phi ph6t sinh kh6ng th6a m6n di6u kifn tr6n
tlu. c ghi nh{n lA chi phi sin xuit, kinh doanh hong lcj'.
=
Khi tei san cii dinh htu hinh dugc ban hay thanh lj, nguy€n gi6 vi giri trj hao mdn Iny kii rluoc x6a
s6 vi l6i, l5 ph6t sinh do thanh lj tluoc ghi nh{n vdo thu nh{p hay chi phi trong lc3'.
=
=
=
Tii san ci' dlnh hfiu hinh.ducr. c khiu hao rheo phuong phrip clutmg thEng dua trdn
dung u6c tinh. 36 nam kh6u hao cria c6c lo4i tdi sin ci5 dinh htru hinh nhu sau:
Loai rdi san c6 dinh
36 ndm
Phuong tiQn v{n tai, truyAn dAn
b- tu nam
=
Cic khoin ng phii tri vi chi phi phii tri
C6c khoin ng phii tri tlutr. c ghi nhAn cho s6 tiAn ph6i tri trong tuong lai li6n
,--l
-t
thoi gian htu
quan d6n hdng h6a
vi
dich vu ild nh6n tfuoc.
=
-t
ViQc phan loai c6c.khoin phAi tra la phai tra ngudi brin, chi phi phAi
hi€n theo nguy€n t6c sau:
o
.
=l
o
a
9.
=
=
-,
trd khric clugc thuc
Phii tri ngudi brin phan 6nh c6c khoin phii tri mang tinh chAt thuong m4i phet sinh tri giao
d,ich mua hang h6a, dich vq, tii san vi ngu
=
J
tri vi phii
Chi phi phai he.phan anh cric khodn phdi trd cho hang h6a, dich vg dd nhrin duoc tir ngudi b6n
ho{c dd cung cdp cho ngudi mua nhmg chua chi tri do chua c6 h6a dcrn hodc chua drh h6 so,
tni li9u k6 to6n vi cic khoan phni tri cho ngudi lao tl6ng vd ti6n luong nghi ph6p, c6c khoin
chi phi sdn xu6t, kinh doanh piii trich tru6c.
Phii tri kh6c phin 6nh cic khoin phrii tri kh6ng c6 tinh rhuong mai, kh6ng li6n quan d6n giao
dich mua, b6n, cung c6p hdng h6a dich vu.
chi s& htu
Vdn gdp crta chi s0 hiru
V6n g6p cria chri sd hrlu tlugc ghi nhin theo s6 v6n thuc t5
V5n
Bdn thxyh ninh ndy td n6t
bO
phln
hqp thdnn ra pnai
a"q;;;;6;E;;ao
th g6p cfia c6c c6 d6ng.
tdi chinh
gina
niVifi
I7
$
N\
NI
:,;ar\
inal
6./
tf;
;z
J
f,
J
cONG ry cd pnAn eAr oONe sAn vA xAv DU. NG rRuoNe rnArux
pi" .il, r tlz:2, pr'a rrdn oiAn, phuong Einh c6ng, quQn Hoang Mai, thdnh ph6 He NOi
eAo cAo rAt cHiNu ctt]a NtEr oQ
2015
9 thring dAu cria ndm tdi chinh ki5t th'lc ngdy 3l th6ng 12 ndm
Ban thuyiit minh 86o c6o tiri chinh giiia ni6n tlQ (ti€p theo)
=
J
10.
=
Ghi nhin doanh thu vdr thu nhiP
Doanh thu bdn hdng hoti
ki€n sau:
Doanh thu b6n hdng h6a duo. c ghi nhin khi cldng tho-i th6a- m6n cic tli6u
giuo piin l6n riri ro ua toi i.h gin lidn v6i quydn sd h*u san pham holc
.
hing h6a cho nguoi mua.
C6; ty kh6ng cdn nim 96 quydn quin lf hdng h6a nhu ngudi sd htu hdng h6a hoflc quydn
ki6m sorit hdng h6a
ngtdimu.a duvg Suyin
Doanh rhu duoc xric dlnh nrong d6i ch6c chin. Kh.i hqp d6ng qui dinh
dugc g nh4n
tra lai siLn phim. hdng ho6, dd mua theo nhirng tli€u kidn cu thd, doanh thu chi
quy€n
tra. lat san
khi nhrng'didu kign i9 thri d6 kl6ng cdn ldn tqi vi nguoi mua kh6ng dugc
pi,l.lrriig n"a t,ir, trudng hqp kh6;1hhng c6 quydn tri 14i hang h6a du6i hinh thric tl6i lai d€
lAy hing h6a, dich vu kh6c).
o C6ng tyda hoic se thu dudc lqi ich kinh t6 tir giao dich bAn hing'
. Xric tlinh dugc chi phi li€n quan d6n giao dich bdn hdng'
-;;"r,,
J
;t.66n
.
=
.
=_
-l
f
4
-l
Doanh thu cung cdp dlch vU
sau:
Doanh thu cung cAp dictr vu auo. c ghi nh{n khi tl6ng thoi th6a man c5c diAu ki€n
dyg: q:Yen
Doanh thu dusc xiic dinh tuorg d6i ctric chin. Khi}qp d6ng qui dinh ngudi.mll
ghi
khi nhtng
nh{n
duo;c
chi
thu
tri l4i dlch vg
dd cung
l4i
dich
quyAn
trl
t6ritpi vi ngudi mua kh6ng tluoc
Ifa"ifgi"orlra AJknOng
-l
o
-4
-l
.
.
o
=
=
C6ng ty da hoec sc thu dugc loi ich kinh tii tu giao dlch clng cAp dich vu d6'
Xec-dinh tluoc phAn c6ng viQc dd hoan thinh vio thdi tli6m b6o c6o'
Xic rlinh duo. c chi phi phrit sinh cho giao dich vir chi phi d.i hodn thanh giao dich cung cAp dich
lu
=
"On
cAp.
d6.
--l
Trudne hor: dich vu tlugc thuc hiCn trong nhidu
1
1
",i "a""teilrrd
=
f
=
=
f
prtin c6ng viic
<16
dugc cin
iroan thinh vdo ngay kiit thric lc! k6 to6n'
Tiin ldi
Ti6n l6i tluqc ghi nhin tr€n co sd thoi gian
11.
k] thi doanh thu clugc ghi nhAn tong L'
vi lii
sudt thuc t6 tirng
kj'
Chi phi tli vay
khoan vay
Ctri ini ai vaylao gdm l6i ti6n vay vd cric chi phi khric ph6t sinh liCn quan tr.uc ti6p diin c6c
Chi ohi tli vav dusc ehi nh4n vio chi phi khi phrit sinh. Trudng hqP chi phi di vay lidn quan truc
*av drtne hoac sdn xuAt tdi sin dd dang cdn c6 mOt thdi gian cfti ddi (trdn l2
tl6o'a6n viec aau
thAng) de co thd dua uio su drtng theo mgc dich dlnh fiu6c ho[c b6n thi chi phi di vay ndy tluo. c
tinh-vdo gi6 tri cria tai san d6. c6-c khoin thu nh{p ph6t sinh tir viQc tl6u tu t4m thdi c6c kho6n vay
*
clugc ghi
giim nguydn gi6 tdi sin c6 li6n quan.
=
khoin chi phi
chi phi ln drirng khoin ldm giam lqi ich kinh tti tluo. c ghi nhin t4i thdi di6m giao dich ph6t sinh
troAc k}ri cO taalang tuong tl-i5i chic chin s€ phrlt sinh iong tuong lai kh6ng phan biQt cI6 chi ti€n
=
cic khoin
=
=
=
=
f
Cric
hay chua.
chi phi vi khoan doanh thu do n6 tao ra phii clugc ghi nhsn.tl6ng thdi theo nguyen tec
phir hoo. Trong tnrong h'p nguy6n t6c phi hqp xung dQt vdi nguy6n tic. thin trong. chi phi tlugc
ghi nh{n can cf vio biLn ch6t vA qui dinh crla cdc chuin mqc kE to6n d6 dim bdo phin 6nh giao
dich mQt c6ch trung thgc, hqp lj.
nit\h
ndy
h
hAt
bO
p@n hqp thdnh vd phdi dttgc dpe cing vcri Bdo cdo
tii
chinh
giia
nian dQ
1
cONG
w cd prhu eAr oQr.rc sAn vA xAv DU. NG rRUdNe
rnArux
=
Dia chi: l8/232, pho Tren DiCn, phudng Dinh COng, quan Hoeng Mai, thdnh ph6 Hd NQi
=
-{
9 thiing
=
13.
eAo cAo rAr cHiNH GrrlA NrEN Do
diu cria ndm tei chfnh kiSt thric ngdy 3l thring 12 nIm 2015
Bdn thuy6t minh Biio c6o tAi chinh giIa ni€n ttQ (ti6p theo.l
=
=
=
Z
1
c6c
14.
=
=
=
=
=
=
=
4
16 duo.
c chuy6n.
BGn li6n quan
li
Trong viQc xem x6t m6i quan h$ cria c6c b6n li6n quan, bin chAt c,la mt5i quan
nhi6u hon hinh thrlc ph6p lj.
=
1,
khoin
Crlc bdn tluo. c coi
li6n quan n6u mQt bdn c6 khd ndng kiiim so6t ho{c c6 anh hu6ng dang k6 d6i
v6i b6n kia trong viQc ra quy€t dinh c6c chinh sdch tii chinh vi hopt tlQng. Ciic b€n cing ducr. c xem
ld b6n li6n quatt neu ctngihiu sg ki6m so6t chung hay chiu anh hudng cl6ng k6 chung.
=
=
Thu6 thu nhQp doanh nghiQp
Thud thu nhdp hi$n hanh ld khodn thu5 dugc tinh dqa tr€n thu nhqp tinh thu6. Thu nhrip tinh thuti
ch6nh l€ch sov6i lgi nhui-n k6 toin li do didu chinh c6c khoin ch€nh lfch t4m thdi gifia thuii vd k6
to6n, c6c chi phi kh6ng dugc trir cfing nhu ilidu chinh c6c khoin thu nhip kA6ng phAi chiu thu6 vi
15.
C6ng cg
tii
hQ duo.
c chfi trgng
chinh
Tdi sdn tdi chinh
Vi€c ph6n loai cric tdLi sin tdi chinh niy php thrQc vio bin ch6t vd mpc dich crla rli sin tdi.chinh vd
du-o. c quy6t ttlnh tai thdi di6m ghi nh{n ban dAu. C6c tii san tdi chinh cria C6ng ty g6m tidn vi c6c
khodn tucmg duong tiOn, c6c khorlLn phii thu khich hing, phii thu khric vd tii sdn tai chinh sin sing
tl6 brin.
... ,.1
, -..
-l
-.
Tai thdi diem ghi nhin ban tl6u,
cdc tii sdn tli chfnh du-o;c ghi nh{n theo gi6 g6c cQng c6c chi phi
giao dich c6 li6n quan trgc ti6p tl6n tii san tdi chinh d6.
Nq phdi tra tdi chinh
Vi€c phdn loai crlc khoin ng tdi chinh phy rhuQc v?ro bin chAt vi muc tlich cua khodn ng tai chinh
vi tluo. c quy6t dinh tai thdi di6rn ghi nh{n ban dnu. Nq phai trli tdi chinh cria C6ng ty gdm c6c
khoin phii tri ngudi b6n, vay vd ng.
,.
r^
!t
il
,
rt
,
,i
-,
-....*.i thdi di€m ghi nhin ldn ddu, cdc khoin ng phdi.trri tdi chinh khric tlugc ghi nhdn ban ddu theo
Tai
., ,a .
giri gdc tri cric chi phi giao dich c6 li6n quan trqc ti6p tl€n ng phAi tri tdi chinh d6.
=
=
4
-=$
=
ri"rr
IY NI
=
.rU
iUU
1
=
=
=
f
r
,- /i,
fl6rt
),7
,P.
=
=
lfl
ninh nay ld
n
bA
phdn hqp tl&nh vd phdi duqc dgc citng vai Bdo cdo tdi chinh gita nien d6
-a
-4(
-
Lt-.
ts
CONG
w cd ,pnAnr eAr oor.re sAN vA xAv DUNG rRUoNc rnAnn
^'l phuirng Dinh C6ng, quan Hoeng Mai, thdnh phd Hd NQi
D\a chi:. 18/232, ph6 Trdn
Di€n,
,(
BAo cAo rAr cHiNH GrUA NrEN Do
9 thring d6u cr)a nim tai chinh kiit th'lc ngdy 31 th6ng
Ben thuy6t minh B60 c6o tai chinh gila ni6n
v.
12
ndm2}l5
tIQ (ti6p theo)
STJNG cHo cAC KHOAN MUc TRiNH BAY TRONG BANG CAN O6I
roAN crtl.l. Nrf,N Dg
TH6NG TIN BO
xf
Tidn vA cdc khoin tuong cluong ti6n
Tidn m[t
[-
t-
=?
l-
F
=
2.769.967
3.029.936.779
Gi6
doanh, ti€n
=
=
=
-1
=
866.333.198
Cqng
Dlu tu vdo c6ng
=
259.969.650
-.1
l ren gur ngan nang Knong Ky nan
r-al
E
-7
Sti tIAu nem
.r29
2.440.342
868.773.540
Cic khoin tlAu tu tiri chinh
Cdc khorin diu ru tii chinh crha C6ng ty chi c6 diu ru g6p v6n vrio don vi klrdc. Th6ng tin v6 cic
,t
,
,l
khodn diu tu tdi chinh cria Cdng ty nhu sau:
I
=
r.,Ky.
^t CUO|
JO
kit
g6c
k|
phdns
S0 cudi
Du
56 tIAu ndm
Gid
tri hqp lf
Gi6
e6c
DF phdng Gi6
tri hop tf
ty IiAn
69.230.000.000
Q 1.3 59.003) 69.
39.200.000.000
(10. 109.503) 39.189.890.497
LOng ry LO pnan uau ru
Xdy dung DQng Duorg
Thdng Long
(ii)
30.030.000.000
(1.249.500) 30.028.750.500
u g6p vdn vdo
khdc
19.000.000.000
19.000.000.000 19.000.000.000
19.000.000.000
Xay dung ve Ph6t tri€n
Ddng Duong (iii)
19.000.000.000
19.000.000.000 19.000.000.000
19.000.000.000
cong
88.230.000.000 (11.359.003)88.218.640.99? r9.000.000.000
19.000.000.000
2
I 8.640.99 7
LOng ry LO pnan t)au ru
Xdy dung 108 Truong
(i)
nranh
Dda
ddn vi
C6ng ty C6 phdn DAu tu
Theo hqp tl6ng chuyin nhuqng c6 phAn s5 IOS/ZOIS-Q ngdy 15 thring 8 ndm 2015, Ong D{ng
Trung Ki6n.tl6 chuydn nhugng cho C6ng ty C6 phAn Bit tl6ng sin vi Xdy dung Truirng Thanh
2.450.000 c6 phdn C6ng ty C6 phdn EAu tu XAy dyng i08 Trudng Thinh, tucrng cluong giA hi theo
mpnh giri 24.500.000.000 VND, chi6m 49lo viin ttidu 16. Girl chuyiin nhugng 39.200.000.000 VIJD.
=
=
=
=
=
=
-1
=
=
=
=
=
Theo hgp cl6ng chuyiin nhugng c6 phin si5 O3A{DCN.ngay 26Ihing 7 nim 2015. C6ng ty C6 phin
Xdy dyng vd Phrit tridn Ha ting Th6ng Long.di chuy6n nh.uOng cho C6ng ry C6 phin Bdt ddng sdn
vd Xdy dmg Trudng Thdnh 4.000.000 c6 phin C6ng ty C6 phen Ddu tu vi Xdy dgng D6ng Duong
Thing Long, tuong duong gie tri theo mdnh giri 40.000.000.000 VNID, chilm 20% v6n tlidu 16. Gi6
hi chuy€n nhugng 24.000.000.000 \AID.
\
Theo hgp d6ng chuy6n nhuong c6 ptrin s5 O+nmCU ngdy 26 rhring 7 ndm 2015,6ng Nguy6n
Didn di chuy6n nhugng cho.C6ng ry C6 phnn BAt dQng san vi Xdy dmg Truong Thdnh 1.000.000
cd phan C6ng ty C6 phAn Ddu tu vd.Xdy dung Dong Ducrng Thdng Long, tucrng duong gi6 tri theo
mQnh gi6 10.000.000.000 \TID, chi6m 5% v6n tli6u le. cie tri chuy6n nhuong 6.000.000.000 \rND;
Chi phi thua C6ng ty C6 phAn Xay dung vd Ddu tu NUCE Vi6t Nam tu v6n 30.000.000 MrtD.
Theo hsp tt6ng chuydn.nhu.gng c6 phAn ngiy 02 thring 0l ndm2014,6ng Nguydn Di6n dd chuy6n
nhuqng cho.C6ng ty C6 phdn Bet ddng san vi X6y drmg Truong Thinl 1.900.000 cti phan C6ng
ry
Cd ph6n DAu tu Xdy Dpng ve Phdt rri€n D6ng Duong. tucrng img 19.000.000.000 \\lD, tuong
tluong 6,3% v6n tli6u lQ.
tuinh nAy Ia hAt
bA
phQn hqp thdnh vd phai duqc dpc c;tngydi Bdo cdo
a'
hi
chinh giirq ni1n dA
/AN
I
>
1
c6NG Ty
cd pnhn eAr oQNc sAtt vA xAv o{r,re TRUoNG rHANH
Dia chi: l8/232, phii TrAn DiAn, phuong Dinh Cong, qu{n Hodng Mai, thdnh phii He NQi
=
BAo cAo rAr cHins ctua uiEN oo
9 thring diu cria nim tai chinh k6t thtic ngdy 3 I th6ng I 2 nim 201 5
Ben thuy6t minh Bdo ceo tdi chinh giiia ni€n itQ (ti6p theo)
=
-T
.
-I
finh hinh hoqt dOng cita cdc c6ng ry lidn kdt
C6c c6ng ty li6n kitt dang ho4t dQng kinh doanh binh thudng, kh6ng c6 thay
:
-!,
tl6i l6n
_
tru6c.
_-
Dv phdng cho cdc khodn diu tu g6p viin vdo don v! khdc
Tinh hinh biiin tlQng dg phdng cho c6c khoin tlAu tu g6p v5n vdo dcrn vi kh6c nhu sau:
--r
--l
Sti tl6u nam
'Irrcn
,l
Hoan nh{p dy phdng
=
s5 cu6i Icy
=
Phii thu ngin h4n
_J
crfra
kh:ich hdrng
Phdi thu cdc ben fi€n quan
Phdi tha cdc khticlt hdng khric
C6ng ty TNHH Hoeng PhAt
c0ng
=
=
11.359.003
s6 cui6i tri'
=
=
l 1.359.003
rap oq pnong Do sung
=
4.
4a,
11.115.241.605
Phii thu khdc
Phdi thu ngdn hgn khdc
sii cu6i
Du phdng
T4m ring cria
1.3
1.21 1.733.000
=
uuc
^uan
Phdi thu ctic t6 chrtc vdt cd nh n
17.266.000
=
khttc
=
c0ng
,^.ung Dao
I 4m rmg cua
T4m ring crla
Trin Trgng L1i
5.000.000
25.993.532.000
Gi6 tri
1
Phdi thu ctic bdn IiAn quan
=
Phdi thu ctic t6 chtbc vd cti
nhdn khdc
Kj cugc, lcj qu!
c0ng
=
1.3s0.000.000
Phdi thu ddi hgn khde
s5 cudi
=
50.000.000
5.000.000
-.1
=
Dq phdng
17.500.000
Tam img cria 6ng Hodng M4nh Huy
=
nim
1.ss0.000.000
=
4b.
tri
bi Dio Thi Thanh
Hlen
-4
Git
1.925.033.000
Hoa
4
Sii dAu
t
tri
25,988.532.000
Phdi thu cric bdn lidn quan
T4m ring cria 6ng D[ng Trung Ki6n 22.817.000.000
Tqm ung cia bi D[ng Th[ Phuong
I
nim
11.115.241.605
Giri
=
Sii dAu
11.11.5.241.605
=
=
v6i ndm
K} trudc
{i_I4y
;
so
ty
Drr phdng
s6 tliu nrm
Drl phdng
Gii tri
40.000.000.000
. I
uong ry Lo pnan fnat tri6n
Nguy6n Hoang (*)
40.000.000.000
^t
Bdn thuyet minh nb) la
n
2s.000.000
25.000.000
40.025.000.000
b0 ph.An h?p thdnh rd
p6i
drqc dpc c ng vqi BAo cdo tdi chinh gifia kien
dO
2I
J
c6rc rv cd
=
J
Dia chi:
PHAN BAr oONG sAN vA xAY DUNG
18/232, phd
rRuoNe ruAnx
Trdn Didn, phuong Dinh C6ng, qu|n Hoang Mai, thenh ph6 Ha NOi
eAo cAo rAt cHiNs ctUa rtEN oo
tai chinh ket thtc ngdy 3 I th6ng 1 2 ndm 20
Bdn thuv6t minh Bto c6o tAi chinh giti" nien d0 (tiep theo)
9 thdng ddu cria ndm
1
5
=
f
(*) Ld khoan diu tu theo hqp ddng hqp tac kinh doanh d6 c6 dugc quydn :9 t11u."i!hii r.hac 50.%
sil tri Dq rin M6 rli tai NLii Hdn Ngua. xa Nhon Hda. huygn An Nhcyn, tinh Binh Dinh rheo Gi6y
iheo rti +slCp-ueND ngav 0tt6120ll crla UBND tinh Binh Dlnh c6p cho C6ng ty C6 phrin.Phtit
iri6n Nguy.n Hoang. C6ng ry C6 phin Phllt tri6n NguvEn Hoing vd C6ng tv.TNIIH yIY ?.1"-y
fnat tri-en fruong imnft ViCt Nam de kf hqp d6ng hgp t6c kinh doanh s6 28l20lyl1D'HTDT
(huan d6
nsev 03 thiins 12 ndm 2013. ngny I 8 thring 0S nam ZOI S ba b€n dd ki bi6n bdn thda
C'Ons w TNH-H lvlTV DAu ru phrit tri6n Viet Nam chuy6n nhugng 50% gia Iti Dtr 6n M6 d6 tqi Nni
Hdn-Ngpa cho c6ng ty c6 phan gat aong san vi XAy dpg Truhng Thlnh v6i gi6 tri chuyen
nhrrgng 40.000.000.000 \rND.
=
=
=
=
=
5.
5a.
si5 cuiSi
=
A
=
Chi phi tri tru6c
Chi ph[ trd twfc ngin hgn
5b.
tci
Chi phi tiAn thu6 nh) tre trudc
Lhr phr bao nrem xe o to
54.072.000
c0og
73,25t.727
Chi
tliu nim
Sd
diu nim
19.r79.727
phi trd trnhc ddi hgn
s5 cui5i t
=
=
:a
Sti
Chi phi cdng cp dung cg
Chi phi tri tru6c dAi han kh5c
185.451.066
C0ng
194.721.066
9.270.000
Tii sin cii alinh
hEu hinh
Tei sen cii dinh htu hinh ld Phuong tiQn vdn tii, truyAn dan. Chi ti6t s6 ph6t sinh nhu sau:
Giri tr! cdn l?i
Hao mdn lfiy
Nguy6n
=
1
k6
gii
1.4t8.534.545
1.418.534.545
-l
so oau nam
Ting trong k!
Giim trong k!
-1
C0ttg
1.418.534.545
1.418.534.545
-a
Tii
l
tai NgAn hdng TMCP NgAn hdng TMCP Ban ViCt
=
vin tai c6 nguy€n gi6 vir gih tr.i cdn lAi theo s6 s6ch lin
VND dn dugc thd ch6p dd ddm bdo cho khoin vav
\rND
vd
1.418.534.545
luqt ld 1.418.534.545
4
=
sdn c6 dlnh hiru hinh lir phuong ti6n
-
Tdi sdn c6 dinh li Phuong tiQn vA-n tii duo. c tlon vl dua vio sir dsng ngiry 29109/201'5. Do d6 Cdng
ty chua trich kh6u hao vio chi phi sdn xu6t kinh doanh trong k).
7.
Phii
tri
l/il
I
^t
50
Pltdi
=
f
1
1
1
1
BAn
tri
ctic bAn li6n qaan
r,,
l
.
CUOI Ky
5.066.66s.832
Phdi trd cdc nhd cung cdp khtic
C0ng
s.066.66s.832
noy td
n/t
bA
ph\n hqp thdnhfi phdi dngc d7c citng
56 tIAu
nIm
vcri Bdo cdo tdi chinh gi&a niEn dQ
\\;r
\t
t
l-i
5.066.665.832
C6ng ty Cd phin Phrit tridn Nguy6n HoAng
huyit ninh
.i
n
nguoi b{n ngin h4n
=
T
Phdng giao dlch Hoan Kiem.
22
cONG
:I
4
w cd pttAn eAr o6Nc sAr,r vA xAv DLrNG rRUdNc rtAnx
Dia chi: 181232, ph6 TrAn DiAn, phuong Dinh C0ng, qu6n Hoeng Mai, thanh ph6 He NQi
eAo cAo rat cFliNH GIUA NIEN Do
9 th6ng tliu cia n6m tei chinh kiit thfc ngey 31 thdng 12 ndm 2015
Ben thuy6t minh B60 ceo tii chinh giia ni€n alo (tiep theo)
Thu6
vdr c6c
khoin phii
nQP
Nhi nudc
1
:
Thuii GTGT heng bin noi dia
Thu6 thu nh{p doanh nghiPp
255.611.673
Ph i. le
phi vd otc khoan phdi nQp khac
255,756.513
c0ng
4
4
4
Thud gid
COng
iy
839.308.2s0 (223.408.116)
3.61 4.93 4.7
nQp
Thuii thu nh{p doanh nghiQp phAi nQp trong kj' tlu. c du tinh nhu sau:
r,ny t6
aAu nem d6n cu6i
-
-t
-l
4
C6c khodn clidu chinh
49.842.235
33.996.361
giim
3.815.037.501
Thu nh{p tinh thu6
Thu6 su6t thui5 thu nh{p doanh nghiQp
3.815.037.501
nhip doanh
nghiQp phni nQp
49.842.235
(49.842.23s)
20%
22%
839.308.250
Ctic logi thuii khtic
C6ng ty k6 khai vd nQp theo qui tlinh.
-a
9.
Phii
tri
/z
7A
ngin h4n khdc
s5 cu5i
Phdi tni cdc bAn fi6n qaan
Cdng ty TNHH MTV DAu tu Ph6t tri6n Trudng
Thanh Vi€t Nam
Phdi trd cdc iton vi vd cd nhdn khdc
c0og
Sti
t
69.951.389
-1
qy lA mAt
bO
phAh
hw
thAnh vd phdi ducc doc
;7
\
69.951.389
69.951.389
=
ninh
nnm
;\
=
Bdn thuyit
tliu
.rQ
=
=
nhy
33.996.36r
Thu nhAp chiu thuii
Thu nhip duoc mi6n thuil
L5 cic ndm tru6c tlugc chuy6n
T6ng tnu6 thu
.J
kj
NIm trudc
3.781.041.140
Cric khodn di6u chinh ting, giiLm lgi nhuin k6 todn
nhuin chiu thu6 thu nhfp doanh nghiQp:
C6c khoin didu chinh ting
4
1
tr
Nim nay
-{
4
1.173,749.265
itru6 gi6 tri gia tang theo phuong ph6p khAu trir v6i thut! s;uilt t\yo.
Tiing lqi nhu{n kii to6n tru6c thu6
=
Q.696,9 42.013)
ttj gia tdng
-l
=
65
871.s71.807
4.084.000
Thud thu nhQp doanh nghiQp
C6ng ty phai ;Op tttu6 tfr-" nit4p doanh nghiQp cho ciic khoin thu nhAp tinh thu6 v6i thu6 su6t22%.
-l
=
ki-
kj'
7.768.000 (3.684.000)
4.000.000 (4.000.000)
163.080.000 (163.080.000)
Thu6 thu nhip cri nhdn
. , t,,,
I^,ac ,loal Inue
Knac
J-
n6p Sd tu thuc n6p
56 cudi kl
trong
trong
2.600.778.s15 (2.302.769.897) 298.093.4s8
S5 phni
56 dAu nim
84.840
cing vni Bao cdo tdi chinh giira nicn
dA
=_
J-
{_
-J
cONc
w cd pnAru eAr o6Nc sAr'r vA xAy DUNG rRUcrNc rrAnn
Eia chi: 18/232, pb6 tran oidn, phuong Dinh cdng, quan Hodng Mai, thenh phii Ha NOi
eAo cAo rAr cHiNn crUa NrEN oo
9 thdng d6u c0a ndm tei chlnh ket thic ngey 3 I th6ng 12 n1,m20l5
BAn thuy6t minh B60 c6o tdi chlnh giiia nien tfQ (tii5p theo)
.I
4
10.
Vay
10a.
Vay vd nq tha€ tdi chfnh
vi nqthu6
tiLi chfnh
ngin hgn
sd cu6i
-4-l
+
J-
Gin
Vay vd nq thuA fii chinh
cdc bAn 6n quan
Cdng ty TNHH
ngin hgn phdi trd
MTV EAu tu Ph6t triiin
J.
Trudng Thdnh Vi6t Nam
Vay ngin h4n c6c c6 nh6n (i)
.\
ray ung uong nuy Dong
4-
yay baDao
4
-a
'1
1
4.
{
4
khi
tri
nq
Gi:i
tri
56 cti
ning
khi
tri
nq
3.8s0.000.000
800.000.000
s00.000.000
Vay 6ng Nguydn Hodng Giang
Vay 6ng Phan Ngqc Anh
S5 c6
ning
6.0s0.000.000
tn! tnann'.-.;
lTten
Vay 1ng Nguydn Thdnh
Sd tIAu nnm
2.200.000.000
||
-l
tri
ty
150.000.000
Lqi
Crong
200.000.000
1.400.000.000
Qujnh Hoa
Vay v! nq thuA fii ch[nh ngdn hgn phdi trd
cdc t6 ch tc vd cri nhdn khdc
Vay ngdn han cric c5 nh6n khric (ii)
Vay 1ng Phimg Ngpc Khdnh
Vay )ng Ngtrydn T ng Ldm
Vay Bd LO hin Anh
Vay }ng Phqm Minh Hda
Vay Bd Duong
800.000.000
3.066.560.000
2.750.000.000
200.000.000
650.000.000
1.400.000.000
s00.000.000
Vay dai hqn d6n h?n t'a lxem thuy6t mnn s5 V. tOU;
C0ttg
316.560.000
9.116.560.000
-a
Vay kh.ong c6 tai sin dAm bio cira C6ng ty TNI*I MTV Diu tu Phet tri6n Truong Thdnl Vi6t
Nam
J
Vay kh6ng c6 tdi sdn dim bdo cia c6c cd nhdn tl6 h5 tro hoat d6ng sdn xult kinh doanh v6i ldi sudt
0%, thdi han vay 12 th6ng.
4
Chi ti6t s5 ph6t sinl v6 c6c khoan vay vd no thu6 tdi chinh ngin han trong
S5 ti6n
=!
-!
S5 tIAu
vay
phrit sinh.
trong ki
nim
K6t chuy6n tir
vay vir ng dhi
h?n
kj
4"#
Y"j,
,J9
nhu sau:
Sii tidn vay
tli tri
trong
s6 cu6i
ti
Vay ngin hpn
c6c t6 chric
r, -n
kh6c
1
l.500.000.000
9.300.000.000
2.200.000.000
Vay ngin han
si nhin
Vay dii hqn
c6c
d6n han
6.600.000.000
tri
6.600.000.000
316.560.000
cOng
ninh nay ld
I8.100.000.000
m
'nlcil!l
.rEM'i
bA
3r6.560.000 9.300.000.000
phtjn hqp thdnh yd phdi duoc dpc cing voi Btio cdo tdi chihh gita hiAn dA
316.560.000
9.r16.s60.000
-?on
