Các biện pháp pháp lý hạn chế trục lợi bảo hiểm nhân thọ ở việt nam hiện nay

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
KHOA LUẬT

ÂU THỊ DIỆU LINH

CÁC BIỆN PHÁP PHÁP LÝ HẠN CHẾ
TRỤC LỢI BẢO HIỂM NHÂN THỌ
Ở VIỆT NAM HIỆN NAY

LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC

HÀ NỘI -2015


ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
KHOA LUẬT

ÂU THỊ DIỆU LINH

CÁC BIỆN PHÁP PHÁP LÝ HẠN CHẾ
TRỤC LỢI BẢO HIỂM NHÂN THỌ
Ở VIỆT NAM HIỆN NAY

Chuyên ngành: Luật kinh tế
Mã số

: 60 38 01 07

LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC
Cán bộ hướng dẫn khoa học: TS. NGUYỄN THỊ LAN HƢƠNG

HÀ NỘI -201


MỤC LỤC
Trang
Trang phụ bìa
Lời cam đoan
Mục lục
Danh mục các ký hiệu, các chữ viết tắt
MỞ ĐẦU ...............................................................................................................4
CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ BIỆN PHÁP PHÁP LÝ HẠN CHẾ
TRỤC LỢI BẢO HIỂM NHÂN THỌ VÀ KHÁI QUÁT PHÁP LUẬT
ĐIỀU CHỈNH VỀ TRỤC LỢI BẢO HIỂM NHÂN THỌError!

Bookmark

not defined.
1.1. Lý luận chung về biện pháp pháp lý hạn chế trục lợi bảo hiểm nhân thọ
......................................................................................... Error! Bookmark not defined.
1.1.1. Khái quát về bảo hiểm nhân thọ ........Error! Bookmark not defined.
1.1.2. Một số vấn đề về trục lợi bảo hiểm nhân thọError! Bookmark not
defined.
1.1.3. Biện pháp pháp lý hạn chế trục lợi bảo hiểm nhân thọ ............. Error!
Bookmark not defined.
1.2. Khái quát pháp luật điều chỉnh về trục lợi bảo hiểm nhân thọ ở Việt
Nam hiện nay ............................................................... Error! Bookmark not defined.
1.2.1. Sự cần thiết phải điều chỉnh bằng pháp luật về trục lợi bảo hiểm nhân thọ
...................................................................................... Error! Bookmark not defined.
1.2.2. Nguyên tắc của pháp luật điều chỉnh về trục lợi bảo hiểm nhân thọ
......................................................................Error! Bookmark not defined.

1


1.2.3. Một số nội dung cơ bản của pháp luật điều chỉnh về bảo hiểm nhân
thọ nhằm hạn chế trục lợi bảo hiểm nhân thọError!

Bookmark

not

defined.
1.3. Kinh nghiệm điều chỉnh pháp luật về trục lợi bảo hiểm nhân thọ ở một
số nƣớc và bài học kinh nghiệm đối với Việt NamError! Bookmark not defined.
Kết luận chƣơng 1 ....................................................... Error! Bookmark not defined.
CHƢƠNG 2: THỰC TIỄN ÁP DỤNG CÁC BIỆN PHÁP PHÁP LÝ HẠN
CHẾ TRỤC LỢI BẢO HIỂM NHÂN THỌ Ở VIỆT NAM HIỆN NAY
................................................................................. Error! Bookmark not defined.
2.1. Thực trạng trục lợi bảo hiểm nhân thọ ở Việt Nam hiện nay .............Error!
Bookmark not defined.
2.1.1. Trục lợi bảo hiểm của người tham gia bảo hiểmError!

Bookmark

not defined.
2.1.2. Trục lợi bảo hiểm của đại lý bảo hiểmError!

Bookmark

not

defined.
2.2. Những tồn tại, hạn chế trong quá trình áp dụng các biện pháp pháp lý
hạn chế trục lợi bảo hiểm nhân thọ ở Việt Nam hiện nayError! Bookmark not
defined.
2.3. Nguyên nhân của những tồn tại, hạn chế trong quá trình áp dụng các
biện pháp pháp lý hạn chế trục lợi bảo hiểm nhân thọ ở Việt Nam hiện nay
......................................................................................... Error! Bookmark not defined.
2.3.1. Nguyên nhân từ phía pháp luật điều chỉnh về trục lợi bảo hiểm nhân thọ
.................................................................................. Error! Bookmark not defined.
2.3.2. Nguyên nhân từ khả năng nhận thức và áp dụng pháp luật của doanh
nghiệp bảo hiểm và cơ quan xét xử .............Error! Bookmark not defined.
2


2.3.3. Nguyên nhân từ phía ý thức xã hội và nhận thức của người dân
......................................................................Error! Bookmark not defined.
2.3.4. Nguyên nhân từ phía các cơ quan hữu quanError! Bookmark not
defined.
Kết luận chƣơng 2 ....................................................... Error! Bookmark not defined.
CHƢƠNG 3: MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ
CÁC BIỆN PHÁP PHÁP LÝ HẠN CHẾ TRỤC LỢI BẢO HIỂM NHÂN
THỌ Ở VIỆT NAM HIỆN NAY ........................ Error! Bookmark not defined.
3.1. Hoàn thiện các quy định pháp luật nhằm hạn chế hành vi trục lợi bảo
hiểm nhân thọ .............................................................. Error! Bookmark not defined.
3.1.1. Hoàn thiện quy định pháp luật về nghĩa vụ cung cấp thông tin Error!
Bookmark not defined.
3.1.2. Hoàn thiện quy định về thời hạn trả tiền bảo hiểm hoặc bồi thường
......................................................................Error! Bookmark not defined.
3.1.3. Hoàn thiện các chế tài xử lý hành vi trục lợi bảo hiểm ............. Error!
Bookmark not defined.

3.1.4. Hoàn thiện quy định về giám sát hoạt động bảo hiểm nhân thọ nhằm
hạn chế trục lợi bảo hiểm .............................Error! Bookmark not defined.
3.2. Tăng cƣờng tuyên truyền phổ biến pháp luật kinh doanh bảo hiểm nhân
thọ nhằm hạn chế trục lợi bảo hiểm nhân thọ ...... Error! Bookmark not defined.
3.3. Tăng cƣờng năng lực và trình độ đội ngũ cán bộ tham gia xử lý, giải
quyết các hành vi trục lợi bảo hiểm nhân thọ ....... Error! Bookmark not defined.
3.3.1. Đối với doanh nghiệp bảo hiểm và đại lý bảo hiểm .................. Error!
Bookmark not defined.

3


3.3.2. Đối với Cục quản lý, giám sát bảo hiểmError!

Bookmark

not

defined.
3.3.1. Đối với ngành Toà án ........................Error! Bookmark not defined.
Kết luận chƣơng 3 ....................................................... Error! Bookmark not defined.
KẾT LUẬN CHUNG ........................................... Error! Bookmark not defined.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ..........................................................9

MỞ ĐẦU
1. Tính cấp thiết của đề tài

4

Cuộc sống luôn tồn tại những rủi ro, biến cố mà không ai có thể lường
trước được như tai nạn, bệnh tật... Và khi những biến cố kể trên xảy ra đối với
một người thì nó thường kéo theo những mất mát, thiệt hại về tính mạng, sức
khỏe đối với bản thân họ. Điều này dẫn đến hệ quả là người đó hoặc gia đình
của họ sẽ phải đối mặt với những khó khăn nhất định về tài chính. Đây là lý
do mà vì sao loại hình BHNT được đặt ra. Trong loại hình bảo hiểm này,
DNBH cam kết một sự bảo vệ về mặt tài chính đối với những người tham gia
bảo hiểm và gia đình họ trước những rủi ro, mất mát xảy ra trong cuộc sống.
Ở Việt Nam, BHNT xuất hiện muộn cùng với sự ra đời của Tổng công
ty Bảo Việt nhân thọ năm 1996, Việt Nam đang ở giai đoạn đầu của sự phát
triển, là một thị trường năng động mới nổi ở Đông Nam Á, có cơ cấu dân số
lý tưởng ngày một gia tăng với khoảng 90 triệu người trong năm 2015, và
quan trọng hơn, ngày càng có nhiều người thoát ra khỏi nghèo đói, tầng lớp
trung lưu gia tăng cùng với sự phát triển của nền kinh tế những điều này cho
thấy tiềm năng phát triển của ngành bảo hiểm Việt Nam nói chung và phân
khúc BHNT nói riêng còn rất lớn, được các chuyên gia kinh tế thế giới đánh
giá là mảnh đất màu mỡ cho bảo hiểm phát triển trong tương lai.
Tuy nhiên, bên cạnh những thuận lợi, trong quá trình phát triển thị
trường bảo hiểm Việt Nam nói chung và BHNT nói riêng đang phải đối mặt
với nhiều thách thức, trong đó có những thách thức từ các hành vi TLBH với
những thủ đoạn ngày càng tinh vi, phức tạp hơn, gây thất thoát lớn về tài
chính cho cả Nhà nước và các DNBH, gián tiếp ảnh hưởng đến quyền lợi bảo
hiểm của người tham gia bảo hiểm chân chính. Các hành vi TLBH diễn ra ở
mọi đối tượng tham gia bảo hiểm, không chỉ có ở bên được bảo hiểm mà còn
có ở bên bảo hiểm hay cao hơn nữa là sự câu kết giữa các bên để trục lợi, theo
thống kê cho thấy có 90% các vụ trục lợi có “chân trong”[20], hay nói cách
5


khác là sự tiếp tay của các cán bộ, công nhân viên trong ngành và ĐLBH.

Những hành vi này đã gây hậu quả nghiêm trọng không chỉ đến sự phát triển
của thị trường bảo hiểm mà còn ảnh hưởng đến sự phát triển của cả nền kinh tế.
Theo Cục quản lý, giám sát hảo hiểm, trong giai đoạn 2007 - 2013, thị trường
BHNT có khoảng 52.860 vụ trục lợi với số tiền bị trục lợi ước tính 530 tỷ
đồng. Trung bình mỗi năm có khoảng 9.000 vụ TLBH được phát hiện[20].
Như vậy, có thể thấy rằng tình trạng TLBH đặc biệt là BHNT ở Việt Nam đã
bắt đầu có dấu hiệu gia tăng rất cần thiết phải được kiểm soát và ngăn chặn.
Chính vì lẽ đó, tác giả đã quyết định chọn đề tài luận văn thạc sĩ: “Các
biện pháp pháp lý hạn chế trục lợi bảo hiểm nhân thọ ở Việt Nam hiện nay”.
2. Tình hình nghiên cứu
Nghiên cứu về Pháp luật kinh doanh BHNT nói chung, các biện pháp
pháp lý hạn chế trục lợi BHNT nói riêng là một vấn đề còn khá mới mẻ về
mặt lý luận cũng như thực tiễn. Vì vậy, các công trình nghiên cứu chuyên sâu
về lĩnh vực này gần như chưa có nhiều.
Về vấn đề Pháp luật kinh doanh BHNT, có thể thấy việc giảng dạy về
BHNT ở các trường đại học chuyên ngành kinh tế, tài chính và luật ở Việt
Nam mới chỉ ở bước đầu bằng việc cung cấp những kiến thức cơ bản. Năm
2001, Nhà xuất bản Thống kê cho tái bản lần thứ nhất cuốn “Một số điều cần
biết về pháp lý trong KDBH” của GS.TSKH. Trương Mộc Lâm và Lưu
Nguyên Khánh. Trong lần tái bản này, cuốn sách đã bước đầu đề cập những
nguyên tắc pháp lý trong kinh doanh BHNT và đây có thể coi là cuốn sách
đầu tiên của Việt Nam về vấn đề này. Ngoài ra, còn có một số công trình
nghiên cứu liên quan như: Nguyễn Anh Tố “Một số vấn đề pháp lý về
HĐBH”, Luận văn Thạc sĩ Luật học, 2001; Thái Văn Cách “Thực trạng pháp
luật về KDBH, phương hướng hoàn thiện”, Luận văn Thạc sĩ Luật học, 2001;
6


Vương Việt Đức “HĐBH tài sản”, Luận văn Thạc sĩ Luật học, 2003; Phí Thị
Quỳnh Nga “Pháp luật về giao dịch BHNT ở Việt Nam”, 2006; Trịnh Thị

Bích Thủy “BHNT theo pháp luật Việt Nam”, Luận văn thạc sĩ Luật kinh tế,
2014… Bên cạnh đó, một loạt bài viết của tác giả Trần Vũ Hải và đặc biệt là
Luận án tiến sĩ của NCS Trần Vũ Hải “Pháp luật về kinh doanh BHNT ở Việt
Nam những vấn đề lý luận và thực tiễn”, Luận án Tiến sỹ kinh tế, Trường
ĐH Luật Hà Nội, 2013. Đây là công trình chuyên khảo xây dựng hệ thống lý
luận về pháp luật kinh doanh BHNT cũng như đánh giá tương đối toàn diện
thực trạng pháp luật hiện hành điều chỉnh lĩnh vực này, đóng góp những căn
cứ khoa học cho việc tiếp tục hoàn thiện pháp luật về kinh doanh BHNT ở
Việt Nam. Đồng thời đóng góp vào hệ thống kiến thức pháp lý để các cơ
quan quản lý nhà nước, DNBH và người tham gia bảo hiểm áp dụng các quy
định của pháp luật một cách hiệu quả.
Như vậy, nhìn một cách tổng quát, khoa học pháp lý nước ta hiện nay,
việc nghiên cứu chuyên sâu về bảo hiểm nói chung và BHNT nói riêng đã bắt
đầu được chú trọng. Tuy nhiên, đề cập tới vấn đề TLBH và hạn chế TLBH,
có thể kể đến tài liệu kỷ yếu hội thảo của Cục quản lý, giám sát bảo hiểm và
HHBH Việt Nam trong những năm gần đây và bài viết của PGS,TS Doãn
Hồng Nhung “Một số ý kiến hoàn thiện pháp luật về phòng ngừa, ngăn chặn
TLBH trong KDBH ở Việt Nam”... Điều đó cho thấy, những công trình
nghiên cứu về vấn đề này vẫn còn hạn chế.
Chính vì vậy, với mong muốn tìm hiểu cụ thể về các biện pháp pháp lý
hạn chế trục lợi BHNT và thực tiễn áp dụng các biện pháp pháp lý hạn chế trục
lợi BHNT ở Việt Nam hiện nay từ đó đề xuất một số kiến nghị nhằm nâng cao
hiệu quả biện pháp pháp lý hạn chế trục lợi BHNT, tác giả đã lựa chọn đề tài:
“Các biện pháp pháp lý hạn chế trục lợi BHNT ở Việt Nam hiện nay”.
7


3. Mục đích nghiên cứu và nhiệm vụ của Luận văn
3.1.Mục đích nghiên cứu
Trên cơ sở nghiên cứu các biện pháp pháp lý hạn chế trục lợi BHNT ở

Việt Nam hiện nay, luận văn đề xuất một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu
quả các biện pháp lý hạn chế trục lợi BHNT.
3.2. Nhiệm vụ của Luận văn
Để thực hiện được mục đích trên, luận văn đặt ra các nhiệm vụ:
- Phân tích để làm sáng tỏ những vấn đề lý luận cơ bản về biện pháp
pháp lý hạn chế trục lợi BHNT, pháp luật điều chỉnh về trục lợi BHNT và
kinh nghiệm điều chỉnh pháp luật về TLBH ở một số nước và bài học kinh
nghiệm đối với Việt Nam.
- Tìm hiểu những tồn tại, hạn chế và nguyên nhân về thực tiễn áp dụng
các biện pháp hạn chế trục lợi BHNT ở Việt Nam hiện nay.
- Từ những tồn tại, hạn chế và nguyên nhân về thực tiễn áp dụng các
biện pháp pháp lý hạn chế trục lợi BHNT luận văn đề xuất một số kiến nghị
nhằm nâng cao hiệu quả các biện pháp pháp lý hạn chế trục lợi BHNT ở Việt
Nam hiện nay.
4. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu của Luận văn
Đối tượng nghiên cứu: Các biện pháp pháp lý hạn chế trục lợi BHNT ở
Việt Nam
Phạm vi nghiên cứu: lĩnh vực BHNT ở Việt Nam.
5. Phƣơng pháp nghiên cứu
Để thực hiện luận văn này, người viết sử dụng các phương pháp nghiên
cứu phù hợp với tính chất và yêu cầu của đề tài như phương pháp tổng hợp,
8


phương pháp phân tích, phương pháp liệt kê, phương pháp so sánh, phương
pháp chứng minh và phương pháp duy vật biện chứng....
6. Điểm mới của Luận văn
Thứ nhất, luận văn đã khái quát một cách hệ thống những vấn đề lý luận
chung về trục lợi BHNT, biện pháp pháp lý hạn chế trục lợi BHNT, khái quát pháp
luật điều chỉnh trục lợi BHNT ở Việt Nam hiện nay, kinh nghiệm điều chỉnh pháp

luật về trục lợi BHNT ở một số nước và bài học kinh nghiệm đối với Việt Nam.
Thứ hai, luận văn chỉ ra được thực trạng trục lợi BHNT. Những tồn tại,
hạn chế và nguyên nhân của thực tiễn áp dụng các biện pháp pháp lý hạn chế
trục lợi BHNT ở Việt Nam hiện nay.
Thứ ba, trên cơ sở thực tiễn áp dụng các biện pháp hạn chế trục lợi
BHNT, luận văn đề xuất một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả các biện
pháp pháp lý hạn chế trục lợi BHNT ở Việt Nam hiện nay.
7. Kết cấu Luận văn
Ngoài phần mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, luận văn
gồm ba chương:
Chương 1: Lý luận chung về biện pháp pháp lý hạn chế trục lợi BHNT và
khái quát pháp luật điều chỉnh về trục lợi BHNT
Chương 2: Thực tiễn áp dụng các biện pháp pháp lý hạn chế trục lợi BHNT ở
Việt Nam hiện nay
Chương 3: Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả các biện pháp pháp lý
hạn chế trục lợi BHNT ở Việt Nam hiện nay.

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
I. Tiếng việt
9


1. Bảo Việt Nhân thọ (2011), Tham luận Hội thảo “Đánh giá thực trạng và
giải pháp hạn chế trục lợi bảo hiểm”, Cục Quản l. Giám sát Bảo hiểm phối
hợp với Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam tổ chức, Nha Trang, 17/8/2011
2. Bộ Tài chính (2004), Thông tư 31/2004/TT-BTC ngày 12/04/2004 của Bộ
Tài chính hướng dẫn thực hiện Nghị định 118/2003/NĐ-CP về xử phạt hành
chính trong lĩnh vực KDBH
3. Bộ Tài chính (2012), Thông tư 135/2012/TT- BTC ngày 15/8/2012 của Bộ
Tài chính Hướng dẫn triển khai sản phẩm bảo hiểm liên kế t đơn vi ̣

4. Hồng Chi (2015), Bảo hiểm nhân thọ: Doanh thu khai thác mới tăng
trưởng gần 50%, />5. Chính phủ (2003), Nghị định 118/2003/NĐ-CP của Chính Phủ về xử phạt
vi phạm hành chính trong lĩnh vực KDBH.
6. Chính phủ (2007), Nghị định 45/2007/NĐ-CP ngày 27/03/2007 của Chính
phủ về Quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật Kinh doanh bảo hiểm
7. Chính phủ (2013), Nghị định 98/2013/NĐ-CP ngày 28/8/2013 của Chính
phủ Quy định về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực KDBH, kinh
doanh sổ số.
8. Lê Chung (2004), “Công ty Prudential VN tiếp tục kháng cáo”
/>9. Cục Quản lý, giám sát Bảo hiểm phối hợp với Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam
(2011), Kỷ yếu hội thảo “Đánh giá thực trạng và giải pháp phòng chống trục
lợi bảo hiểm xe cơ giới và bảo hiểm con người”. Nha Trang, ngày 17/08/2012
10. Cục quản lý, giám sát bảo hiểm (2015), “Đề xuất xử lý hình sự đối với
một số hành vi trục lợi bảo hiểm”, />11. Ngô Trung Dũng (2013), Từ điển bảo hiểm, Nxb. Dân Trí, Hà Nội
10


12. Nguyễn Văn Định (2008), Giáo trình Bảo hiểm, Nxb. Đại học Kinh tế
Quốc dân, Hà Nội
13. Quốc Đô (2013), “Lộ "ảnh hưởng" của Prudential trong vụ lừa đảo bảo
hiểm lớn nhất miền Bắc”, />14. Quốc Đô (2013), “Xét xử vụ lừa đảo khách hàng bảo hiểm lớn nhất miền
Bắc” />15. Nguyễn Thị Hải Đường (2006), “Một số giải pháp phát triển thị trường
bảo hiểm nhân thọ ở Việt Nam”, Luận án Tiến sỹ kinh tế, Trường ĐH Kinh tế
quốc dân, Hà Nội
16. Hà Nội Mới (2013), “Thị trường bảo hiểm: gia tăng hành vi trục lợi”,
/>17. Trần Vũ Hải (2014), “Pháp luật về kinh doanh bảo hiểm nhân thọ ở Việt
Nam những vấn đề lý luận và thực tiễn”, Luận án Tiến sỹ luật học, Trường
ĐH Luật, Hà Nội.
18. ThS.Nguyễn Tiến Hùng (2007), Nguyên lý và thực hành bảo hiểm, Nxb.
Tài chính, Hà Nội

19. Nguyễn Thị Lan Hương (2007), Đề Tài “So sánh pháp luật về tổ chức và
hoạt động của công ty bảo hiểm ở một số nước trên thế giới ”, Khoa Luật,
Đai học quốc gia Hà Nội
20. Kim Lan (2014), “5 năm, mới phát hiện gần... 53.000 vụ trục lợi bảo
hiểm”, />21. Phùng Đắc Lộc (2013), Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam - Cầu nối phát triển,
/>22. Minh Luận (2007), “Vụ mua bảo hiểm nhân thọ hàng tỉ đồng ở Long An:
Tự nguyện hay bị lừa?”, />11


23. Lê Nga (2008), “Cẩn trọng khi mua bảo hiểm nhân thọ”,
/>24. Nhóm PV, CTV ĐBSCL (2007), “Lợi dụng danh nghĩa của công ty bảo
hiểm để đi lừa”, />25. Doãn Hồng Nhung (2014), “Một số ý kiến hoàn thiện pháp luật về phòng
ngừa, ngăn chặn TLBH trong kinh doanh bảo hiểm ở Việt Nam”, Tạp chí
Khoa học ĐHQGHN: Luật học Tập 30, Số 3 (33-40), Hà Nội
26. Phòng Thương mại và Công nghiệp Việt Nam (VCCI), Trang thông tin
điện tử phần

Bản

hang-kien-Cong-

án,

/>
ty-TNHH-bao-hiem-Prudential-Viet-Nam-Chi-nhanh-An-

Giang.aspx
27. Quốc hội (2000), Luật Kinh doanh bảo hiểm, số 24/2000/QH10, ngày
09/12/2000
28. Quốc hội (2010), Luật Sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Kinh doanh

bảo hiểm, số 61/2010/QH12, ngày 24/11/2010
29. Quốc hội (2005), Bộ luật Dân sự, số 33/2005/QH11, ngày 14/06/2005
30. Quốc hội (2009), Bộ luật Hình sự, số 15/1999/QH10, ngày 21/12/1999
31. Quốc hội (2015), Bộ luật Hình sự sửa đổi, số 100/2015/QH13, ngày
27/11/2015
32. Anh Thư (2004), “Chống gian lận trục lợi bảo hiểm là trách nhiệm của
toàn xã hội”, />33. Đoàn Trọng Truyền (1992), Từ điển Pháp – Việt, pháp luật – hành chính,
Nxb. thế giới, Hà Nội.
34. Trường Đại học Luật Hà Nội (2013), Giáo trình Lý luận chung về nhà
nước và pháp luật, Nxb. CAND, Hà Nội.

12


35. Nguyễn Như Ý (1999), Đại từ Tiếng Việt, Nxb. Văn hóa – thông tin, Hà
Nội.
II. Tiếng Anh
36. National assembly (1995), Model insurance fraud act, Adopted March 2,
1995; amended September 20, 1995
37. National assembly (2006), Fraud Act, 8th November 2006
38. Principles of Insurance: Life, Health, and Annuities của LOMA (Life
office Management Association, Inc).
39. />40. />41. />42. />43. />44. />45. />46. />
13