Hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng phát triển Việt nam

Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features
Unlimited Pages

Documents
Tr

ng

i h c Kinh t Qu c dân

Nguy n Tu n Trung

n ch r i ro tín d ng t i ngân hàng phát tri n Vi t
Nam

Tóm t t lu n v n th c s kinh t

Chuyên nghành : Tài chính, l u thông ti n t và tín d ng

Ng

ih

ng d n khoa h c : PGS.TS Phan Th Thu Hà

Hà N i, 2008

Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features
Unlimited Pages

Documents

1

U
Lý do ch n

tài:

chung, trong ó có ho t
nh ng lo i r i ro lâu

i ro là y u t g n li n v i m i ho t

ng

u t nói

ng cho vay c a các ngân hàng. R i ro tín d ng là m t trong

i và quan tr ng nh t mà các ngân hàng c ng nh các t ch c tài

chính trung gian khác ph i

i m t. Trên quan

tín d ng là không th tránh kh i, có th

m qu n lí toàn b ngân hàng, r i ro

phòng, h n ch , ch không th lo i tr . Do

y, ngày nay vi c tìm ra các gi i pháp nh m h n ch r i ro tín d ng luôn tr thành v n
mang tính s ng còn, là m i quan tâm hàng
Ngân hàng phát tri n Vi t Nam (tr
ch c tín d ng
Nhà n

c thành l p

u c a b t k ngân hàng nào.

c ây là Qu h tr phát tri n) là m t t

th c hi n chính sách tín d ng

TPT và TDXK c a

c. Trong nh ng n m qua, NHPTVN ã góp ph n quan tr ng trong quá trình

phát tri n kinh t - xã h i c a
nhi u r i ro trong ho t
có xu h

ng gia t ng

tn

.Tuy nhiên, NHPTVN c ng ang g p ph i r t

ng cho vay mà bi u hi n rõ r t nh t là tình tr ng n quá h n
. Vì v y,

hàng phát tri n Vi t Nam

tài nghiên c u:

n ch r i ro tín d ng t i Ngân

c l a ch n là h t s c c n thi t.

c ích nghiên c u: H th ng hoá các v n

lý lu n v r i ro và gi i pháp

n ch r i ro tín d ng c a Ngân hàng phát tri n; Phân tích, ánh giá th c tr ng r i ro
và h n ch r i ro tín d ng t i NHPTVN;

xu t các gi i pháp t ng c

ng h n ch r i

ro tín d ng t i NHPTVN.
it

ng nghiên c u:

it

ng nghiên c u c a

tài là r i ro và các gi i

pháp h n ch r i ro tín d ng t i NHPTVN.
Ph m vi nghiên c u: p trung vào r i ro và h n ch r i ro tín d ng trong trong
ho t

ng cho vay trung - dài h n b ng ngu n v n trong n

li u nghiên c u t n m 2004
Ph
ch s ; ph

n n m 2007.

ng pháp nghiên c u: ph
ng pháp th ng kê, ph

K t c u: Ngoài m

c c a NHPTVN v i s

ng pháp lu n duy v t bi n ch ng và duy v t

ng pháp so sánh, t ng h p.

u và K t lu n, lu n v n

c k t c u thành 3 ch

ng:


Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features
Unlimited Pages

Documents

2

CH
NG 1:
NH NG V N
C B N V H N CH R I RO TÍN D NG
C A NGÂN HÀNG PHÁT TRI N.

1.1 Các ho t

ng c b n c a Ngân hàng phát tri n.

1.1.1 Khái quát v Ngân hàng phát tri n.
NHPT là t ch c tín d ng mà ho t

ng ch y u là tài tr trung và dài h n cho

các d án phát tri n.
1.1.2 Các ho t
1.1.2.1 Huy

ng c b n c a Ngân hàng phát tri n.

ng và qu n lý v n.

Thông qua các hình th c nh huy
n; huy

ng các qu c a Nhà n

ng ti n g i; phát hành gi y n trung và dài

c; tài tr t các t ch c khác

.

1.1.2.2 S d ng v n.
NHPT th c hi n s d ng v n

hình thành các kho n m c tài s n nh ngân

qu ; tài tr ng n h n; tài tr theo d án; các tài s n khác.
1.1.2.3 Các ho t

ng khác.

NHPT cung c p d ch v b o lãnh, t v n
1.2 Ho t

u t , thanh toán

.

ng tín d ng c a Ngân hàng phát tri n.

1.2.1 Khái ni m,

c

m c a d án phát tri n.

Các D án phát tri n là d án tr c ti p t o ra s n ph m chi n l
phát tri n kinh t c a ngành, vùng, thúc

y quá trình thay

c

m sau: là nh ng

i v i s phát tri n kinh t c a qu c gia; nh m t i hai

c tiêu: hi u qu tài chính và hi u qu xã h i; nh n h tr tr c ti p t Nhà n
1.2.2 Khái ni m,

c

ys

i c c u kinh t ho c c

u thu nh p c a nhi u b ph n dân c . D án phát tri n có các
án l n có vai trò quan tr ng

c, thúc

c.

m c a tín d ng phát tri n.

Tín d ng phát tri n là s h tr c a Nhà n
tài tr cho các d án phát tri n thu c l nh v c

c thông qua các hình th c tín d ng
c Nhà n

th c hi n các m c tiêu kinh t - xã h i trong t ng th i k .

c khuy n khích nh m


Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features
Unlimited Pages

Documents
Ho t

3

ng tín d ng phát tri n c a NHPT có m t s

các hình th c tín d ng khác trên các ph

ng di n:

it

c

m khác bi t so v i

ng, nguyên t c, m c ích,

ch th , quy mô, th i h n; các u ãi; s h tr c a Nhà n

c.

1.2.3 Các hình th c c a tín d ng phát tri n.
1.2.3.1 Cho vay các d án phát tri n.
Cho vay các d án phát tri n là vi c NHPT cho các ch

u t vay v n

th c

hi n các d án phát tri n.
1.2.3.2 B o lãnh.
o lãnh là vi c NHPT (t ch c b o lãnh) cam k t v i TCTD cho vay v n v
vi c tr n

y

, úng h n c a bên i vay. Trong tr

ng h p bên i vay không tr

ho c tr n không úng h n, NHPT s tr n thay cho bên i vay.
1.3 H n ch r i ro tín d ng c a Ngân hàng phát tri n.
1.3.1 Khái ni m r i ro tín d ng c a Ngân hàng phát tri n.
i ro tín d ng c a NHPT là kh n ng

y ra nh ng t n th t ngoài d ki n cho

NHPT do khách hàng vay v n tín d ng phát tri n không tr
tr không

y

v n và lãi. Tuy nhiên do

c

m ho t

úng h n, không tr ho c
ng c a NHPT và các d án

phát tri n mà ngân hàng tài tr nên RRTD c a NHPT th

ng cao h n so v i các

NHTM.
1.3.2 Nh ng ch tiêu ph n ánh r i ro tín d ng c a Ngân hàng phát tri n.
v

quá h n và t l n quá h n.

v

khó òi và t l n khó òi.

v

l d phòng r i ro tín d ng.

v

l n xoá trong n m.

v

m c a khách hàng.

v

Các kho n cho vay có v n

v

Tính kém a d ng c a tín d ng.

1.3.3 Các nguyên nhân d n

.

n r i ro tín d ng c a Ngân hàng phát tri n.


Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features
Unlimited Pages

Documents

4

1.3.3.1 Nguyên nhân thu c v d án phát tri n và c ch chính sách v tín d ng
phát tri n .
Do: th i h n cho vay dài, quy mô l n, kém a d ng; các d án th

ng

các

vùng khó kh n ho c các l nh v c m i; lãi su t cho vay th p; tài s n B TV ch y u là
tài s n hình thành t v n vay và có tính thanh kho n th p; có s can thi p c a chính
quy n

a ph

ng; NHPT khó duy trì quan h lâu dài v i khách hàng.

1.3.3.2 Nguyên nhân t phía Ngân hàng phát tri n.
Bao g m các nguyên nhân:
trình

thi u ch t ch , h p lý trong quy trình nghi p v ;

qu n lý c a ngân hàng không

m b o; ch t l

1.3.3.3 Nguyên nhân thu c v ng
S y u kém v n ng l c c a ng
kéo cán b ngân hàng, c tình l a
ng l i ho c chính quy n

a ph

ng cán b không

m b o.

i vay.
i vay; c tình chi m d ng v n; mua chu c, lôi

o; do thi u cam k t ho c s

ng h c a ng

i

ng

1.3.3.4 Nguyên nhân khách quan khác.
Nh ng nguyên nhân khách quan khác nh : thiên tai, thay

i t m v mô.

1.3.4 Các gi i pháp h n ch r i ro tín d ng c a Ngân hàng phát tri n.
1.3.4.1 Ph i h p v i các c quan Nhà n
chính sách tín d ng phát tri n c a Nhà n

c.

Bao g m hoàn thi n các n i dung nh : quy
tín d ng phát tri n, quy

c trong vi c xây d ng, hoàn thi n

nh c th các

it

ng

cc p

nh lãi su t cho vay ; a d ng hoá t ch c th c hi n tài tr

.

1.3.4.2 Xây d ng chính sách tín d ng và quy trình tín d ng h p lý, khoa h c.
N i dung c b n c a chính sách tín d ng g m: Xác
tr ; các tiêu chu n

i v i danh m c cho vay; xác

; nh ng th t c, các tài li u c n thi t; h

gi i h n cho vay .; x lý n có v n

nh rõ các

nh h

ng tài

nh quy n h n, trách nhi m c a cán

ng d n xác

nh các

. Quy trình tín d ng

u ki n tín d ng;

c xây d ng trên c s

chính sách tín d ng và th hi n nh ng n i dung mà cán b tín d ng ph i th c hi n.
1.3.4.3 Phân lo i và ánh giá khách hàng.


Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features

Unlimited Pages

Documents
v

5

Mô hình truy n th ng ( nh tính) v r i ro tín d ng:

Mô hình này liên quan vi c nghiên c u chi ti t 6 khía c nh -6C c a ng
là: t cách (Character), n ng l c (Capacity), thu nh p (Cash), b o

i vay

m (Collateral),

u ki n (Conditions) và ki m soát (Control).
Mô hình

m s Z: Mô hình

ms

do E.I.Altman xây d ng nh sau: Z

= 1,2X1 + 1,4X2 + 3,3X3 + 0,6X4 + 1,0X5
Các vùng phân bi t c a

ms Z

toàn ; 1,81 < Z < 2,99 là vùng xám,

c phân ra nh sau: Z > 2,99 là vùng an
c ánh giá là có

r i ro trung bình; Z <

1,81: Vùng nguy hi m, là nhóm có nguy c RRTD cao. Ngoài ra Altman còn c i ti n
mô hình ban
m s Z''

u thành: Mô hình

m s Z' (cho các công ty t nhân) và Mô hình

i v i các doanh nghi p phi s n xu t.

1.3.4.4 Nâng cao ch t l
i dung th m

ng th m

nh d án vay v n c a khách hàng.

nh bao g m: Th m

nh s c n thi t c n tài tr ; hi u qu v n

u t ; r i ro c a d án; hi u qu xã h i trong m i t
t qu th m

nh

c NHPT s d ng

: ánh giá s phù h p và hi u qu c a d án,

kh n ng tr n ; t v n cho khách hàng; xác
1.3.4.5 T ng c

ng tác v i hi u qu tài chính.

nh các

u ki n tín d ng.

ng công tác ki m tra, giám sát ho t

ng tín d ng.

Thông qua vi c: Ti n hành ki m tra, giám sát t t ho t
ho c

ng tín d ng theo

t xu t; xây d ng k ho ch ki m tra chi ti t; ki m soát th

ng xuyên

nh ng kho n cho vay l n; qu n lý ch t ch các kho n tín d ng có v n

ph i chú tr ng

nh
iv i

. Ngoài ra,

n khía c nh ki m tra, ki m soát n i b

1.3.4.6 Xây d ng h th ng x p h ng tín d ng n i b .
t qu x p h ng tín d ng n i b
i v i khách hàng; quy t

nh c p tín d ng, xác

hi n tr ng c a khách hàng; là c s
ng tín d ng n i b th

ng

c s d ng
nh các

: xác

nh gi i h n tín d ng

u ki n tín d ng; ánh giá

phân lo i n và trích l p DPRR. H th ng x p

c xây d ng theo nguyên t c ch m

ch tiêu tài chính k t h p v i các y u t phi tài chính c a khách hàng.

m trên c s các


Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features
Unlimited Pages

Documents

6

1.3.4.7 Xác

nh gi i h n tín d ng v i khách hàng.

i h n tín d ng

c xác

nh úng s qu n tr t t r i ro t ng th

iv i

khách hàng.
1.3.4.8 Phân tán r i ro b ng vi c ti n hành a d ng hoá.
Các hình th c ch y u

phân tán r i ro bao g m: không t p trung c p tín d ng

cho m t ngành, l nh v c, khu v c; không nên d n v n
khách hàng;

u t vào m t ho c m t s

a d ng hoá các s n ph m tín d ng; a d ng hoá ph

1.3.4.9 Xác

nh các kho n tín d ng có v n

ng th c cho vay.

và xây d ng quy trình theo

dõi, qu n lý khoa h c.
NHPT c n ph i phát hi n s m nh ng kho n vay có d u hi u r i ro và ti n hành
lý n quá h n, n x u theo các cách sau: quy trách nhi m cho nhân viên tín d ng;
àm phán v i khách hàng; x lý, khai thác tài s n
gi i pháp pháp lý

òi n ; bù

m b o; bán các kho n n ; s d ng

p b ng qu DPRR; s tr giúp c a Chính ph .

1.4 Kinh nghi m qu n lý r i ro tín d ng t i m t s Ngân hàng phát tri n.
1.4.1 Ngân hàng phát tri n Nh t B n.
NHPT Nh t B n (DBJ) r t chú tr ng
qu n lý tài s n N -Có qu n lý toàn di n
th c hi n qu n lý

n công tác QLRR, ã thành l p U ban
i v i r i ro. Trong qu n lý RRTD, DBJ

i v i t ng kho n vay riêng l c ng nh toàn b danh m c cho vay.

1.4.2 Ngân hàng tái thi t

c.

H th ng qu n tr r i ro c a Ngân hàng tái thi t

c (KfW) phù h p v i thông

qu c t hi n nay v i n n t ng là h th ng ánh giá và x p h ng khách hàng. KfW ã
thành l p U ban qu n tr r i ro v i ch c n ng qu n tr toàn di n r i ro c a ngân hàng.
1.4.3 M t s bài h c kinh nghi m:
C hai

u ã và ang áp d ng m t h th ng qu n tr r i ro theo các quy

tiêu chu n qu c t v qu n tr ngân hàng. H th ng này

c hình thành t các nhân t

b n nh : H th ng ánh giá và x p h ng tín nhi m khách hàng
qu n lý tài s n N -Có

nh,

qu n tr toàn di n r i ro c a ngân hàng.

; thành l p U ban


Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features
Unlimited Pages

Documents

7

CH
NG 2:
TH C TR NG H N CH R I RO TÍN D NG

I NGÂN HÀNG PHÁT TRI N VI T NAM GIAI
N 2004 -2007.
2.1 Gi i thi u chung v Ngân hàng phát tri n Vi t Nam.
2.1.1 L ch s hình thành và phát tri n.
Ngân hàng phát tri n Vi t Nam (Vietnam Development Bank
thành l p theo Quy t

VDB)

nh s 108/2006/Q -TTg ngày 19/5/2006 c a Th t

ph và chính th c i vào ho t

c

ng Chính

ng t 01/7/2006, trên c s t ch c l i Qu HTPT.

2.1.2 Ch c n ng nhi m v , c c u t ch c c a Ngân hàng phát tri n Vi t
Nam.
2.1.2.1 Ch c n ng, nhi m v .
NHPTVN
a Nhà n

c thành l p nh m th c hi n chính sách tín d ng

TPT và TDXK

c.

2.1.2.2 C c u t ch c:
c u t ch c c a NHPTVN bao g m: H i
máy

ng qu n lý; Ban Ki m soát; B

u hành: H i s chính, các Chi nhánh, S Giao d ch, V n phòng
2.1.3 Tình hình ho t
2.1.3.1 Ho t
c

là ngu n huy

t ng tr

i di n.

ng c a Ngân hàng phát tri n Vi t Nam.

ng huy

ng v n.

ng ngu n v n bình quân hàng n m

t 30%, trong ó ch y u

ng t trái phi u Chính ph .

2.1.3.2 Ho t
ây là ho t

ng cho vay trung, dài h n.
ng c b n c a NHPTVN, trong giai

n cho vay trung, dài h n t ng tr

n 2004-2007, bình quân

ng t 7-17%/n m.

2.1.3.3 H tr lãi su t.
tr lãi su t sau

u t t ng tr

quân 90%/n m; t ng s v n theo h p
2.1.3.4 B o lãnh.

ng r t nhanh qua các n m, s d án t ng bình
ng h tr t ng bình quân 139%/n m.


Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features

Unlimited Pages

Documents

8

K t qu thu

c

i v i hình th c b o lãnh r t h n ch , hi n t i ch còn 2 d án

có quan h b o lãnh v i s v n b o lãnh là 17,5 t

ng.

2.1.3.5 Tín d ng ng n h n h tr xu t kh u.
Trong n m 2007, NHPTVN
31/12/2007 là 5.514 t

ng

ã gi i ngân

t 116% k ho ch Th t

c 9.419 t

ng, d

n

t i

ng giao.

2.1.3.6 Cho vay l i v n ODA.
Nhìn chung, NHPTVN ã th c hi n t t vi c cho vay, thu n v n ODA th hi n
n v n ODA t ng qua các n m, n quá h n
2.1.3.7 Các ho t
Các ho t

m c th p.

ng khác.

ng khác c a NHPTVN nh c p phát v n cho d án Thu

La, cho vay, c p phát v n u thác

ng

nS n

t k t qu t t.

2.2 Th c tr ng h n ch r i ro tín d ng t i Ngân hàng phát tri n Vi t Nam
giai

n 2004-2007.

2.2.1 Ho t

ng cho vay trung, dài h n (b ng ngu n v n trong n

c) t i

Ngân hàng phát tri n Vi t Nam.
c c u d n cho vay trung, dài h n c a NHPTVN hàng n m nh sau:
v

c u tín d ng theo ngành ngh , l nh v c: Nh v y trong các ngành

ngh , l nh v c thì ngành
ngành

n luôn là ngành ngh có d n cho vay cao (n m 2007, d

n chi m 22,5% t ng d n ).

v

c u tín d ng theo lo i hình doanh nghi p: chuy n

i theo h

ng

gi m t tr ng cho vay các DNNN, t ng t tr ng cho vay các doanh nghi p thu c các
thành ph n kinh t khác.
v

Phân lo i d n theo Nhóm d án: Trong c c u d n phân theo nhóm

án thì t tr ng d n c a các d án nhóm A có xu h
v
ng có xu h

ng gia t ng.

Phân lo i d n theo kh i kinh t : d n cho vay kh i Kinh t trung
ng t ng, trong ó n m 2007 chi m t i 69% t ng d n .

2.2.2 H n ch r i ro tín d ng t i Ngân hàng phát tri n Vi t Nam.


Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features
Unlimited Pages

Documents

9

2.2.2.1 Th c tr ng r i ro tín d ng:
v Tình hình N quá h n:
l n quá h n và lãi treo cu NHPTVN là khá cao và có xu h

ng t ng

nhanh qua các n m (n m 2007 là 5,8%), trong ó ch y u t p trung vào ch

ng trình

mía

ng; ánh b t xa b ; ch bi n nông s n và nuôi tr ng thu s
n

phân theo ch t l

NHPTVN) có xu h

ng thì d

n

. Trong c c u

nhóm 2,3,4 (phân lo i theo quy

nh c a

ng t ng qua các n m (n m 2007 là 12,5%). Trong ó ch tính

riêng d n nhóm 3,4 (n x u) n m 2007 ã là 6%.
v

c

t p trung v n cao, th i gian cho vay dài:

Ph n l n các d án có t ng m c
trung vào m t s ít ngành nh t

nh nh

u t , s v n vay l n, th i gian dài và t p
n, xi m ng,

.do v y m c

t p trung v n

t cao. Ngoài ra, NHPTVN còn th c hi n cho vay phát tri n các vùng, mi n khó kh n;
các d án có t l sinh l i th p, các l nh v c m
v

i ro tín d ng t i m t s ch

•
386 t

Ch

c ng làm t ng m c

RRTD.

ng trình kinh t :

ng trình ánh b t h i s n xa b :

n 31/12/2007, d n quá h n

ng chi m 65% d n , d n không có kh n ng thu chi m 83,6% d n .
•

Ch

ng trình mía

ng: T i 31/12/2007, d n quá h n 227 t

chi m 38% d n , d n không có kh n ng thu là 97 t

ng,

ng (chi m 18,5%).

2.2.2.2 Th c tr ng h n ch r i ro tín d ng.
v

c c u t ch c qu n lý r i ro tín d ng: Vi c qu n lý RRTD

th c hi n t i nhi u khâu, do nhi u
v

Chính sách tín d ng:

n v khác nhau cùng

trình v th m
v

m trách.

m các n i dung nh c ch phân c p, u quy n;

gi i h n tín d ng; chính sách khách hàng,
v

c

m b o ti n vay.

Quy trình tín d ng: NHPTVN ã ban hành, s a

i, b sung các quy

nh, cho vay, XLRR, KTNB .
Công tác th m

nh t i Quy trình th m

nh khách hàng, d án: Công tác th m

nh và m t s v n b n h

ng d n thi hành.

nh

c quy


Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features
Unlimited Pages

Documents
v

10

Ki m tra, giám sát ho t

ng tín d ng
v

c quy

ng tín d ng: Công tác ki m tra, giám sát ho t

nh khá chi ti t các n i dung cán b tín d ng ph i th c hi n.

Ki m tra n i b :

c th c hi n thông qua Ban KTNB t i H i s chính

và Phòng (T ) KTNB t i Chi nhánh.
v

Phân lo i n và trích l p d phòng r i ro: Vi c phân lo i n vay

th c hi n theo quy

nh riêng c a NHPTVN; vi c trích l p d phòng r i ro

c

c th c

hi n theo quy nh, m c trích l p b ng 0,5% d n bình quân cho vay TPT.
v

lý r i ro:

i s v n là 3.528 t
2.3

c th c hi n theo quy

ng; cho ch

ng trình mía

nh, ã XLRR cho h n 247 d án
ng, ánh b t h i s n xa b .

ánh giá th c tr ng h n ch r i ro tín d ng t i Ngân hàng phát tri n

Vi t Nam.
2.3.1 Nh ng k t qu
v

t

c trong công tác h n ch r i ro tín d ng.

c c u t ch c b máy qu n lý RRTD: ã thành l p, quy

nh ch c

ng, nhi m v c a các b liên quan.
v
ãb

c

vi c xây d ng, hoàn thi n chính sách, quy trình tín d ng: NHPTVN
u xây d ng

nh h

ng chính sách tín d ng cho ngành, vùng; quy

phân c p, u quy n; xây d ng các quy trình nghi p v th m
v

Công tác th m

trách nhi m th m
v

nh; b

c

nh khách hàng, d
u quan tâm

Công tác ki m tra n i b b

án: quy

nh v

nh, cho vay, XLRR....
nh n i dung, trình t ,

n ánh giá khách hàng, r i ro c a d án.
c

u

c chú tr ng,

i m i và t ng

ng.
v
nhân

phân lo i n và trích l p DPRR: ti n hành phân lo i n theo nguyên

XLRR và theo ch t l
v

ng

QLRR; th c hi n trích l p DPRR theo quy

lý r i ro: th c hi n theo úng quy

nh c a Nhà n

2.3.2 Nh ng h n ch .
v
v

i ro tín d ng c a NHPTVN còn
Mô hình t ch c ch a áp ng

m c cao.
c yêu c u v QLRR.

c.

nh.


Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features
Unlimited Pages

Documents
v

11

Th m

nh d án và quy t

nh cho vay còn ch a nh t quán, s sài, ch t

ng còn th p.
v

th ng thông tin ph c v QLRR còn y u kém.

v

th ng x p h ng tín d ng n i b v n ch a

c xây d ng.

v

H th ng gi i h n tín d ng g n nh ch a

v

Ch a ban hành

v

Công tác gi i ngân, giám sát v n vay ch a th

c áp d ng.

c S tay tín d ng.
ng xuyên và còn mang

tính hình th c.
v

Công tác ki m tra n i b ch a

v

Phân lo i n và trích l p DPRR ch a c n c trên m c

v

Công tác x lý r i ro còn ch m ch p, thi u ch

c quan tâm úng m c, ch t l

ng còn

th p.

v

o

m ti n vay ti m n nhi u r i ro và ch a

r i ro.

ng.
c chú ý.

2.3.3 Nguyên nhân c a nh ng h n ch .
v

Nguyên nhân t d án phát tri n và c ch c a Nhà N

ng vay v n thay

i; lãi su t cho vay th p; khó ti n hành a d ng hoá;

án phát tri n; tài s n B TV; nhi u d án cho vay theo ch

c: Do
c

i

mc a

nh và không có hi u

qu ; chính sách tín d ng TPT thi u tính minh b ch.
v

Nguyên nhân t phía NHPTVN: ch y theo thành tích; ch a có chính

sách tín d ng úng

n; ch m ban hành s tay tín d ng, quy trình nghi p v ; trình

chuyên môn và

c c a cán b còn h n ch ; ki m tra, giám sát ch a th

o

KTNB còn mang tính hình th c; ch a tri n khai
u

ng cho khách hàng; ch a xây
v

doanh,

o
v

môi tr

Nguyên nhân t

ng xuyên;

c công tác thanh toán, cho vay v n

c b máy qu n lý r i ro chuyên bi t.

phía khách hàng: N ng l c qu n lý s n xu t kinh

c kém.
Nguyên nhân khách quan khác: nh thiên tai, bi n

ng kinh t v mô

ng c a th tr

ng là nguyên nhân gây ra RRTD cho NHPTVN.

ng,


Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features
Unlimited Pages

Documents

12

CH
NG 3:
GI I PHÁP H N CH R I RO TÍN D NG T I
NGÂN HÀNG PHÁT TRI N VI T NAM.
3.1
Ho t

nh h

ng ho t

ng tín d ng c a Ngân hàng phát tri n Vi t Nam.

ng tín d ng c a NHPTVN theo sát

XH; t p trung v n các ch

nh h

ng trình, d án tr ng

ng chi n l

c phát tri n KT-

m; phát tri n c s h t ng KT-

XH; h tr phát tri n các vùng mi n.
Nh ng m c tiêu c th ph i
cung ng cho n n kinh t giai
u/T ng d n d

t

c

i v i ho t

ng tín d ng TPT : T ng s v n

n 2008-2010 d ki n 170.000 t

ng; T l n

i 5%.

3.2 Gi i pháp t ng c

ng h n ch r i ro tín d ng t i Ngân hàng phát tri n

Vi t Nam.
3.2.1 NHPTVN c n t ng c

ng ph i h p v i các c quan Nhà n

vi c xây d ng, hoàn thi n chính sách tín d ng
N i dung hoàn thi n theo h
ng

TPT, ph i

ng: quy

TPT c a Nhà n
nh c th

it

c.
ng

c vay v n tín

m b o các d án vay v n ph i có hi u qu tài chính; quy

su t cho vay c n linh ho t; cho vay v n l u

ng

c trong

i v i khách hàng

nh lãi

.

3.2.2 Xây d ng, hoàn thi n chính sách, quy trình tín d ng.
v

Xây d ng chính sách ch p nh n m t t l n x u.

v

Hoàn thi n c ch phân c p và u quy n.

v

Xây d ng và áp d ng h th ng gi i h n tín d ng.

v
v

v

a d ng hoá

phân tán r i ro.

r ng cho vay có b o

m.

Hoàn thi n quy trình tín d ng.

3.2.3 Hoàn thi n b máy qu n lý r i ro.
Thành l p U ban QLRR, ch u trách nhi m giám sát và th c hi n chi n l
QLRR. U ban QLRR còn th c hi n ch c n ng c a m t H i

ng XLRR.

c


Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features
Unlimited Pages

Documents

13

Thành l p b ph n QLRR (Ban QLRR)
ng c a các Ban nghi p v có liên quan

H i s chính trên c s tách các ch c

n giám sát r i ro. B ph n QLRR có ch c

ng nghiên c u, xây d ng chính sách QLRR;

chi nhánh b ph n QLRR (Phòng

QLRR) có nhi m v : phân tích, phòng ng a RRTD;
h tr cho vi c QLRR, thì c n thành l p H i
3.2.4 Nâng cao ch t l

ra bi n pháp XLRR. Ngoài ra,

ng tín d ng.

ng công tác th m

nh n ng l c ch

u t , th m

nh d án vay v n.
n thay

i trên c s vi c qu n lý tín d ng theo ch

ng, c n b trí cán b th m
ngu n thông tin; chú tr ng th m

nh có

ut ;

nâng cao ch t

n ng l c, kinh nghi m; tham kh o nhi u

nh n ng l c khách hàng và r i ro c a d án.

3.2.5 Xây d ng h th ng x p h ng tín d ng n i b .
it

ng x p h ng: là các doanh nghi p, t ch c kinh t vay v n tín d ng

TPT; Tiêu chí x p h ng: qua ch m

m ch tiêu tài chính và phi tài chính; S d ng

t qu x p h ng tín d ng n i b : xác

nh gi i h n tín d ng,

u ki n tín d ng v i

khách hàng; ti n hành phân lo i n , trích l p DPRR và có chính sách qu n lý thích h p.
3.2.6 T ng c

ng ki m tra, giám sát, qu n lý n vay.

Thông qua vi c: ki m soát gi i ngân (v thanh toán, h s gi i ngân); ki m tra
các các báo cáo tài chính c a các khách hàng; ki m tra m c ích s d ng v n vay, tài
n B TV, tình hình ho t
thanh toán c a NHPTVN

ng c a khách hàng;
qu n lý dòng ti n;

ngh khách hàng s d ng d ch v
ngh khách hàng mua b o hi

.

3.2.7 Hoàn thi n và nâng cao hi u qu công tác ki m tra n i b .
Hoàn thi n b máy và ho t

ng c a Ban ki m soát H QL, Ban KTNB, Phòng

(t ) KTNB qua vi c an xen gi a qu n lý theo chi u ngang và theo ngành d c. Công
tác KTNB c n

c hoàn thi n nâng cao hi u qu theo h

ng: t ng c

th ng KTNB; chuyên môn hoá, chuyên nghi p hoá ho t
th c ki m tra tín d ng TPT; có chính sách ãi ng tho

áng

ng cán b cho

ng KTNB;

i m i cách

i v i cán b KTNB.

3.2.8 Xây d ng, hoàn thiên h th ng thông tin phòng ng a r i ro tín d ng.


Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features
Unlimited Pages

Documents

14

Thông qua công tác: thu th p thông tin (thông tin v khách hàng; v tình hình

KT-XH, ngành, hàng ); x lý thông tin (c n ph i sàng l c, ánh giá thông tin thu th p
c và ti n hành l u tr khoa h c); t ng c

ng ti m l c v công ngh thông tin.

3.2.9 Th c hi n vi c phân lo i n , trích l p và s d ng d phòng r i ro nh
i v i các Ngân hàng th

ng m i.

- Phân lo i n vay: thành 5 nhóm theo theo quy

nh t i Q

s 493/2005/Q -

NHNN ngày 22/4/2005; Q 18/2007/Q -NHNN ngày 25/4/2007 c a NHNN.
- Trích l p, s d ng qu DPRR:
th nh quy

nh t i Q

m trích l p d phòng chung và d phòng c

493/2005/Q -NHNN.

cho NHPTVN trong vi c s d ng qu d phòng
3.2.10

y m nh vi c x lý n x u

Vi c x lý n x u

ng th i c ng c n t ng th m quy n
XLRR.

thu h i n .

c th c hi n theo quy trình sau: (1) Khi

c xác

nh là

x u, c n chuy n ngay sang b ph n x lý n x u t i Chi nhánh; (2) Hoàn thành vi c
rà soát n x u; (3) Ti n hành các hành
chi n l

ng b o v v th c a ngân hàng; (4) Xác

c gi i quy t và k ho ch hành

ng: chi n l

c duy trì và chi n l

nh

c rút

lui ; (5) Ghi chép kho n cho vay vào danh m c theo dõi và danh sách qu n lý.
3.2.11 Nâng cao trình

cán b tín d ng v n ng l c chuyên môn và

o

c

ngh nghi p.
n gi i quy t m t s nhi m v tr ng tâm nh : chu n hoá

i ng cán b tín

ng; có chính sách ào t o h p lý, khoa h c; có chính sách ãi ng tho

áng.

3.3 M t s ki n ngh .
3.3.1

i v i Qu c h i, Chính ph .

Qu c h i, Chính ph c n: hoàn thi n h th ng các v n b n pháp lu t m t cách
ng b ; ban hành Lu t v t ch c và ho t
a chính sách tín d ng
chi n l

TPT c a Nhà n

ng c a NHPTVN; hoàn thi n n i dung
c và mô hình tri n khai; hoàn thi n các

c, k ho ch, quy ho ch phát tri n KT-XH các ngành, ngh và vùng lãnh th ;


Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features
Unlimited Pages

Documents

15

u ti t cung c u th tr
tr

ng

mb o n

ng h p vi ph m, xây d ng môi tr

nh kinh t v mô; x lý nghiêm minh các

ng

u t lành m nh.

3.3.2 Ki n ngh

i v i các B , ngành,

Các B , ngành,

a ph

a ph

ng.

ng c n: Hoàn thi n c ch giám sát

a các TCTD; ban hành, b sung, hoàn thi n các v n b n h
ng

TPT c a Nhà n

NHPTVN; th
sát ho t

i v i ho t

ng

ng d n v chính sách tín

c, các l nh v c có liên quan; t ng n ng l c tài chính cho

ng xuyên th c hi n qu n lý Nhà n

ng c a NHPTVN;

c và có bi n pháp ki m tra giám

u t cho công tác quy ho ch, phê duy t quy ho ch; xây

ng các ch tiêu trung bình ngành; nâng cao h n n a ch t l
a NHNN; b trí k ho ch tr n cho NHPTVN

ng thông tin tín d ng

i v i các d án có ngu n tr n t

NSNN; h tr và ph i h p v i NHPTVN trong vi c x lý tài s n B TV.

T LU N
Th c hi n cam k t qu c t v l nh v c ngân hàng và gia nh p T ch c th
i th gi i ã và ang
cùng to l n.

ng

t ra cho h th ng ngân hàng Vi t Nam nh ng thách th c vô

h i nh p thành công, các ngân hàng

Vi t Nam trong ó có NHPTVN

ph i lành m nh hoá tình hình tài chính, nâng cao n ng l c c nh tranh.

i v i

NHPTVN, nh m th c hi n m c tiêu tr thành ngân hàng chuyên nghi p, hi n

i, m t

công c quan tr ng c a Chính ph thì vi c nghiên c u RRTD và

ra các bi n pháp

n ch RRTD là vi c làm h t s c c p bách.
Trên c s nghiên c u th c tr ng RRTD và công tác h n ch RRTD trong ho t
ng cho vay trung, dài h n b ng ngu n v n trong n
2007, t

ó ch rõ nh ng k t qu

t

i v i NHPTVN và c ng

ph , các B , ngành,

a ph

ng.

n 2004-

c; nh ng t n t i, h n ch và nguyên nhân d n

n t n t i trong h n ch RRTD, lu n v n ã
ch RRTD

c c a NHPTVN giai

xu t m t s gi i pháp t ng c

ng h n

a ra m t s ki n ngh v i Qu c h i, Chính