Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín (Sacombank Phú Thọ)

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH
––––––––––––––––––––––––––––––––

ĐÀM XUÂN YÊN

QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƢƠNG TÍN
(SACOMBANK PHÚ THỌ)
Chuyên ngành: Quản lý kinh tế
Mã số: 60.34.01

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS. Phạm Quý Long

Thái Nguyên, năm 2012

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên




i
LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin cam đoan rằng số liệu và kết quả nghiên cứu trong luận văn là
hoàn toàn trung thực, và chưa hề được sử dụng để bảo vệ một học vị nào.
Mọi sự giúp đỡ cho việc hoàn thành luận văn đều đã được cám ơn. Các thông
tin, tài liệu trình bày trong luận văn đã được ghi rõ nguồn gốc.
TÁC GIẢ LUẬN VĂN

Đàm Xuân Yên

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên




ii

LỜI CẢM ƠN
Tôi xin chân thành cảm ơn các thầy cô giáo trƣờng Đại học Kinh tế và
Quản trị kinh doanh, Phòng Quản lý đào tạo sau đại học đã giảng dạy, giúp đỡ
tôi hoàn thành khóa học 2010-2013.
Trong thời gian học tập tôi đã nhận đƣợc sự quan tâm, chỉ bảo nhiệt tình
của tập thể giáo viên, của thầy hƣớng dẫn thực hiện luận văn tốt nghiệp đảm
bảo kế hoạch và tiến độ đề ra.
Đặc biệt, tôi xin bày tỏ sự biết ơn sâu sắc tới thầy giáo TS Phạm Quý
Long ngƣời đã trực tiếp hƣớng dẫn giúp đỡ tôi trong quá trình thực hiện luận
văn này.
Tôi xin chân thành Cảm ơn anh chị cán bộ nhân viên Sacombank đã tạo
điều kiện giúp đỡ và cung cấp thông tin giúp tôi hoàn thành luận văn.
Xin Chân thành Cảm ơn!

Phú Thọ, Ngày tháng 12 năm 2012
Tác giả

Đàm Xuân Yên

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên

iii
MỤC LỤC
Lời cam đoan ...................................................................................................... i
Lời cảm ơn ........................................................................................................ ii
Mục lục ............................................................................................................. iii
Danh mục các từ viết tắt................................................................................... iv
Danh mục bảng................................................................................................. vi
Danh mục biểu đồ ........................................................................................... vii
LỜI MỞ ĐẦU ................................................................................................... 1
1. Tính cấp thiết của đề tài ................................................................................ 1
2. Mục tiêu và nhiệm vụ nghiên cứu. ................................................................ 2
3. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu ................................................................. 2
3.1. Đối tƣợng nghiên cứu................................................................................. 2
3.2. Phạm vi nghiên cứu .................................................................................... 3
4. Kết cấu của tiểu luận ..................................................................................... 3
Chƣơng 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG
NGÂN HÀNG ...................................................................................... 4
1.1.

Tín dụng. ................................................................................................. 4

1.1.1. Khái niệm . .............................................................................................. 4
1.1.2. Phân loại tín dụng.................................................................................... 4
1.1.2.2. Căn cứ theo thời hạn vay...................................................................... 5
1.1.2.3. Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng. ............................. 5
1.2. Rủi ro tín dụng. .......................................................................................... 5
1.2.1. Khái niệm về rủi ro tín dụng. .................................................................. 5

1.2.2. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng. ..................................................... 6
1.2.3. Các chỉ tiêu đo lƣờng rủi ro tín dụng Ngân hàng.................................. 15
1.3 Quản lý rủi ro tại NHTM. ......................................................................... 16
1.3.1. Khái niệm. ............................................................................................. 16
1.3.2. Mục đích................................................................................................ 17
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên




iv
1.3.3. Nội dung quản lí rủi ro tín dụng. ........................................................... 19
Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ................................................ 28
2.1 Câu hỏi nghiên cứu. .................................................................................. 28
2.2. Các phƣơng pháp nghiên cứu................................................................... 28
2.2.1. Phƣơng pháp tiếp cận. ........................................................................... 28
2.2.2. Phƣơng pháp nghiên cứu....................................................................... 29
2.3. Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu. .................................................................. 32
Chƣơng 3: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG
TẠI SACOMBANK........................................................................................ 33
3.1. Giới thiệu chung về Sacombank. ............................................................. 33
3.1.1. Qúa trình hình thành và phát triển của Sacombank. ............................. 33
3.1.2. Sacombank Phú Thọ. ............................................................................ 33
3.2. Thực trạng và nguyên nhân rủi ro tín dụng tại Sacombank. .................... 35
3.2.1. Quy trình tín dụng tại Sacombank. ....................................................... 35
3.2.2. Thực trạng rủi ro tín dụng. .................................................................... 37
3.3. Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng tại Sacombak. ............................. 42
3.4. Thực trạng quản ly rủi ro tín dụng. .......................................................... 46
3.4.1 Tình hình dƣ nợ phân theo thời gian ...................................................... 46
3.4.2 Chất lƣợng tín dụng thông qua các chỉ tiêu phản ánh mức độ an toàn..........47

3.4.3. Chất lƣợng tín dụng thông qua chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động cho vay ..... 51
3.4.4 Chất lƣợng tín dụng thông qua chỉ tiêu sự phù hợp giữa nguồn vốn
huy động và cho vay ...................................................................................... 52
3.4.5. Đánh giá thực trạng. .............................................................................. 56
3.4.5.1. Những kết quả đã đạt đƣợc ................................................................ 56
Chƣơng 4: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ....................................................... 60
4.1. Giải pháp đối tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng. ................................... 60
4.1.1. Chấp hành nghiêm chỉnh chế độ quy trình tín dụng ............................. 60
4.1.2. Nâng cao chất lƣợng thẩm định ............................................................ 60
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên




v
4.1.3. Nâng cao chất lƣợng bảo đảm tín dụng ................................................ 61
4.1.4. Nâng cao chất lƣợng cán bộ làm công tác tín dụng .............................. 62
4.1.5. Thực hiện tốt phƣơng thức san sẻ rủi ro tín dụng ................................. 63
4.1.6. Tăng cƣờng kiểm tra giám sát vốn vay ................................................. 63
4.1.7. Những giải pháp khác ........................................................................... 65
4.2. Một số kiến nghị....................................................................................... 66
4.2.1 Đối với Sacombank. ............................................................................... 66
4.2.2. Đối với Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam ............................................... 66
4.3.3. Đối với các cơ quan hữu quan. ............................................................. 67
KẾT LUẬN ..................................................................................................... 69
TÀI LIỆU THAM KHẢO ............................................................................... 77

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên

vi
DANH MỤC CÁC BẢNG
Bảng 3.1: Tình hình huy động vốn tại CN Phú Thọ ....................................... 38
Bảng 3.2: Bảng cơ cấu tín dụng theo thời gian ............................................... 40
Bảng 3.3: Bảng kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh ....................... 41
Bảng 3.4: Tình hình dƣ nợ phân theo thời gian .............................................. 46
Bảng 3.5: Bảng tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo ....................................... 47
Bảng 3.6: Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dƣ nợ ................................................ 48
Bảng 3.7: Tỷ lệ nợ xấu trên dƣ nợ ................................................................ 50
Bảng 3.8: Thu nhập từ hoạt động cho vay ................................................... 51
Bảng 3.9: Tình hình phù hợp giữa nguồn vốn huy động và cho vay ........ 52
Bảng 4.1: Mức trích lập dự phòng rủi ro theo thông lệ và chuẩn mực quốc tế..... 65

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên




vii
DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ
Biểu đồ 3.1: Tình hình huy động vốn tại CN Phú Thọ ................................... 39
Biểu đồ 3.2: Cơ cấu cho vay tại CN Phú Thọ ................................................. 40
Biểu đồ 3.3:Kết quả kinh doanh tại CN Phú Thọ ........................................... 41
Biểu đồ 3.4:Tình hình dƣ nợ theo thời gian tại CN Phú Thọ......................... 46
Biểu đồ 3.5: Tỷ lệ dƣ nợ có TSĐB ............................................................... 47
Biểu đồ 3.6: Tỷ lệ nợ quá hạn ....................................................................... 49
Biểu đồ 3.7: Tỷ lệ nợ xấu trên dƣ nợ ........................................................... 50
Biểu đồ 3.8: Tỷ trọng thu nhập từ cho vay trên tổng thu nhập .................. 52

Biểu đồ 3.9: NV huy động và tổng dƣ nợ năm 2008, 2009, 2010 và 2011 ... 53

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên




viii
BẢNG CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT

CP

: Cổ phần

CSTD

: Chính sách tín dụng.

HĐQT

: Hội đồng quản trị

NHTM

: Ngân hàng Thƣơng mại

NHHNN

: Ngân hàng Nhà nƣớc

STB: SacomBank : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gòn Thƣơng Tín
GSTD&QLN

: Giám sát tín dụng và quản lý nợ.

QLTD&ĐT

: Quản lý tín dụng và đầu tƣ.

TCTD

: Tổ chức tín dụng

RR

: Rủi ro

RRTD

: Rủi ro tín dụng

TSĐB

: Tài sản đảm bảo.

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên

1

LỜI MỞ ĐẦU
1. Tính cấp thiết của đề tài
Tín dụng là một hoạt động cơ bản của NHTM và tạo ra lợi nhuận chủ yếu
cho các ngân hàng trong giai đoạn hiện nay. Song hoạt động này chứa đựng
rủi ro rất cao, gây ra hậu quả nặng nề không chỉ đối với bản thân ngân hàng
mà còn đối với cả doanh nghiệp và nền kinh tế. Vì vậy, tăng cƣờng quản lý
rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thƣơng mại (NHTM) thực sự cần thiết đối
với sự tồn tại và phát triển của các ngân hàng.
Rủi ro tín dụng luôn song hành với hoạt động tín dụng, không thể loại bỏ
hoàn toàn rủi ro tín dụng mà chỉ có thể áp dụng các biện pháp để phòng ngừa
hoặc giảm thiểu thiệt hại tối đa khi rủi ro xảy ra. đứng trên quan điểm quản lý
toàn bộ hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng, một
tỷ lệ tổn thất dự kiến đối với hoạt động tín dụng phải luôn đƣợc xác định
trong chiến lƣợc hoạt động chung. Khi ngân hàng kinh doanh với một mức
tổn thất thấp hơn hoặc bằng mức tỷ lệ tổn thất dự kiến thì đó là sự thành công
trong lĩnh vực quản lý rủi ro. Ngân hàng phải bằng nhiều biện pháp tác động
đến hoạt động tín dụng để hạn chế tối đa rủi ro tín dụng nhằm góp phần đạt
tới mục tiêu hoạt động tín dụng an toàn, hiệu quả trong tăng trƣởng.
Tình hình kinh tế thế giới đang diễn biến phức tạp, cuộc khủng hoảng
kinh tế toàn cầu năm 2008-2009 vừa qua đã ảnh hƣởng sâu sắc tới toàn bộ
nền kinh tế thế giới nói chung và nền kinh tế Việt Nam nói riêng. Đứng trƣớc
tình hình đó, đòi hỏi các NHTM Việt Nam trong đó có NHTM cổ phần Sài
Gòn Thƣơng Tín, chi nhánh Phú Thọ (Sacombank Phú Thọ) càng phải nâng
cao công tác quản lý rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp nhất có thể những
nguy cơ tiềm ẩn gây nên rủi ro.
Thực tiễn hoạt động tín dụng của Sacombank Phú Thọ trong những năm
gần đây cho thấy rủi ro tín dụng của toàn hệ thống đã có những phát sinh rủi
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên

data error !!! can't not
read....


data error !!! can't not
read....


data error !!! can't not
read....


data error !!! can't not
read....


data error !!! can't not
read....



data error !!! can't not
read....


data error !!! can't not

read....


data error !!! can't not
read....


data error !!! can't not
read....


data error !!! can't not
read....


data error !!! can't not
read....

data error !!! can't not
read....


data error !!! can't not
read....

data error !!! can't not
read....


data error !!! can't not

read....

data error !!! can't not
read....