DSpace at VNU: Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam Chi nhánh Hưng Yên

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
---------------------

LÊ THỊ THU HUYỀN

QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
CHI NHÁNH HƢNG YÊN

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

Hà Nội – 2015


ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
---------------------

LÊ THỊ THU HUYỀN

QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
CHI NHÁNH HƢNG YÊN
Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng
Mã số: 60 34 02 01

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN THỊ THÁI HÀ

Hà Nội – 2015


LỜI CAM KẾT
Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng Tôi, do Tôi trực tiếp
làm dưới sự hướng dẫn của giáo viên hướng dẫn: cô PGS.TS Trần Thị Thái Hà. Các
số liệu, kết quả tính toán nêu trong luận văn là trung thực xuất phát từ tình hình hoạt
động thực tế của Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam - chi nhánh
Hưng Yên ./
Học Viên

Lê Thị Thu Huyền


LỜI CẢM ƠN
Em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới toàn thể thầy cô giáo trong khoa Tài
Chính Ngân Hàng của trường Đại Học Kinh tế- ĐHQGHN và đặc biệt là cô
PGS.TS Trần Thị Thái Hà - người đã trực tiếp hướng dẫn, giúp đỡ em trong quá
trình hoàn thành luận văn./
Trong thời gian nghiên cứu và tìm hiểu thực tế tại Ngân hàng TMCP Đầu Tư và
Phát Triển Việt Nam - chi nhánh Hưng Yên, em cũng đã nhận được sự chia sẻ và
chỉ bảo tận tình của các anh chị trong Ngân Hàng TMCP BIDV- chi nhánh Hưng
Yên./
Em xin chân thành cảm ơn./
Hà Nội, tháng 6 năm 2015 ./
Học viên


TÓM TẮT

Đề tài luận văn “Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng Đầu tư và Phát triển
Việt Nam - chi nhánh Hưng Yên” được học viên trình bày theo 4 chương. Phần mở
đầu tác giả đã đề cập đến tính cấp thiết của đề tài, mục đích nghiên cứu, câu hỏi
nghiên cứu, đối tượng và phạm vi nghiên cứu, phương pháp nghiên cứu, và cuối
cùng là bố cục của luận văn. Trong chương 1 đã đề cập đến những công trình nghiên
cứu, các đóng góp của những đề tài nghiên cứu trước đây, đưa ra điểm khác biệt,
đóng góp mới so với các đề tài nghiên cứu trước. Học viên cũng đã trình bày được
những vấn đề lý thuyết rất cơ bản, bao gồm khái niệm về tín dụng ngân hàng, rủi ro
tín dụng và nội dung của quản lý rủi ro tín dụng được dùng trong luận văn. Trong
chương 2 là Phương pháp nghiên cứu luận văn, để triển khai nghiên cứu những nội
dung của luận văn, trên cơ sở thu thập thông tin sơ cấp và thông tin thứ cấp, học viên
sử dụng phương pháp định tính như phỏng vấn chuyên gia và phương pháp định
lượng để mô tả và phân tích hoạt động tín dụng của chi nhánh ngân hàng BIDV
Hưng Yên nhằm tìm ra những nguyên nhân gây ra rủi ro và đề xuất các giải pháp.
Chương 3 tác giả đã đi vào phân tích, đánh giá thực tra ̣ng rủi ro tín dụng và công tác
quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi
nhánh Hưng Yên, ở phần này tác giả rất chú trong đến thực trạng nợ xấu và xây
dựng các chiến lược nhằm quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh. Nhìn chung, Ngân
Hàng TMCP BIDV- chi nhánh Hưng Yên đã có sự chủ đô ̣ng nâng cao các hoạt động
tín dụng và chú trọng tới công tác quản lý rủi ro của mình và từ đó đã đem lại những
tác động tích cực cho chính Ngân Hàng cũng như đến nề n kinh tế trong địa bàn
thành phố. Tuy nhiên, viê ̣c quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng TMCP BIDV - chi
nhánh Hưng Yên vẫn đang còn rất nhiều hạn chế. Vì vậy chương 4 tiếp theo tác giả
đã trình bày về những giải pháp và kiến nghị để chi nhánh Hưng Yên có thể củng cố
chấ t lươ ̣ng, nâng cao công tác quản lý rủi ro góp phần thúc đẩy nề n kinh tế trên đ ịa
bàn thành phố Hưng Yên ngày càng phát triển hơn.


MỤC LỤC

LỜI MỞ ĐẦU ................................................... Error! Bookmark not defined.
CHƢƠNG 1 . TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN Error!
Bookmark not defined.
1.1. Tổng quan các kết quả nghiên cứu về quản lý rủi ro tín dụng. Error!
Bookmark not defined.
1.1.1. Các công trình nghiên cứu có liên quan tới đề tàiError! Bookmark
not defined.
1.1.2. Những đóng góp của luận văn ........ Error! Bookmark not defined.
1.2. Cơ sở lý luận về tín dụng ngân hàng ..... Error! Bookmark not defined.
1.2.1. Khái niệm về tín dụng ngân hàng ... Error! Bookmark not defined.
1.2.2. Đặc điểm của tín dụng ngân hàng... Error! Bookmark not defined.
1.2.3. Phân loại tín dụng ngân hàng.......... Error! Bookmark not defined.
1.3. Cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng và nội dung quản lý rủi ro tín dụng
.......................................................................... Error! Bookmark not defined.
1.3.1.Rủi ro tín dụng ................................. Error! Bookmark not defined.
1.3.2. Quản lý rủi ro tín dụng trong NHTMError!

Bookmark

not

defined.
CHƢƠNG 2. PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU ....... Error!
Bookmark not defined.
2.1. Phƣơng pháp sử dụng ............................. Error! Bookmark not defined.
2.1.1. Phương pháp định tính .................... Error! Bookmark not defined.
2.1.2. Phương pháp định lượng................. Error! Bookmark not defined.
2.2. Phƣơng pháp tiến hành .......................... Error! Bookmark not defined.
2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu ......... Error! Bookmark not defined.
2.2.2. Phương pháp mô tả ......................... Error! Bookmark not defined.

CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RRTD TẠI
NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH
HƢNG YÊN ....................................................... Error! Bookmark not defined.
3.1 Khái quát chung về Ngân Hàng TMCP Đầu Tƣ và Phát Triển Việt
Nam BIDV- Chi nhánh Hƣng Yên ............... Error! Bookmark not defined.
3.1.1. Quá trình hình thành và phát triển .. Error! Bookmark not defined.
3.1.2. Cơ cấu tổ chức và bộ máy hoạt độngError!

Bookmark

not

defined.
3.1.3. Tình hình hoạt động của Ngân Hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển
Việt Nam BIDV- chi nhánh Hưng Yên .... Error! Bookmark not defined.
3.2. Thực trạng rủi ro và công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân
Hàng Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam- chi nhánh Hƣng Yên ........ Error!
Bookmark not defined.
3.2.1. Tình hình hoạt động cho vay tại Ngân Hàng BIDV- chi nhánh
Hưng Yên .................................................. Error! Bookmark not defined.
3.2.2. Thực trạng rủi ro tín dụng tại NH BIDV- chi nhánh Hưng Yên
................................................................... Error! Bookmark not defined.
3.2.3. Công tác quản lý RRTD tại NH BIDV- chi nhánh Hưng Yên Error!
Bookmark not defined.
3.2.4. Đánh giá công tác quản lý RRTD tại NH BIDV- chi nhánh Hưng
Yên ............................................................ Error! Bookmark not defined.
CHƢƠNG 4. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VÀ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG
CƢỜNG QUẢN LÝ RRTD TẠI NH TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN

VIỆT NAM BIDV- CHI NHÁNH HƢNG YÊNError!
defined.

Bookmark

not


4.1. Định hƣớng hoạt động tín dụng và công tác quản lý rủi ro tín dụng
tại NH TMCP BIDV- chi nhánh Hƣng Yên đến năm 2015-2016. ... Error!
Bookmark not defined.
4.2. Một số giải pháp nhằm nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng
tại NH BIDV- chi nhánh Hƣng Yên ............. Error! Bookmark not defined.
4.2.1. Xây dựng cơ chế quản lý điều hành theo hướng vừa tạo điều kiện
tốt để tăng trưởng tín dụng vừa kiểm soát tốt rủi roError! Bookmark not
defined.
4.2.2. Thẩm định tốt trước khi ra quyết định tín dụngError!

Bookmark

not defined.
4.2.3. Tăng cường hiệu quả đảm bảo tín dụngError!

Bookmark

not

defined.
4.2.4. Kiểm tra, kiểm soát tín dụng chặt chẽ hơnError! Bookmark not
defined.

4.2.5. Xử lý nợ xấu, nợ quá hạn dứt điểm Error! Bookmark not defined.
4.2.6. Trích lập dự phòng RRTD theo chuẩn mực kế toán quốc tế ... Error!
Bookmark not defined.
4.2.7. Đa dạng hoá các danh mục đầu tư tín dụng nhằm giảm thiểu RRTD
................................................................... Error! Bookmark not defined.
4.2.8. Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng . Error! Bookmark not defined.
4.2.9. Thực hiện bảo hiểm tín dụng .......... Error! Bookmark not defined.
4.2.10. Thực hiện mua bán nợ .................. Error! Bookmark not defined.
4.2.11. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lựcError!

Bookmark

not

defined.
4.3. Một số kiến nghị ...................................... Error! Bookmark not defined.
4.3.1. Kiến nghị Chính phủ và các bộ ngành liên quanError! Bookmark
not defined.


4.3.2. Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt NamError!

Bookmark

not

defined.
4.3.3. Kiến nghị với Hội sở chính ............. Error! Bookmark not defined.
KẾT LUẬN ........................................................ Error! Bookmark not defined.
TÀI LIỆU THAM KHẢO .............................................................................. 3

DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT

STT

Ký hiệu

Nguyên nghĩa

1

AMC

Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản

2

BCTC

Báo cáo tài chính

3

BIDV

4

CAR

Tỷ lệ an toàn vốn

5

CIC

Trung tâm thông tin tín dụng

6

CP

Cổ phần

7

DN

Doanh nghiệp

8

DNNN

9

DV

Dịch vụ

10

IAS

Chuẩn mực kế toán quốc tế

11

KHCN

Khách hàng cá nhân

12

KHDN

Khách hàng doanh nghiệp

13

NHNN

Ngân hàng Nhà Nước

14

NHTM

Ngân hàng thương mại

15

NQH

Nợ quá hạn

16

PGD

Phòng giao dịch

17

QHKH

Quan hệ khách hàng

18

QLRR

Quản lý rủi ro

19

QLKH

Quản lý khách hàng

20

QTRR

Quản trị rủi ro

21

RRTD

Rủi ro tín dụng

22

SMEs

Doanh nghiệp vừa và nhỏ

23

TCTD

Tổ chức tín dụng

24

TMCP

Thương mại cổ phần

Bank for Investment and Development
Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam

Doanh nghiệp Nhà Nước


25

TNHH

Trách nhiệm hữu hạn

26

TSĐB

Tài sản đảm bảo

27

TSC

Tài sản có

28

VND

Việt Nam đồng

29

XNK

Xuất nhập khẩu


TÀI LIỆU THAM KHẢO

1. Nguyễn Tuấn Anh, 2012. Quản trị rủi ro tín dụng của Ngân Hàng Nông Nghiệp
và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam. Luận án tiến sĩ. Trường Đại học Kinh Tế Quốc
Dân.
2. Nguyễn Quang Chính, 2012. Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng TMCP An
Bình chi nhánh Đà Nẵng. Luận văn thạc sĩ. Trường Đại học Đà Nẵng.
3. Hồ Diệu, 2005. Tín dụng ngân hàng. Hà Nội: Nhà xuất bản Thống Kê.
4. Nguyễn Thúy Dung, 2010. Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng
Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long - Chi nhánh Hà Nội. Luận văn Thạc sĩ.
Trường Học viện Ngân Hàng.
5. Phan Thanh Hiền, 2011. Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng Đầu Tư và Phát
Triển KomTum. Luận văn Thạc sĩ. Trường Đại học Đà Nẵng.
6. Trần Huy Hoàng. Khủng hoảng kinh tế, quản trị ngân hàng và các vấn đề nợ xấu.
Tạp chí Công Nghệ Ngân Hàng, số 73, tháng 4/2012, trang 4-9.
7. Nguyễn Lan Khanh, 2010. Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng TMCP Quốc
Tế Việt Nam VIB- Thực trạng và giải pháp. Luận văn thạc sĩ. Trường Đại học Ngoại
Thương.
8. Nguyễn Thị Mùi, 2010. Giáo trình Nghiệp vụ Ngân Hàng Thương Mại. Hà Nội:
Nhà xuất bản Tài Chính.
9 . Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2005. Quyết định về việc ban hành quy định về
phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt
động ngân hàng của tổ chức tín dụng số 493/2005/QĐ-NHNN. Hà Nội, tháng 4 năm

2005.
10. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2007. Quyết định về việc sửa đổi, bổ sung
một số điều của quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử
lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của Tổ chức tín dụng ban hành theo


Quyết định số 493/2005 - NHNN ngày 22/4/2005 của Thống Đốc Ngân hàng
Nhà nước số 18/2007/QĐ - NHNN. Hà Nội, tháng 4 năm 2007.
11. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2013. Thông tư quy định về phân loại tài sản
có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để
xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài
số 02/2013/TT-NHNN. Hà Nội, tháng 1 năm 2013.
12. Ngân Hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam BIDV- chi nhánh Hưng
Yên,2011,2012,2013,2014. Bảng cân đối kế toán tại Ngân Hàng TMCP Đầu tư và
Phát triển Việt Nam - chi nhánh Hưng Yên năm 2011,2012,2013,2014.
13. Ngân Hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam BIDV- chi nhánh Hưng Yên,
2011,2012,2013,2014. Báo cáo tài chính tại Ngân Hàng TMCP Đầu tư và Phát
triển Việt Nam - chi nhánh Hưng Yên năm 2011,2012,2013,2014.
14. Nhóm Nghiên Cứu Đề Tài Cấp Ngành Ngân Hàng 2013, 2014. Thực trạng quản
lý rủi ro tín dụng theo thông lệ Basel tại các NHTM Việt Nam : Kết quả ban đầu và
khuyến nghị. Tạp Chí Ngân Hàng, số 4/2014, trang 8-16.
15. Nguyễn Văn Tiến, 2005. Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng. Hà Nội:
Nhà xuất bản Thống Kê.
16. Nguyễn Văn Tiến, 2012. Quản trị ngân hàng thương mại. Hà Nội: Nhà xuất bản
Thống Kê.
17. Đào Thị Thanh Tú, 2014. Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hoạt động tại các
ngân hàng thương mại Việt Nam. Tạp chí Tài Chính, số 6/2014, [Báo điện tử]
< [Ngày truy cập: 17 tháng 7 năm 2014].
18. Trần Trung Tường, 2011. Quản trị tín dụng của các ngân hàng thương mại cổ
phần trên địa bàn thành phố Hồ Chí Minh. Luận án Tiến sĩ. Trường Đại học Ngân

Hàng Thành phố Hồ Chí Minh.