Giải pháp nâng cao năng lực tài chính của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Thái Nguyên (Luận văn thạc sĩ)

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH
––––––––––––––––––––––––––––––

NGUYỄN THỊ HUỆ

GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG
VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN

LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG
CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH

THÁI NGUYÊN - 2017


ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH
––––––––––––––––––––––––––––––

NGUYỄN THỊ HUỆ

GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG
VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN
Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh
Mã số: 60 34 01 02

LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG

Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Hoàng Thị Thu

THÁI NGUYÊN - 2017


i

LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin cam đoan về số liệu và các kết quả nghiên cứu trong bản luận
văn này là hoàn toàn trung thực, do bản thân thu thập từ các nguồn tài liệu
tham khảo và nghiên cứu, phân tích đánh giá. Chưa hề được sử dụng để bảo
vệ một học vị nào.
Mọi sự giúp đỡ cho tác giả hoàn thành luận văn đều được cảm ơn. Các
thông tin, tài liệu trình bày trong luận văn đã được ghi rõ nguồn gốc cụ thể.
Thái Nguyên, tháng 11 năm 2017
Tác giả luận văn


ii

LỜI CẢM ƠN
Trong quá trình học tập tại trường Đại học Kinh tế & QTKD Thái
Nguyên và khi thực hiện đề tài, bản thân tôi đã nhận được sự giúp đỡ rất lớn
và vô cùng quý báu của các đơn vị, tập thể và các cá nhân.
Tôi xin chân thành cảm ơn các Giảng viên của các khoa thuộc trường Đại
học Kinh tế & QTKD Thái Nguyên, cùng các thầy cô đã tham gia giảng dạy
trong chương trình học của tôi trong thời gian qua. Đặc biệt là sự hướng dẫn
khoa học của PGS.TS Hoàng Thị Thu trong suốt thời gian thực hiện đề tài.
Xin chân thành cảm ơn bạn bè, đồng nghiệp và gia đình đã cổ vũ động viên
và tạo điều kiện cho tôi trong suốt quá trình tham gia học tập và thực hiện luận
văn này.

Xin chân thành cảm ơn!
Thái Nguyên, tháng 11 năm 2017
Tác giả luận văn


iii

MỤC LỤC
LỜI CAM ĐOAN .............................................................................................. i
LỜI CẢM ƠN ................................................................................................... ii
MỤC LỤC ........................................................................................................ iii
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ........................................................................... vi
DANH MỤC CÁC BẢNG.............................................................................. vii
MỞ ĐẦU .......................................................................................................... 1
1. Tính cấp thiết của đề tài ................................................................................ 1
2. Mục tiêu nghiên cứu...................................................................................... 2
3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu................................................................. 2
4. Những đóng góp của luận văn ...................................................................... 3
5. Kết cấu của luận văn ..................................................................................... 3
Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ NĂNG LỰC TÀI
CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ............................................. 5
1.1. Cơ sở lý luận về năng lực tài chính của ngân hàng thương mại ................ 5
1.1.1. Khái niệm và hoạt động của ngân hàng thương mại............................... 5
1.1.2. Tài chính của ngân hàng thương mại .................................................... 11
1.1.3. Năng lực tài chính của ngân hàng thương mại ..................................... 15
1.2. Cơ sở thực tiễn ......................................................................................... 19
1.2.1. Kinh nghiệm nâng cao năng lực tài chính của một số NHTM
trên thế giới .................................................................................................... 19
1.2.2. Kinh nghiệm nâng cao năng lực tài chính của một số NHTM tại
Việt Nam......................................................................................................... 23

1.2.3. Bài học kinh nghiệm nâng cao năng lực tài chính cho NHTMCP
Công Thương Việt Nam chi nhánh Thái Nguyên ........................................... 25
Chương 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU............................................. 26
2.1. Câu hỏi nghiên cứu .................................................................................. 26
2.2. Phương pháp nghiên cứu.......................................................................... 26
2.2.1. Phương pháp thu thập dữ liệu ............................................................... 26


iv

2.2.2. Phương pháp tổng hợp số liệu, xử lý dữ liệu ........................................ 27
2.2.3. Phương pháp phân tích đánh giá ........................................................... 27
2.3. Hệ thống các chỉ tiêu nghiên cứu ............................................................. 28
Chương 3: THỰC TRẠNG NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA NHTMCP
CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN ............... 42
3.1. Tổng quan về ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi
nhánh Thái Nguyên ........................................................................................ 42
3.1.1. Quá trình hình thành, phát triển của Ngân hàng TMCP Công
thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên ................................................... 42
3.1.2. Chức năng, nhiệm vụ, và quyền hạn của Ngân hàng TMCP Công
thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên ................................................... 43
3.1.3. Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Công thương TN ..................... 44
3.1.4. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công thương
- Chi nhánh Thái Nguyên trong giai đoạn 2014 - 2016 ........ 49_Toc501046905
3.2. Thực trạng năng lực tài chính của ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Thái Nguyên giai đoạn 2014-2016 ................................................. 52
3.2.1. Phân tích, đánh giá vốn chủ sở hữu của Vietinbank Thái Nguyên ....... 52
3.2.2. Quy mô, tốc độ tăng trưởng và chất lượng tài sản của
Vietinbank Thái Nguyên ............................................................................... 56
3.2.3. Phân tích, đánh giá khả năng sinh lời của Vietinbank Thái Nguyên .... 60
3.2.4. Phân tích, đánh giá khả năng thanh khoản của Vietinbank Thái Nguyên .. 62

3.2.5. Chất lượng quản lý ................................................................................ 63
3.3. Yếu tố ảnh hưởng đến năng lực tài chính của ngân hàng TMCP Công
thương - Chi nhánh Thái Nguyên ................................................................... 65
3.3.1. Yếu tố chủ quan .................................................................................... 65
3.3.2. Yếu tố khách quan ................................................................................. 67
3.4. Đánh giá chung về năng lực tài chính của ngân hàng TMCP Công
thương - Chi nhánh Thái Nguyên ................................................................... 69
3.4.1. Những kết quả đạt được ........................................................................ 69
3.4.2. Hạn chế còn tồn tại................................................................................ 70


v

3.4.3. Nguyên nhân của hạn chế ..................................................................... 71
Chương 4: GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH
CỦA NHTMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH
THÁI NGUYÊN ................................................................................... 73
4.1. Quan điểm, định hướng phát triển và mục tiêu nâng cao năng lực tài
chính của ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thái
Nguyên đến năm 2020 .................................................................................... 73
4.1.1. Quan điểm ............................................................................................. 73
4.1.2. Định hướng phát triển ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam
chi nhánh Thái Nguyên đến năm 2020 ........................................................... 74
4.2. Giải pháp nâng cao năng lực tài chính của ngân hàng TMCP Công
thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên ................................................... 76
4.2.1. Nhóm giải pháp về vốn chủ sở hữu ...................................................... 76
4.2.2. Nhóm giải pháp về chất lượng tài sản ................................................... 77
4.2.3. Nhóm giải pháp về khả năng sinh lời.................................................... 78
4.2.4. Nhóm giải pháp về khả năng thanh khoản ............................................ 78
4.2.5. Nhóm giải pháp về công tác quản lý ..................................................... 80

4.3. Kiến nghị .................................................................................................. 81
4.3.1. Kiến nghị với Chính phủ và các cơ quan quản lý nhà nước ................. 81
4.3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước ............................................... 82
4.3.3. Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Công thương .............................. 82
KẾT LUẬN .................................................................................................... 83
TÀI LIỆU THAM KHẢO ............................................................................ 85


vi

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

CNTT

: Công nghệ thông tin

ĐVT

: Đơn vị tính

KH

: Khách hàng

KHDN

: Khách hàng doanh nghiệp

NH

: Ngân hàng

NHNN

: Ngân hàng nhà nước

NHTM

: Ngân hàng thương mại

NHTMCP

: Ngân hàng thương mại cổ phần

NHTMNN

: Ngân hàng thương mại nhà nước

SXKD

: Sản xuất kinh doanh

TCTD

: Tổ chức tín dụng

TMCP

: Thương mại cổ phần

VND

: Việt nam đồng

VIETINBANK

: Ngân hàng thương mại cổ phần Công

THÁI NGUYÊN

thương Việt Nam - chi nhánh Thái Nguyên


vii

DANH MỤC CÁC BẢNG

Bảng 3.1: Kết quả kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công Thương- chi nhánh
Thái Nguyên, giai đoạn 2014-2016 .........................................................50
Bảng 3.2: Chỉ tiêu phản ánh quy mô vốn chủ sở hữu của Ngân hàng TMCP
Công Thương - chi nhánh Thái Nguyên, giai đoạn 2014 - 2016.............52
Bảng 3.3: Hệ số an toàn vốn Vietinbank giai đoạn 2014 - 2016 ..............................54
Bảng 3.4: Nguồn vốn của Vietinbank Thái Nguyên giai đoạn 2014-2016 ...............55
Bảng 3.5: Tổng tài sản và tốc độ tăng trưởng tổng tài sản của Ngân hàng TMCP
Công Thương - chi nhánh Thái Nguyên, giai đoạn 2014-2016...............56
Bảng 3.6: Tỷ lệ dư nợ cho vay trên tổng tài sản có của Ngân hàng TMCP .............57
Công Thương - chi nhánh Thái Nguyên, giai đoạn 2014 - 2016 ..............................57
Bảng 3.7: Tốc độ tăng trưởng của tổng tài sản và dư nợ của Ngân hàng TMCP
Công Thương - chi nhánh Thái Nguyên, giai đoạn 2014 - 2016.............58
Bảng 3.8: Tỷ lệ nợ quá hạn của Ngân hàng TMCP Công Thương - chi nhánh

Thái Nguyên, giai đoạn 2014-2016 .........................................................58
Bảng 3.9: ROA, ROE của Ngân hàng TMCP Công Thương - chi nhánh Thái
Nguyên, giai đoạn 2014 - 2016 ...............................................................60
Bảng 3.10: Tỷ lệ thu nhập lãi của Ngân hàng TMCP Công Thương - chi nhánh
Thái Nguyên, giai đoạn 2014-2016 .........................................................61
Bảng 3.11: Khả năng thanh khoản của Ngân hàng TMCP Công Thương - chi
nhánh Thái Nguyên, giai đoạn 2014-2016 ..............................................62
Bảng 3.12: Chỉ tiêu thể hiện hiệu quả quản lý của Ngân hàng TMCP Công
Thương - chi nhánh Thái Nguyên, giai đoạn 2014-2016 ........................64


viii

DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ
Sơ đồ 1.1: Những dịch vụ cơ bản của ngân hàng đa năng ngày nay .......................11
Sơ đồ 3.1: Cơ cấu tổ chức của Vietinbank chi nhánh Thái Nguyên .........................45


1

MỞ ĐẦU
1. Tính cấp thiết của đề tài
Trong hơn 30 năm đổi mới và hội nhập của đất nước, Việt Nam từ một
trong những nước nghèo nhất thế giới trở thành quốc gia có GDP thuộc nhóm
tăng trưởng nhanh nhất thế giới. Để đạt được thành tựu đó, Việt Nam đã luôn
kiên trì đường lối đổi mới đồng bộ và toàn diện trên mọi mặt của nền kinh tế,
trong đó ngành ngân hàng là một trong những ngành tiên phong trong công
cuộc đổi mới, thực hiện tốt vai trò là huyết mạch của nền kinh tế, hỗ trợ và
thúc đẩy kinh tế tăng trưởng. Ngành ngân hàng đã thực hiện mục tiêu tăng
trưởng, ổn định kinh tế vĩ mô, kiểm soát lạm phát thông qua điều hành chính

sách tiền tệ, áp dụng linh hoạt các công cụ của chính sách tiền tệ (CSTT) khi
nền kinh tế đối mặt với nhiều khó khăn thách thức do tác động của cuộc
khủng hoảng tài chính và suy thoái kinh tế toàn cầu gây ra, triển khai mạnh
mẽ các giải pháp hỗ trợ phát triển doanh nghiệp. Tính đến hết năm 2015, khu
vực ngân hàng đang chiếm tỷ trọng rất lớn với tổng tài sản chiếm tới 75%
tổng tài sản của hệ thống tài chính. Tuy nhiên cũng phải nhìn nhận trên khía
cạnh còn tồn tại của các ngân hàng hiện nay về tính lành mạnh hóa tình trạng
tài chính, năng lực hoạt động của các NHTM. Vấn đề cải thiện mức độ an
toàn và hiệu quả hoạt động của các NHTM cũng cần phải được chú trọng và
nâng cao hơn nữa.
Ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Thái Nguyên luôn có sự
phát triển tương đối ổn định trong nhiều năm và là một trong những ngân
hàng mạnh của tỉnh Thái Nguyên. Tuy nhiên, với việc mở rộng của một loạt
các ngân hàng TMCP như SHB, Bắc Á bank, Vietcombank… tại Thái
Nguyên đã đặt ra cho Vietinbank chi nhánh Thái Nguyên những thách thức
cạnh tranh không nhỏ. Để có thể giữ vững được sự phát triển mạnh mẽ vốn có
trước sức ép cạnh tranh đòi hỏi Vietinbank Thái Nguyên cần phải có sự nhìn
nhận và đánh giá toàn diện về: nguồn vốn, tài sản, sự quản lý, khả năng sinh


2

lời và khả năng thanh khoản. Từ đó có thể tìm ra được đâu là nguyên nhân và
đưa ra giải pháp cải thiện giúp cho Vietinbank Thái Nguyên có thể phát triển
mạnh mẽ hơn trong những năm tiếp theo.
Nhận thấy tầm quan trọng của vấn đề này, tác giả đã lựa chọn đề tài
nghiên cứu Giải pháp nâng cao năng lực tài chính của Ngân hàng thương
mại cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh Thái Nguyên giai đoạn
2014-2016 nhằm tìm hiểu, phân tích cơ sở lý thuyết về những nội dung cấu
thành yếu tố tài chính của các ngân hàng thương mại; phân tích tình hình năng

lực tài chính của Vietinbank chi nhánh Thái Nguyên; từ đó đưa ra định hướng,
giải pháp nhằm nâng cao năng lực tài chính của chi nhánh ngân hàng này.
2. Mục tiêu nghiên cứu
2.1. Mục tiêu chung
Luận văn phân tích, đánh giá năng lực tài chính của ngân hàng TCMP
Công thương Việt Nam chi nhánh Thái Nguyên và đưa ra giải pháp nâng cao
năng lực tài chính cho ngân hàng này trong giai đoạn tới.
2.2. Mục tiêu cụ thể
- Hệ thống hoá những cơ sở lý luận và thực tiễn về năng lực tài chính
của NHTM;
- Phân tích và đánh giá thực trạng năng lực tài chính của ngân hàng
TMCP Công thương Thái Nguyên giai đoạn 2014-2016, qua đó rút ra được
những thành công cũng như hạn chế và nguyên nhân của các hạn chế đó;
- Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến năng lực tài chính của
Vietinbank Thái Nguyên;
- Đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao năng lực tài chính của ngân hàng
Vietinbank Thái Nguyên trong giai đoạn 2017-2020.
3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
3.1. Đối tượng nghiên cứu
Đối tượng nghiên cứu của luận văn là năng lực tài chính của ngân hàng
Vietinbank Thái Nguyên.


Luận văn đủ ở file: Luận văn full