NGHIỆP VỤ THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (152.02 KB, 31 trang )
NGHIỆP VỤ NHTW
GVC.ThS.Nguyễn Thị Minh Quế
Trường Đại học Kinh tế quốc dân
12/04/19
1
Chương 8
Nghiệp vụ Thanh tra
của NHTW
12/04/19
2
1. Khái quát về TTr ngân hàng
1.1. Khái niệm
Thanh tra
Thanh tra chuyên ngành
Thanh tra ngân hàng là TTr nhà
nước chuyên ngành ngân hàng, được tổ
chức thành hệ thống thuộc bộ máy
NHNN.
12/04/19
3
1. Khái quát về TTr ngân hàng
12/04/19
1.2. Mục đích của TT ngân hàng là
nhằm góp phần đảm bảo an toàn hệ
thống các TCTD, bảo vệ quyền và lợi
ích hợp pháp của các chủ thể (người
gửi tiền, người sử dụng dịch vụ,…),
phục vụ việc thực thi CSTT.
Luật NHNN, Chương 5, Điều 50. Mục
đích thanh tra, giám sát ngân hàng
4
1. Khái quát về TTr ngân hàng
1.3. Nguyên tắc thanh tra, giám sát
ngân hàng
1. Tuân theo pháp luật; bảo đảm chính
xác, khách quan, trung thực, công khai,
dân chủ, kịp thời
2. Kết hợp thanh tra, giám sát việc chấp
hành chính sách, pháp luật về tiền tệ và
ngân hàng với thanh tra, giám sát rủi ro
trong hoạt động của đối tượng thanh
tra, giám sát ngân hàng.
12/04/19
5
(Tiếp Nguyên tắc )
3. T.tra, giám sát ngân hàng được thực
hiện theo nguyên tắc thanh tra, giám sát
toàn bộ hoạt động của tổ chức tín dụng.
4. Thanh tra, giám sát ngân hàng được
thực hiện theo quy định của pháp luật
5. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy
định trình tự, thủ tục thanh tra, giám sát
ngân hàng.
( Luật NHNN, Chương 5, Điều 51).
12/04/19
6
1. Khái quát về TTr ngân hàng
1. 4. Căn cứ ra quyết định thanh tra
1. Chương trình, kế hoạch thanh tra;
2. Yêu cầu của Thống đốc Ngân hàng Nhà
nước;
3. Khi phát hiện có dấu hiệu vi phạm
pháp luật;
4. Khi có dấu hiệu rủi ro đe dọa sự an
toàn hoạt động của tổ chức tín dụng.
(Luật NHNN, Chương 5, Điều 54)
12/04/19
7
2. Nội dung của hoạt động thanh tra,
giám sát NH
2.1. Nội dung thanh tra hoạt động NH
2.2. Nội dung giám sát hoạt động NH
12/04/19
8
2.1. Nội dung thanh tra hoạt động NH
1. Thanh tra việc chấp hành pháp luật
về tiền tệ và ngân hàng, việc thực hiện
các quy định trong giấy phép do Ngân
hàng Nhà nước cấp.
2. Xem xét, đánh giá mức độ rủi ro,
năng lực quản trị rủi ro và tình hình tài
chính của đối tượng thanh tra ngân
hàng.
12/04/19
9
2.1. Nội dung thanh tra hoạt động NH
12/04/19
3. Kiến nghị cơ quan nhà nước có
thẩm quyền sửa đổi, bổ sung, huỷ
bỏ hoặc ban hành văn bản quy
phạm pháp luật đáp ứng yêu cầu
quản lý nhà nước về tiền tệ và ngân
hàng.
10
2.1. Nội dung thanh tra hoạt động NH
12/04/19
4. Kiến nghị, yêu cầu đối tượng
thanh tra ngân hàng có biện pháp
hạn chế, giảm thiểu và xử lý rủi ro
để bảo đảm an toàn hoạt động ngân
hàng và phòng ngừa, ngăn chặn
hành động dẫn đến vi phạm pháp
luật.
11
2.1. Nội dung thanh tra hoạt động NH
12/04/19
5. Phát hiện, ngăn chặn và xử lý
theo thẩm quyền; kiến nghị cơ quan
nhà nước có thẩm quyền xử lý vi
phạm pháp luật về tiền tệ và ngân
hàng.
12
2.2. Nội dung giám sát hoạt động NH
1. Thu thập, tổng hợp và xử lý tài liệu,
thông tin, dữ liệu theo yêu cầu giám sát
ngân hàng.
2. Xem xét, theo dõi tình hình chấp hành
các quy định về an toàn hoạt động ngân
hàng và các quy định khác của pháp luật
về tiền tệ và ngân hàng; việc thực hiện
kết luận, kiến nghị, quyết định xử lý về
thanh tra và khuyến nghị, cảnh báo về
giám sát ngân hàng.
12/04/19
13
2.2. Nội dung giám sát hoạt động NH
3. Phân tích, đánh giá tình hình tài chính,
hoạt động, quản trị, điều hành và mức độ rủi
ro của tổ chức tín dụng; xếp hạng các tổ
chức tín dụng hằng năm.
4. Phát hiện, cảnh báo rủi ro gây mất an
toàn hoạt động ngân hàng và nguy cơ dẫn
đến vi phạm pháp luật về tiền tệ và ngân
hàng.
5. Kiến nghị, đề xuất biện pháp phòng ngừa,
ngăn chặn và xử lý rủi ro, vi phạm pháp luật.
12/04/19
14
3. Tổ chức bộ máy thanh tra ngân
hàng
12/04/19
(Tham khảo Giáo trình tr 236-239)
15
4. Phương thức thanh tra
4.1. Giám sát từ xa(TTr trên báo
cáo)
4.2. Thanh tra tại chỗ
12/04/19
16
4.1. Giám sát từ xa(TTr trên báo
cáo)
4.1.1.Khái niệm
Giám sát từ xa là việc sử dụng phương
pháp phân tích Bảng CĐKT và các chỉ tiêu
thống kê định kỳ của các TCTD để giúp
các nhà quản lý vĩ mô nắm một cách
thường xuyên tình hình; mặt khác báo
động cho các TCTD và kiến nghị các giải
pháp khắc phục thích hợp, kịp thời và chỉ
điểm cho thanh tra tại chỗ những vấn đề
trọng tâm, trọng điểm cần kiểm tra
12/04/19
17
4.1. Giám sát từ xa(TTr trên báo
cáo)
4.1.2. Nội dung cơ bản của giám sát
từ xa
Giám sát vốn của NH
b) Chất lượng tài sản CÓ
c) Khả năng quản lý
d) Khả năng sinh lời
e) Khả năng thanh toán
f) Độ nhạy cảm
với rủi ro của TTr
12/04/19
18
4.2. Thanh tra tại chỗ
TTr tại chỗ là việc TTr được tổ chức tại nơi
làm việc của đối tượng TTr và tại các tổ
chức kinh tế, cá nhân là khách hàng của
NH. TTr tại chỗ dựa trên cơ sở xem xét
các văn bản, thông tư chỉ đạo, hướng
dẫn thực hiện các cơ chế, quy định của
ngành, các báo cáo kế toán, thống kê,
chứng từ, tài liệu, sổ sách, hợp đồng,
….có liên quan đến hoạt động huy động
vốn và sử dụng vốn , công tác kế toántài chính của NHTM được TTr.
12/04/19
19
4.2. Thanh tra tại chỗ
12/04/19
4.2.2. Nội dung cơ bản của TTr tại
chỗ
a) Đối với các TCTD
b) Đối với các cơ quan, đơn vị thuộc
NHNN
c) Đối với các cơ quan nhà nước, các
tổ chức KT-XH và công dân
20
4.2. Thanh tra tại chỗ
12/04/19
4.2.3. Quy trình TTr tại chỗ
a) Bước chuẩn bị
b) Bước tiến hành
c) Bước kết thúc
21
4.2. Thanh tra tại chỗ
4.2.4. Biên bản TTr tại chỗ
Biên bản TTr tại chỗ được lập thành 4
bản:
- 1 bản gửi Thủ trưởng NHNN cấp ra
Quyết định TTr
- 1 bản gửi Chánh TTr NHNN
- 1 bản gửi Đơn vị được TTr
- 1 bản lưu hồ sơ TTr
12/04/19
22
4.2. Thanh tra tại chỗ
4.2.5. Thời hạn TTr và thẩm quyền TTr
- Những vụ việc do TTr NHNN TƯ tiến
hành không quá 90 ngày
- Những vụ việc do TTr NHNN Tỉnh/TP
tiến hành không quá 50 ngày
Thời hạn TT được tính từ ngày bắt đầu ghi
trong QĐ TTr cho đến ngày công bố kết
luận TTr trước đối tượng được TTr
12/04/19
23
4.3. Xử lý kết quả thanh tra
12/04/19
24
12/04/19
25
