Tóm tắt Luận văn Thạc sĩ Kế toán: Giải pháp hoàn thiện công tác quản lý hoat động cho vay tại Agribank Cẩm Xuyên - Hà Tĩnh

MỤC LỤC

DANH MỤC BẢNG BIỂU
TÓM TẮT LUẬN VĂN
PHẦN MỞ ĐẦU ........................................................ Error! Bookmark not defined.
CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN CÁC CÔNG TRÌNH NGHIÊN CỨUError! Bookmark not defined.
CHƯƠNG 2: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG
CHO VAY .................................................................. Error! Bookmark not defined.
2.1.
Khái niệm chung........................................ Error! Bookmark not defined.
2.1.1.
Khái niệm về quản lý............................... Error! Bookmark not defined.
2.1.2.
Nhiệm vụ cơ bản của quản lý .................. Error! Bookmark not defined.
2.1.3.
Khái niệm cho vay................................... Error! Bookmark not defined.
2.1.4.
Hoạt động cho vay của NHTM bao gồm . Error! Bookmark not defined.
2.1.5.
Tác động của hoạt động cho vay của NHTM đối với các đối tượng vay vốnError! Bookmark no
2.1.6.
Các hình thức cho vay của NHNN&PTNT đối với đối tượng vay vốnError! Bookmark not d
2.2.
Những vấn đề về quản lý hoạt động cho vay của NHTMError! Bookmark not defined.
2.2.1.
Khái niệm và đặc điểm quản lý hoạt động cho vay của NHTMError! Bookmark not defin
2.2.2.
Sự cần thiết phải quản lý hoạt động cho vayError! Bookmark not defined.
2.3.
Nội dung của quản lý hoạt động cho vay .. Error! Bookmark not defined.
2.3.1.

Xây dựng kế hoạch cho vay ..................... Error! Bookmark not defined.
2.3.2.
Tổ chức thực hiện .................................... Error! Bookmark not defined.
2.3.3.
Phối hợp và kiểm soát các hoạt động cho vayError! Bookmark not defined.
2.3.4.
Điều chỉnh các bước công việc ................ Error! Bookmark not defined.
2.3.5.
Đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay ...... Error! Bookmark not defined.
2.4.
Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản lý hoạt động cho vayError! Bookmark not d
2.4.1.
Các nhân tố khách quan ........................... Error! Bookmark not defined.
2.4.2.
Các nhân tố chủ quan .............................. Error! Bookmark not defined.
CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI
AGRIBANK CẨM XUYÊN, HÀ TĨNH ................... Error! Bookmark not defined.
3.1.
Vài nét về nền kinh tế - xã hội trên địa bàn huyện Cẩm Xuyên
tỉnh Hà Tĩnh ............................................. Error! Bookmark not defined.
3.2.
Khái quát về NHNo&PTNT chi nhánh huyện Cẩm Xuyên tỉnh Hà TĩnhError! Bookmark no
3.3.
Tình hình hoạt động cho vay tại Agribank Cẩm Xuyên, Hà TĩnhError! Bookmark not define
3.4.
Thực trạng quản lý hoạt động cho vay tại NHNN&PTNT Cẩm
Xuyên, Hà Tĩnh ......................................... Error! Bookmark not defined.
3.4.1.
Công tác xây dựng kế hoạch cho vay ....... Error! Bookmark not defined.

3.4.2.
3.4.3.

Tổ chức thực hiện hoạt động cho vay ...... Error! Bookmark not defined.
Kiểm tra và giám sát khoản vay, xử lý những khoản vay có vấn đề ... Error!
Bookmark not defined.
3.4.4.
Đánh giá công tác quản lý hoạt động cho vayError!
Bookmark
not
defined.
CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG CHO
VAY TẠI CHI NHÁNH NHNO&PTNT CẨM XUYÊN, HÀ TĨNHError! Bookmark not
defined.
4.1.
Mục tiêu và định hướng hoạt động trong những năm tới tại chi nhánh
NHNo &PTNT cẩm xuyên, Hà Tĩnh ........ Error! Bookmark not defined.
4.1.1.
Những cơ hội và thách thức đối với NHNo&PTNT trong điều kiện hội nhập
kinh tế quốc tế ......................................... Error! Bookmark not defined.
4.1.2.
Mục tiêu .................................................. Error! Bookmark not defined.
4.1.3.
Định hướng nâng cao chất lượng cho vay Error! Bookmark not defined.
4.2.
Giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý hoạt động cho vay tại NHNo &
PTNT Cẩm Xuyên, Hà Tĩnh ..................... Error! Bookmark not defined.
4.2.1.
Nâng cao trình độ chuyên mơn, nghiệp vụ của cán bộ tín dụng. ...... Error!

Bookmark not defined.
4.2.2.
Nâng cao khả năng thu thập, xử lý thông tin.Error!
Bookmark
not
defined.
4.2.3.
Nâng cao khả năng thiết lập và phân tích, quản lý hồ sơ.Error! Bookmark
not defined.
4.2.4.
Nâng cao khả năng thẩm định, đánh giá tài sản đảm bảo.Error! Bookmark
not defined.
4.2.5.
Tăng cường hoạt động kiểm soát đối với hoạt động kinh doanh của đối
tượng cho vay .......................................... Error! Bookmark not defined.
4.2.6.
Đổi mới, thống nhất các biện pháp xử lý khoản vay có vấn đề. ....... Error!
Bookmark not defined.
4.2.7.
Nâng cao chất lượng công tác thẩm định . Error! Bookmark not defined.
4.2.8
Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng ( hệ thống phịng ngừa rủi ro) .... Error!
Bookmark not defined.
4.2.9.
Chính sách đa dạng hóa khách hàng ........ Error! Bookmark not defined.
4.2.10. Nhóm giải pháp hỗ trợ ............................. Error! Bookmark not defined.
4.2.10.1. Đẩy mạnh quản trị rủi ro tín dụng ............ Error! Bookmark not defined.
4.2.10.2. Trích lập và sử dụng hợp lý quỹ dự phòng tổn thấtError! Bookmark not
defined.

4.2.10.3. Nâng cao việc định giá và quản lý tài sản đảm bảo của khách hàng vay vốn
........................................................................... Error! Bookmark not defined.
4.2.10.4. Tăng cường hiệu lực công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộError! Bookmark
not defined.
4.2.10.5. Nâng cao việc chấp hành các quy định trong cho vayError! Bookmark not
defined.
4.3.
Một số kiến nghị ........................................ Error! Bookmark not defined.
4.3.1.
Kiến nghị đối với Nhà nước..................... Error! Bookmark not defined.
4.3.2.
Kiến nghị đối với NHNN......................... Error! Bookmark not defined.
4.3.3.
Kiến nghị đối với chính quyền địa phươngError! Bookmark not defined.
4.3.4.
Kiến nghị đối với NHNo&PTNT Việt NamError! Bookmark not defined.
4.3.5.
Kiến nghị đối với khách hàng vay vốn ..... Error! Bookmark not defined.
KẾT LUẬN ................................................................ Error! Bookmark not defined.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
Error! Bookmark not defined.


PHẦN MỞ ĐẦU
1.Lý do chọn đề tài:
Trong những năm gần đây, nền kinh tế thế giới có nhiều chuyển biến phức tạp. Cụ
thể như: cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ trong khu vực đã có những tác động ảnh
hưởng trực tiếp đến qúa trình tăng trưởng và phát triển kinh tế thế giới nói chung, kinh tế
các nước trong khu vực ASEAN nói riêng, trong đó có Việt Nam. Trong thời gian đó, kể

cả trong nhiều năm trước đó và sau này, vai trò của hệ thống ngân hàng là không thể phủ
nhận được, các phương tiện thông tin đại chúng đã nhiều lần đề cập đến hàng loạt vấn đề
nóng bỏng có liên quan đến hoạt động của NHTM Việt Nam như: tình trạng ứ đọng vốn,
vốn hàng đóng băng, nợ q hạn tăng cao, rủi ro tín dụng …gây thiệt hại hàng nghìn tỉ
đồng. Mặc dù những vấn đề này đã được nêu ra rất nhiều lần nhưng việc quản lý họat
động tín dụng nói chung và hoạt động cho vay nói riêng cịn rất nhiều hạn chế và bất cập.
NHNo&PTNT hoạt động theo mơ hình Tổng công ty 90, là doanh nghiệp Nhà nước
hạng đặc biệt, hoạt động theo Luật các tổ chức tín dụng và chịu sự quản lý trực tiếp của
NHNN Việt Nam. Ngoài chức năng của một NHTM, NHNo&PTNT được xác định thêm
nhiệm vụ đầu tư phát triển đối với khu vực nông thôn thông qua việc mở rộng đầu tư vốn
trung, dài hạn để xây dựng cơ sở vật chất kỹ thuật cho sản xuất nơng, lâm nghiệp, thủy
hải sản góp phần thực hiện thành cơng sự nghiệp cơng nghiệp hố, hiện đại hố.
Tuy có những tính chất đặc thù riêng nhưng việc quản lý hoạt động cho vay của hệ
thống ngân hàng nói chung và NHNo&PTNT nói riêng khơng nằm ngồi những vấn đề
bất cập. Hơn nữa với đặc thù địa bàn: Cẩm Xuyên- Hà Tĩnh nằm trên trục đường quốc lộ
1A, có bãi biển Thiên Cầm là một vùng quê phong cảnh sơn thuỷ hữu tình với 5 km bờ
biển. Được thiên nhiên tạo bởi núi hình cung người dân gọi là huyền thoại đàn trời và
hang Hồ Quý Ly đi vào lịch sử. Bãi biển Thiên Cầm hằng năm thu hút hàng vạn du khách
đến nghỉ mát. Người dân sống với nghề đi biển, đánh bắt thuỷ hải sản và kinh doanh dịch
vụ du lịch, địa bàn nằm trên huyết mạch giao thơng chính của cả nước. Bởi vậy, Cẩm
Xuyên, Hà Tĩnh có tiềm năng phát triển kinh tế để nâng cao chất lượng sống của người
dân. Muốn làm kinh tế điều đầu tiên là cần nguồn vốn, và sự luân chuyển của đồng
tiền.Tuy sở hữu nhiều lợi thế do thiên nhiên ưu đãi, người dân cần cù, chăm chỉ nhưng
mức sống của người dân chưa xứng vơí tiềm năng vốn có. Agribank với vai trị là kênh


dẫn vốn phát triển kinh tế nông nghiệp và nông thơn nên em chọn đề tài:”Giải pháp
hồn thiện cơng tác quản lý hoat động cho vay tại Agribank Cẩm Xuyên-Hà Tĩnh”
để hồn thiện cơng tác quản lý hoạt động cho vay của ngân hàng, giảm thiểu rủi ro trong
cho vay, nhằm đưa dòng vốn đến với người dân hiệu quả hơn góp phần vào tiến trình

CNH-HDH đất nước.
2. Mục đích nghiên cứu của đề tài
Luận văn nhằm giải quyết ba mục đích chính sau:
- Hệ thống hóa các vấn đề cơ bản trong hoạt động cho vay của NHTM.
- Đánh giá đúng thực trạng công tác quản lý hoạt động cho vay Agribank Cẩm
Xuyên, Hà Tĩnh
- Đưa ra giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản lý hoạt động cho vay của
Agribank Cẩm Xuyên, Hà Tĩnh.
3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài
Đối tượng nghiên cứu: các hoạt động kinh doanh tại Agribank Cẩm Xuyên Hà Tĩnh:
hoạt động huy động vốn, hoạt động cho vay, hoạt động tổ chức bộ máy.
Phạm vi nghiên cứu:
+ Không gian:
Tại Agribank Cẩm Xuyên, Hà Tĩnh
Các dự án cho vay của ngân hang tại địa bàn huyện Cẩm Xun
Mơ hình quản lý chung của Agribank Cẩm Xuyên, Hà Tĩnh
+ Thời gian:
Giai đoạn năm 2009-2012
4. Phương pháp nghiên cứu đề tài
Phương pháp thu thập và xử lý dữ liệu thư cấp:
- Thu thập thông tin thứ cấp:
Các thông tin thu thập qua tài liệu chuyên nghành, sách, tạp chí ngân hàng, tài
chính, tiền tệ.
Thông qua các báo cáo, số liệu về hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT. Qua
báo, internet, qua các thông tin cán bộ nhân viên, khách hàng của NHNo&PTNT
- Sử dụng phương pháp tổng hợp và phân tích để xử lý dữ liệu thứ cấp.
Phương pháp thu thập, phân tích và xử lý dữ liệu sơ cấp:


- Thu thập dữ liệu sơ cấp:

Dùng phương pháp quan sát thực nghiệm các dự án cho vay, hoạt động huy động
vốn. Phỏng vấn trực tiếp bằng bảng hỏi các cư dân đang cư trú và hoạt động trên địa bàn
huyện. Phỏng vấn trực tiếp ban lãnh đạo�nh chính & Nhân sự
d/ Phịng Kiểm tra, Kiểm sốt nội bộ
đ/ Phịng điện tốn
Hiện tại tồn chi nhánh NHNo&PTNT Cẩm Xun có 180 cán bộ cơng nhân viên,
trong đó có 3 cán bộ thạc sỹ và 135 cán bộ đại học chiếm 75%, cịn lại gần 25% là tỷ lệ
cán bộ có trình độ cao đẳng trung cấp và sơ cấp.

3.3.Tình hình hoạt động cho vay tại Agribank Cẩm Xuyên, Hà Tĩnh
* Dư nợ theo thời gian:
* Dư nợ theo tài sản đảm bảo:
* Dư nợ theo loại tiền:
* Các hoạt động khác
* Kết quả kinh doanh

3.3.1. Chỉ tiêu nợ các nhóm
3.3.2. Tỷ lệ dự phòng rủi ro/ Tổng dư nợ
3.4.Thực trạng quản lý hoạt động cho vay tại NHNN&PTNT Cẩm
Xuyên, Hà Tĩnh
3.4.1. Thực trạng quản lý hoạt động cho vay tại NHNN&PTNT Cẩm
Xuyên, Hà Tĩnh
3.4.1.1.Lập hồ sơ cho vay
Trong quá trình thiết lập hồ sơ khách hàng, do chủ quan, chạy theo thành tích nhiều
khi cán bộ tín dụng đứng ra viết bản kế hoạch này, do đó ảnh hưởng khơng tốt đến chất
lượng khoản vay.

3.4.1.2.Phân tích hồ sơ xin vay
Cơng tác thẩm định và phân tích hồ sơ xin vay được đánh giá chủ yếu là dựa vào
năng lực và kinh nghiệm của cán bộ tín dụng, do đó khơng tránh khỏi những bất cập, hạn

chế trong đánh giá và mang tính chủ quan là nhiều
a. Thu thập thơng tin về khách hàng.
Các báo cáo tài chính được cung cấp nhiều khi khơng mang tính chính xác cao,
chưa qua kiểm tốn. Thơng tin được cung cấp khơng đầy đủ, báo cáo lập ra mang tính cá


nhân là chủ yếu, gây khó khăn trong cơng tác thẩm định.
- Các báo cáo thu nhập chỉ phản ánh sự thay đổi trên cơ sở luồng tiền chứ không
phản ánh qua việc chuyển đổi về tài sản dự trữ và các khoản khác.
- Đôi khi doanh nghiệp vay vốn lại không chuẩn bị đầy đủ thông tin cần thiết như kế
hoạch kinh doanh , dự tốn luồng tiền ít nhất trong hai năm tới, dự toán nhu cầu vốn cho
hai năm tới.
- Ngồi ra, trong cơng tác thu thập thơng tin về phía khách hàng , cán bộ tín dụng
thường bỏ qua những thông tin rất quan trọng về ngành nghề kinh doanh của doanh
nghiệp trên thị trường hiện nay, các nguồn thơng tin có thể lấy ra từ báo chí, các cơ quan
thẩm định của nhà nước
b.Cơng tác đánh giá thông tin về tài sản thế chấp, bảo đảm tín dụng.
Việc thẩm định tài sản thế chấp tại doanh nghiệp được tiến hành chủ yếu qua công
tác thăm dị luồng tin trên thị trường về tình hình tài sản và cán bộ tín dụng trực tiếp thăm
quan địa điểm nếu đó là đất đai, nhà cửa. Qua cảm tính và kinh nghiệm cán bộ tín dụng
sẽ tiến hành đánh giá về trị giá của tài sản.
c. Quản lý và sắp xếp hồ sơ cho vay.
Các hồ sơ cho vay được cất trữ chủ yếu là tại các cặp đựng tài liệu, chưa được quản
lý qua mạng máy tính.Do đó việc quản lý hồ sơ mang tính thủ cơng cao, gây khó khăn
trong việc xem xét, đánh giá khách hàng.
Mỗi một hồ sơ tín dụng được bảo quản chưa hợp lý, được xắp xếp theo thời gian
vay vốn, chứ khơng theo việc phân chia loại hình doanh nghiệp, tên doanh nghiệp.Do đó
khi cần nghiên cứu thì việc tìm kiếm lại ,mất rất nhiều thời gian.
Mặt khác, hồ sơ cho vay thường bao gồm rất nhiều loại giấy tờ, các giấy tờ này
thường được sắp xếp rất lộn xộn.Lúc cần tìm cũng gây ra nhiều khó khăn.

3.4.1.3. Quyết định cho vay.
Việc quyết định những khoản vay lớn thường bị chần chừ, dựa vào cấp trên, do đó
đơi khi mất đi nhiều cơ hội cho chi nhánh

3.4.1.4.Kiểm tra và giám sát khoản vay, xử lý những khoản vay có vấn
đề.
a. Kiểm tra và giám sát khoản vay.
Do các khoản vay ngắn hạn chiếm đa phần trong hoạt động kinh doanh của chi
nhánh, nên công tác viếng thăm địa điểm sản xuất của doanh nghiệp ngay sau khi khoản


vay được giải ngân thường rất ít, khơng có. Đối với những khoản vay lớn thì việc này
diễn ra nhiều hơn nhưng vẫn ít, 1 năm một lần.
Trong việc thu hồi các khoản nợ, chi nhánh gặp một vài khó khăn: đến hạn trả nợ,
trả lãi, doanh nghiệp thường ỷ lại, trả lãi chậm, gây ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động
chung của chi nhánh.
Tồn tại những doanh nghiệp sau khi đã vay được vốn rồi thì sử dụng vốn khơng
đúng mục đích vay, khách hàng nhiều khi cịn khơng muốn cho cán bộ tín dụng đến viếng
thăm cơ sở sản xuất, kinh doanh của mình.
b. Xử lý những khoản vay có vấn đề
Các khoản vay tại ngân hàng hầu hết là những khoản vay được đảm bảo bằng tài
sản như: nhà cửa, phân xưởng, hàng tồn kho. Vì thế, khi phát hiện ra những khoản vay có
vấn đề, chi nhánh thường áp dụng biện pháp là tiến hành giám sát chặt chẽ hoạt động
kinh doanh của doanh nghiệp, liên lạc trực tiếp với khách hàng và đánh giá về thái độ
hợp tác của doanh nghiệp, qua đó đề ra chương trình sữa chữa các khoản vay. Chương
trình này bao gồm những biện pháp thay đổi cách quản lý , có thể là mở rộng hoặc thu
hẹp doanh nghiệp, giảm chi phí hoạt động. Có những trường hợp, ngân hàng buộc phải
tiến hành thanh lý tài sản của doanh nghiệp.

3.4.2.Đánh giá công tác quản lý hoạt động cho vay
3.4.2.1. Những kết quả đạt được
a.Nâng cao chất lượng các khoản cho vay
Chất lượng các khoản cho vay được đánh giá dựa trên sự hiệu quả, an toàn đảm
bảo khả năng cạnh tranh trên thị trường và sự tương ứng về quy mô của những khoản vay
với khả năng cho vay của chi nhánh. Nó được thể hiện qua:
- Khả năng sinh lời của các khoản cho vay.
- Rủi ro ít.
b. Tư vấn cho doanh nghiệp đầu tư vào những khoản cho vay tốt, tính kinh tế cao
Qua hoạt động phân tích các dự án, phương án kinh doanh của doanh nghiệp nhằm
đưa ra những quyết định về khoản cho vay, với khả năng và kinh nghiệm đánh giá của
mình, cán bộ tín dụng có thể đưa ra những đánh giá về tính hiệu quả của phương án kinh
doanh. Từ đó giúp tư vấn cho doanh nghiệp về: tính khả thi của phương án kinh doanh,
mức độ đảm bảo hoàn trả của doanh nghiệp…
c. Tạo lập cơ sở đề ra chính sách tín dụng và phương hướng kinh doanh của chi


nhánh.
Hoạt động quản lý cho vay giúp chi nhánh đánh giá, đề xuất những sản phẩm tín
dụng an tồn, có chất lượng tốt, đáp ứng nhu cầu đa dạng hóa sản phẩm tín dụng và trở
thành nền tảng vững chắc cho sự cạnh tranh của doanh nghiệp. Quá trình này tác động
khá lớn đến tình hình kinh doanh và hoạt động cho vay tín dụng của ngân hàng. Là những
điều kiện cần thiết để giúp cho chi nhánh bước vào giai đoạn mới, hòa nhập với xu hướng
phát triển của nền kinh tế.
d. Chất lượng cho vay tại chi nhánh NHNo&PTNT Cẩm Xuyên-Hà Tĩnh
Thứ nhất, chi nhánh NHNo&PTNT Cẩm Xuyên-Hà Tĩnh đã tăng cường quản trị
rủi ro tín dụng
Thứ hai, chính sách lãi suất cho vay của NHNo&PTNT Cẩm Xuyên-Hà Tĩnh ln
linh hoạt, có tính cạnh tranh và định hướng rõ ràng như: ưu tiên các khách hàng có
phương án sản xuất kinh doanh khả thi, tình hình tài chính tốt, có tài sản đảm bảo và

thường xuyên sử dụng các dịch vụ ngân hàng.
Thứ ba, chi nhánh luôn chú trọng cải tiến quy trình, thủ tục trong cho vay, hoạt
động cho vay của chi nhánh NHNo&PTNT Cẩm Xuyên, Hà Tĩnh đã đáp ứng được nhu
cầu phát triển kinh tế - xã hội của địa phương, thúc đẩy sản xuất, chuyển dịch cơ cấu cây
trồng, ổn định chính trị.
Thứ tư, chi nhánh đã chú trọng nâng cao hiệu quả công tác Marketing, tìm hiểu,
nắm bắt nhu cầu tín dụng của khách hàng.
Thứ năm, cơ cấu tín dụng cũng có những chuyển biến tích cực, tỷ trọng dư nợ
tín dụng của doanh nghiệp ngoài quốc doanh, hộ sản xuất chiếm tỷ trọng cao, năm
2010 là 95,9%.
Thứ sáu, thu nhập từ hoạt động tín dụng – nguồn thu chủ yếu của NHNo&PTNT
Cẩm Xuyên, Hà Tĩnh

3.4.2.2.Những hạn chế còn tồn tại
a.Hạn chế trong khâu phân tích, thẩm định hồ sơ xin vay vốn.
Trong cơng tác thu thập hồ sơ, cán bộ tín dụng đơi khi vì chủ quan nhận những hồ
sơ khơng đầy đủ những giấy tờ cần thiết, có những báo cáo tài chính cịn chưa được kiểm
tốn xong
Năng lực thẩm định đánh giá tài sản của cán bộ còn nhiều hạn chế, kỹ năng phân


tích, đánh giá thực trạng và tính hiệu quả của dự án cịn yếu, do đó gặp khó khăn trong
việc đưa ra quyết định cho vay đúng đắn, kịp thời.
Khối lượng cơng việc mà cán bộ tín dụng phải làm là tương đối lớn, tại chi nhánh
chưa có sự tách biệt, chuyên môn trong các khâu quản lý hồ sơ, theo dõi, kiểm tra tình
hình kinh doanh của doanh nghiệp…Do vậy mà cán bộ tín dụng khơng có đủ thời gian
cập nhập những thông tin kịp thời, phát hiện những sơ hở, những khoản vay có vấn đề
nhanh chóng, vì thế tình trạng nợ khó địi, khó trả vẫn tồn tại.
b.Hạn chế trong q trình kiểm sốt các khoản vay sau khi đã được giải ngân
Hoạt động kiểm tra, theo dõi của ngân hàng đối với doanh nghiệp phải được tiến

hành thường xuyên, nhằm giúp xác định: khoản vay có được xử dụng đúng mục đích
khơng, phát hiện kịp thời những khoản vay có vấn đề…Đối với NHNN&PTNT chi nhánh
Cẩm Xun Hà Tĩnh thì cơng tác này cịn nhiều hạn chế.
c. Hạn chế trong các biện pháp xử lý nợ xấu.
Chi nhánh cũng nên đặc biệt lưu ý đến nợ xấu do cho vay sai quy trình, sử dụng vốn
vay sai mục đích vẫn cịn xảy ra, tuy tỷ lệ khơng lớn song địi hỏi sự chỉ đạo chặt chẽ của
các cấp quản lý trong hoạt động kinh doanh.
d.Chưa khai thác hết tiềm năng, nguồn lực của ngân hàng
e.Sản phẩm cho vay chưa đa dạng, phương thức cho vay chưa phong phú

3.4.2.3.Nguyên nhân của những hạn chế mà NHNN&PTNT chi nhánh huyện
Cẩm Xuyên tỉnh Hà Tĩnh mắc phải
3.4.2.3.1.Nguyên nhân khách quan
Sự lạm phát, tăng giá của những đầu vào
Tài sản bảo đảm của doanh nghiệp thường khơng có sự phân biệt rõ ràng giữa tài
sản thuộc sở hữu cá nhân của mình và tài sản của doanh nghiệp nên gây khó khăn trong
việc xác nhận tài sản đảm bảo của ngân hàng.
Cơ chế thủ tục hành chính nhà nước cịn rườm rà như thủ tục công chứng, giao dịch
đảm bảo, việc triển khai thành lập cơ quan đăng ký giao dịch đảm bảo cịn chậm
- Mơi trường kinh tế của địa phương phát triển ở trình độ thấp
- Cơ sở hạ tầng của tỉnh nói chung, đặc biệt là vùng nơng thơn cịn yếu kém
- Khả năng tài chính và trình độ quản lý của khách hàng vay vốn cịn thấp
- Môi trường pháp lý chưa tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh ngân


hàng.
- Biến động bất lợi của tình hình kinh tế thế giới
3.4.2.3.1.Nguyên nhân chủ quan.
- Cơ cấu cho vay chưa hợp lý
- Quy trình cho vay chưa được thực hiện chặt chẽ

- Năng lực của cán bộ còn hạn chế
- Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt trước, trong và sau khi cho vay còn lỏng lẻo
- Cơ cấu vốn huy động chưa hợp lý, thiếu tính ổn định
- Chưa ứng dụng Marketing ngân hàng như một công cụ kinh doanh hiện đại

CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ
HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NHNO&PTNT
CẨM XUYÊN, HÀ TĨNH
4.1. MỤC TIÊU VÀ ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TRONG NHỮNG NĂM
TỚI TẠI CHI NHÁNH NHNO&PTNT CẨM XUYÊN, HÀ TĨNH
4.1.1.Những cơ hội và thách thức đối với NHNo&PTNT trong điều kiện hội
nhập kinh tế quốc tế:
* Những cơ hội đối với NHNo&PTNT
Trong quá trình hội nhập và mở cửa thị trường tài chính trong nước, khn khổ
pháp lý sẽ hồn thiện và phù hợp dần với thông lệ quốc tế, dẫn đến sự hình thành mơi
trường kinh doanh bình đẳng và từng bước phân chia lại thị phần giữa các nhóm ngân
hàng theo hướng cân bằng hơn, NHNo&PTNT có điều kiện mở rộng thị phần, nhất là tại
thành phố và khu đô thị lớn
Mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng và nới lỏng hạn chế đối với các tổ chức tài
chính nước ngồi là điều kiện để thu hút đầu tư trực tiếp vào lĩnh vực tài chính- ngân
hàng, NHNo&PTNT có điều kiện để tiếp cận sự hỗ trợ kỹ thuật, tư vấn, đào tạo thơng
qua các hình thức liên doanh, kiên kết với các ngân hàng và tổ chức tài chính quốc tế.
Nhờ hội nhập quốc tế, NHNo&PTNT sẽ tiếp cận thị trường tài chính quốc tế một


cách dễ dàng hơn, hiệu quả huy động vốn và sử dụng vốn sẽ tăng lên, NHNo&PTNT sẽ
điều chỉnh và hoạt động một cách linh hoạt hơn theo tín hiệu thị trường trong nước và
quốc tế nhằm tối đa hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro.
* Những thách thức đối với NHNo&PTNT
Sẽ có nhiều doanh nghiệp khơng chịu được sức ép cạnh tranh phải giải thể, phá sản.

Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu của các ngân hàng sẽ có xu thế tăng lên trong giai đoạn đầu thực
hiện các cam kết mở cửa nếu khơng có những điều chỉnh kịp thời trong hoạt động tín
dụng.
Mở cửa thị trường tài chính làm tăng số lượng các ngân hàng có tiềm lực mạnh về
tài chính, cơng nghệ và trình độ quản lý; áp lực cạnh tranh cũng tăng dần theo lộ trình nới
lỏng các quy định đối với các tổ chức tài chính nước ngồi, trong khi bản thân
NHNo&PTNT cịn nhiều yếu kém. Vì thế, NHNo&PTNT Việt Nam có nguy cơ sẽ mất
dần lợi thế cạnh tranh.

4.1.2. Mục tiêu
* Mục tiêu tổng quát:
* Mục tiêu cụ thể

4.1.3. Định hướng nâng cao chất lượng cho vay
4.2. GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG CHO
VAY TẠI NH NO&PTNT CẨM XUN, HÀ TĨNH

4.2.1.Nâng cao trình độ chun mơn, nghiệp vụ của cán bộ tín dụng.
* Chính sách tuyển dụng
* Chính sách đào tạo:
* Chính sách đãi ngộ
4.2.2. Nâng cao khả năng thu thập, xử lý thông tin.
4.2.3. Nâng cao khả năng thiết lập và phân tích, quản lý hồ sơ
4.2.4.Nâng cao khả năng thẩm định, đánh giá tài sản đảm bảo
4.2.5.Tăng cường hoạt động kiểm soát đối với hoạt động kinh doanh của đối
tượng cho vay
4.2.6.

Đổi mới, thống nhất các biện pháp xử lý khoản vay có vấn đề

4.2.7. Nâng cao chất lượng công tác thẩm định
* Một là, thẩm định khách hàng vay vốn


* Hai là, thẩm định dự án cho vay
4.2.8 Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng ( hệ thống phịng ngừa rủi ro)
4.2.9. Chính sách đa dạng hóa khách hàng
4.2.10. Nhóm giải pháp hỗ trợ
4.2.2.1. Đẩy mạnh quản trị rủi ro tín dụng
4.2.2.2.Trích lập và sử dụng hợp lý quỹ dự phòng tổn thất
4.2.2.3. Nâng cao việc định giá và quản lý tài sản đảm bảo của khách hàng vay
vốn
4.2.2.4. Tăng cường hiệu lực công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ
4.2.2.5. Nâng cao việc chấp hành các quy định trong cho vay
4.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ
4.3.1. Kiến nghị đối với Nhà nước
4.3.2. Kiến nghị đối với NHNN
4.3.3. Kiến nghị đối với chính quyền địa phương
4.3.4. Kiến nghị đối với NHNo&PTNT Việt Nam
4.3.4.1.Đối với NHNN&PTNT Việt Nam
4.3.4.2.Đối với NHNN
4.3.4.3. Kiến nghị đối với khách hàng vay vốn
4.3.3.4. Đối với Nhà nước.

KẾT LUẬN