NHỮNG GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ GÓP PHẦN HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG Á CHÂU – CHI NHÁNH SÀI GÒN

GVHD: TS. BUỉI HệếU PHệễC
*********************************************************
NHNG GII PHP V KIN NGH GểP PHN HN
CH RI RO TN DNG CA NGN HNG CHU
CHI NHNH SI GềN
gúp phn giỳp h thng ngõn hng thng mi Vit Nam cú th
hn ch ri ro trong hot ng kinh doanh v h thng ngõn hng thng
mi Vit Nam tn ti, hot ng v phỏt trin mnh m trong nn kinh t th
trng, nht l trong giai on hin nay, t nc ti sn ang trong xu
hng khu vc hoỏ ton cu hoỏ v chun b gia nhp WTO, nhng c
quan hu quan phi phỏt huy tớch cc v nhanh chúng vai trũ ca mỡnh to
mt mụi trng phỏp lý thụng thoỏng v mang tớnh h tr thun li cho h
thng ngõn hng Vit Nam trong hot ng kinh doanh v cnh tranh vi cỏc
ngõn hng nc ngoi
3.1 MT S XUT THUC TM QUN Lí V Mễ
CA NH NC.
_ Nh nc cn sm ban hnh v hon thin khung phỏp lý cho hot
ng kinh doanh v phỏt trin nghip v ca cỏc ngõn hng thng mi. C
th l cn m rng vic cp tớn dng cho h kinh t t nhõn (KTTN). Vỡ kinh
t t nhõn da trờn s hu t nhõn v t liu sn xut, l b phn hp
thnh hu c quan trng ca nn kinh t t nc v ngy cng t rừ s
nng ng cng nh tớnh hiu qu ca nú trong nn kinh t th trng. Nm
1995, khu vc kinh t t nhõn ch mi nhn c vn t h thng ngõn
hng l 18.198 t ng; n nm 1999 lu lng vn t c 44.873 t
ng, tng 146% so vi nm 1995; trong khi ú, tớn dng cho doanh nghip
Nh nc ch tng 73%. n nm 1997, 1998, 1999 t trng vn tớn dng cho
khu vc KTTN trong tng s vn tớn dng cho cỏc khu vc kinh t khong
46% v t nm 2000 - 2003 t trng ny ó tng lờn ỏng k (nm 2000:
55,7%; nm 2001: 57,8%; nm 2002: 61,3%; nm 2003: 64,5% ; nm 2004 :
65,8%).
Tuy nhiờn, hin nay KTTN ang gp phi mt cn tr rt ln n s

phỏt trin sn xut kinh doanh v l hin tng ph bin i vi ton b cỏc
doanh nghip thuc khu vc KTTN ú l tỡnh trng thiu vn sn xut v
1
**********************************************************
SVTH: Lấ XUN NHN Trang 1
GVHD: TS. BUỉI HệếU PHệễC
*********************************************************
m rng sn xut. Thc t nhng nm gn õy, s doanh nghip cú vn s
dng di 10 t ng chim 94,93%, bỡnh quõn vn thc t s dng mt
doanh nghip l 3,7 t ng. Lao ng bỡnh quõn ca doanh nghip t nhõn
l 26 ngi. Mc trang b ti sn c nh trờn 1 lao ng ca doanh nghip
t nhõn ch cú 34,7 triu ng. Ch tiờu hiu qu ca doanh nghip t nhõn
rt thp, t sut li nhun/ vn rt thp quỏ xa so vi lói sut ngõn hng, c
bit l ca khu vc h cỏ th cũn thp hn na, ch yu l gia cụng (nu
sn xut) hoc i lý (nu bỏn hng) nờn ly cụng lm lói l chớnh. iu ny
chng t kh nng tớch t v huy ng vn ca KTTN trong ton xó hi cũn
thp.
Lng vn t cú ca cỏc doanh nghip ch ỏp ng t 20% n 30%
yờu cu. Cỏc doanh nghip thiu vn dn n vic h khụng cú iu kin
u t khoa hc cụng ngh hin i. Nhiu nh doanh nghip ban u cú ý
nh phỏt trin sn xut nhng do thiu vn nờn ó gp nhiu khú khn lỳng
tỳng trong vic trin khai v nhiu khi h phi hy b hp ng ó ký vi i
tỏc. iu ú gii thớch ti sao khu vc KTTN thng tp trung vo lnh vc
thng mi dch v, nhng ngnh ngh ũi hi vn ớt, thi gian thu hi vn
nhanh, thu lói ngay ch cha sc u t vo nhng ngnh ngh, lnh
vc quan trng ũi hi nhiu vn, cú cụng ngh tiờn tin.
Mc dự khu vc kinh t t nhõn vay vn ngõn hng ngy cng tng,
nhng nhỡn chung vic tip cn vn t khu vc ngõn hng thng mi quc
doanh vn cũn khụng ớt khú khn
Mt vn cn quan tõm v lu ý õy l Nh nc cha quan tõm

h tr ỳng mc i vi cỏc doanh nghip va v nh; kinh t t nhõn v
kinh t tp th cũn khú tip cn vi ngun vn u ói ca Nh nc v vn
tớn dng ca ngõn hng thng mi Nh nc.
phn no khc phc c tỡnh hỡnh trờn v tớn dng khu vc
KTTN phỏt trin, phỏt huy vai trũ tớch cc trong nn kinh t nc ta thỡ theo
em cn cú mt s gii phỏp nh sau:
+Th nht, phi xoỏ b mc cm v thnh phn kinh t; nghiờn cu b
cm t: thnh phn kinh t. Cỏc n v thuc khu vc KTTN, c bit l
kinh t h v cỏ th phi t mỡnh tỡm gii phỏp thoỏt ra khi cnh thiu thn,
2
**********************************************************
SVTH: Lấ XUN NHN Trang 2
GVHD: TS. BUỉI HệếU PHệễC
*********************************************************
úi nghốo v thc hin cỏc bin phỏp to vn, u t m rng sn xut -
kinh doanh theo hng nõng cao nng sut v cht lng.
+Th hai, Nh nc cn hon thin c s phỏp lý :
* To sõn chi bỡnh ng cho mi thnh phn kinh t, to cho khu
vc KTTN (trong ú cú cỏc doanh nghip) c bỡnh ng trong vic tip
cn vn, bỡnh ng v lói sut (trong ú cú u ói cho din chớnh sỏch xó
hi).
* Xem xột v chớnh sỏch thu hin ti, cú th ỏp dng biu thu sut
lu tin tng phn, i vi thu thu nhp doanh nghip. M rng din u ói
i vi cỏc doanh nghip mi thnh lp; thc hin chớnh sỏch thu u ói
trong xut khu; tip tc ci cỏch hnh chớnh v thu theo hng n gin,
rừ rng, to thun li cho cỏc n v ngoi quc doanh...
* To c s phỏp lý khu vc KTTN m bo cỏc iu kin vay
vn ngõn hng v trờn c s ú ngõn hng yờn tõm cho vay vn.
* Tin hnh sp xp li cỏc n v thuc khu vc KTTN, trong ú
cú cỏc doanh nghip va v nh lnh mnh v t chc, v ti chớnh, iu

kin v hch toỏn k toỏn, thng kờ. Thc hin tt vic kim soỏt ni b, tin
ti thc hin kim toỏn c lp theo nh k... qua ú to s minh bch vi
xó hi v lũng tin i vi ngõn hng v nh u t.
* Cú bin phỏp gim thiu ti a tỡnh trng hỡnh s húa quan h tớn
dng s l iu kin cỏc ngõn hng tng cng cho cỏc i tng ca
KTTN vay vn cú th chp hoc tớn chp.
+Th ba, cỏc ngõn hng thng mi mt mt m rng kinh doanh n
mi i tng thuc khu vc KTTN, c bit chỳ trng khu vc nụng nghip
v nụng thụn; vựng sõu, vựng xa, vựng c bit khú khn mi ngi, mi
n v d tip cn vi vn ngõn hng. Mt khỏc, cn cú chớnh sỏch o to
v o to li nhm cp nht nõng cao kin thc trỡnh cho cỏn b, nhõn
viờn. c bit cn nõng cao trỡnh thm nh cỏc d ỏn sn xut kinh
doanh ca doanh nghip, t ú lm c s ngõn hng cho vay vn cú hiu
qu.
+Th t, lm mnh m hn ci cỏch hnh chớnh theo hng n gin
húa th tc cỏc i tng cú th vay vn mt cỏch nhanh chúng, kp thi
3
**********************************************************
SVTH: Lấ XUN NHN Trang 3
GVHD: TS. BUỉI HệếU PHệễC
*********************************************************
trin khai cỏc phng ỏn hot ng sn xut kinh doanh. Mt khỏc, cn tng
cng cỏc dch v thanh toỏn, bo lónh, t vn cho KTTN.
+Th nm, thỳc y nhanh vic trin khai hot ng cỏc qu bo lónh tớn
dng cho cỏc doanh nghip va v nh.
+Th sỏu, hon thin chớnh sỏch k toỏn, kim toỏn nh: xõy dng chun
mc k toỏn doanh nghip Vit Nam theo chun mc quc t; b sung, sa
i hon thin Ch k toỏn i vi doanh nghip va v nh...
Vic d b nhng vng mc gia ngõn hng v KTTN, khai thụng
th b tc ca tỡnh trng n v thiu vn, trong khi ngõn hng khụng cho

vay c s l mt yu t quan trng thỳc y KTTN phỏt trin, úng gúp
nhiu hn na vo cụng cuc CNH - HH ca t nc.
Duy trỡ nn kinh t phỏt trin n nh, vng chc;Khuyn khớch vic
hỡnh thnh v phỏt trin cỏc th trng tin t, th trng vn, th trng
chng khoỏn to tin thỳc y ci tin v i mi cụng ngh ngõn hng
Vit Nam, tng bc hi nhp vo nn ti chớnh th gii
_ Thc t cú hin tng lp h s ti sn m bo c cụng chng
gi i vay tin nhiu ngõn hng khỏc nhau, n khi s vic b ngõn
hng khụng th thu hi c vn cho vay. Bờn cnh ú l hin tng trn
thu, gian ln thu, nht l thu VAT, thu xut nhp khu
Nhng hin tng trờn s l nhng ri ro rt ln cho ngõn hng nu
nh nhng khỏch hng vay vn ngõn hng cú dớnh liu ti hin tng trờn.
Do ú, chớnh ph, ngõn hng nh nc v cỏc ngõn hng thng mi phi
phi hp vi nhau thc hin cụng tỏc phũng chng nguy c ri ro. Cú th l
cỏc ngõn hng cú bin phỏp thng nht nh khụng chp nhn cm c giy
t cụng chng lm bin phỏp m bo cho ti sn cho vay. Hay cú th ngh
n vic thit lp mt h thng mng vi tớnh liờn thụng gia cỏc ngõn hng
vi nhau nhm loi tr tt c nhng tỡnh hung gian ln ca nhng ch th
i vay. V nh nc cú th ban hnh mt khung hỡnh pht nng n i vi
nhng ai cú hnh vi c tỡnh la o vay tin ngõn hng.
_ Cn ban hnh ch kim toỏn bt buc, trc mt l cỏc doanh
nghip ln, cỏc d ỏn ln cn phi tin hnh cụng tỏc kim toỏn bt buc,
4
**********************************************************
SVTH: Lấ XUN NHN Trang 4
GVHD: TS. BUỉI HệếU PHệễC
*********************************************************
cung cp thụng tin gia ngõn hng v cỏc c quan nh nc, ỏp dng k
lut trong lp bỏo cỏo v cung cp thụng tin.
_ Nh nc nờn to iu kin tng cng v m rng hot ng ca

ngnh bo him. Cn phi a dng hoỏ cỏc sn phm ca ngnh bo him
gúp phn hn ch ri ro trong hot ng tớn dng ca ngõn hng, chng hn
nh bo him tin gi, bo him tin vay, bo him ti sn m bo n vay
v bo him cho chớnh nhng khon vay ca cỏc ngõn hng. Mt khỏc, phi
cú nhng quy nh bt buc cỏc ngõn hng thng mi v khỏch hng tham
gia bo him cho nhng khon tớn dng cú ri ro cao.
_ Cho phộp cỏc ngõn hng t bỏn cỏc ti sn m bo x lý n
quỏ hn khụng phi qua trung tõm dch v bỏn u giỏ ti sn khi cú s tho
thun gia ngõn hng v bờn bo m trong vic x lý n quỏ hn. D nhiờn
l s cp phộp ny vn phi m bo c quyn li ca khỏch hng, cú
th quy nh l trong khong thi gian bao lõu sau khi ngi vay khụng th
hon tr mún n thỡ ngõn hng mi c t bỏn cỏc ti sn m bo x
lý n, ti sn em bỏn phi c nh giỏ mt cỏch chớnh xỏc theo giỏ th
trng vo thi im em bỏn.
_ Chớnh ph cn cú chớnh sỏch khuyn khớch v h tr cỏc ngõn
hng thng mi trong vic hin i hoỏ cụng ngh ngõn hng nhm ỏp
ng yờu cu i mi ca nn kinh t t nc. Chng hn nh nh nc cú
nhng chớnh sỏch u ói v u t trong nc, v u t hin i hoỏ k
thut cụng ngh phỏt trin cỏc dch v ngõn hng quan trng v cn thit,
cho ngõn hng thng mi vay vn di hn u t, nõng cp h thng
thụng tin liờn thụng gia cỏc ngõn hng, cho phộp tng vn iu l hoc cp
vn cho ngõn hng thng mi u t cụng ngh hin i.
3.2 I VI NGN HNG NH NC.
Ngõn hng nh nc cn phi nhanh chúng hon thin cỏc quy ch,
th l cng nh nhng lut l liờn quan n cỏc hot ng ca ngõn hng,
phi to mt mụi trng phỏp lý thun li cỏc t chc tớn dng hot ng.
5
**********************************************************
SVTH: Lấ XUN NHN Trang 5