Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh phú yên

BỘ GIÁO DỤC & ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH

NGUYỄN PHẠM HUYỀN TRÂN

CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH
DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG
THƯƠNG VIỆT NAM-CHI NHÁNH PHÚ YÊN

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Phú Yên - Năm 2019

1


BỘ GIÁO DỤC & ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH

NGUYỄN PHẠM HUYỀN TRÂN

CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH
DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG
THƯƠNG VIỆT NAM-CHI NHÁNH PHÚ YÊN

Chuyên ngành: Tài chính-Ngân hàng
(Ngân hàng-hướng ứng dụng)
Mã số:8340201

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Người hướng dẫn khoa học:
PGS.TS. Trương Thị Hồng

Phú Yên - Năm 2019
2


LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin cam đoan rằng luận văn thạc sĩ “Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu
quả hoạt động kinh doanh tại NHTMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh
Phú Yên” là công trình nghiên cứu khoa học của cá nhân tôi. Các số liệu trích dẫn
trong luận văn đều có nguồn gốc và được trích dẫn rõ ràng, không sao chép bất cứ
tài liệu nào. Tôi xin chịu trách nhiệm hoàn toàn với cam đoan này.
TP.Hồ Chí Minh, ngày......tháng......năm 2019

Tác giả

Nguyễn Phạm Huyền Trân

3


MỤC LỤC
TRANG PHỤ BÌA
LỜI CAM ĐOAN
MỤC LỤC
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
DANH MỤC CÁC BẢNG
DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ, HÌNH VẼ
TÓM TẮT - ABSTRACT

CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI............................................................................... 13
1.1

Sự cần thiết và xác định vấn đề nghiên cứu.................................................13

1.2

Mục tiêu và câu hỏi nghiên cứu......................................................................14

1.3

Phương pháp nghiên cứu tiếp cận..................................................................14

1.4

Ý nghĩa của đề tài.............................................................................................14

1.5

Kết cấu luận văn...............................................................................................15

CHƯƠNG 2: TỔNG QUAN VỀ VIETINBANK CHI NHÁNH PHÚ YÊN VÀ
CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
TẠI CHI NHÁNH PHÚ YÊN.........................................................................................16
2.1 Tổng quan về Vietinbank chi nhánh Phú Yên..................................................16
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển.................................................................16
2.1.2 Cơ cấu tổ chức ...........................................................................................17
2.2 Tổng quan về hoạt động kinh doanh tại Vietinbank chi nhánh Phú Yên..... 17
2.2.1 Sợ lược về kết quả hoạt động kinh doanh tại Vietinbank chi nhánh Phú
Yên.......................................................................................................................17

2.2.2. Thu nhập của ngân hàng............................................................................18
2.2.3. Chi phí của ngân hàng............................................................................... 20
4


CHƯƠNG 3:

CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH

DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI,CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG
ĐẾN HIỆU QUẢ HOAT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG
MẠI VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU................................................................... 24
3.1 Khái niệm về hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM............................. 24
3.1.1 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM........... 25
3.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM.... 28
3.2.1 Nhóm nhân tố bên ngoài............................................................................ 28
3.2.2 Nhóm nhân tố bên trong.............................................................................30
3.3 Tổng quan về một số nghiên cứu có liên quan..................................................34
3.3.1 Các công trình nghiên cứu trong nước.......................................................34
3.3.2 Các công trình nghiên cứu của nước ngoài................................................35
3.4 Phương pháp,dữ liệu và kết quả nghiên cứu.................................................... 36
3.4.1 Mô hình nghiên cứu................................................................................... 36
3.4.2 Phương pháp nghiên cứu.. ………………………………………………25
CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ
CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
TẠI VIETINBANK PHÚ YÊN...................................................................................... 41
4.1 Các hoạt động kinh doanh chính của Vietinbank Phú Yên............................ 41
4.1.1 Hoạt động huy động vốn............................................................................ 41
4.1.2 Hoạt động cho vay......................................................................................42
4.2 Phân tích định tính các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả HĐKD của

Vietinbank Phú Yên...................................................................................................47
4.2.1 Môi trường kinh tế......................................................................................47
4.2.2 Môi trường chính trị ,pháp lý..................................................................... 49
4.2.3 Môi trường cạnh tranh................................................................................50
5


4.2.4 Năng lực tài chính...................................................................................... 51
4.2.5 Năng lực quản trị,điều hành....................................................................... 52
4.2.6 Trình độ công nghệ thông tin..................................................................... 53
4.2.7 Nguồn nhân lực.......................................................................................... 54
4.2.8 Sản phẩm dịch vụ....................................................................................... 56
4.3 Phân tích định lượng các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả HĐKD của
Vietinbank Phú Yên...................................................................................................56
4.3.1 Thống kê mô tả các biến............................................................................ 56
4.3.2 Kiểm tra tương quan giữa các biến............................................................ 58
4.3.3 Kết quả kiểm định hồi quy đa biến và xây dựng mô hình.........................59
4.3.4 Đánh giá các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của
Vietinbank Phú Yên............................................................................................ 65
CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT
ĐỘNG KINH DOANH CỦA VIETINBANK PHÚ YÊN............................................. 67
5.1 Định hướng phát triển của Vietinbank Phú Yên đến năm 2021.................... 67
5.2 Các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Vietinbank
Phú Yên....................................................................................................................... 68
5.2.1 Giải pháp về hoạt động huy động vốn....................................................... 68
5.2.2 Giải pháp về hoạt động cho vay.................................................................69
5.2.3 Nâng cao hiệu quả năng lực điều hành...................................................... 69
5.2.4 Nâng cao trình độ ứng dụng công nghệ thông tin.................................... 70
5.2.5 Phát triển và nâng cao chất lượng nguồn nhân lực....................................70
5.2.6 Phát triển và nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ.............................. 71

5.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại
Vietinbank Phú Yên...................................................................................................72
5.3.1 Kiến nghị đối với chính phủ.......................................................................72
6


5.3.2 Kiến nghị đối với NHNN........................................................................... 72
5.3.3. Kiến nghị đối với Vietinbank....................................................................73
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO.....................................................................75
Tài liệu tiếng Việt...........................................................................................................75

7


DANH MỤC CÁC CH
CH

VIẾT T T

VIẾT T T

NGHĨA TIẾNG VIỆT

NGHĨA TIẾNG ANH

ACB

Ngân hàng TMCP Á Châu

AFTA

Khu vực Mậu dịch Tự do ASEAN

ASEAN Free Trade Area

ATM

Máy rút tiền tự động

Automated Teller Machine

Agribank

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông
Thôn Việt Nam

VietNam Bank for
Agiculture and Rural
Develoment

BIDV

Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt
Nam

Bank for Investment and
Development of Viet Nam

CNTT

Công nghệ thông tin

NHNN

Ngân hàng nhà nước

NHTM

Ngân hàng thương mại

NHTMCP

Ngân hàng thương mại cổ phần

POS

Điểm chấp nhận thẻ

Sacombank

Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín

TCTK

Tổ chức kinh tế

TCTD

Tổ chức tín dụng

TSCĐ

Tài sản cố định

Vietcombank

Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương

Joint Stock Commercial
Bank for Foreign Trade of
VietNam

Vietinbank

Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương
Việt Nam

Vietnam Joint Stock
Commercial for Industry and
Trade

Vietinbank Phú
Yên

Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi
nhánh Phú Yên

PY

Phú Yên

SXKD

Sản xuất kinh doanh

8


DANH MỤC BẢNG
TÊN BẢNG, BIỂU ĐỒ, HÌNH

STT

Trang

1

Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Vietinbank Phú Yên 2014 – 2018

5

2

Bảng 4.1: Tình hình huy động vốn của Vietinbank Phú Yên giai đoạn 2014 – 2018

27

3

Bảng 4.2: Hoạt động cho vay của Vietinbank Phú Yên giai đoạn 2014 - 2018

29

4

Bảng 4.3: Trạng thái các khoản nợ của Vietinbank Phú Yên giai đoạn 2014 – 2018

30

5

Bảng 4.4 : Hoạt động kinh doanh ngoại tệ của Vietinbank Phú Yên 2014 - 2018

31

6

Bảng 4.5. Các chỉ tiêu kinh tế vĩ mô cơ bản của tỉnh Phú Yên 2014 – 2018

35

7

Bảng 4.6: Kết quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng trên địa bàn tỉnh PY
năm 2018

36

8

Bảng 4.7 So sánh quy mô vốn chủ sở hữu các NHTM

38

9

Bảng 4.8: Độ tuổi cán bộ công nhân viên của Vietinbank Phú Yên

40

10

Bảng 4.9: Bảng thống kê mô tả các biến

41

11

Bảng 4.10: Ma trận tương quan giữa các nhân tố

43

12

Bảng 4.11: Bảng kết quả phân tích hồi quy sử dụng phương pháp enter

44

13

Bảng 4.12: Bảng kết quả phân tích phương sai ANOVA

46

14

Bảng 4.13: Bảng các hệ số hồi quy

46

15

Bảng 4.14: Bảng kết quả phân tích hồi quy sau khi bỏ biến X

47

16

Bảng 4.15: Bảng kết quả phân tích phương sai ANOVA

48

17

Bảng 4.16.: Bảng các hệ số hồi quy

48

18

Bảng 4.17: kiểm định giải thuyết của mô hình nghiên cứu

50

9


DANH MỤC CÁC ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ
STT
1
2
3

Trang
Biểu đồ 2.1 : Tổng thu nhập và tốc độ tăng trưởng thu nhập Vietinbank Phú
Yên 2014 –2018
Biểu đồ 2.2: Kết cấu thu nhập của Vietinbank Phú Yên 2014 – 2018
Biểu đồ 2.3: Chi phí và tốc độ tăng trưởng chi phí Vietinbank Phú Yên
2014 – 2018

5
7
8

4

Biều đồ 2.4: Kết cấu chi phí hoạt động Vietinbank Phú Yên 2014 – 2018

9

5

Biều đồ 2.5: Kết cấu chi phí hoạt động Vietinbank Phú Yên 2014 - 2018

10

6

Biểu đồ 4.1: Thị phần huy động vốn Vietinbank Phú Yên 2014 - 2018

28

7

Biểu đồ 4.2: Thị phần cho vay Vietinbank Phú Yên giai đoạn 2014 - 2018

30

8

Biểu đồ 4.3: Doanh số phát hành thẻ Vietinbank Phú Yên 2014 - 2018

32

9

10

Biểu đồ 4.4 : Thị phần thẻ của các NHTM trên địa bàn tỉnh Phú Yên năm
2018

Biểu đồ 4.5: Tình hình huy động vốn và cho vay của một số ngân hàng trên
địa bàn tỉnh Phú Yên năm 2018

10

33

37


TÓM TẮT

Lý do chọn đề tài: Sở hữu nguồn tài nguyên biển phong phú cùng với những chính
sách mở cửa thì Phú Yên đã và đang thu hút sự quan tâm của rất nhiều nhà đầu tư
về đầu tư và mở rộng hoạt động kinh doanh, theo đó thì các ngân hàng thương mại
cũng ồ ạt kéo về mở và đặt trụ sở hoạt động tại mảnh đất màu mỡ và nhiều tiềm
năng này. Trước những điều kiện thuận lợi này thì cũng là thách thức cạnh tranh
cho các ngân hàng thương mại.Vì thế để có thể cạnh tranh nâng cao hiệu quả hoạt
động kinh doanh của ngân hàng thì các ngân hàng cần phải nắm được các yếu tố
ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh.Nhận thức được tầm quan trọng
đó,tác giả đã lựa chọn đề tài: “Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh
doanh tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh Phú
Yên”.
Mục tiêu nghiên cứu của đề tài: là phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả
hoạt động kinh doanh tại NHTMCP Công thương Việt Nam-Chi nhánh Phú Yên.Từ
đó đề xuất các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Vietinbank chi
nhánh PY.
Phương pháp nghiên cứu: tác giả sử dụng phân tích song song phương pháp
nghiên cứu định tính như thông kê, phân tích, tổng hợp và so sánh với phương pháp
nghiên cứu định lượng để qua đó đưa ra được các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả

hoạt động kinh doanh của Vietinbank PY.
Kết quả nghiên cứu: Thông qua nghiên cứu,luận văn đã đưa ra được các nhân tố
ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng từ đó có những đề xuẩt giải pháp
nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh.
Kết luận và hàm ý: Luận văn là công trình nghiên cứu có hệ thống và logic đánh
giá được các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Vietinbank
chi nhánh Phú Yên.Luận văn là đề tài có giá trị tham khảo cho ban lãnh đạo trong
việc quản trị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh.
Từ khóa: Ngân hàng vietinbank chi nhánh Phú Yên, các nhân tố ảnh hưởng đến
hiệu quả hoạt động kinh doanh, ngân hàng thương mại.
11


ABSTRACT
Reasons for choosing the topic: Owning abundant marine resources and open-door
policies, Phu Yen has been attracting the attention of many investors in terms of
investment and business expansion. Accordingly, commercial banks also rushed to open
and set up their offices in this fertile and potential land. Prior to these favorable conditions,
it is also a competitive challenge for commercial banks. Therefore, in order to be able to
compete to improve the efficiency of the bank's business operations, banks need to
understand the factors that affect their performance. choose the topic: "Factors affecting
business performance in commercial banks c part of trade Vietnam Phu Yen branch ".
The objective of the research is to analyze the factors affecting business performance at
Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade - Phu Yen Branch, thereby
proposing solutions to improve business performance. at Vietinbank PY branch.
Research Methods: The author uses parallel analysis of qualitative research methods such
as statistics, analysis, synthesis and comparison with quantitative research methods in
order to bring out the factors affecting business performance of Vietinbank PY.
Research results: Through research, the thesis has given the factors affecting the business
performance of the bank, thereby proposing solutions to improve business performance.

Conclusion and implications: The thesis is a systematic and logical study that evaluates
the factors affecting business performance at Vietinbank Phu Yen branch. The thesis is a
valuable reference topic. for management in order to improve business performance.
Keywords : Vietinbank Phu Yen Branch, Factors affecting business performance,
commercial banks.

12


CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI
1.1 Sự cần thiết của vấn đề nghiên cứu ,xác định vấn đề nghiên cứu.
Trong những năm qua, tình hình kinh tế trong nước cũng như thế giới còn gặp
rất nhiều khó khăn, đặc biệt tình hình kinh tế trong nước, kinh tế ngoài nước còn bất
ổn, tốc độ phát triển kinh tế chậm lại, tỷ lệ lạm phát cao,các doanh nghiệp hoạt động
sản xuất gặp nhiều khó khăn, hệ quả là phải dừng kinh doanh nhiều nhà máy xí
nghiệp và hàng tồn kho tăng cao, kéo theo đó thì hoạt động kinh doanh của ngân
hàng cũng mất ổn định và kém hiệu định.
Trong bối cảnh khó khăn đó, để có thể mở rộng phát triển và tồn tại ngày càng
vững mạnh đồng thời gia tăng sức ép cạnh tranh với các ngân hàng khác thì đòi hỏi
mỗi ngân hàng phải có sự đánh giá xem xét đúng đắn các yếu tố ảnh hưởng đến
hiệu quả hoạt động kinh doanh của mình. Thách thức đặt ra là các nhà quản trị ngân
hàng phải có được những định hướng kế hoạch kinh doanh riêng phù hợp với năng
lực và trình độ của mình, đảm bảo ngân hàng thích nghi tốt với những thử thách lớn
về kinh tế, xã hội, pháp lý, đối thủ cạnh tranh… và đạt được hiệu quả trong môi
trường hoạt động như hiện nay.
Vietinbank Phú Yên là một trong những NHTM có lịch sử lâu dài trên địa
bàn tỉnh Phú Yên, có sự đóng góp rất lớn trong sự nghiệp phát triển kinh tế của tỉnh.
Tuy nhiên trong giai đoạn 2014 – 2018 cùng với sự hội nhập và phát triển Phú Yên
đã và đang thu hút hàng loạt các ngân hàng thương mại về mở và đặt trụ sở. Đồng
thời hoạt động của Chi nhánh cũng gặp phải nhiều khó khăn, bộc lộ nhiều hạn chế

như: trình độ quản lý và chuyên môn còn nhiều yếu điểm,vẫn còn tình trạng nợ quá
hạn cao, sức cạnh tranh thấp, khả năng ứng phó rủi ro còn kém dẫn đến hiệu quả
hoạt động kinh doanh có xu hướng giảm thấp. Chính vì thế việc phân tích và đánh
giá các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của Vietinbank Phú Yên là hết
sức cần thiết và có giá trị.
Xuất phát từ thực tế hoạt động kinh doanh tại Vietinbank Phú Yên thì việc
xem xét và đánh giá các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của
Vietinbank Phú Yên là hết sức cần thiết. Chính vì điều đó, tôi đã chọn đề tài: “Các
Nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh tại NHTMCP Công
13


thương Việt Nam - Chi nhánh Phú Yên” nhằm mục đích đưa ra những giải pháp
có căn cứ khoa học và thực tiễn, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh
tại Vietinbank Phú Yên.
1.2 Mục tiêu và câu hỏi nghiên cứu.
1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu.
Trên cơ sở phân tích những nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh,
đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh của Vietinbank Phú Yên thông qua các
chỉ tiêu tài chính trong giai đoạn 2014 - 2018.
Xác định mối tương quan và mức độ ảnh hưởng giữa các nhân tố trên đến hiệu quả
hoạt động kinh doanh của NHTMCP Công Thương Việt Nam Từ đó đề ra các nhóm
giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Vietinbank Phú Yên.
1.2.2 Câu hỏi nghiên cứu.
-Thực trạng về hiệu quả hoạt động kinh doanh của Vietinbank chi nhánh Phú Yên
từ năm 2014-2018 như thế nào?
-Các nhân tố nào tác động đến về hiệu quả HĐKD của Vietinbank chi nhánh Phú
Yên và tác động như thế nào?
-Từ kết quả của mô hình nghiên cứu, các giải pháp nào là cần thiết nhằm nâng cao
hiệu quả hoạt động kinh doanh của Vietinbank chi nhánh Phú Yên?

1.3 Phương pháp nghiên cứu tiếp cận.
Phương pháp nghiên cứu của luận văn là phương pháp nghiên cứu định lượng và
phương pháp nghiên cứu định tính.
Ngoài ra, luận văn còn sử dụng phương pháp tham khảo các tài liệu liên quan về
các số liệu thống kê, các bài viết khoa học để làm rõ nội dung nghiên cứu.
1.4 Ý nghĩa của đề tài.
Việc nghiên cứu luận văn này có ý nghĩa quan trọng về mặt thực tiễn giúp cho
ban lãnh đạo Vietinbank Phú Yên đề ra những chiến lược kinh doanh mới nhằm
nâng cao hiệu quả kinh doanh Vietinbank Phú Yên thời gian tới, dựa trên việc phân
tích các yếu tố bên trong và bên ngoài cũng như các chỉ tiêu tài chính ảnh hưởng
đến hiệu quả hoạt động của Vietinbank Phú Yên trong thời gian qua.
14


1.5 Kết cấu luận văn.
Luận văn gồm 5 chương:
Chương 1: Giới thiệu đề tài.
Chương 2: Tổng quan về Vietinbank chi nhánh Phú Yên và các nhân tố ảnh hưởng
đến hiệu quả hoạt động kinh doanh tại chi nhánh.
Chương 3: Cơ sở lý thuyết về hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương
mại, các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoat động kinh doanh của ngân hàng
thương mại và phương pháp nghiên cứu.
Chương 4: Phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh và các nhân tố ảnh hưởng đến
hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Vietinbank Chi nhánh Phú Yên.
Chương 5: Kết luận và giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của
Vietinbank chi nhánh Phú Yên.
Kết luận chương 1
Trong chương 1 luận văn đã cho chúng ta thấy được một bức tranh tổng quan
mà đề tài muốn thể hiện.Chương 1 đã trình bày chi tiết về sự cần thiết của vấn đề
nghiên cứu ,mục tiêu và các câu hỏi nghiên cứu,đối tượng phạm vi nghiên cứu ,kết

cấu của luận văn,đóng góp về ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài.
Trên cơ sở bức tranh tổng quan này sẽ là tiền đề tạo cơ sở quan trọng để tiếp
tục nghiên cứu ở các chương tiếp theo.

15


CHƯƠNG 2:
TỔNG QUAN VỀ VIETINBANK CHI NHÁNH PHÚ YÊN VÀ CÁC NHÂN
TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI CHI
NHÁNH PHÚ YÊN
2.1 Tổng quan về Vietinbank chi nhánh Phú Yên.
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển.
2.1.1.1. Sơ lược sự hình thành và phát triển Vietinbank.
Ngân hàng Công thương Việt Nam (sau đây gọi tắt là “Ngân hàng”), tên giao
dịch quốc tế bằng tiếng Anh là Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry
and Trade (gọi tắt là “VietinBank”) là ngân hàng thương mại cổ phần được thành
lập và đăng ký tại nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam. Ngân hàng được
thành lập trên cơ sở thực hiện cổ phần hóa Ngân hàng Công thương Việt Nam, một
ngân hàng thương mại Nhà nước được thành lập năm 1988, được tách ra từ Ngân
hàng Nhà nước Việt Nam thành Ngân hàng Thương mại, là một trong bốn Ngân
hàng Thương mại Nhà nước lớn nhất Việt Nam.Vietinbank là ngân hàng có hệ
thống mạng lưới rộng khắp cả nước , Vietinbank cung cấp đa dạng các sản phẩm
dịch vụ tài chính đến khách hàng như cho vay thấu chi,cầm cố bảo lãnh,dịch vụ
thẻ,chuyển tiền trong và ngoài nước,…..
2.1.1.2. Sơ lược sự hình thành và phát triển Vietinbank Phú Yên.
Ngân hàng TMCP Công thương Phú Yên trước đây trực thuộc ngân hàng nhà
nước tỉnh Phú Khánh cũ.Hoạt động chính của ngân hàng trong giai đoạn này là tín
dụng và huy động theo cơ chế của một nền kinh tế quốc dân.Đến tháng 7 năm 1989
tỉnh Phú Khánh được tách thành hai tỉnh Phú Yên và Khánh Hòa ,chi nhánh Ngân

hàng Công thương Phú Yên được chính thức thành lập theo Quyết định số 98 NH –
QĐ ngày 01 07 1989 của Tổng Giám đốc NHNN Việt Nam.Trải qua một đoạn
đường dài hình thành phát triển Vietinbank chi nhánh Phú Yên đã kh ng định được
uy tín và thương hiệu cùa mình trở thành một ngân hàng gạo cội trên địa bàn tỉnh.

16


2.1.2 Cơ cấu tổ chức .

Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Vietinbank Phú Yên
Nguồn: Báo cáo thường niên của Vietinbank Phú Yên.
2.2 Tổng quan về hoạt động kinh doanh tại Vietinbank chi nhánh Phú Yên.
2.2.1 Sợ lược về kết quả hoạt đông kinh doanh tại Vietinbank chi nhánh Phú
Yên.
Để đánh giá được tình hình tài chính cũng như kết quả hoạt động kinh doanh
của ngân hàng Vietinbank chi nhánh Phú Yên giai đoạn 2014-2018 nói riêng hay
bất cứ tổ chức kinh doanh nào thì ta phải xét đến hai yếu tố đó là lợi nhuận và khả
năng sinh lời.
Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Vietinbank Phú Yên 2014 – 2018
Đơn vị tính: tỷ đồng
Năm

Năm

Năm

Năm

Năm

2014

2015

2016

2017

2018

46.91

47.05

47.58

48.28

53.61

- Thu nhập lãi thuần

39.25

41.77

37.27

39.91

44.78

- Lãi lỗ thuần từ hoạt động dịch
vụ

6.11

4.71

8.21

6.49

6.48

Chỉ tiêu
Tổng thu nhập hoạt động

17


- Lãi lỗ thuần từ hoạt độn KD
ngoại hối

1.14

0.48

2.03

1.85

2.02

- Lãi lỗ thuần từ hoạt động khác

0.41

0.09

0.07

0.03

0.34

Tổng chi phí hoạt động

14.60

18.09

23.52

27.98

26.91

- Chi phí tiền lương

8.17

10.99

13.47

15.71

14.45

- Chi phí khấu hao

2.95

3.34

4.64

5.71

6.05

- Chi phí hoạt động khác

3.49

3.77

5.41

6.56

6.41

Lợi nhuận từ hoạt động kinh
doanh

32.31

28.96

24.05

20.31

26.71

- Chi phí DPRR

12.80

9.26

10.26

9.36

16.76

Tổng lợi nhuận trước thuế

19.51

19.70

13.79

10.95

9.95

Thuế thu nhập

4.88

4.92

3.45

2.74

2.49

Lợi nhuận sau thuế

14.63

14.77

10.35

8.21

7.46

Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Vietinbank Phú Yên 2014 – 2018
Bảng 2.1 cho thấy hoạt động kinh doanh của Vietinbank PY đang gặp khó
khăn do tổng nguồn tăng của thu nhập thấp hơn tổng nguồn tăng chi phí qua từng
năm.
2.2.2. Thu nhập của ngân hàng
Giai đoạn 2014-2018 tốc độ tăng trưởng vốn bình quân là 2,7% năm thu
nhập của Vietinbank có xu hướng tăng. 11% là tốc độ tăng trưởng thu nhập của
Vietinbank PY năm 2018 đánh dấu cho một bước tăng trưởng mới trong hoạt động
của Vietinbank Phú Yên. Từ năm 2017 đặc biệt là trong năm 2018 ban lãnh đạo
Vietinbank Phú Yên đã đưa ra các quyết định nhằm cải thiện hiệu quả sịnh lời ,tăng
trưởng quy mô vốn bền vững,hợp lý gắn với quản lý tốt chất lượng tăng
trưởng ,quản trị tốt chi phí vốn,tăng thu nhập ngoài lãi.Phấn đấu tăng thu nhập hoàn
thành tốt mục tiêu ,kế hoạch hoạt động kinh doanh,sử dụng hiệu quả nguồn vốn,
tăng cường công tác quản trị rủi ro,bảo đảm thanh khoản cho ngân hàng.

18


Biểu đồ 2.2 : Tổng thu nhập và tốc độ tăng trưởng thu nhập Vietinbank Phú Yên
2014 - 2018
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Vietinbank Phú Yên 2014 - 2018
Qua biểu đồ 2.3 thấy được thu nhập từ lãi là nguồn thu nhâp chủ yếu trong
giai đoạn này của Vietinbank PY. Thu nhập từ lãi của các năm 2014, 2015, 2017,
2018 lần lượt là 84%, 89%, 83%, 84% tuy nhiên tỷ lệ này đã giảm còn 78% trong

năm 2017 do sự gia tăng nhanh chóng của nguồn thu nhập từ phí dịch vụ trong hoạt
động tài trợ thương mại. Mức thu nhập từ phí dịch vụ lại quay về như ban đầu giữ
lần lượt ở mức 13% và 12% trong hai năm tiếp theo điều này cho ta thấy được hai
sản phẩm truyền thống tiền vay và tiền gửi vẫn là nguồn thu chủ yếu của ngân
hàng.Các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng chưa thực sự phong phú và có tính đột
phá mà ở đây được thể hiện qua tỷ lệ thu phí dịch vụ qua các năm.

19


Biểu đồ 2.3 : Kết cấu thu nhập của Vietinbank Phú Yên 2014 - 2018
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Vietinbank Phú Yên 2014 - 2018
2.2.3. Chi phí của ngân hàng
9,7% là con số thể hiện tốc độ tăng của chi phí ngân hàng trong giai đoạn từ năm
2014 đến năm 2018 một mức tăng cao so với mức tăng khiêm tốn của thu nhập.Tốc
độ tăng của chi phí hoạt động khác,chi phí lương và chi phí khấu hao tài sản cố định
lần lượt là 15,4% 12,9% 12,1%.

20


Biểu đồ 2.4: Chi phí, tốc độ tăng trưởng chi phí Vietinbank Phú Yên 2014 –
2018
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Vietinbank Phú Yên 2014 – 2018.
Dựa vào biểu đồ 2.5 ta thấy được kết cấu chi phí của ngân hàng gồm bốn loại
phí sau: chi phí tiền lương,chi phí khấu hao,chi phí hoạt động khác và chi phí dự
phòng rủi ro.Trong đó chi phí dự phòng rủi ro là chi phí có sự biến động thường
xuyên năm 2014 tỷ trọng là 47% năm 2015, 2016, 2018, tỷ trọng giữ ở mức 34%
30% 38%. Ở một mức khác thì chi phí lương lại tương đối ổn định.

21


Biều đồ 2.5: Kết cấu chi phí hoạt động Vietinbank Phú Yên 2014 - 2018
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Vietinbank Phú Yên 2014 - 2018.
2.2.4 Những khó khăn trong phát triển hoạt động kinh doanh tại Vietinbank chi
nhánh Phú Yên.
2.2.4.1 Công tác tín dụng.
Chất lượng nợ tại chi nhánh thời gian qua được kiểm soát chặt chẽ ,tuy nhiên
cũng có một số khách hàng phải áp dụng biện pháp khởi kiện để xử lý và thu hồi
nợ.Vừa qua NHCT VN đã điều chỉnh tăng giá bán vốn các chương trình tín dụng ở
kỳ ngắn hạn (tăng 0,2% năm theo đó dự kiến tác động đến thu nhập từ cho vay
trong những tháng cuối năm sẽ giảm gần 2,5 tỷ đồng). Ngoài ra hiện nay trên các
phương tiện thông tin đại chúng NHNN ,Chính phủ đang truyền thông việc giảm lãi
suất cho vay để hỗ trợ sản xuất, đặc biệt lãi suất của 5 lĩnh vực ưu tiên( được NHCT
VN triển khai theo văn bản số 5315 TGĐ-NHCT3 ngày 30 07 2019 “Vv Ưu đãi
LSCV đối với các lĩnh vực ưu tiên phát triển” .Do đó khi có sự điều chỉnh tăng lãi
suất ( để bù phần giá mua bán vốn tăng,nếu có) cán bộ tín dụng phải nắm và hiểu rõ

22


để giải thích với KH tránh những phản ứng phản hồi không hay từ KH đối với chi
nhánh.
2.2.4.2 Công tác huy động vốn.
Cùng với sự hội nhập phát triển các ngân hàng trên địa bàn tỉnh Phú yên đều
liên tiếp đưa ra các chương trình ưu đãi HĐV. Do đó để có thể duy trì số dư của
những khách hàng hiện hữu đồng thời gia tăng nguồn tiền gửi mới thì chi nhánh cần
vận dụng linh hoạt chính sách chủ động lãi suất của NHCT, tích cực tiếp thị khách
hàng.

2.2.4.3 Công tác nâng cao chất lượng dịch vụ và phát triển dịch vụ.
Đây là nhiệm vụ then chốt phải được thực hiện thường xuyên gắn với nâng
cao hiệu quả hoạt động. Tuy nhiên chất lượng dịch vụ ngân hàng cũng còn những
khó khăn han chế ch ng hạn như sau: Số lượng KH đông, nhiều khi quá tải ,nên có
thể đâu đó một số cán bộ hay một thời điểm nào đó việc niềm nở tươi cười với KH
còn thiếu.Giao dịch viên cũng chưa tìm hiểu được hết tâm tư nguyện vọng,nhu cầu
của KH,chưa giới thiệu hay bán chéo được nhiều sản phẩm tới KH.
Kết luận chương 2
Trong chương 2 luận văn đã giới thiệu một cách sơ lược về lịch sử hình
thành phát triển của ngân hàng Vietinbank nói chung và Vietinbank chi nhánh Phú
Yên nói riêng. Đồng thời chương 2 đã khái quát cho chúng ta về kết quả hoạt đông
kinh doanh tại Vietinbank chi nhánh Phú Yên trong thời gian qua cũng như những
khó khăn mà chi nhánh đang gặp phải trong quá trình phát triển hoạt động kinh
doanh. Đó sẽ là bước đệm cho những chương tiếp theo.

23


CHƯƠNG 3:
CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI,CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU
QUẢ HOAT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ
PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.1 Khái niệm về hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM
Khi nhắc đến khái niệm khả năng sinh lời hay sự giảm thấp trong chi phí
hoạt động nhằm tăng sức cạnh tranh trên thị trường giữa các tổ chức tài chính kinh
tế với nhau người ta sẽ nghĩ ngay đến việc đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh
của một ngân hàng.
Mục tiêu mà các ngân hàng quan tâm hàng đầu đó chính là khả năng sinh lời
vì khi nguồn thu nhập cao sẽ giúp các ngân hàng mở rộng thị phần,thu hút vốn đầu

tư và có thể bảo toàn vốn.Tuy nhiên về bản chất cũng có thể coi NHTM như một
tập đoàn kinh doanh hoạt động với mục tiêu đạt một mức độ rủi ro cho phép nhưng
vẫn tối đa hóa lợi nhuận.
Tương tự như hiệu quả hoạt động kinh doanh thì khi nhắc đến hiệu quả kinh
tế người ta sẽ dựa vào mối quan hệ giữa lợi ích kinh tế đạt được và chi phí bỏ ra
đánh giá.
Nguồn huy động vốn tăng uy tín của ngân hàng cao khách hàng yên tâm và
tin tưởng vào ngân hàng sẽ làm cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng đạt hiệu
quả cao.Trên cơ sở nguồn huy động vốn phát triển thuận lợi ngân hàng sẽ mở rộng
quy mô hoạt động kinh doanh tạo ra nguồn lợi nhuận cao cho các NHTM.
Có rất nhiều quan niệm nhưng tùy theo mục đích nghiên cứu của đề tài tác
giả sử dụng quan điểm sau : Mục tiêu mà các ngân hàng cần đạt được trong hoạt
động kinh doanh NHTM đó là thu được lợi nhuận tối đa với chi phí tối thiểu.
( Nguồn:Nhà kinh tế học Adam Smith)

24


3.1.1 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM
Lợi nhuận là mục tiêu hoạt động của các ngân hàng thương mại ,trong điều
kiện cạnh tranh với các tổ chức định chế tài chính khác thì áp lực đặt ra đối với các
NHTM là hạ thấp chi phí .Đánh giá xem xét trên quan điểm biến đổi đầu vào thành
đầu ra để xem xét hiệu quả.
Một giai đoạn quan trọng của công tác quản trị ngân hàng là phân tích hiệu
quả.Trên cơ sở phân tích hiệu quả ta sẽ đánh giá được quá trình thực hiện chiến
lược kinh doanh ,xác định được các nguyên nhân ảnh hưởng đến chiến lược kinh
doanh cũng như kiến nghị những giải pháp xử lý để từ đó giúp cho các nhà quản trị
ngân hàng có những quyết định kịp thời và đúng đắn. Bằng cách so sánh kết quả
kinh doanh đạt được với chi phí bỏ ra để đạt được kết quả đó ta sẽ đánh giá được
hiệu quả của quá trình kinh doanh.

Các nhà quản trị ngân hàng cần phải đo lường hiệu quả cho từng hoạt động
của NHTM gồm : hoạt động cho vay,đầu tư,hoạt động huy động vốn và cung cấp
dịch vụ cho khách hàng thông qua các chỉ tiêu sau :
3.1.1.1 Thu nhập của ngân hàng.
Ngày nay trước sức ép cạnh tranh ngày càng gay gắt giữa các ngân hàng để có
thể đáp ứng nhu cầu cung ứng các sản phẩm dịch vụ đến khách hàng thì các
NHTM phải ngày càng cải tiến mở rộng và phát triển nhiều hoạt động.Do vậy sẽ
làm tăng nguồn thu nhập của các ngân hàng thương mai bao gồm thu nhập từ hoạt
động kinh doanh trong kỳ của ngân hàng và thu nhập khác.
Thu từ chênh lệch tỷ giá, thu từ hoạt động kinh doanh khác, thu từ hoạt động
kinh doanh ngoại hối và vàng, thu lãi góp vốn, thu từ hoạt động mua bán nợ, gồm
thu từ hoạt động tín dụng, thu lãi tiền gửi, thu dịch vụ là những nguồn thu từ hoạt
động kinh doanh.
Các nguồn thu từ thanh lý nhượng bán tài sản cố định như xe, đất, nhà cửa,cơ sở
sản xuất hay các nguồn thu từ dự phòng rủi ro được gọi là thu nhập khác.
Nguồn : Nguyễn Việt Hùng (năm 2008)

25