Phân tích tình hình cho vay trung dài hạn tại ngân hàng TMCP đông á phòng giao dịch thốt nốt

TRƢỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG
KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TRUNG
DÀI HẠN TẠI NHTMCP ĐƠNG Á – PHỊNG
GIAO DỊCH THỐT NỐT
NGUYỄN QUỐC HUY
Chun ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP

AN GIANG, THÁNG 04 NĂM 2012


TRƢỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG
KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TRUNG
DÀI HẠN TẠI NHTMCP ĐƠNG Á – PHỊNG
GIAO DỊCH THỐT NỐT
NGUYỄN QUỐC HUY
Chun ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP

SVTH: NGUYỄN QUỐC HUY
Lớp: DH10NH
MSSV: DNH093194
GVHD: Th.s NGUYỄN THỊ VẠN HẠNH

AN GIANG, THÁNG 04 NĂM 2012

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP
------  *  -----...................................................................................................
...................................................................................................
...................................................................................................
...................................................................................................
...................................................................................................
...................................................................................................
...................................................................................................
...................................................................................................
...................................................................................................
...................................................................................................
...................................................................................................
...................................................................................................
...................................................................................................
...................................................................................................
...................................................................................................
...................................................................................................

…………………….Ngày…….. Tháng……... Năm……..


NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN
------  *  -----...................................................................................................
...................................................................................................
...................................................................................................
...................................................................................................
...................................................................................................
...................................................................................................
...................................................................................................
...................................................................................................

...................................................................................................
...................................................................................................
...................................................................................................
...................................................................................................
...................................................................................................
...................................................................................................
...................................................................................................
...................................................................................................

…………………….Ngày…….. Tháng……... Năm……..


MỤC LỤC
------  *  -----MỤC LỤC

Trang

CHƢƠNG 1: MỞ ĐẦU ................................................................................... 1
1.1 Lý do chọn đề tài .................................................................................................. 1
1.2 Mục tiêu nghiên cứu ............................................................................................. 1
1.3 Đối tượng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứu ...................................................... 2
1.4 Phương pháp nghiên cứu ...................................................................................... 2

CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG
MẠI VÀ CHO VAY TRUNG DÀI HẠN ..................................................... 3
2.1 Khái quát về ngân hàng thương mại ...................................................................... 3
2.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại ............................................................... 3
2.2 Phân loại cho vay trung – dài hạn ......................................................................... 3
2.2.1 Cho vay dự án đầu tư .................................................................................. 3
2.2.2 Cho vay luân chuyển ................................................................................... 4

2.2.3 Cho thuê tài chính ....................................................................................... 4
2.2.4 Cho vay tiêu dùng ...................................................................................... 5
2.2.5 Cho vay hợp vốn ......................................................................................... 5
2.3 Đặc điểm của cho vay trung – dài hạn .................................................................. 6
2.4 Điều kiện cho vay của cho vay trung dài hạn........................................................ 7
2.5 Quy trình cho vay của cho vay trung dài hạn ........................................................ 7
2.5.1 Khái niệm .................................................................................................... 7
2.5.2 Các bước cơ bản trong quy trình cho vay ................................................... 7
2.6 Đối tượng khách hàng ........................................................................................... 8
2.7 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ......................................................... 8
2.7.1 Khái niệm .................................................................................................... 8
2.7.1.1 Doanh số cho vay .............................................................................. 8
2.7.1.2 Doanh số thu nợ ................................................................................ 9
2.7.1.3 Dư nợ ................................................................................................. 9
2.7.1.4 Nợ quá hạn ........................................................................................ 9
2.7.2 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ............................................... 9
2.7.2.1 Vốn huy động/Tổng nguồn vốn ........................................................ 9
2.7.2.2 Dư nợ/Tổng nguồn vốn ..................................................................... 9
2.7.2.3 Dư nợ/Tổng vốn huy động ................................................................ 9


2.7.2.4 Tỷ lệ nợ quá hạn trên dư nợ .............................................................. 9
2.7.2.5 Hệ số thu nợ .................................................................................... 10

CHƢƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐƠNG Á –
PHỊNG GIAO DỊCH THỐT NỐT ............................................................ 11
3.1 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Đông Á ............................................................ 11
3.1.1 Hội sở ........................................................................................................ 11
3.2 Giới thiệu Phòng giao dich Thốt Nốt ................................................................. 12
3.2.1 Sơ đồ tổ chức ............................................................................................ 13

3.3 Một số nội dung cơ bản về quy chế cho vay đối với khách hàng tại Ngân
hàng Đông Á – Phòng giao dịch Thốt Nốt ............................................................... 14
3.3.1 Đối tượng vay vốn .................................................................................... 14
3.3.2 Điều kiện vay vốn .................................................................................... 14
3.3.3 Mục đích cho vay ...................................................................................... 15
3.3.4 Lãi suất cho vay ........................................................................................ 15
3.3.5 Quy trình cho vay ..................................................................................... 15
3.4 Tình hình hoạt động của đơn vị từ năm 2010 – 2011 ........................................ 17

CHƢƠNG 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TRUNG DÀI
HẠN TAI NGÂN HÀNG TMCP ĐƠNG Á – PHỊNG GIAO DỊCH
THỐT NỐT (2010 – 2012) ........................................................................... 19
4.1 Tình hình nguồn vốn của Ngân hàng TMCP Đơng Á – Phịng giao dịch
Thốt Nốt ................................................................................................................... 19
4.2 Tình hình cho vay trung dài hạn của Ngân hàng TMCP Đơng Á – Phịng
giao dịch Thốt Nốt ..................................................................................................... 20
4.2.1 Doanh số cho vay ...................................................................................... 20
4.2.2 Doanh số thu nợ ....................................................................................... 23
4.2.3 Dư nợ ........................................................................................................ 26
4.2.4 Nợ quá hạn ............................................................................................... 28
4.3 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay trung dài hạn ................................... 29
4.3.1 Vốn huy động/Tổng nguồn vốn ............................................................... 30
4.3.2 Dư nợ trung dài hạn/ Tổng NV ................................................................ 30
4.3.3 Dư nợ trung dài hạn/Tổng VHĐ .............................................................. 31
4.3.4 Hệ số thu nợ trung dài hạn ........................................................................ 31
4.4 Nhận xét hoạt động phòng giao dịch Thốt Nốt .................................................. 31
4.4.1 Ưu điểm .................................................................................................... 31
4.4.2 Nhược điểm .............................................................................................. 32
4.5 Một số biện pháp nâng cao hiệu quả cho vaytrung dài hạn ................................ 32

4.5.1 Về hoạt động huy động vốn ..................................................................... 32
4.5.2 Về hoạt động cho vay trung dài hạn ......................................................... 33
4.5.3 Một số biện pháp khác ............................................................................. 34

CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN – KIẾN NGHỊ ................................................... 37
5.1 Kết luận .............................................................................................................. 37
5.2 Kiến nghị ............................................................................................................ 37

TÀI LIỆU KHAM KHẢO ............................................................................ 39


DANH MỤC BẢNG
------  *  -----DANH MỤC BẢNG

Trang

Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đông Á – PGD Thốt Nốt ....... 17
Bảng 4.1 Tình hình nguồn vốn Ngân hàng Đông Á – PGD Thốt Nốt ................... 19
Bảng 4.2 Doanh số cho vay của Ngân hàng Đông Á – PGD Thốt Nốt ................... 20
Bảng 4.3 Doanh số cho vay trung dài hạn theo mục đích sử dụng vốn của
Ngân hàng Đông Á - PGD Thốt Nốt ........................................................................ 22
Bảng 4.4 Doanh số thu nợ của Ngân hàng Đông Á – PGD Thốt Nốt ..................... 23
Bảng 4.5 Doanh số thu nợ trung dài hạn theo mục đích sử dụng vốn của Ngân
hàng Đông Á – PGD Thốt Nốt ................................................................................ 25
Bảng 4.6 Dư nợ theo kỳ hạn của Ngân hàng Đông Á – PGD Thốt Nốt .................. 26
Bảng 4.7 Dư nợ trung dài hạn theo mục đích sử dụng vốn của Ngân hàng Đông
Á – PGD Thốt Nốt ................................................................................................... 27
Bảng 4.8 Tình hình nợ q hạn của Ngân hàng Đơng Á – PGD Thốt Nốt ............. 28
Bảng 4.9 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay trung dài hạn ........................... 30

DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ
------  *  -----DANH MỤC BIỂU ĐỒ

Trang

Biểu đồ 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đông Á – PGD Thốt Nốt ... 18
Biểu đồ 4.1 Tình hình nguồn vốn Ngân hàng Đơng Á – PGD Thốt Nốt ............... 20
Biểu đồ 4.2 Doanh số cho vay của Ngân hàng Đông Á – PGD Thốt Nốt ............... 21
Biểu đồ 4.3 Doanh số cho vay trung dài hạn theo mục đích sử dụng vốn của
Ngân hàng Đông Á - PGD Thốt Nốt ........................................................................ 22
Biều đồ 4.4 Doanh số thu nợ của Ngân hàng Đông Á – PGD Thốt Nốt ................. 24
Biểu đồ 4.5 Doanh số thu nợ trung dài hạn theo mục đích sử dụng vốn của Ngân
hàng Đông Á – PGD Thốt Nốt ................................................................................. 25
Biểu đồ 4.6 Dư nợ theo kỳ hạn của Ngân hàng Đông Á – PGD Thốt Nốt .............. 27
Biểu đồ 4.7 Dư nợ trung dài hạn theo mục đích sử dụng vốn của Ngân hàng Đông
Á – PGD Thốt Nốt .................................................................................................... 28
Biểu đồ 4.8 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay trung dài hạn ...................... 31
SƠ ĐỒ
Sơ đồ 3.1 Cơ cấu tổ chức ......................................................................................... 13


KÝ HIỆU VIẾT TẮT
------  *  -----Ký hiệu

Diễn giải

WTO .............................................................................. tổ chức Thương mại Thế giới
NHTM ..................................................................................... Ngân hàng thương mại

TMCP .......................................................................................... Thương mại cổ phần
NHTM CP ................................................................ Ngân hàng Thương mại cổ phần
DAB ........................................................................................................ Đông Á Bank
PGD .................................................................................................... Phòng giao dịch
TNHH MTV ....................................................... Trách nhiệm hữu hạn một thành viên
DSCV .............................................................................................. Doanh số cho vay
DSTN .................................................................................................. Doanh số thu nợ
VHĐ ...................................................................................................... Vốn huy động
Nợ QH ........................................................................................................ Nợ quá hạn


Phân tích tình hình cho vay trung dài hạn tại Ngân hàng TMCP Đông Á - PGD Thốt Nốt

CHƢƠNG 1: MỞ ĐẦU
------  *  -----1.1 Lý do chọn đề tài
Cùng với sự phát triển của nền kinh tế thế giới đặc biệt là sau khi Việt Nam
gia nhập tổ chức Thương mại thế giới (WTO) hòa cùng xu hướng ấy là đất nước ta
đang trong quá trình thực hiện cơng nghiệp hóa hiện đại hóa nề kinh tế quốc gia. Đã
tạo cho nền kinh tế nước ta một môi trường cạnh tranh gay gắt, nhiều thách thức. Để
tồn tại được trong mơi trường đầy khó khăn như thế thì nhu cầu về vốn của các
doanh nghiệp để đầu tư tài sản cố định, trang thiết bị, máy móc, xây dựng mở rộng
thêm sản xuất kinh doanh là rất lớn. Trong khi khi đó thì nguồn vốn tự có của các
doanh nghiệp rất hạn chế, còn việc huy động vốn trong dân qua phát hành cổ phiếu,
trái phiếu cùng không đạt hiệu quả cao do thị trường chứng khoán nước ta chưa phát
triển cao.
Để thỏa mản được cơn khát vốn như thế thì các doanh nghiệp tìm đến các
cơng ty tài chính và các ngân hàng thương mại. Song ở nước ta có rất ít cơng ty tài
chính, nếu có thì quy mơ cũng khơng lớn. Do đó các doanh nghiệp tìm đến nguồn
vốn trung – dài hạn của các ngân hàng thương mại là một tất yếu vì trong nền kinh tế
nước ta hiện nay thì các ngân hàng thương mại là ứng cử viên có khả năng nhất trong

việc cung cấp vốn trung - dài hạn.
Tình hình lạm phát tăng cao đã ảnh hưởng đến tất cả các hoạt động sản xuất,
kinh doanh, tiêu dùng… Do đó, để chống lại lạm phát nhằm khơi phục kinh tế chính
phủ đã ban hành chủ trương thắt chặt tiền tệ, đòi hỏi các Ngân hàng phải cắt giảm và
hạn mức tín dụng. Ngồi ra, do ảnh hưởng của suy thối nền kinh tế toàn cầu, hoạt
động kinh doanh của doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn hơn vì thị trường tiêu thụ
hàng hóa trì trệ, từ đó hoạt động vay vốn kinh doanh tại các Ngân hàng cũng suy
giảm hơn trước. Tất cả những điều đó tác động mạnh đến hoạt động kinh doanh của
các Ngân hàng vì tín dụng là một trong những hoạt động tạo ra giá trị cho Ngân
hàng, nó mang lại 70% - 85% thu nhập tại Ngân hàng trong đó khơng thể bỏ qua vai
trị của cho vay trung – dài hạn của các ngân hàng.
. Cho vay trung – dài hạn là hoạt động mang đến nhiều lợi nhuận cho ngân
hàng song cũng theo quy luật lợi nhuận nhiều thì rũi ro cao nên hoạt động này được
các ngân hàng rất quan tâm và coi trọng. Trong những năm gần đây hoạt động cho
vay trung – dài hạn của các ngân hàng đạt rất nhiều thành cơng tuy nhiên nó cũng
cịn nhiều hạn chế, khó khăn còn vướng phải như kho thu hồi vốn, nợ quá hạn
nhiều…
Với những lý do trên và nhận thức được sự quan trọng của hoạt động cho vay
trung – dài hạn nên em đã chọn đề tài: “Phân tích tình hình cho vay trung – dài hạn
tại Ngân hàng TMCP Đông Á – Phòng giao dịch Thốt Nốt” làm chuyên đề tốt
nghiệp.
1.2 Mục tiêu nghiên cứu
- Phân tich hoạt động cho vay trung dài hạn tại Ngân hàng TMCP Đông Á –
Phòng giao dịch Thốt Nốt.
- Đè xuất một số giải pháp tăng cường hiệu quả cho vay trung dài hạn tại Ngân
hàng TMCP Đơng Á – Phịng giao dịch Thốt Nốt.
GVHD: Th.s Nguyễn Thị Vạn Hạnh
SVTH: Nguyễn Quốc Huy

Trang 1

Phân tích tình hình cho vay trung dài hạn tại Ngân hàng TMCP Đông Á - PGD Thốt Nốt

1.3 Đối tƣợng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứu
- Đối tượng: Cho vay trung dài hạn tại Ngân hàng TMCP Đông Á - Phịng giao
dịch Thốt Nốt.
- Khơng gian: Ngân hàng TMCP Đơng Á - Phịng giao dịch Thốt Nốt.
- Thời gian: năm 2010 – 2012
1.4 Phƣơng pháp nghiên cứu
- Phương pháp thu thập số liệu: thu thập số liêu tại Ngân hàng TMCP Đơng Á Phịng giao dịch Thốt Nốt.
- Phương pháp xử lý số liệu: số liệu được xử lý bằng cách phân tích, tổng hợp,
so sánh số liệu tương đối, tuyệt đối.

GVHD: Th.s Nguyễn Thị Vạn Hạnh
SVTH: Nguyễn Quốc Huy

Trang 2


Phân tích tình hình cho vay trung dài hạn tại Ngân hàng TMCP Đông Á - PGD Thốt Nốt

CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG
MẠI VÀ CHO VAY TRUNG – DÀI HẠN
------  *  -----2.1 Khái quát về ngân hàng thƣơng mại
2.1.1 Khái niệm ngân hàng thƣơng mại
( Theo Nguyễn Đăng Dờn. 2009. Nghiệp vụ Ngân hàng Thương Mại. NXB
Đại Học Quốc Gia.)
“Ngân hàng thương mại là loại hình Ngân hàng giao dịch trực tiếp với các
cơng ty, xí nghiệp, tổ chức kinh tế, cá nhân bằng cách nhận tiền gởi, tiền tiết kiệm,

rồi sử dụng số vốn đó để cho vay, chiết khấu, cung cấp các phương tiện thanh toán
và cung ứng các dịch vụ Ngân hàng cho các đối tượng trên.”
Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt
động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của luật này nhằm
mục tiêu lợi nhuận. Hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên
một hoặc một số các nghiệp vụ như: nhận tiền gởi, cấp tín dụng, cung ứng dich vụ
thanh tốn qua tài khoản.( Theo Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12)
2.2 Phân loại cho vay trung – dài hạn
Có nhiều cách phân loại cho vay trung – dài hạn tại các ngân hàng thương
mại, sau đây là một số cách phân loại thường gặp tại các ngân hàng thương mại
2.2.1 Cho vay dự án đầu tƣ
Các khoản cho vay này thường được dùng để tài trợ các hoạt động đầu tư
trung dài hạn như mua thiết bị, xây dựng các cơng trình. Thường thì các doanh
nghiệp u cầu một khoản vay trọn gói dựa trên chi phí dựa toán của dự án và cam
kết thanh toán khoản vay thành nhiều lần. Thơng thường thì các ngân hàng xem xét
các dự án thơng qua một số tiêu chí như:
-

Dự án đầu tư có mục tiêu rõ ràng cần đạt tới khi thực hiện.

-

Dự án đầu tư không phải là một nghiên cứu hay dự báo mà là một quá
trình tác động để đạt đến mục tiêu mong đợi.

-

Dự án đầu tư là một hoạch định cho tương lai nên bao giờ cũng có bất
ổn định và rủi ro nhất định.

-

Các hoạt động của dự án đầu tư theo một kế hoạch (trong một khoảng
thời gian ) và có giới hạn nhất định về nguồn lực.

Xét về mặt hình thức thì dự án đầu tư là tập hồ sơ, tài liệu trình bầy một cách
chi tiết và co hệ thống một chương trình hoạt động và các chi phí tương ứng để đạt
mục tiêu nhất định trong tương lai. Các khoản cho vay dự án có thể được thế chấp
trên cơ sở bảo lãnh theo đó người cho vay có thể khôi phục vốn từ những tổ chức
thực hiện bảo lãnh nếu như dự án không trả nợ đúng kế hoạch đã định. Tuy nhiên,
khoản vay cũng có thể cung cấp khơng dựa trên cơ sơ bảo lãnh, khơng có người
đứng ra bảo lãnh, dự án tồn tại hay sụp đổ dưa trên chính giá trị của nó. Trong trường
hợp này người cho vay đối mặt với rủi ro rất lớn và họ yêu cầu một mức lãi suất cao
hơn những khoản cho vay có đảm bảo. Các khoản vay như vậy ngân hàng thường đòi
hỏi các tổ chức tài trợ dự án phải thế chấp tài sản cho đén khi dự án hoàn tất.
GVHD: Th.s Nguyễn Thị Vạn Hạnh
SVTH: Nguyễn Quốc Huy

Trang 3


Phân tích tình hình cho vay trung dài hạn tại Ngân hàng TMCP Đông Á - PGD Thốt Nốt

2.2.2 Cho vay luân chuyển
Một khoản tín dụng luân chuyển cho phép khách hàng kinh doanh có thể vay
tới một mức tối đa xác định trước, hoàn trả toàn bộ hoặc một phần khoản vay, và tiếp
tục vay khi có nhu cầu cho đến khi hợp đồng tín dụng hết hạn. Là một trong những
khoản cho vay kinh doanh linh hoạt nhất, yêu cầu tín dụng luân chuyển thường được
ngân hàng chấp nhận mà khơng địi hỏi bảo đảm bằng bất cứ tài sản nào. Các khoản
cho vay như vậy có thể là ngắn hạn hoặc có thể kéo dài 3 , 4 thậm chí 5 năm. Loại

hình tín dụng này được áp dụng nhiều nhất khi khách hàng không chắc chắn về thời
gian của các luồng tiền mặt hoặc về quy mơ chính xác của nhu cầu vay vốn trong
tương lai. Tín dụng ln chuyển giúp hãng có thể giảm mức độ biến động trong chu
kì kinh doanh, cho phép hãng vay thêm tiền mặt trong lúc khó khăn khi mà doanh số
bán hàng giảm và cho phép hoàn trả khi nguồn thu bằng tiền của hãng tăng lên. ở
những nơi mà pháp luật quy định về việc ngân hàng phải chấp nhận mọi yêu cầu vay
vốn trong thời hạn của hạn mức tín dụng thì ngân hàng thường sẽ tính phí cam kết
vay vốn trên phần tín dụng khơng sử dụng hoặc trên toàn bộ giá trị hợp đồng cho vay
luân chuyển.
Cam kết vay vốn thường có 2 loại:
-

Loại phổ biến nhất là cam kết vay vốn chính thức, là cam kết có tính
chất hợp đồng trong đó ngân hàng đảm bảo sẽ cho khách hàng vay tới
lượng vốn tối đa xác định trước với lãi suất đã ấn định hoặc với lãi xuất
thay đổi trên cơ sở những lãi xuất cơ bản như LIBOR. Đối với loại cam
kết này, ngân hàng có thể khơng thực hiện nghĩa vụ cho vay nếu như
tình hình tài chính của người vay có những thay đổi bất lợi nghiêm
trọng hoặc khi ngượi vay không thực hiện đầy đủ các điều khoản trong
hợp đồng với ngân hàng.

-

Loại thứ hai ít chặt chẽ hơn là hạn mức tín dụng bảo đảm, theo đó ngân
hàng đồng ý cho khách hàng vay trong trường hợp khẩn cấp. Mặc dù lãi
suất không được ấn định trước và khách hàng ít khi có ý định vay tiền
theo hình thức này nhưng họ vẫn kí hợp đồng với mục đích dùng nó
như một vật bảo đảm để có thể vay vốn từ những nguồn khác. Ngân
hàng chỉ dùng những cam kết nới lỏng cho các hãng có chất lượng tín
dụng cao nhất và thường định giá thấp hơn nhiều so với lại cam kết cho

vay chính thức. Cam kết tín dụng loại này cho phép khách hàng nhanh
chóng nhận được tiền vay và đây là một ưu điểm quan trọng nếu như
khách hàng muốn vay vốn từ một tổ chức khác.

Trong những năm gần đây một loại hình tín dụng luân chuyển mới đã xuất
hiện thông qua việc sử dụng thẻ tín dụng. Hiện nay, hơn 1/3 các doanh nghiệp sử
dụng thẻ tín dụng như một nguồn vốn hoạt động hiệu quả và nhờ đó tránh việc phải
thường xuyên lập các đơn xin vay cho ngân hàng. Tuy nhiên một vấn đề hạn chế đối
với việc sử dụng loại vốn này là chi phí vay vốn thường rất cao.
2.2.3 Cho thuê tài chính
Cho thuê tài chính là một hoạt động tín dụng trung và dài hạn thơng qua việc
cho th máy móc thiết bị, phương tiện vận chuyển và các động sản khác trên cơ sở
hợp đồng cho thuê với bên thuê. Bên cho thuê cam kết mua máy móc thiết bị,
phương tiên vận chuyển và các động sản khác theo yêu cầu của bên thuê và nắm

GVHD: Th.s Nguyễn Thị Vạn Hạnh
SVTH: Nguyễn Quốc Huy

Trang 4


Phân tích tình hình cho vay trung dài hạn tại Ngân hàng TMCP Đông Á - PGD Thốt Nốt

quyền sở hữu đối với tài sản cho thuê. Bên thuê sử dụng tài sản thuê và thanh toán
tiền thuê trong suốt thời hạn thuê được hai bên thoả thuận.
Cho thuê tài chính về bản chất là một hoạt động tín dụng trong đó mục đích
của người cho th cũng giống như mục đích của người cho vay là thu lãi tiền vốn
đầu tư, cịn mục đích của người đi vay cũng như ngưòi đi thuê là sử dụng vốn.
Nhưng cho thuê tài chính vẫn có đăc trưng riêng biệt cụ thể:
-

Hình thức cấp tín dụng của cho thuê tài chính là bằng tài sản, người đi
thuê chỉ có quyền sử dụng tài sản, định kỳ thanh toán tiền thuê theo
thoả thuận.

-

Thời gian cho thuê thường chiếm phân lớn thời gian hoạt động của tài
sản, trong thời gian nàyngười đi thuê không được huỷ hợp đồng ngang.
Hết thời hạn của hợp đồng thuê có thể được chuyển nhượng quyền sở
hữu tài sản hay tiếp tục thuê theo thoả thuận hai bên.

-

Bên cho thuê dễ dàng kiểm tra việc sử dụng tài sản đánh giá hiệu quả sử
dụng tài sản thuê, phát hiện sớm những rủi ro tiềm ẩn để có những biện
pháp sử lý kịp thời.

Tất cả tài sản cho thuê phải được bảo hiểm trong suốt thời gian cho thuê, việc
mua bảo hiểm phải được thưc hiện trên cơ sở hợp đồng bảo hiểm tại một công ti bảo
hiểm được phép hoạt động tại Việt Nam do bên cho thuê chỉ định. Qui trình quản lý
và theo dõi hồ sơ bảo hiểm tài sản cho thuê do giám đốc bên cho thuê quyết định.
2.2.4 Cho vay tiêu dùng
Nhằm giúp người tiêu dùng có nguồn vốn tài chính tương đối lớn để trang
trải cho các nhu cầu về xây dựng nhà ở, mua săm đồ dùng gia đình, ơ tơ... có thời
gian hoàn trả trên một năm. Ngân hàng Thương Mại thực hiện cho vay tiêu dùng, căn
cứ vào cách thức hoàn trả, cho vay tiêu dùng có thể chia làm 3 loại sau:
-

Cho vay tiêu dùng trả một lần: Theo cách cho vay này, khách hàng

thanh toán cho ngân hàng một lần cho đến khi đến hạn. Loại cho vay
này thường áp dụng đối với khoản vay vó giá trị nhỏ, thời gian cho vay
khơng dài.

-

Cho vay tiêu dùng trả góp: Loại cho vay thường áp dụng đối với các
khoản vay có giá trị lớn hay thu nhập đinh kỳ của người vay khơng đủ
khả năng thanh tốn hết một lần số nợ vay.

-

Cho vay tiêu dùng tuần hoàn: Cho vay tiêu dùng tuần hồn là khoản cho
vay trong đó ngân hàng cho phép khách hàng sử dụng thẻ tín dụng.
Trong thời gian thoả thuận, căn cứ vào nhu cầu chi tiêu và thu nhập
từng thời kỳ, khách hàng thực hiện vay và trả nợ một cách tuần hoàn
theo một hạn mức tín dụng. Hình thức cho vay này có rủi ro tương đối
thấp nhưng có lãi suất cao, tuy nhiên ngân hàng chịu những chi phí cao
về dịch vụ và quản lý.

2.2.5 Cho vay hợp vốn
Cho vay hợp vốn là hình thức cho vay trong đó có từ 2 hay nhiều tổ chức tín
dụng tham gia vào một dự án đầu tư hay phương án sản xuất kinh doanh của một
khách hàng vay vốn. Bên cho vay hợp vốn là hai hay nhiều tổ chức tín dụng cam kết

GVHD: Th.s Nguyễn Thị Vạn Hạnh
SVTH: Nguyễn Quốc Huy

Trang 5

Phân tích tình hình cho vay trung dài hạn tại Ngân hàng TMCP Đông Á - PGD Thốt Nốt

với nhau để thực hiện đồng tài trợ cho một dự án. Bên nhận tài trợ là pháp nhân hay
tổ tổ chức có nhu cầu và được bên đồng tài trợ cấp tín dụng để thực hiện dự án.
Điều kiện áp dụng cho vay hợp vốn:
-

Nhu cầu xin cấp tín dụng để thực hiện dự án của bên nhận tài trợ vượt
quá giới hạn cho vay của một ngân hàng theo quy định hiện hành.

-

Khả năng tài chính và nguồn vốn của một ngân hàng khơng đáp ứng
được nhu cầu cấp tín dụng của dự án đầu tư.

-

Nhu cầu phân tán rủi ro của ngân hàng.

-

Bên nhận tài trợ có nhu cầu huy động vốn từ nhiều ngân hàng.

Nguyên tắc tổ chức việc cho vay hợp vốn:
-

Các thành viên tự nguyện tham gia và phối hợp với nhau để thực hiện.

-

Các thành viên thống nhất lựa chọn một ngân hàng làm đầu mối.

-

Hình thức cấp tín dụng và phương thức giao dịch giữa các bên tham gia
cho vay hợp vốn với bên nhận tài trợ phải được các bên thoả thuận ghi
trong hợp đồng cho vay hợp vốn.

Trường hợp có vấn đề phát sinh trong quá trình hợp vốn, các bên tham gia cho
vay hợp vốn cùng thoả thuận và thống nhất với bên nhận tài trợ để xử lý theo hợp
đồng. Mọi tranh chấp do vi phạm hợp đồng cho vay hợp vốn và hợp đồng tín dụng
được các bên giải quyết trên cơ sở đàm phán thoả thuận. Trường hợp khơng giải
quyết được các bên có quyền khởi kiện theo qui định của pháp luật.
2.3 Đặc điểm của cho vay trung – dài hạn
 Rũi ro cao
Sự rũi rõ của các khoản vay trung – dài hạn thể hiện ở 2 khía cạnh là rũi ro
lớn và hậu quả của rũi ro lớn. Cho vay trung – dài hạn có thời gian dài vì thế trong
thời gian ấy có thể xảy ra nhiều sự biến động lớn về giá cả, chi phí, thuế, tâm lý
người dân, các quy định về pháp luật…Trong khoảng thời gian dài như thế ngân
hàng khó có thể dự đốn chính xác các bất trắc có thể xảy ra nên rũi ro là rất lớn.
Hơn nữa các khoản vay trung – dài hạn đòi hỏi lượng vốn lớn nên khi rũi ro xãy ra
thì hậu quả cũng rất nghiêm trọng. Bên cạnh rũi ro lớn ngân hàng cịn phải chấp nhận
chi phí cơ hội của khoản cho vay bởi vì khi ngân hàng quyết định cho vay thì phải bỏ
mất cơ hội cho vay các khoản khác.
 Lợi nhuận từ các khoản cho vay trung – dài hạn lớn
Luôn đi kèm với rũi ro cao là lợi nhuận lớn. Các khoản cho vay trung - dài
hạn luôn đem lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng được thể hiện qua lãi suất cho vay các
khoản này rất cao. Sở dĩ ngân hàng đặt mức lãi suất cao nhằm bù đắp cho các rũi ro,
các chi phí phải bỏ ra cho việc huy động các nguồn lực phục vụ cho việc cho vay

trung – dài hạn.
 Tính thanh khoản của các khoản vay thấp
Tính thanh khoản là chỉ tiêu phản ánh khả năng chuyển đổi thành tiền của
một loại hàng hóa. Chỉ tiêu này được đánh giá và tính tốn thơng qua thời gian và
những chi phí để chuyển đổi hành hóa đó thành tiền. Thật vậy các khoản cho vay

GVHD: Th.s Nguyễn Thị Vạn Hạnh
SVTH: Nguyễn Quốc Huy

Trang 6


Phân tích tình hình cho vay trung dài hạn tại Ngân hàng TMCP Đông Á - PGD Thốt Nốt

trung - dài hạn do thời gian dài nên khả năng chuyển đổi thành tiền thấp hoặc phải
chịu chi phí phải bỏ ra cao.
2.4 Điều kiện cho vay của cho vay trung - dài hạn
-

Khách hàng là tổ chức phải có năng lực pháp luật dân sự. Tổ chức nước ngoài
thực hiện các giao dịch dân sự tại Việt Nam thì năng lực pháp luật dân sự được
xác định theo pháp luật Việt Nam.

-

Khách hàng là pháp nhân phải có năng lực pháp luật dân sự. Cá nhân nước ngoài
khi thực hiện các giao dịch dân sự tại Việt Nam thì năng lực hành vi dân sự được
xác định theo pháp luật Việt Nam.

-

Mục đích sử dụng vốn hợp pháp.

-

Có khả năng tài chính bảo đảm hồn trả nợ vay trong thời hạn cam kết.

-

Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả,
phù hợp với qui định của pháp luật.

-

Có trụ sở (đối với tổ chức) hoặc có hộ khẩu thường trú, tạm trú (đối với cá nhân)
tại địa bàn cho vay được phân cồng của sở Giao Dịch, Chi nhánh trực thuộc
Ngân hàng, các trường cho vay ngoài địa bàn cho vay này phải được Tổng Giám
Đốc chấp thuận.

2.5 Quy trình cho vay trung – dài hạn
2.5.1 Khái niệm.
Quy trình cho vay là bảng tổng hợp mô tả các bước đi cụ thể từ khi tiếp nhận
nhu cầu vay vốn của khách hàng cho đến khi ngân hàng ra quyết định cho vay, giải
ngân và thanh lý hợp đồng cho vay.
2.5.2 Các bƣớc cơ bản trong quy trình cho vay
Bƣớc 1: Tiếp xúc, tìm hiểu và hƣớng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn.
Khi khách hàng có nhu cầu vay vốn. Khách hàng sẽ cung cấp những thông tin
cần thiết dùng thuyết minh cho việc vay vốn. Nhân viên tín dụng sẽ trực tiếp hướng
dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn.
Bƣớc 2: Thẩm định tín dụng

Sau khi tiếp nhận những hồ sơ do khách hàng cung cấp, nhân viên tín dụng sẽ
tiến hành phân tích, thẩm định những thơng tin đó. Ngồi ra, nhân viên tín dụng cập
nhật thêm thơng tin thực tế, thơng tin thị trường bên ngồi của ngành nghề mà khách
hàng đang kinh doanh để nhằm phục vụ cho cơng tác phẩm định thêm chính xác.
Bƣớc 3: Xét duyệt cho vay
Nhân viên tín dung trình báo cáo thẩm định và hồ sơ vay cho trường phịng
tín dụng xem xét, kiểm tra, đánh giá lại, sau đó tiến hành thủ tục trình Hội Đồng Tín
Dụng xem xét và ra quyết định có cho vay hay khơng.
Bƣớc 4: sau khi hợp đồng tín dụng có quyết định cho vay, nhân viên tín dụng
thực hiện các cơng việc
Lập hợp đồng thế chấp, cầm cố, bảo lãnh, tiến hành thủ tục công chứng về
việc thế chấp, cầm cố, hoặc bảo lãnh đảm bảo nợ vay theo đúng quy định của ngân

GVHD: Th.s Nguyễn Thị Vạn Hạnh
SVTH: Nguyễn Quốc Huy

Trang 7


Phân tích tình hình cho vay trung dài hạn tại Ngân hàng TMCP Đông Á - PGD Thốt Nốt

hàng (nếu có). Lập hợp đồng tín dụng, hướng dẫn khách hàng ký tên vào các giấy tờ
có liên quan trong hợp đồng.
Bƣớc 5: Giải ngân và kiểm tra hồ sơ vay vốn
Sau khi hợp đồng tín dụng đã được ký, phịng ngân quỹ căn cứ vào đó để tiến
hành thủ tục giải ngân cho khách hàng.
Bƣớc 6: Thu nợ- Tính lãi- Thu lãi
Nhân viên giao dịch tính lãi phát sinh, lập phiếu tính và thu lãi cho khách
hàng. Trước khi đến hạn thu nợ, nhân viên tín dụng cần làm việc với khách hàng,
nhắc nhở trả nợ đúng hạn, xem xét tìm hiểu khách hàng có khả năng trả hết nợ vay

nữa hay khơng, để có thể tìm ra giải pháp kịp thời thu hồi nợ vay hoặc gia hạn nợ
vay.
Bƣớc 7: Thanh lý hợp đồng, lƣu trữ hồ sơ cho vay
Sau khi thanh lý hợp đồng tín dụng (khách hàng trả hết vốn vay và lãi phát
sinh), nhân viên tín dụng kiểm tra lại số nợ còn thiếu trước khi thanh lý, tránh có sai
sót. Nhân viên tín dụng trình lãnh đạo ký thanh lý hợp đồng tín dụng, đồng thời thực
hiện.
-

Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phịng: Tổ chức tín dụng cam kết đảm bảo
sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định. Tổ
chức tín dụng và khách hàng thỏa thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng
dự phịng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phịng.

-

Cho vay thơng qua nghiệp vu phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: Tổ chức tín
dụng chấp thuận cho khách hàng được sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn
mức tín dung để thanh tốn tiền mua hàng hóa, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy
rút tiền tự động hoăc điểm ứng tiền mặt là đại lý của tổ cức tín dụng. Khi cho
vay phát hành và sử dụng thẻ tín dụng, tổ chức tín dụng và khách hàng phải tuân
thủ theo các quy định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về phát
hành và sử dụng thẻ tín dụng.

-

Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là việc cho vay mà tổ chức tín dụng thỏa thuận
bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh
tốn của khách hàng phù hợp với các quy định của chính phủ và Ngân hàng nhà
nước Việt Nam về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh

tốn.

2.6 Đối tƣợng khách hàng
Ngân hàng xem xét cấp tín dụng đối với khách hàng là tổ chức, cá nhân Việt
Nam và nước ngồi có nhu cầu cấp tín dụng để thực hiện các dự án đầu tư, phương
án sản xuất kinh doanh, dịch vụ hoặc dự án đầu tư, phương án phục vụ đới sống
trong nước và ngoài nước.
2.7 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng
2.7.1 Khái niệm
2.7.1.1 Doanh số cho vay
Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản cho vay trong năm tài chính, khơng kể
món vay đó đã thu hồi về hay chưa.

GVHD: Th.s Nguyễn Thị Vạn Hạnh
SVTH: Nguyễn Quốc Huy

Trang 8


Phân tích tình hình cho vay trung dài hạn tại Ngân hàng TMCP Đông Á - PGD Thốt Nốt

2.7.1.2 Doanh số thu nợ
Là chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ mà ngân hàng đã thu về trong năm tái
chính, kể cả các khoản khách hàng thanh tốn cho tồn bộ hay một phần hợp đồng.
2.7.1.3 Dƣ nợ
Là chỉ tiêu phản ánh tại một thời điểm xác định nào đó, ngân hàng hiện còn
cho vay bao nhiêu, và đây cũng là một khoản mà ngân hàng cần phải thu về.
2.7.1.4 Nợ quá hạn
Là chỉ tiêu phản ánh chất lượng hoạt động tín dụng của một ngân hàng, nó
phản ánh các khoản nợ khi đến hạn mà khách hàng không trả cho ngân hàng mà

khơng có ngun nhân nào cụ thể, hợp lý.
2.7.2 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng
2.7.2.1 Vốn huy động/Tổng nguồn vốn
Đây là chỉ tiêu đánh giá tỷ lệ vốn huy động so với tổng nguồn vốn, cho thấy
trong tổng nguồn vốn hoạt động của ngân hàng có bao nhiêu vốn được hình thành từ
nguốn vốn huy động.

2.7.2.2 Dƣ nợ/Tổng nguồn vốn
Tỷ số này được sử dụng để đánh giá nức độ tập trung vốn tín dụng của ngân
hàng, cho biết tỷ trọng đầu tư vào cho vay của ngân hàng so với tổng nguồn vốn hay
dư nợ cho vay chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng nguồn vốn sử dụng của ngân
hàng.

2.7.2.3 Dƣ nợ/Tổng vốn huy động
Chỉ tiêu này cho ta biết được có bao nhiêu đồng vốn huy động tham gia vào
dư nợ và khả năng huy động vốn tại địa phương của ngân hàng. Nếu chỉ số này lớn
thì vốn huy động tham gia vào dư nợ càng ít, khả năng huy động vốn của ngân hàng
chưa cao.

2.7.2.4 Tỷ lệ nợ quá hạn trên dƣ nợ
Đây là chỉ tiêu quan trọng nhất để đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng và
chất lượng tín dụng. Nếu chỉ số này cao thì chất lượng tín dụng thấp và ngược lại.

GVHD: Th.s Nguyễn Thị Vạn Hạnh
SVTH: Nguyễn Quốc Huy

Trang 9


Phân tích tình hình cho vay trung dài hạn tại Ngân hàng TMCP Đông Á - PGD Thốt Nốt

2.7.2.5 Hệ số thu nợ
Chỉ số này thể hiện mối quan hệ giữa doanh số cho vay và doanh số thu nợ,
cho biết hiệu quả của công tác quản lý và thu hồi nợ của tổ chức tín dụng.

GVHD: Th.s Nguyễn Thị Vạn Hạnh
SVTH: Nguyễn Quốc Huy

Trang 10


Phân tích tình hình cho vay trung dài hạn tại Ngân hàng TMCP Đông Á - PGD Thốt Nốt

CHƢƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á –
PGD THỐT NỐT
------  *  -----3.1 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Đông Á
Ngân hàng TMCP Đông Á, Báo Cáo Thường Niên 2011.
3.1.1 Hội sở
-

130 Phan Đăng Lưu, Phường 3, Quận Phú Nhuận, Tp.Hồ Chí Minh, Việt
Nam

-

Điện thoại: (+84.8) 3995 1483 - 3995 1484

-

Fax: (+84.8) 3995 1603 - 3995 1614

-

E-mail:

-

Website: www.dongabank.com.vn

Ngân hàng TMCP Đông Á (DongA Bank) là một trong ngân hàng cổ phần
đầu tiên được thành lập vào đầu những năm 1990 trong bối cảnh nền kinh tế Việt
Nam cịn nhiều khó khăn và ràng buộc. Trải qua chặng đường dài hoạt động, DongA
Bank đã lập được “chiến tích” là trở thành ngân hàng dẫn đầu về phát triển dịch vụ
thẻ. Những thành tựu vượt bậc của DongA Bank được thể hiện qua những con số ấn
tượng như sau:
-

Vốn điều lệ tăng 225 lần, từ 20 tỷ đồng lên 4.500 tỷ đồng.

-

Tổng tài sản đến cuối năm 2011 là 64.548 tỷ đồng.

-

Từ 03 phịng nghiệp vụ chính là Tín dụng, Ngân quỹ và Kinh doanh lên 32
phòng ban thuộc hội sở và các trung tâm cùng với 3 công ty thành viên và
240 chi nhánh, phòng giao dịch, trung tâm giao dịch 24h trên toàn quốc.

-

Nhân sự tăng 7.800%, từ 56 người lên 4.368 người.

-

Sở hữu gần 6 triệu khách hàng cá nhân và doanh nghiệp.

 Tầm nhìn
Tập đồn Tài chính Ngân hàng hàng đầu Việt Nam – Vươn ra quốc tế, được
khách hàng mến yêu, tín nhiệm và giới thiệu.
 Sứ mệnh
Bằng trách nhiệm, niềm đam mê và trí tuệ, chúng ta cùng nhau kiến tạo nên
những điều kiện hợp tác hấp dẫn khách hàng, đối tác, cổ đông, cộng sự và cộng
đồng.
 Giá trị cốt lõi
Chúng tôi xác định giá trị cốt lõi của DongA Bank chính là Niềm tin – Trách
nhiệm – Đoàn kết – Nhân văn – Tuân Thủ - Nghiêm Chỉnh – Đồng hành – Sáng tạo.
 Các kênh giao dịch
-

Ngân hàng Đông Á truyền thống (hệ thống 240 điểm giao dịch trên 50
tỉnh thành)

GVHD: Th.s Nguyễn Thị Vạn Hạnh
SVTH: Nguyễn Quốc Huy

Trang 11


Phân tích tình hình cho vay trung dài hạn tại Ngân hàng TMCP Đông Á - PGD Thốt Nốt

-

Ngân hàng Đông Á Tự động (hệ thống hơn 1.500 máy ATM)

-

Ngân Hàng Đông Á Điện Tử (DongA eBanking với 4 phương thức SMS
Banking, Mobile Banking, Phone Banking và Internet Banking)

 Các cổ đơng pháp nhân lớn
-

Văn phịng Thành ủy TP.HCM: 6,87% VĐL

-

Công ty Cổ phần Vàng bạc Đá quý Phú Nhuận (PNJ): 7,7% VĐL

-

Cơng Ty CP Vốn An Bình: 6,02% VĐL

-

CTCP Sơn Trà Điện Ngọc: 3,62% VĐL

-

Công ty TNHH MTV Du lịch Thương mại Kỳ Hịa: 3,55% VĐL

-

Cơng ty TNHH Ninh Thịnh: 3,40% VĐL

-

Công ty TNHH MTV XD và KD Nhà Phú Nhuận: 2,38% VĐL

 Công ty thành viên
-

Công ty Kiều hối Đơng Á (DongA Money Transfer)

-

Cơng ty Chứng khốn Đơng Á (DongA Securities)

-

Công ty Quản lý Quỹ đầu tư chứng khốn Đơng Á (DongA Capital)

 Cơng nghệ
Từ năm 2003, DongA Bank đã khởi động dự án hiện đại hố cơng nghệ và
chính thức đưa vào áp dụng phần mềm quản lý mới (Core-banking) trên toàn hệ
thống từ tháng 6/2006. Phần mềm này do tập đoàn I-Flex cung cấp. Với việc thành
cơng trong đầu tư cơng nghệ và hồn chỉnh cơ sở hạ tầng, DongA Bank cung cấp
nhiều dịch vụ mới, đáp ứng nhu cầu của mọi Khách hàng cá nhân và doanh nghiệp.
Đặc biệt, DongA Bank có khả năng mở rộng phục vụ trực tuyến trên toàn hệ thống
chi nhánh, qua ngân hàng tự động và ngân hàng điện tử mọi lúc, mọi nơi.

3.2 Giới thiệu Phòng giao dich Thốt Nốt
Ngân hàng TMCP Đông Á – PGD Thốt Nốt
- Địa chỉ: 553B & 555B, P.Long Thạnh A, Thị trấn Thốt Nốt, Quận Thốt Nốt,
TP. Cần Thơ.
- SĐT: 0710 3612441
- Fax: 0710 3612 443
- Phòng giao dịch Thốt Nốt trực thuộc chi nhánh Cần Thơ, chính thức hoạt động
vào ngày 09/02/2010, với cơ cấu nhân sự:
 Ban giám đốc: 1 Phó giám đốc
 Bộ phận tín dụng: 2 nhân viên tín dụng
 Bộ phận kế toán: 1 giao dịch viên, 1 kiểm soát viên
 Bộ phận ngân quỹ: 1 thủ quỹ, 1 kiểm ngân
 Bộ phận hành chính: 4 bảo vệ

GVHD: Th.s Nguyễn Thị Vạn Hạnh
SVTH: Nguyễn Quốc Huy

Trang 12


Phân tích tình hình cho vay trung dài hạn tại Ngân hàng TMCP Đông Á - PGD Thốt Nốt

3.2.1 Sơ đồ tổ chức
Sơ đồ 3.1: Cơ cấu tổ chức

Nguồn Ngân hàng TMCP Đơng Á – Phịng giao dịch Thốt Nốt
 Mô tả chức năng các bộ phận
 Ban giám đốc
Gồm 1 Phó giám đốc chịu trách nhiệm quản lý điều hành mọi hoạt động kinh
doanh của Phòng Giao Dịch. Thực hiện các chức năng, nhiệm vụ được cấp trên giao,

hướng dẫn triển khai hoạt động cho cấp dưới. Là người đại diện Phòng Giao Dịch ký
hợp đồng với khách hàng theo sự ủy quyền của giám đốc chi nhánh. Có nhiệm vụ
thúc đẩy, đề ra phương hướng hoạt động nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của
phòng giao dịch.
 Bộ phận tín dụng
-

Thẩm định, xét duyệt, kiểm tra cho vay phục vụ sản xuất, công thương
nghiệp và tiêu dùng.

-

Thu hồi vốn, lãi cho vay kể cả xử lý những khoản nợ khó địi.

-

Phối hợp các phịng chức năng để phục vụ tốt nhu cầu khách hàng.

-

Hướng dẫn khách hàng làm đơn vay vốn.

-

Một số nghiệp vụ có liên quan khác.

 Bộ phận kế toán
-

Kiểm tra danh mục hồ sơ pháp lý, hồ sơ vay vốn.

-

Hướng dẫn khách hàng mở tài khoản tiền gửi.

-

Làm thủ tục phát tiền vay theo quyết định của trưởng phịng hay người ủy
quyền.

-

Hạch tốn các nghiệp vụ cho vay, thu nợ, chuyển nợ quá hạn, thu lãi…

-

Tiến hành sao kê hợp đồng tín dụng, sổ vay vốn, sao kê nợ đến hạn, quá
hạn, cung cấp tín dụng theo quy định hiện hành về chế độ kế tốn.

-

Lưu hồ sơ theo quy định.

-

Thực hiện cơng tác hạch tốn kế tốn, theo dõi, phản ánh tình hình hoạt
động kinh doanh, tài chính, quản lý các loại vốn, tài sản tại chi nhánh, báo
cáo các hoạt động kinh tế tài chính.

GVHD: Th.s Nguyễn Thị Vạn Hạnh

SVTH: Nguyễn Quốc Huy

Trang 13


Phân tích tình hình cho vay trung dài hạn tại Ngân hàng TMCP Đông Á - PGD Thốt Nốt

-

Hướng dẫn khách hàng mở tài khoản, lập các thủ tục nhận và chi trả tiền
gửi tiết kiệm, tiền gửi của các tổ chức kinh tế, cá nhân chi trả kiều hối.

-

Tổ chức thực hiện các dịch vụ thanh toán, chuyển tiền trong nước và nước
ngoài.

-

Thu chi tiền mặt, xuất nhập ấn chỉ có giá, thực hiện cơng tác điện tốn và
xử lý thông tin, bảo quản hồ sơ thế chấp, cầm cố, bảo lãnh, lưu trữ hồ sơ
tài liệu kế toán, chấp hành chế độ quyết toán hàng năm.

 Bộ phận ngân quỹ
Thu chi tiền mặt, xuất nhập ấn chỉ có giá, thực hiện cơng tác điện tốn và xử
lý thơng tin, bảo quản hồ sơ thế chấp, cầm cố, bảo lãnh, lưu trữ hồ sơ tài liệu kế toán,
chấp hành chế độ quyết tốn hàng năm.
 Bộ phận hành chính
Gồm 4 bảo vệ thực hiện nhiêm vụ đảm bảo an tồn cho Phịng giao dịch hoạt
động, đồng thời giúp khách hàng trông xe sắp xếp xe khách hàng để khách hàng

thuận tiên hơn khi đến Phòng giao dịch.
3.3 Một số nội dung cơ bản về quy chế cho vay đối với khách hàng tại Ngân
hàng TMCP Đơng Á – Phịng giao dịch Thốt Nốt.
3.3.1 Đối tƣợng vay vốn
Là cá cá nhân, pháp nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác, doanh nghiệp tư nhân, cá tổ
chức khác…, hội đủ điều kiện vay theo quy định của pháp luật và quy định của Ngân
hàng Đông Á.
Đối tượng cho vay của Ngân hàng Đông Á cụ thể được phân thành 2 loại là:
khách hàng cá nhân (có thể là dân cư, tiểu thương, cá tổ chức kinh tế, tổ chức tín
dụng…) và khách hàng doanh nghiệp, trong đó Đơng Á chủ yếu chú trọng đến đối
tượng là cá doanh nghiệp vừa và nhỏ.
3.3.2 Điều kiện vay vốn
Ngân hàng Đông Á xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ cá
điều kiện sau:
- Có năng lực pháp luật dân sự đầy đủ
- Pháp nhân phải được thành lập và hoạt động theo quy định pháp luật Việt Nam
- Có khả năng tài chính đảm bảo khả năng trả nợ đầy đủ trong thời gian trong
thời gian cam kết.
- Mục đích sử dụng vốn phải phù hợp với mục tiêu đầu tư và hợp pháp
- Có dự án đầu tư hoặc phương án sản xuất kinh doanh khả thi, tính tốn được
hiệu quả trực tiếp
- Thành viên hợp danh của công ty hợp danh phải có chứng chỉnh hành nghề.
Chấp nhận, thực hiện đúng cá quy định về đảm bảo tiền vay như thế chấp,
cầm cố, bảo lãnh của bên thứ ba, hoặc được tín chấp theo quy định của pháp
luật.
- Cam kết hoàn trả vốn gốc và lãi vay đúng hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng
tín dụng.
GVHD: Th.s Nguyễn Thị Vạn Hạnh
SVTH: Nguyễn Quốc Huy

Trang 14


Phân tích tình hình cho vay trung dài hạn tại Ngân hàng TMCP Đông Á - PGD Thốt Nốt

- Chứng từ trong hợp đồng phải được phát hành và lưu hành hơp pháp, phải đầy
đủ, rõ ràng, không cạo sửa, tẩy xóa và phải cịn trong thời hạn hiệu lực.
3.3.3 Mục đích cho vay
- Ngân hàng cho khách hàng vay để sử dụng vào các mục đích sau:
- Mua vật tư, hàng hóa, máy móc, thiết bị bao gồm cả thuế VAT thuộc tổng giá
trị lô hàng, và các khoản chi phí để khách hàng thực hiện cho dự án hoặc
phương án sản xuất kinh doanh, hoạt động kinh doanh, dịch vụ, đời sống và
đầu tư phát triển.
- Thanh toán tiền thuế xuất, nhập khẩu mà khách hàng phải nộp để làm thủ tục
xuất, nhập khẩu cho lô hàng mà giá trị lơ hàng đó có tham gia cho vay.
- Thanh tốn tiền lãi vay cho Ngân hàng Đơng Á trong thời hạn thi công, chưa
bàn giao đưa tài sản cố định vào sử dụng (nếu tài sản này hình thành từ vốn
vay trung – dài hạn của ngân hàng) mà khoản lãi được tính trong giá trị tài
sản cố định đó.
- Thanh tốn các khoản vay khách hàng vay của nước ngoài mà các khoản vay
đã được Ngân hàng Đơng Á bảo lãnh nếu có đủ điều kiện theo quy định của
ngân hàng.
- Sử dụng cho các nhu cầu tài chính khác phục vụ cho q trình sản xuất kinh
doanh, dịch vụ và phục vụ đời sống theo quy định của Ngân hàng nhà nước.
3.3.4 Lãi suất cho vay
Theo quy định về lãi suất cho vay ngắn hạn, trung – dài hạn do Tổng Giám
Đốc Đông Á ban hành từng thời điểm được căn cứ vào quy định về lãi suất cho vay
cùng thời hạn của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.
Tính lãi được tính trên dư nợ nhân số ngày phát sinh nợ thực tế nhân với lãi
suất ngày. Số ngày tính lãi là số ngày phát sinh thực tế kể từ ngày nhận nợ vay,

khơng tính ngày khách hàng đã thanh lý hồ sơ vay.
Nếu tiền lãi cho vay tính theo tháng thì 1 tháng có 30 ngày, và nếu tiền lãi cho
vay theo năm thì 1 năm có 360 ngày.
3.3.5 Quy trình cho vay
Qui trình cho vay bao gồm 7 bước.
Bƣớc 1: Hƣớng dẫn, tiếp nhận hồ sơ vay của khách hàng.
Khi có nhu cầu vay vốn tại DAB – Phòng giao dịch Thốt Nốt, khách hàng đến
phịng Tín dụng gặp trực tiếp nhân viên Tín dụng để được tư vấn và hướng dẫn.
Nhân viên Tín dụng hướng dẫn khách hàng cac loại giấy tờ cần thiết để làm
thủ tục vay vốn. Nhân viên Tín dụng sử dụng mẫu “Phiếu tiếp nhận hồ sơ vay, bảo
lãnh” đánh dấu vào những khoản mục khách hàng cần nộp và lập phiếu hẹn cho
khách hàng.
Bƣớc 2: Tiếp nhận hồ sơ.
Khách hàng chuẩn bị đầy đủ các giấy tờ cần thiết gửi đến nhân viên Tín dụng.
Nhân viên Tín dụng tiếp nhận hồ sơ và kiểm tra đối chiếu với “Phiếu tiếp nhận hồ sơ
vay, bảo lãnh”.
GVHD: Th.s Nguyễn Thị Vạn Hạnh
SVTH: Nguyễn Quốc Huy

Trang 15