Luận văn thạc sỹ Nâng cao chất lượng thẩm định của sử xây dựng

GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG
THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG
SỬ DỤNG VỐN NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC TẠI
SỞ XÂY DỰNG TỈNH HƯNG YÊN
NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC:
PGS.TS.NGUYỄN QUANG CƯỜNG

HỌC VIÊN:
NGUYỄN THỊ HỒNG MINH

LUẬN VĂN THẠC SỸ
Chuyên ngành: Quản lý xây dựng
HÀ NỘI - 2016


MỞ ĐẦU
1

2
3

Trong quá trình quản lý các DAĐTXD trên địa bàn tỉnh của

Tính cấp thiết
của đề tài

Sở Xây dựng Hưng n cịn có những tồn tại, hạn chế cần
khắc phục. Đặc biệt công tác thẩm định dự án là vấn đề hết sức
quan trọng ảnh hưởng tới hiệu quả nguồn vốn đầu tư.
Nghiên cứu đề xuất một số giải pháp về tổ chức thực hiện và giải pháp
kỹ thuật trong công tác thẩm định các DAĐTXD tại Sở Xây dựng

Mục đích
Hưng Yên để lựa chọn được những dự án mang lại hiệu quả cao.
nghiên cứu

Đối tượng và phạm
vi nghiên cứu

Công tác thẩm định các dự án ĐTXD sử dụng vốn ngân sách
nhà nước tại Sở Xây dựng tỉnh Hưng Yên trong giai đoạn triển
khai thực hiện lập dự án ĐTXD
Trên cơ sở lý luận; điều tra, đánh giá thực trạng
từ đó đề xuất các nhóm giải pháp. Áp dụng phương
pháp so sánh, kinh nghiệm, chuyên gia, tổng hợp

4

Cách tiếp cận và phương
pháp nghiên cứu

5

Nghiên cứu tổng hợp các kết quả nghiên cứu, phân tích những tồn
Kết quả dự kiến tại hiện nay trong công tác thẩm định dự án ĐTXD. Đề xuất một số
giải pháp có căn cứ khoa học, phù hợp và khả thi với điều kiện
đạt được
thực tiễn công tác thẩm định dự án ĐTXD

6
5

Ý nghĩa khoa học và
thực tiễn của đề tài

Nghiên cứu hệ thống những vấn đề lý luận liên quan đến công
tác QLDA, thẩm định dự án. Từ những kết quả đạt được làm
cơ sở cho học viên có thêm kiến thức về thẩm định dự án


NỘI DUNG CHÍNH
• DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG

TỔNG QUAN

• QUẢN LÝ DỰ ÁN ĐTXD CƠNG TRÌNH
• THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG
• MỤC ĐÍCH, Ý NGHĨA+U CẦU, CĂN CỨ CỦA THẨM ĐỊNH DA
• CÁC NGUYÊN TẮC TRONG THẨM ĐỊNH
• PHƯƠNG PHÁP THẨM ĐỊNH

CƠ SỞ LÝ
LUẬN

• YÊU CẦU CHẤT LƯỢNG TRONG CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH
• CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH
• HỆ THỐNG VĂN BẢN PHỤC VỤ CHO CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH
• KINH NGHIỆM THẨM ĐỊNH CÁC DỰ ÁN ĐẦU TƯ
• GIỚI THIỆU CHUNG VỀ TỈNH, ĐƠN VỊ VÀ PHƯƠNG HƯỚNG PTKT
• THỰC TRẠNG CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DA.ĐTXD VỐN NSNN

THỰC TRẠNG

VÀ GIẢI PHÁP

• ĐÁNH GIÁ VỀ NHỮNG KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC
• NHỮNG HẠN CHẾ CỊN TỒN TẠI
• NGUN NHÂN CỦA NHỮNG HẠN CHẾ TỒN TẠI
• MỘT SỐ GIẢI PHÁP ĐỀ XUẤT


TỔNG QUAN VỀ DỰ ÁN ĐẦU TƯ VÀ
THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐTXD

1.1

Dự án đầu tư xây dựng

Khái niệm và
phân loại

Khái niệm dự án đầu tư xây dựng
Dự án đầu tư XDCT là tập hợp các đề xuất có liên quan đến
việc sử dụng vốn để tiến hành hoạt động xây dựng để xây
dựng mới, sửa chữa, cải tạo cơng trình xây dựng nhằm phát
triển, duy trì, nâng cao chất lượng cơng trình hoặc sản phẩm,
dịch vụ trong một thời hạn và chi phí xác định.
Phân loại dự án đầu tư xây dựng
Theo Luật Xây dựng Việt Nam số 50/2014/QH13: quy định
phân loại dự án đầu tư xây dựng cơng trình:
-Theo quy mơ, tính chất, loại cơng trình xây dựng;
- Theo công năng;
- Theo nguồn vốn sử dụng.

Theo Luật đầu tư công số 49/2014/QH13: quy định phân
loại dự án đầu tư cơng:
- Căn cứ vào tính chất;
- Cứ mức độ quan trọng và quy mơ;
- Theo nhóm: A, B, C.


Đặc điểm của dự án ĐTXD sử dụng
vốn ngân sách nhà nước
Có các đặc điểm chung của Dự án ĐTXD;
Khơng có khả năng thu hồi vốn, khơng thu hút các DN nên NN
phải dùng vốn NSNN để thực hiện;
Các dự án có quy mơ khơng lớn, thường được đầu tư cho các
địa phương cấp tỉnh, quận huyện, xã phường làm CĐT dự án;
Dự án ĐTXD sử dụng vốn NSNN được quản lý toàn diện ;
Phụ thuộc nhiều vào khả năng thu ngân sách của TW và địa
phương theo các thời đoạn dẫn đến quá trình cấp vốn cho các dự
án không đều.


1.2
Các hình thức quản lý dự án ĐTXD
Ban Quản lý dự án ĐTXD chuyên ngành, khu vực
Ban quản lý dự án ĐTXD một dự án

Hình thức thuê Tư vấn
quản lý dự án
Hình thức CĐT trực tiếp
quản lý dự án

1.3

Khái niệm chung về thẩm định dự án ĐTXD

Khái niệm

Thẩm định là việc kiểm
tra, đánh giá của người
quyết định đầu tư, chủ
đầu tư, cơ quan
chuyên môn về xây
dựng đối với những nội
dung cần thiết trong
quá trình chuẩn bị và
thực hiện dự án ĐTXD
làm cơ sở xem xét, phê
duyệt

Sự cần
thiết
phải
thẩm
định dự
án

 Thẩm định dự án đầu tư là cần thiết bắt nguồn từ vai trị
quản lý vĩ mơ của Nhà nước đối với các hoạt động đầu tư.
 CĐT muốn khẳng định quyết định đầu tư của mình là đúng
đắn, các tổ chức tài chính tiền tệ muốn tài trợ hay cho vay

vốn đối với dự án
 Tất cả các dự án đầu tư thuộc mọi nguồn vốn, mọi thành
phần kinh tế đều phải đóng góp vào lợi ích chung của đất
nước.
 Cơng tác thẩm định có ảnh hưởng đến hiệu quả XDCT và
là một bộ phận không thể thiếu được trong quản lý dự án
XDCT


Thực trạng công tác thẩm định các dự án
đầu tư xây dựng cơng trình ở nước ta hiện nay

1.3

- Thủ tướng Chính phủ thành lập Hội đồng Thẩm định nhà nước về các dự án đầu tư
để tổ chức thẩm định dự án do Thủ tướng Chính phủ quyết định đầu tư và dự án khác
nếu thấy cần thiết. Bộ trưởng Bộ Kế hoạch và Đầu tư là Chủ tịch Hội đồng Thẩm định
nhà nước về các dự án đầu tư.
- Đối với dự án sử dụng vốn ngân sách nhà nước:
+ Cơ quan cấp Bộ tổ chức thẩm định dự án do mình quyết định đầu tư. Đầu mối tổ
chức thẩm định dự án là đơn vị chuyên môn trực thuộc người quyết định đầu tư;
+ UBND cấp tỉnh tổ chức thẩm định dự án do mình quyết định đầu tư. Sở Kế hoạch và
Đầu tư là đầu mối tổ chức thẩm định dự án.
+ UBND cấp huyện, cấp xã tổ chức thẩm định dự án do mình quyết định đầu tư. Đầu
mối thẩm định dự án là đơn vị có chức năng quản lý kế hoạch ngân sách trực thuộc
người quyết định đầu tư.
- Đối với dự án khác thì người quyết định đầu tư tự tổ chức thẩm định dự án. Việc thẩm
định thiết kế cơ sở được thực hiện cùng lúc với việc thẩm định dự án đầu tư, không
phải tổ chức thẩm định riêng. Các cơ quan QLNN có trách nhiệm tham gia ý kiến về
thiết kế cơ sở:

+ Bộ quản lý cơng trình xây dựng chuyên ngành đối với dự án quan trọng quốc gia, dự
án nhóm A;
+ Sở quản lý cơng trình xây dựng chuyên ngành đối với dự án nhóm B, nhóm C


Điểm qua một số sự cố cơng trình xây dựng

Hình 1.2: Toàn cảnh 2 nhịp neo cầu
Cần Thơ sau sự cố sập đổ
ngày 26/9/2007

Hình 1.4: Nhà thờ họ giáo Ngọc Lâm (Thái Nguyên)
sau khi bị sập đổ ngày 17/01/2013

1.3

Hình 1.3: Nhà kho chứa nguyên liệu của Nhà máy giấy Lee &
Man thị trấn Mái Dầm, huyện Châu Thành
sau sự cố ngày 13/02/2013

Hình 1.5: Cột tháp truyền hình tỉnh Nam Định
sau sự cố ngày 28/10/2012


Ngun nhân sự cố cơng trình xây dựng

1.3

Có nhiều ngun nhân: khách quan và chủ quan
 Nguyên nhân do giải pháp thiết kế

 Nguyên nhân do thi công
 Nguyên nhân do quy trình bảo trì, cận hành, sử dụng
Trong các ngun nhân gây nên sự cố cơng trình khơng thể không đề
cập đến chất lượng công tác thẩm định. Chất lượng cơng tác thẩm định
có ảnh hưởng lớn đến sự thành công của dự án đầu tư, chất lượng và
sự an tồn của cơng trình xây dựng.


CƠ SỞ LÝ LUẬN TRONG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH
DỰ ÁN ĐTXD SỬ DỤNG VỐN NSNN

2.1. Mục đích và ý nghĩa của cơng tác
thẩm định dự án ĐTXD
Mục đích của thẩm định dự án
Đánh giá tính hợp lý của dự án
Đánh giá tính phù hợp của dự án
Đánh giá hiệu quả của dự án
Đánh giá tính khả thi của dự án
Nâng cao hiệu quả đầu tư, tránh thất thốt, lãng phí, bảo
đảm cơng trình có chất lượng, thời gian thi cơng theo kế
hoạch đã xác định và không ảnh hưởng đến mơi trường
trong q trình đầu tư và khai thác cơng trình.


Ý nghĩa của thẩm định dự án đầu tư
xây dựng

2.1



 Giúp cho cơ quan QLNN đánh giá được tính hợp lý
của dự án đứng trên góc độ hiệu quả kinh tế - xã hội



 Giúp cho CĐT lựa chọn phương án đầu tư tốt nhất
theo quan điểm hiệu quả tài chính và tính khả thi
của dự án.



 Giúp cho các định chế tài chính ra quyết định chính
xác cho vay hoặc tài trợ cho dự án theo các quan
điểm khác nhau.



 Giúp cho mọi người nhận thức và xác định rõ những
cái lợi, cái hại của dự án trên các mặt để có biện pháp
khai thác và khống chế.



 Xác định rõ tư cách pháp nhân của các bên tham gia
đầu tư


2.2. Yêu cầu, căn cứ để thẩm định dự án
Yêu cầu của thẩm định dự án đầu tư XDCT

 Nắm vững chiến lược phát triển kinh tế - xã hội của đất nước, của địa
phương và các quy chế, luật pháp về quản lý kinh tế, quản lý đầu tư và
xây dựng của Nhà nước.
 Hiểu biết về bối cảnh, điều kiện cụ thể của dự án, tình hình và trình độ
kinh tế tế chung của địa phương, đất nước và thế giới.
 Biết khai thác số liệu trong các báo cáo tài chính của CĐT, các thơng tin
về giá cả, thị trường để phân tích hoạt động chung của CĐT
 Biết xác định và kiểm tra các chỉ tiêu kinh tế kỹ thuật quan trọng của dự
án
 Đánh giá khách quan, khoa học và toàn diện về nội dung dự án, có sự
phối hợp chặt chẽ với các cơ quan chuyên môn, các chuyên gia.
 Thẩm định kịp thời, tham gia ý kiến ngay từ khi nhận đượchồ sơ dự án.
 Thường xun hồn thiện các quy trình thẩm định, phối hợp phát huy
được trí tuệ tập thể, tránh sách nhiễu


2.3. Các nguyên tắc trong thẩm định
dự án đầu tư xây dựng
 Các dự án đầu tư sử dụng vốn NSNN, vốn tín dụng do Nhà nước bảo lãnh, vốn
tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước và vốn do doanh nghiệp Nhà nước đầu
tư đều phải tổ chức thẩm định trước khi phê duyệt và quyết định đầu tư.
 Tất cả các dự án đầu tư thuộc mọi nguồn vốn và mọ thành phần kinh tế khi ra
quyết định và cấp giấy phép đầu tư phải qua khâu thẩm định về hiệu quả kinh tế
- xã hội, về quy hoạch xây dựng, các phương án kiến trúc, công nghệ, sử dụng
đất đai, tài nguyên.
 Đối với các dự án đầu tư sử dụng vốn NSNN phải được thẩm định về phương
diện tài chính của dự án ngồi phương diện kinh tế - xã hội đã nêu ở nguyên
tắc trên.
 Cấp nào có quyền ra quyết định đầu tư hoặc cấp giấy phép đầu tư thì cấp đó có
trách nhiệm thẩm định dự án.

 Nguyên tắc thẩm định có thời hạn: Theo nguyên tắc này các cơ quan quản lý
đầu tư của Nhà nước cần nhanh chóng thẩm định, tránh những thủ tục rườm
rà, chậm trể, gây phiền hà trong việc ra quyết định và cấp giấy phép đầu tư.


2.4. Các phương pháp thẩm định
dự án đầu tư xây dựng
Một số phương pháp thẩm định
được áp dụng hiện nay

Phương
pháp
thẩm định
theo trình
tự

Phương
pháp so
sánh chỉ
tiêu

Phương
pháp
phân tích
độ nhạy
dự án

Phương
pháp dự
báo

Phương
pháp triệt
tiêu rủi ro


2.5. Nội dung thẩm định dự án đầu tư xây dựng

Thẩm định báo cáo nghiên
cứu tiền khả thi và quyết
định chủ trương đầu tư
Thẩm định Báo cáo
nghiên cứu khả thi đầu
tư xây dựng
Thẩm định Báo cáo kinh tế
- kỹ thuật đầu tư xây dựng

Giai
đoạn
chuẩn
bị đầu
tư


Giai đoạn thực hiện dự án đầu tư xây dựng 2.5











Sự phù hợp của thiết kế xây dựng bước sau so với thiết kế xây dựng bước
trước
Sự hợp lý của các giải pháp thiết kế xây dựng cơng trình.
Sự tn thủ các tiêu chuẩn áp dụng, quy chuẩn kỹ thuật, quy định của pháp
luật về sử dụng vật liệu xây dựng cho cơng trình.
Đánh giá sự phù hợp các giải pháp thiết kế cơng trình với cơng năng sử
dụng của cơng trình, mức độ an tồn cơng trình
Sự hợp lý của việc lựa chọn dây chuyền và thiết bị công nghệ đối với thiết kế
cơng trình có u cầu về công nghệ.
Sự tuân thủ các quy định về bảo vệ mơi trường, phịng, chống cháy, nổ.
Sự phù hợp giữa khối lượng chủ yếu của dự toán với khối lượng thiết kế;
tính đúng đắn, hợp lý của việc áp dụng, vận dụng định mức, đơn giá xây
dựng cơng trình; xác định giá trị dự tốn cơng trình.
Điều kiện năng lực của tổ chức, cá nhân thực hiện khảo sát, thiết kế xây
dựng.


2.6. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng
thẩm định dự án

Mơi trường pháp lý
Quy trình, thủ tục thẩm định

Nhân tố
ảnh hưởng

Phương pháp thẩm định
Các t.tin phục vụ cho công tác t.định
Đội ngũ cán bộ thẩm định
Công tác tổ chức điều hành
Yếu tố lạm phát


2.7. Hệ thống văn bản phục vụ cho công tác thẩm định
 Hệ thống văn bản ở trung ương
 Hệ thống văn bản ở địa phương

2.8. Kinh nghiệm thẩm định các
dự án đầu tư xây dựng
+ Đề xuất quy trình chặt chẽ, thời gian thực
hiện nội dung công việc phù hợp.
+ Phân công trách nhiệm cụ thể cho từng
cá nhân.
+ Tính chun nghiệp phải cao.
+ Cần có cơng cụ hỗ trợ như các phần
mềm tính tốn, kiểm tra.

Q trình thẩm định dự án đầu tư

Chủ đầu tư

Đơn vị
thẩm định

Đơn vị

lập dự án

Xác định
nội dung
Chưa đạt

Tổ chức phân
công TĐ
Hội đồng
đánh giá

Đạt

Ra QĐ đánh
giá kết quả


THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG
CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐTXD SỬ DỤNG VỐN
NSNN TẠI SỞ XÂY DỰNG TỈNH HƯNG YÊN
Thực trạng công tác thẩm định dự án ĐTXD tại Sở Xây dựng tỉnh Hưng Yên

Sơ lược về tổ
chức bộ máy

Phân cấp thẩm
định đối với các
dự án đầu tư
xây dựng

Quy trình thẩm
định dự án
ĐTXD tại Sở
Xây dựng


Đánh giá công tác thẩm định một số dự án ĐTXD
tại Sở Xây dựng tỉnh Hưng Yên

Dự án ĐTXD và mua sắm trang
thiết bị Khoa ung bướu và y
học hạt nhân – Bệnh viện Đa
khoa tỉnh Hưng Yên

Dự án ĐTXD và mua sắm trang
thiết bị y tế Bệnh viện Sản nhi
tỉnh Hưng Yên


Đánh giá công tác thẩm định một số dự án ĐTXD
tại Sở Xây dựng tỉnh Hưng Yên

Dự án ĐTXD công trình
Trụ sở làm việc HĐND-UBND
thành phố Hưng Yên

Dự án ĐTXD cơng trình Nhà lớp học bộ
mơn Trường THPT Nam Khối Châu, TT
Khoái Châu, huyện Khoái Châu

Những kết quả đạt được

Trình độ chun mơn
của đội ngũ cán bộ làm
công tác thẩm định
từng bước được nâng
cao.

Bước đầu rút
ngắn được thời
gian thẩm định.

Chất lượng và hiệu
quả thẩm định dự án
đầu tư xây dựng cơng
trình được nâng cao


Những hạn chế còn tồn tại

Nhận
thức
Tổ
chức
thực
hiện

Chưa đúng,
chưa đủ

Chưa hợp lý,
hiệu quả

Nội
dung
thẩm
định

Chưa đầy đủ,
còn bất cập

Phương
pháp
thẩm
định

Đơn giản


Ngun nhân

4
3
2
1
Cơ chế quản
lý, chính
sách có liên
quan chưa

đồng bộ

Cơng tác tổ
chức thực
hiện thẩm
định chưa
chặt chẽ

Trình độ
năng lực đội
ngũ cán bộ
thẩm định
không cao

Thông tin
phục vụ
thẩm định
chưa đầy đủ,
chất lượng
không cao