Slide giải bài tập TÌNH HUỐNG NGHIỆP vụ NGÂN HÀNG THƯƠNG mại

LOGO
PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ CHO
THUÊ TÀI CHÍNH
Nhóm 8-NH Ngày 2-K21
GVHD : TS. Trầm Thị Xuân Hương
Tổng quan dịch vụ cho thuê tài chính
1
Thực trạng dịch vụ CTTC
2
Nội dung chính
3
Một số giải pháp phát triển dịch vụ CTTC
I. Tổng quan về CTTC
Theo điều 1- Nghị định 16/CP ngày 2/5/2001 định nghĩa: “Cho thuê tài
chính là hoạt động tín dụng trung và dài hạn thông qua việc cho thuê máy
móc, thiết bị, phương tiện vận chuyển và các động sản khác trên cơ sở hợp
đồng cho thuê giữa bên cho thuê với bên thuê. Bên cho thuê cam kết mua
máy móc, thiết bị, phương tiện vận chuyển và các động sản khác theo yêu
cầu của bên thuê và nắm giữ quyền sở hữu đối với các tài sản cho thuê.
Bên thuê sử dụng tài sản thuê và thanh toán tiền thuê trong suốt thời hạn
thuê đã được hai bên thoả thuận. Khi kết thúc thời hạn thuê, bên thuê
được chuyển quyền sở hữu, mua lại hoặc tiếp tục thuê tài sản đó theo các
điều kiện đã thoả thuận trong hợp đồng thuê”.
Định nghĩa
1
Đối tượng cho thuê là tài
sản cụ thể
2
Tính chất trọn vẹn trong
thanh toán
3

Phát sinh sự tách rời quyền sở hữu
và quyền sử dụng tài sản
Bản chất CTTC
I. Tổng quan về CTTC
4
CTTC là hình thức đặc biệt của tín dụng
trung, dài hạn
5
Trong thời hạn thuê, các bên không được đơn
phương hủy bỏ hợp đồng
6
Hợp đồng thuê mua phải được ký bằng văn bản và phải ghi rõ
việc xử lý hợp đồng chấm dứt trước hạn
Bản chất CTTC
I. Tổng quan về CTTC
Chủ thể tham gia
Bên cho thuê (bên tài trợ)
Bên thuê
Nhà cung cấp
I. Tổng quan về CTTC
Lợi ích của CTTC
C
l
i
c
k

t
o

a
d
d

T
i
t
l
e
M
ở

r
ộ
n
g

k
h
á
c
h

h
à
n
g

v
à

n
â
n
g

c
a
o

n
ă
n
g

l
ự
c

k
i
n
h

d
o
a
n
h
T

h
u
ê

m
u
a

l
à

h
ì
n
h

t
h
ứ
c

t
à
i

t
r
ợ

í

t

r
ủ
i

r
o
L
ợ
i

í
c
h

t
ừ

l
á

c
h
ắ
n

t
h
u

ế

l
à
m

g
i
ả
m

t
h
u
ế

t
h
u

n
h
ậ
p

p
h
ả
i

n
ộ
p
Đối với
bên cho
thuê
I. Tổng quan về CTTC
Lợi ích của CTTC
Đối với
bên đi
thuê
Tạo thuận lợi cho các DN tiến hành phát triển kinh
doanh trong điều kiện thiếu vốn
Tránh được các rủi ro do sở hữu tài sản, như rủi
ro về sự lạc hậu của tài sản
Tính linh hoạt trong thuê tài chính
Lợi ích về thuế (Tình huống)
I. Tổng quan về CTTC
Lợi ích của CTTC
Cung ứng vốn cho
nền kinh tế, góp
phần phát triển hệ
thống tài chính
Góp phần đổi mới công
nghệ, thiết bị, cải tiến
KHKT
Đối với nền
kinh tế
I. Tổng quan về CTTC
Quy trình CTTC

I. Tổng quan về CTTC
Quy trình CTTC
I. Tổng quan về CTTC
V
ấ
n

đ
ề

k
ỹ

t
h
u
ậ
t

t
r
o
n
g

h
o
ạ
t

đ
ộ
n
g

C
T
T
C
Số tiền
cho thuê
Thời hạn
cho thuê
Lãi suất
thuê mua
Kỳ hạn
thanh
toán
Tiền thuê phân
phối đều hay
không cho các kỳ
hạn
Mức hoàn
vốn trong
thời hạn tài
trợ
Thời điểm
thanh toán
I. Tổng quan về CTTC
THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN DỊCH

VỤ CTTC TẠI VIỆT NAM
2. Đánh giá nhu cầu trên thị trường cho thuê tài chính
Việt Nam
3. Đánh giá thực trạng cung dịch vụ cho thuê tài chính
1. Môi trường pháp luật điều chỉnh dịch vụ CTTC tại
VN
LOGO
Môi trường pháp luật điều chỉnh dịch vụ CTTC
tại VN
Lần đầu tiên ghi nhận tại Pháp lệnh ngân hàng, hợp tác
xã tín dụng và công ty tài chính
1990
Nghị định 16/2001/NĐ-CP
02/5/2001
Nghị định 65/2005/NĐ-CP, sửa đổi, bổ sung NĐ16

19/5/2005
Nghị định số 95/2008/NĐ-CP sửa đổi, bổ sung NĐ16 25/8/2008
Ban hành Quyết định 149/QĐ-NH của Thống đốc NHNN
27/5/1995
9/10/1995
Nghị định 64/CP của Chính phủ
9/2/1996
Thông tư 03/TT-NH5 của Ngân hàng Nhà nước
16/6/2010
Luật các Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12
LOGO
Đánh giá nhu cầu trên thị trường CTTC:
Đa số doanh nghiệp Việt Nam, nhất là doanh nghiệp vừa và nhỏ đều
yếu ở 6 khâu cơ bản để gia nhập và tham gia thị trường như đã tổng

kết ở 6 chữ M: money, materials, man Power, management,
marketing, đã cho thấy một thị trường dịch vụ cho thuê tài chính đầy
tiềm năng phát triển.
Để đáp ứng yêu cầu về cạnh tranh trong bối cảnh hội nhập, DNVN sẽ
chẳng thể “bình chân” sử dụng những công nghệ lạc hậu để tạo ra các
sản phẩm không cải tiến về chất lượng trong khi giá thành sản phẩm
luôn ở mức cao. Đó là chưa kể đến yêu cầu gia tăng sản lượng để mở
rộng thị phần. Chính vì vậy, nhu cầu đổi mới máy móc thiết bị và công
nghệ của các doanh nghiệp nước ta trong thời gian tới sẽ rất lớn. Đây
là một cơ sở hết sức quan trọng cho sự phát triển của dịch vụ CTTC.
LOGO
Trong tương lai khi các NHTM Việt Nam dưới áp lực tuân thủ các quy
định trong quản lý ngân hàng theo thông lệ quốc tế sẽ phải cẩn trọng
hơn trong các quyết định cấp tín dụng của mình. Vì vậy, khả năng tiếp
cận nguồn vốn vay truyền thống từ các NHTM sẽ phải tuân thủ theo
các quy định thẩm định khắt khe hơn. Điều này tạo động lực cho sự
phát triển của ngành cho thuê tài chính của Việt Nam trong tương lai.
Đánh giá nhu cầu trên thị trường CTTC:
LOGO
Thực trạng cung dịch vụ CTTC tại Việt Nam
Những thành tựu
Hạn chế và nguyên nhân
LOGO
Những thành tựu
Company Logowww.themegallery.com
1 Về số lượng các công ty cho thuê tài chính
2. Nguồn vốn hoạt động cho thuê tài chính
3. Tăng trưởng dư nợ và thị phần cho thuê tài chính
4. Về hàng hóa trên thị trường cho thuê tài chính
5. Về chất lượng dịch vụ CTTC

6. Về hiệu quả hoạt động cho thuê tài chính
LOGO
Về số lượng các công ty cho thuê tài chính
STT Tên Công ty Cho thuê tài chính Số và ngày cấp Giấy phép

Vốn điều lệ

1
Cty TNHH một thành viên NH Đầu tư và Phát triển Việt Nam
BIDV Financial Leasing Company Ltd
Số: 08/GP-CTCTTC ngày
27/10/1998
447 tỷ đồng
2
Cty TNHH một thành viên CT TC NH Ngoại thương Việt Nam
VCB Leasing Company Limited
Số: 05/GP-CTCTTC ngày
25/5/1998
500 tỷ đồng
3
Cty CTTC TNHH 01 TV NHTMCP Công thương Việt Nam
Industrial and Commercial Bank of Vietnam Leasing Company
Limited.
Số: 04/GP-CTCTTC ngày
20/3/1998
800 tỷ đồng
4
Cty CTTC I NH Nông nghiệp & PTNT
Agribank no.1 Leasing Company
Số: 06/GP-CTCTTC ngày

27/8/1998
200 tỷ đồng
5
Cty CTTC II NH Nông nghiệp & PTNT
Agribank no.2 Leasing Company
Số: 07/GP-CTCTTC ngày
27/8/1998
350 tỷ đồng
6
Cty TNHH cho thuê tài chính Quốc tế VN (100% vốn nước ngoài)
Vietnam International Leasing Company Limited
Số: 117/GP-NHNN ngày
24/4/2008 (Cấp lại)
350 tỷ đồng
7
Cty CTTC Kexim (100% vốn nước ngoài)
Kexim Vietnam Leasing Company
Số: 02/GP-CTCTTC ngày
20/11/1996
13 Triệu USD
8
Cty TNHH một thành viên CTTC-Ngân hàng Sài gòn Thương tín
Sacombank Leasing Limited Company
Số 04/GP-NHNN ngày 12/4/2006 300 tỷ đồng
9
Cty TNHH CTTC Quốc tế Chailease (100% vốn nước ngoài)
Chailease International Leasing Company Limited
Số 09/GP-NHNN
ngày 09/10/2006
200 tỷ đồng

10
Cty TNHH một thành viên CTTC Ngân hàng Á Châu
Asia Commercial Bank Leasing Company Limited.
Số 06/GP-NHNN ngày 22/5/2007 200 tỷ đồng
11
Cty TNHH một thành viên CTTC Công nghiệp Tàu thuỷ
VINASHIN Finance Leasing Company Limited
Số 79/GP-NHNN ngày 19/3/2008 200 tỷ đồng
LOGO
Nguồn vốn hoạt động cho thuê tài
chính
Hiện nay nguồn vốn hoạt động của các công ty cho thuê tài
chính chủ yếu là vốn tự có và vốn huy động.
Đa phần công ty cho thuê tài chính trong nước đều có vốn điều lệ
rất nhỏ, vốn huy động cũng không lớn, nhưng lại thường xuyên
mua các tài sản có giá trị cao để cho thuê như tàu, dây chuyền công
nghệ, tài sản thế chấp lại không có. Vì vậy, hầu hết các công ty này
đều phải đối mặt với rủi ro thanh khoản rất lớn và nơ xấu tăng cao.
LOGO
Tăng trưởng dư nợ và thị phần cho
thuê tài chính
CTTC đã xâm nhập ngày càng mạnh hơn vào hoạt động tài trợ
vốn cho các doanh nghiệp, san sẻ dần gánh nặng mà các NHTM
đang phải gánh vác.
LOGO
Về hàng hóa trên thị trường cho thuê
tài chính
Tài sản CTTC chủ yếu tập trung vào phương tiện vận tải, máy móc
thiết bị có chất lượng và mức độ công nghệ có trình độ trung bình, đáp
ứng được tỷ lệ 37% so với nhu cầu của nền kinh tế. Dây chuyền công

nghệ cao và máy móc thiết bị hiện đại tiên tiến còn chiếm một tỷ trọng
thấp trong hoạt động cho thuê của các công ty CTTC. Các công ty
CTTC chưa áp dụng tài sản cho thuê là bất động sản.
LOGO
Về chất lượng dịch vụ CTTC
Các công ty CTTC hiện nay đều không giới hạn địa bàn hoạt
động mà trải rộng đến tất cả các khách hàng có nhu cầu
trong cả nước. Các dịch vụ tư vấn về công nghệ, máy móc
thiết bị, về quản trị… đều được các công ty CTTC cung cấp
miễn phí khi khách hàng có nhu cầu
Dịch vụ CTTC mà các công ty CTTC khác nhau đang cung
cấp trên thị trường cũng có khá nhiều những điểm khác biệt
để khách hàng cân nhắc và lựa chọn. Trước hết, đó là sự
khác biệt về điều kiện thuê, lãi suất thuê và cách tính lãi.
LOGO
Về hiệu quả hoạt động CTTC
Nhiều công ty cho thuê tài chính kinh doanh khá hiệu quả:
công ty Cho thuê tài chính của ACB, Công ty Cho thuê tài
chính VietinBank lãi hơn 100 tỷ đồng, Công ty Cho thuê tài
chính Vietcombank lãi hơn 60 tỷ đồng trong năm 2012.
LOGO
Hạn chế và nguyên nhân hạn chế của dịch vụ
CTTC tại Việt Nam
1. Hạn chế về mặt pháp lý
2. Hạn chế từ phía các công ty CTTC
3. Hạn chế từ phía các doanh nghiệp đi thuê