Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Vĩnh Long

Ph
â
n t
ích ho
t d ng t
ín d
ng ng n v
à trung h
n c a NH Ð u T
u &
Phá
t
Tri
n Vinh
Long
.
GVHD: Nguy
n Th H ng Li u
Trang
1
SVTH: Nguy
n Th H ng Oanh
CHUONG 1

GI
I THI U
1.1 Ð
T V N Ð NGHI
ÊN C
U.
1.1.1 S

c n thi t c a chuy
ên d
.
Th
c hi n t t công nghi p hóa –
hi
n d i hóa (CNH –
HÐH) d
t nu c l
à m
t
trong nh ng nhi m v hàng d u c a Ð ng và Nhà nu c ta trong công cu c d i m i
và phát tri n d t nu c, hu ng t i nam 2020 nu c ta s tr thành m t nu c công
nghi
p phát tri n. Quán tri t tu tu ng c a Ð ng và Nhà nu c Vinh Long d y m nh
quá trình này theo hu ng tang t tr ng GDP ngành công nghi p và d ch v , gi m t
tr
ng GDP nông lâm ngu nghi p trong co c u GDP. Ð nh hu ng phát tri n kinh t
c a t nh Vinh Long d n nam 2010 nhu sau: GDP tang bình quân d t 7,5%/nam, c
o
c u ngành nông – ngu nghi p 20-21%, co c u ngành d ch v 41-42%, giá tr s n
lu
ng nông nghi p tang bình quân 4,8%/nam, giá tr s n lu ng công nghi p tang
bình quân 13,1%/nam, giá tr d ch v tang bình quân 7,5%/nam, t ng kim ng ch
xu
t kh u tang bình quân 14-
16%/nam.
Bên c nh dó, co s h t ng d n du c c i
thi
n, m t khác, Lu t Doanh nghi p có hi u l c cùng v i các chính sách khuy n

khích d u tu c a Trung Uong và c a T nh nên ngày càng nhi u doanh nghi p du c
thành l p và m r ng kinh doanh, nhu c u v v n cho n n kinh t T nh nhà nói
chung và Th xã Vinh Long nói ri
êng không ng
ng tang lên. Tuy nhiên hi n nay, th
tru
ng v n chua ph i là kênh phân b v n m t cách có hi u qu c a n n kinh t do
dó v n d u tu cho ho t d ng s n xu t kinh doanh c a n n kinh t v n ph i d a v
ào
ngu
n v n tín d ng c a h th ng
Ngân hàng
(NH)
.
Trong nh
ng nam g n dây, d c bi t khi Vi t Nam v a tham gia t ch c WTO

thì nhu c
u v v n
c
a n n kinh t l
à r
t l n v
à
Ngân hàng
ngày càng th
hi n vai tr
ò
vô cùng quan tr ng c a mình thông qua hai ch c nang là: huy d ng các ngu n v n
nhàn r i trong các t ch c kinh t và trong dân cu, sau dó phân ph i l i ngu n v n

này cho t t c các thành ph n kinh t có nhu c u s n xu t kinh doanh m t cách h p
lý d
s d ng v n có hi u qu thông qua ho t d ng tín d ng.

Ph
â
n t
ích ho
t d ng t
ín d
ng ng n v
à trung h
n c a NH Ð u T
u &
Phá
t
Tri
n Vinh
Long
.
GVHD: Nguy
n Th H ng Li u
Trang
2
SVTH: Nguy
n Th H ng Oanh

M t khác, khi can c vào các cam k t gia nh p WTO, các T ch c tín d ng
nu
c ngoài s du c ho t d ng t i Vi t Nam du i các hình th c khác nhau, k c

Ngân hàng 100% v n nu c ngoài. Ð ng th i h s du c m r ng ph m vi lo i h
ình
cung c
p d ch v
Ngân hàng
, nói cách khác các quy d
nh h n ch ho t d ng nh
u h
n
ch
trong huy d ng VNÐ s d n du c xoá b , do v y, h s có nh ng di u ki n
thu
n l i d phát tri n và m r ng ho t d ng t i Vi t Nam. V i ti m l c m nh v
v n, công ngh , tr
ình
d nhân viên, kinh nghi m và có m ng lu i r ng trên th gi i,
các
Ngân hàng nu c ngoài s dóng góp tích c c cho n n kinh t Vi t Nam, c th l
à
doanh nghi p và ngu i dân du c ti p c n thêm ngu n v n d u tu, các d ch v ti n
ích
Ngân hàng hi n d i, van minh. B n thân các Ngân hàng Thuong m i Vi t Nam
cung có co h i thu n l i ti p c n thông tin tài chính qu c t , tang v n, tang ki n
th
c, kinh nghi m qu n tr và công ngh Ngân hàng. Tuy nhiên di u dó cung có
ngh
ia là n u không nh n rõ và tìm cách phát huy các
di
m m nh, kh c ph c các
di

m y u, t nâng lên x ng t m v i các Ngân hàng hi n d i trong khu v c và Th
gi
i thì các Ngân hàng Thuong m i nu c ta s b thua ngay trên sân nhà. Chính vì
th
, d
òi h
i h th ng
Ngân hàng

Thuong m
i Vi t Nam nói chung,
Ngân hàng
Ð
u
Tu &
Phát tri n nói riêng c n ph i “l t xác” d có th ti p t c d ng v ng và phát
tri
n m nh m .
Chính vì nh ng lý do nêu trên nên em ch n d t
ài
“Phân tích ho t d ng tín
d ng ng n và trung h n t i Ngân hàng Ð u Tu & Phát Tri n Vinh Long” d
th
y du c tình hình th c t trong công tác cho vay t dó có th d xu t nh ng gi i
pháp d
nâng cao hi u qu ho t d ng tín d ng trong th i k m i.
1.2 M
C TIÊU NGHIÊN C
U.
1.2.1 M

c ti
êu chung.

Ð tài “Phân tích ho t d ng tín d ng ng n và trung h n t i Ngân hàng Ð u
Tu
và Phát tri
n V
inh Long
” là nh
m phân tích th c
tr
ng t
ình hình cho vay ng
n
và
trung h n t i Ngân hàng Ð u Tu và Phát tri n (ÐT & PT) Vinh Long t nam 2005
d n 2007 là có hi u qu hay không. Trên co s dó, d xu t các gi i pháp d duy tr
ì
và nâng cao hi
u qu ho t d ng tín d ng t i d
on v
góp ph n t o ra th v
à l
c m i d
Ph
â
n t
ích ho
t d ng t
ín d

ng ng n v
à trung h
n c a NH Ð u T
u &
Phá
t
Tri
n Vinh
Long
.
GVHD: Nguy
n Th H ng Li u
Trang
3
SVTH: Nguy
n Th H ng Oanh
NH
ÐT
&
PT V
inh Long
có th
ti p t c t n t i v
à phát tri
n m nh m tro
ng b
i c nh
áp l
c c nh tranh ga
y g

t c a th i k h i nh p kinh t qu c t .
1.2.2 M
c ti
êu c
th .
Ð t
ài t
p trung nghi
ên c
u m t s m c ti
êu c
th sau:
+ Phân tích doanh s cho vay (tín d ng ng n và trung h n) theo ngành và
theo thành ph n kinh t .
Nh
m th y du c m c tang, gi m c a doanh s cho vay qua
t ng nam.
+ Phân tích doanh s
thu n
(tín d
ng ng n v
à trung h
n)
theo ngành và thành
ph
n kinh t . Nh m th y du c m c tang,
gi
m c a doanh s cho vay qua t ng nam.
+ Phân tích du n cho vay (tín d ng ng n và trung h n) theo ngành và thành
ph

n kinh t . Nh m th y du c m c tang,
gi
m c a doanh s cho vay qua t ng nam.
+ Phâ
n tích du n
quá h n theo ng
ành.

+ Phân tích du n
theo th
ành ph
n kinh t .
+ Trên co s phân tích, rút ra nh ng m t d t du c và không d t du c cung
nhu tìm ra nh ng nguyên nhân nh hu ng d n nh ng m t h n ch dó. T dó d ra
m t s gi i pháp h n ch r i ro tín d ng nh m nâng cao hi u qu ho t d ng tín d ng
d
Ngân hàng
ngày càng phát tri
n v ng m nh.
1.3

CÂU H
I NG
HIÊN C
U.
Thông qua các m c tiêu c

th

c a d

tài, chúng ta có th

nêu ra các câu h i
nghiên c
u nhu sau :

-
Câu
1: Doanh s cho vay (tín d ng ng n và trung h n) theo ngành và theo
thành ph n kinh t trong th i gian qua tang, gi m nhu th nào? Nh ng nhân t n
ào
làm nên s
tang, gi m dó?
-
Câu
2: Doanh s thu n (tín d ng ng n và trung h n) theo ngành và thành
ph
n kinh t trong th i gian qua tang, gi m nhu th nào? Nh ng nhân t nào làm
nên s
tang, gi m dó?
-
Câu
3
: Tình hình d
u n
cho vay (tín d ng ng n v
à trung h
n) theo ng
ành và

thành ph n kinh t trong th i gian qua tang, gi m nhu th nào? Nh ng nguyên nhân
nào làm nên s
tang, gi m dó?
Ph
â
n t
ích ho
t d ng t
ín d
ng ng n v
à trung h
n c a NH Ð u T
u &
Phá
t
Tri
n Vinh
Long
.
GVHD: Nguy
n Th H ng Li u
Trang
4
SVTH: Nguy
n Th H ng Oanh

- Câu 4: Tình nhìn n quá h n trong nh ng nam g n qua t i Ngân hàng di n
ra theo chi u hu ng t t hay x u?
Nh
ng bi n pháp d

thu h i n

quá h n mà
Ngân
hàng
d
ã s
d ng
?
1.4 PH
M VI NGHI
ÊN C
U.
1.4.1 Không gian.

- Ð tài du c th c hi n nghiên c u t i Ngân hàng Ð u Tu & Phát Tri n Vinh
Long, d
a ch s

50
Nguy
n Hu , Phu ng 2
, TX. V
inh Long, Vinh Long.

- Các thông tin du c du c trích d n, tr c l c cho lu n van là thông tin du c
thu th
p t i
Ngân hàng

Ð
u T
u & Phát Tri
n Vinh Long.
1.4.2 Th
i gian.
-
Lu
n van du c th c hi n k t ngày 11 tháng 02 d n ngày 9 tháng 05 nam
2008.

- S li u s d ng trong lu
n van là s
li u t nam 2005 d n nam 2007.
1.4.3 Ð
i tu ng nghi
ên c
u.
Do th i gian th c hi n lu n van ng n, ki n th c còn nhi u h n ch , s li u
Ngân hàng cung c p chua th c s chi ti t. Do dó, lu n van không di sâu vào ho t
d ng c a
Ngân hàng

mà
d
tà
i ch
di sâu v
ào nghiên c
u ho

t d
ng tín d
ng ng
n
và
trung
h n theo ngành và thành ph n kinh t

t
i
Ngân hàng Ð u tu & Phát tri
n
V
inh
Long
trong 3 nam 200
5-2007
. C
th
bao g
m:

* Doanh s
cho vay
.
* Doanh s
thu n
.
* Du n
.

* N
quá h
n.
1.5 LU
C KH O T
ÀI LI
U CÓ LI
ÊN QUAN.

Bên c nh vi c thu th p, x lý s li u d ti n hành phân tích thì lu n van d
ã
tham kh
o m t s t
ài li
u nh
u sau:

*
Lu
n Van
: "
Phân tích ho
t d ng tín d ng t i Ngân h
àng Công Thuong
C n Tho
",
Ð Th Hoa Hu ng
,
C n
Tho

2007
, Ð
i h c C n Tho.
- Phuong pháp nghiên c u: thu th p, t ng h p s li u và s d ng ph
uong
pháp so sánh d
so sánh, dánh giá các ch ti
êu cho vay và thu n
gi a các nam.
Ph
â
n t
ích ho
t d ng t
ín d
ng ng n v
à trung h
n c a NH Ð u T
u &
Phá
t
Tri
n Vinh
Long
.
GVHD: Nguy
n Th H ng Li u
Trang
5
SVTH: Nguy

n Th H ng Oanh

- N i dung:Phân tích m t s ch tiêu liên quan d n ho t d ng tín d ng c a
ngân hàng, co c u c a t ng ch tiêu qua dó th y du c bi n d ng, nguyên nhân d n
d n bi n d ng, các gi i phap di trì và di d n tang cu ng cá gi i pháp tích c c, d ng
th
i h n ch nh ng bi n d ng tiêu c c nh hu ng xu u d n hi u qu ho t d ng kinh
doanh c a Ngân hàng, giúp Ngân hàng không ng ng nâng cao hi u qu ho t d ng
nói riêng t
dó góp ph n v
ào tình hình kinh doanh chung c
a Ngân h
àng
.
*
Lu
n van: "Phân tích tình hình ho t d ng tín d ng ng n h n t i
Sacombank chi nhánh C n Tho", Tr n Th Huy n Trâm, C n Tho 2007, Ð i
h c C n Tho.
- Phuong pháp nghiên c u: thu th p, t ng h p s li u và s d ng ph
uong
pháp so sánh d
so sánh, dánh giá các ch ti
êu cho vay và thu n
gi a các nam 2004,
2005, 2006.

- N i dung: d tài t p trung nghiên c u tình hình tín d ng ng n h n c a
Ngân
hàng

Thuong m i c ph n Sài Gòn Thuong Tín – chi nhánh C n Tho trong 3 nam
2004
–
2006 d
th y r
õ
du
c xu hu ng ho t d ng c a
Ngân hàng
. Ð
ng th i k t h p
v i tình hình chung c a n n kinh t và c a các Ngân hàng thuong m i khác trong
giai do n hi n nay d d ra nh ng gi i pháp cho ho t d ng tín d ng ng n h n d t
hi
u qu , ph
ù h
p v i xu th phát tri n c a th i d i m i -
th
i k kinh t h i nh p.
* Lu n van: "Phân tích r i ro tín d ng t i NH ÐT & PT C n Tho", Lê
Phúc H
u, C n Tho
200
7, Ð
i h c C n Tho.
- Phuong pháp nghiên c u: thu th p, t ng h p s li u và s d ng ph
uong
pháp so sánh d
so sánh, dánh giá các ch ti
êu cho vay và thu n

gi a các nam.
- N i dung: d tài tìm hi u các nguyên nhân gây ra r i ro cho ho t d ng tín
d ng t i Ngân hàng Ð u tu và Phát tri n C n Tho trong 3 nam qua (2004, 2005,
2006), t dó dua ra gi i pháp phòng ng a và h n ch r i ro tín d ng cho Ngân hàng
trong th
i gian t i.
Ph
â
n t
ích ho
t d ng t
ín d
ng ng n v
à trung h
n c a NH Ð u T
u &
Phá
t
Tri
n Vinh
Long
.
GVHD: Nguy
n Th H ng Li u
Trang
6
SVTH: Nguy
n Th H ng Oanh
CHUONG
2

PH
UO
NG PHÁP LU
N V
À PH
UO
NG PHÁP NGHIÊN C
U
2.1. PHUONG PHÁP LU
N.
2.1.
1
Khái ni
m v
tín d
ng
Ngân hàng
.
2.1.1.1 Khái ni
m tín d
ng.

Tín d
ng là m
t ph
m trù kinh t
t
n t
i và phát tri

n qua nhi
u hình thái
kinh t

-
xã h
i. Ngày nay có r
t nhi
u d
nh ngh
ia khác nhau v
tín d
ng.

-
Ð
nh ngh
ia 1: Tín d
ng là qua
n h
kinh t
du
c bi
u hi
n du
i hình thái ti
n
t

hay hi n v t, trong dó ngu i di vay ph i tr

cho ngu i cho vay c

g c và lãi sau
m
t th
i gian nh
t d
nh.

- Ð nh nghia 2: Tín d ng là m t ph m trù kinh t , ph n ánh quan h

s

d
ng
v
n l
n nhau gi
a các
pháp nhân và th
nhân trong n
n kinh t
hàng hóa.

- Ð nh nghia 3: Tín d ng là m t giao d ch gi a 2 bên, trong dó m t bên (trái
ch

- ngu i cho vay) c p ti n, hàng hóa, d ch v , ch ng khoán… d a vào l i h
a

thanh toán l
i trong tuong lai c
a bên kia (th

trái
-
ngu
i di vay).

Tóm l
i, tín d
ng có th
di
n d
t b
ng nhi
u cách khác nhau. Nhung n
i dung
co b n c a nh ng d nh nghia này là th ng nh t: dèu ph n ánh m t bên là ngu i cho
vay, còn bên kia là ngu i di vay. Quan h

gi a hai bên du c ràng bu c b i co ch

tín d
ng và pháp lu
t hi
n t
i.

2.1.1.2.Ch

c nang c
a tín d
ng.

a)

Ch
c nang phân ph
i l i t
ài nguyên.

Tín d
ng góp ph n phân ph i l i ngu n t
ài nguyên th
hi n ch :
- Ngu i di vay có m t s tài nguyên t m th i chua dùng d n thông qua tín
d ng s t
ài nguyên dó du
c phân ph i l i cho ngu i di vay.
-
Ngu
c l i ngu i di vay cung thông qua quan h tín d ng nh n du c ph n t
ài
nguyên du
c phân ph i l i.
Ph
â
n t
ích ho
t d ng t

ín d
ng ng n v
à trung h
n c a NH Ð u T
u &
Phá
t
Tri
n Vinh
Long
.
GVHD: Nguy
n Th H ng Li u
Trang
7
SVTH: Nguy
n Th H ng Oanh
b)
Thúc d
y l
uu thông
và s
n xu t h
àng hóa phát tri
n.
-
Tín d
ng t o ra ngu n v n h tr c
ho quá trình s
n xu t du c th c hi n b

ình
thu
ng, li
ên t
c v
à phát tri
n.
-
Tín d
ng t o ngu n v n d d u t
u, m
r ng ph m vi v
à qui mô s
n xu t.
- Tín d ng t o di u ki n d y nhanh t c d thanh toán góp ph n thúc d y l
uu
thông hàng hóa b
ng vi c t o ra tín
t
v
à bút t
.
2.1.1.3. Phân lo
i tín d
ng
.
a)
Theo th
i h
n cho vay.

- Tín d ng ng n h n: th i h n cho vay du i 12 tháng, thu ng du c dùng d

cho vay vi c thi u h t t m th i v n luu d ng c a doanh nghi p và cho vay ph c v

nhu c
u cá nhân.

-
Tín
d
ng trung h
n: thòi h
n cho vay t
12 tháng d
n 60 tháng, dùng d
cho
vay mua s m tài s m c

d nh, c i ti n d i m i k

thu t, m

r ng và xây d ng các
công trình nh
, có th
i h
n thu h
i v
n nhanh.

- Tín d ng dài h n: th i gian cho vay trên 60 tháng, du c s

d
ng d

c p v n
b
sung v
n c
d
nh trong

xây d
ng
co b
n, c
i ti
n và m
r
ng s
n xu
t v
i qui mô
l
n.

b)
Theo m
c dích tín d

ng.

- Cho vay s n xu t kinh doanh: là lo a tín d ng cung c p cho các nhà doanh
nghi
p d
ti
n hành s
n xu
t kinh doanh.

-
Cho vay tiêu dùng: là tín d
ng cung c
p cho cá nhân có nhu c
u tiêu dùng.

- Tín d ng xu t nh p kh u: là hình th c cung c p tín d ng cho ho t d ng thu
mua ho
c s
n xu
t hàng hóa d
xu
t kh
u ho
c nh
p kh
u.

c)
Can c

vào d
i tu
ng tín d
ng.

-
Tín
d
ng v
n luu d
ng: là lo
i tín d
ng du
c cung c
p nh
m hình thành v
n
luu d
ng cho doanh nghi
p.

- Tín d ng v n c

d nh: là lo i tín d ng du c cung c p nh m hình thành v
n
c
d
nh cho doanh nghi
p, du
c th c hi

n du
i hình th
c cho vay trung và dài h
n.

Ph
â
n t
ích ho
t d ng t
ín d
ng ng n v
à trung h
n c a NH Ð u T
u &
Phá
t
Tri
n Vinh
Long
.
GVHD: Nguy
n Th H ng Li u
Trang
8
SVTH: Nguy
n Th H ng Oanh

d)
Can c

vào m
c d
tín nhi
m d
i v
i khách hàng.

- Tín d ng có d m b o: là lo i tín d ng khi cho vay Ngân hàng dòi h i ph
i
có tài s
n th
ch
p, c
m c , b
o lãnh c
a bên th
ba
làm d
m b
o cho món vay.

- Tín d ng không có d m b
o:
Là lo i cho vay ch y u d a vào uy tín và tình
hình tài chính c a ngu i vay, l i t c có th có du c trong tuong lai, tình hình tr n
tru
c dây… m
à không c
n t
ài s

n th ch p, c m c , b o l
ãnh c
a b
ên th
ba.
e) Can c
v
ào ch
th trong quan h tín d ng:
Tín d
ng
th
uong m
i
: Là quan h
tín d ng gi a các doanh nghi p du c bi u
hi
n du i các h
ình th
c mua bán ch u h
àng hóa.

Tín d
ng
Ngân hàng
: Là hình th
c tín d ng th hi n quan h tín d ng gi a
các t
ch c tín d ng v i các doanh nghi p t ch c kinh t v
à cá nhân.

Tín d
ng nh
à nu
c: L
à hình th
c tín d ng th hi n m i quan h gi a Nh
à
nu
c v i nhân dân v
à các t
ch c tín d ng khác, trong dó Nh
à nu
c ch d ng vay
ti
n d tang ngu n thu cho ngân sách.
2.1.
2 R i ro tín d ng:
2.1.
2
.1 Khái ni
m.
R i ro tín d ng là r i ro do m t ho c m t nhóm khách hàng không th c hi n
du
c các nghia v tài chính d i v i Ngân hàng. Nói cách khác, r i ro tín d ng là r i
ro x y ra khi xu t hi n nh ng bi n c không lu ng tru c du c do nguyên nhân ch
quan hay khách quan mà khách hàng không tr du c n cho Ngân hàng m t cách
d y d c g c và lãi khi d n h n, t dó tác d ng x u d n ho t d ng và có th l
àm
cho

Ngân hàng
b
phá s n.
2.1.
2.
2 Thi
t h i do r i ro tín d ng gây ra.
a) Ð
i v i b n thân
Ngân hàng
.
S t n th t c a
Ngân hàng
khi
có r
i ro tín d ng x y ra, có th l
à các thi
t h i
v v t ch t ho c uy tín c a
Ngân hàng
.
R i ro tín d ng s tác d ng tr c ti p d n ho t d ng kinh doanh c a
Ngân
hàng
nhu thi u ti n chi tr cho khách hàng, vì ph n l n ngu n v n ho t d ng c a
Ngân hàng

là ngu
n v n huy d ng, m
à khi

Ngân hàng
không thu h
i du c n g c v
à
lãi trong cho vay thì kh nang thanh toán c a Ngân hàng d n d n lâm vào tình tr ng
Ph
â
n t
ích ho
t d ng t
ín d
ng ng n v
à trung h
n c a NH Ð u T
u &
Phá
t
Tri
n Vinh
Long
.
GVHD: Nguy
n Th H ng Li u
Trang
9
SVTH: Nguy
n Th H ng Oanh
thi
u h t. Nhu v y, r i ro tín d ng s làm cho Ngân hàng m t cân d i trong vi c
thanh toán, d

n l
àm cho
Ngân hàng
b
l l
ã và có nguy c
o b
phá s n.
b) Ð
i v i n n kinh t x
ã h
i.
Ho
t d ng c a Ngân hàng có liên quan d n ho t d ng c a toàn b n n kinh
t , d n t t c các doanh nghi p và d n to
àn b
các t ng l p dân c
u. V
ì v y, r i ro tín
d ng x y ra có
th
làm phá s n m t v
ài
Ngân hàng, khi dó nó có kh nang phát sinh
lây lan sang các Ngân hàng khác và t o cho dân chúng tâm lý s hãi. Lúc dó dân
chúng s d n
Ngân hàng
d
rút ti n tru c th i h n. Ði u dó cung có th d n d n phá
s n d ng lo t các

Ngân hàng
do thi
u kh nang thanh toán. Khi dó, r i ro tín d ng s
tác d
ng d n to
àn b
n n kinh t .
2.1.3
M
t s ch ti
êu dánh giá hi
u qu ho t d ng tín d ng c a
Ngân hàng
.
2.1.
3
.1
Doanh s
cho vay.
Doanh s cho vay là ch tiêu ph n ánh t t c các kho n tín d ng m
à
Ngân
hàng
cho khách hàng vay không nói d n vi c món vay dó thu du c hay chua trong
m t th i gian nh t d nh.
2.1.3
.2
Doanh s
thu n .
Nó là ch tiêu ph n ánh t t c các kho n tín d ng m

à
Ngân hàng thu v du c
khi dáo h
n v
ào m
t th i di m nh t d nh n
ào dó.

2.1.3
.3
Du n
.
Du n là ch tiêu ph n ánh s n m
à
Ngân hàng dã cho vay và chua thu du c
vào m t th i di m nh t d nh. Ð xác d nh du c du n , Ngân hàng s so sánh gi a
hai ch
ti
êu doanh s
cho vay v
à doanh s
thu n .
2.1.3
.4
N
quá h n.
N quá h n là ch tiêu ph n ánh các kho n n d n h n mà khách hàng không
có kh
nang tr n cho
Ngân hàng

mà không có lý do chính
dáng. Khi dó
Ngân hàng

chuy
n t t
ài kho
n d
u n
sang t
ài kho
n khác g i l
à tài kho
n n quá h n.
2.1.3
.5
Ch
ti
êu
l i nhu
n trên doanh thu
.
Ch
tiêu này ph n ánh kh nang sinh l i trong ho t d ng kinh doanh d ng
th
i dánh giá hi u qu ho t d ng c a
Ngân hàng
. Ngh
ia l
à c

m t d ng doanh thu s
t o ra bao nhi
êu d
ng l i nhu n. Công th c tính:
Ph
â
n t
ích ho
t d ng t
ín d
ng ng n v
à trung h
n c a NH Ð u T
u &
Phá
t
Tri
n Vinh
Long
.
GVHD: Nguy
n Th H ng Li u
Trang 10

SVTH: Nguy
n Th H ng Oanh

2.1.3
.6 Ch
ti

êu du n

trên t
ng ngu n v n.
Ch
tiêu này cho bi t du n trong cho vay chi m bao nhiêu ph n tram trong
t ng ngu n v n s d ng c a NH.
2.1.
3.7
Ch
ti
êu du n
tr
ên t
ng v n huy d ng.
Ch
tiêu này xác d nh hi u qu d u tu c a m t d ng v n huy d ng. Nó giúp
cho nhà phân tích so sánh kh nang cho vay c a Ngân hàng v i ngu n v n huy
d ng. Công th c tính:
Theo quy d nh c a Ngân hàng nhà nu c: C 100 d ng v n huy d ng du c
Ngân hàng du c phép cho vay 95 d ng còn 5 d ng s du c dua vào qu d ph
òng
r i ro.
2.1.3.8
H
s thu n .
Ch
s này nói lên hi u qu thu h i n c a Ngân hàng cao hay th p.
Ngân
hàng

có h s thu n g n b ng 1 t c là công tác thu h i n c a Ngân hàng khá ch t
lu
ng.
2.1.3.9
Ch
ti
êu n
quá h n tr
ên du n
.
Ch
tiêu này do lu ng
ch
t lu ng nghi p v tín d ng c a Ngân hàng. Nh ng
Ngân hàng có ch s này th p cung có nghia là ch t lu ng tín d ng c a Ngân hàng
này cao. Công th
c tính:
T l d
u n
tr
ên t
ng v n huy d ng
(%)

=

Du n

T ng v n huy dông
x 100 (%)

H s thu h i n (l n)
=

Doanh s
cho vay
Doanh s

thu n

L i nhu n r
òng trên doanh thu (%)

=

L i nhu n r
òng

Doanh thu

x 100 (%)

T l d
u n
tr
ên t
ng
ng
n
v

n
(%)

=

Du n

T ng
ngu
n
v
n
x 100 (%)

Ph
â
n t
ích ho
t d ng t
ín d
ng ng n v
à trung h
n c a NH Ð u T
u &
Phá
t
Tri
n Vinh
Long
.

GVHD: Nguy
n Th H ng Li u
Trang 11

SVTH: Nguy
n Th H ng Oanh

2.1.3.10
Ch
ti
êu vòng quay v
n tín d ng.
Ch
tiêu này do lu ng t c d luân chuy n v n tín d ng c a Ngân hàng, ph n
ánh s v n d u tu du c quay vòng nhanh hay ch m. N u s l n vòng quay v n tín
d ng càng cao thì d ng v n c a Ngân hàng quay càng nhanh, luân chuy n liên t c
d t hi u qu cao. Công th c tính:
Trong dó du n
b
ình quân
du
c tính
theo công th
c sau:
2.2. PHUONG PHÁP NGHIÊN C
U
2.2.1
. Phuong pháp thu th
p s li u.
Phuong pháp thu th p s

li u là thu th p s

li u tr c ti p t

tài li u c
a
Ngân
hàng
liên quan d n vi c phân tích hi u qu

ho t d ng kinh doanh và ho t d ng tín
d
ng ng
n và trung h
n

Ngân hàng
Ð
u Tu & Phát Tri
n V
inh Long trong ba nam
2005
-
2007.

C
th
là thu th
p s

li
u t
các b
ng báo cáo nhu :

+ B
ng báo cáo k
t qu
ho
t d
ng kinh doanh

+ B
ng báo cáo thu nh
p
+ Các b
ng báo cáo k
t qu
tín d
ng ng
n và trung
h
n c
a
Ngân hàng

+ M t s

tài li u có liên quan khác nhu : tình hình hình thanh toán không
dùng ti

n m
t, tình hình qu
n lý qu
và kho qu
, tình hình mua bán ngo
i t
…
Bên c nh dó, các ngu n tài li u t

sách, báo, t p chí và internet cung c
ung
c
p m
t ph
n cho quá trình nghiên c u trong su
t d
tài.

T l n
quá h
n
trên
du n
(%)
=

N
quá h
n
Du n

x 100 (%)

Vòng quay v
n tín d ng (v
òng)

=

Doanh s
thu n

Du n
bình quân

Du n
b
ình quân

=

Du n
d u k +
Du n
cu i k

2
Ph
â
n t

ích ho
t d ng t
ín d
ng ng n v
à trung h
n c a NH Ð u T
u &
Phá
t
Tri
n Vinh
Long
.
GVHD: Nguy
n Th H ng Li u
Trang 12

SVTH: Nguy
n Th H ng Oanh

2.2.2
. Phuong pháp phân tích s
li u.
-
Phuong pháp b
ình quân: dùng
d xác d nh s d
u n
b
ình quân

- Phuong pháp so sánh: so sánh s tuy t d i, s tuong d i nh m xem xét t c
d tang tru ng c a các ch ti
êu.

+ Phuong pháp so sánh b ng s tuy t d i: là k t qu c a phép tr gi a tr s
c a k phân tích v i k g c c a ch ti
êu kinh t
.
y = y1 –
yo

Trong dó:

yo : ch
ti
êu nam tru
c
y1 : ch
ti
êu nam sau

y : l
à ph
n ch nh l c
h tang, gi
m c a các ch ti
êu kinh t
.
Phuong pháp này s d ng d so sánh s li u nam tính v i s li u nam tru c

c a các ch tiêu xem có bi n d ng không và tìm ra nguyên nhân bi n d ng c a các
ch
ti
êu kinh t
, t dó d ra bi n pháp kh c ph c.
+
Phuong
pháp so sánh b ng s tuong d i: là k t qu c a phép chia gi a tr
s c a k phân tích so v i k g c c a các ch ti
êu kinh t
.
1
100 100%
y
y
yo

Trong dó:

yo : ch
ti
êu nam tru
c.
y1 : ch
ti
êu nam sau.

y : bi u hi n t c d tang tru n
g c
a các ch ti

êu kinh t
.
Phuong pháp này dùng d làm rõ tình hình bi n d ng c a m c d c a các ch
tiêu kinh t trong th i gian nào dó. So sánh t c d tang tru ng c a ch tiêu gi a các
nam và so sánh t c d tang tru ng gi a các ch tiêu. T dó tìm ra nguyên nhân và
bi
n pháp kh c ph c.
- Phuong pháp t tr ng: xem xét s bi n d ng c a các ch tiêu d n k t qu
ho
t d ng c a
Ngân hàng
.


Ph
â
n t
ích ho
t d ng t
ín d
ng ng n v
à trung h
n c a NH Ð u T
u &
Phá
t
Tri
n Vinh
Long
.

GVHD: Nguy
n Th H ng Li u
Trang 13

SVTH: Nguy
n Th H ng Oanh
CHUONG
3

GI
I THI
U
NGÂN HÀNG
Ð
U TU VÀ PHÁT TRI
N V
INH LONG

3.1. KHÁI QUÁT V

NGÂN HÀNG Ð U TU VÀ PHÁT TRI N VI
NH
LONG.

3.1.1. L
ch s
hình thành và phát tri
n c
a
Ngân hàng

Ð
u Tu
&
Phát Tri
n
V
inh Long.

3.1.1.1 Gi
i thi
u so lu
t
-
Tên giao d
ch:
Chi nhánh
Ngân hàng
d
u t
u và phát tri
n Vinh Long.
- Ð a ch : 50 Nguy n Hu , Phu ng 2 Th x
ã V
inh Long.

- Ði n tho i: (070) 823452-
820543.

-
Fax:

(070)
824928.

3.1.1.2 L
ch s h
ình thành và phát tri
n.
- Ngân hàng Ð u tu và Phát Tri n v i tên g i qu c t là Vietindebank là m t
trong nh ng Ngân hàng l n nh t Vi t Nam. Ngân hàng Ð u tu và Phát Tri n du c
thà
nh l
p v
ào ngày 26/04/1957. Có nh
ng t
ên g
i nh
u sau:

-
Ngày 26/04/1957
Ngân hàng
ki
n thi t Vi t Nam.
-
Ngày 24/06/1981
Ngân hàng
Ð
u t
u và
Xây d

ng
Vi
t Nam.
- Ngày 14/11/1990 Ngân hàng Ð u tu và Phát Tri n Vi t Nam (Bank for
Investment and Develop
ment of Vietnam) g
i t t l
à B.I.D.V
.
- Ngân hàng Ð u tu và Phát Tri n Vinh Long là chi nhánh c a Ngân hàng
Ð u tu và Phát Tri n Vi t Nam du c thành l p theo quy t d nh s : 20/NH/QÐ ng
ày
29/03/1990 c a Th ng d c Ngân hàng Nhà nu c Vi t Nam v vi c “ Th
ành
l p
phòng
Ð u tu và Phát Tri n C u Long tr c thu c Ngân hàng Ð u tu và Phát Tri n
Vi t Nam” nh n th c hiên ch c nang ti p nh n và qu n lý v n t Ngân sách Nh
à
nu
c, huy d ng v n trung và dài h n ph c v cho các công trình và các don v có
nhu c u v v n. Co ch th tru ng phát huy tác d ng, các thành ph n kinh t ng
ày
Ph
â
n t
ích ho
t d ng t
ín d
ng ng n v

à trung h
n c a NH Ð u T
u &
Phá
t
Tri
n Vinh
Long
.
GVHD: Nguy
n Th H ng Li u
Trang
14
SVTH: Nguy
n Th H ng Oanh
càng da d ng v i s phát tri n c a d t nu c, vi c m r ng kinh doanh và huy d ng
v n l
à di
u t t y u.
- Ngày 29/01/1992 Th ng d c Ngân hàng Nhà nu c Vi t Nam ra quy t d nh
23/NH/QÐ v vi c “ Nâng Phòng Ð u tu và Phát Tri n Vinh Long thành Chi nhánh
Ngân hàng Ð u tu và Phát Tri n Vinh Long tr c thu c Ngân hàng Ð u tu và Phát
Tri
n Vi t Nam” m ra hu ng di theo phuong châm: “Ði vay d cho vay”. T giai
do
n này Chi nhánh Ngân hàng Ð u tu và Phát Tri n Vinh Long ngoài ngu n v n
ban d u c a Ngân sách Nhà nu c chuy n sang còn ph i huy d ng v n ng n, trung
và dài h
n trong v
à ngoài nu

c d d u t
u và phát tri
n.
- T khi thành l p cho d n nay, Chi nhánh Ngân hàng Ð u tu và Phát Tri n
Vinh Long d
ã
hoà nh p vào công cu c s n xu t kinh doanh d a phuong, th c hi n
theo ch truong và chính sách c a Nhà nu c, th c hi n quy t d nh s 239/NH/QÐ
c a Th ng d c Ngân hàng Nhà nu c Vi t Nam v vi c: “ Thay d i ch c nang v
à
nhi
m v c a Ngân hàng Ð u tu và Phát Tri n Vi t Nam” Chi nhánh Ngân hàng
Ð u tu và Phát Tri n Vinh Long dã chuy n sang ho t d ng theo mô hình nhu m t
Ngân hàng

thuong m
i
qu
c doanh.
- Hoà chung v i c nu c trong công cu c phát tri n kinh t , Chi nhánh
Ngân
hàng
Ð u tu và Phát Tri n Vinh Long dã góp ph n không nh vào s nghi p công
nghi
p hoá, hi n d i háo d t nu c nói chung v
à c
a t nh Vinh Long nói ri
êng.

3.1.2

.Co c
u t
ch
c c
a
Ngân hàng
Ð
u Tu
&
Phát Tri
n V
inh Long.

3.1.2
.1 Co c
u t ch c.
B máy t ch c c a Chi nhánh Ngân hàng Ð u tu và Phát Tri n Vinh Long
g m có:
-
Ban giám d
c:
Giám d
c, 2 phó giám d c.
- Các phòng ban: Phòng tài chính - k toán, phòng ki m soát n i b , p
hòng
t ch c hành chính, phòng tín d ng, phòng th m d nh và qu n lý tín d ng, p
hòng
ngu
n v n kinh d
oanh,

phòng d ch v khách h
àng
, phòng giao d ch B
ình
Minh,
p
hòng giao d
ch TX. Vinh Long, p
hòng giao d
ch H
òa Phú
, t
di n toán.
Ph
â
n t
ích ho
t d ng t
ín d
ng ng n v
à trung h
n c a NH Ð u T
u &
Phá
t
Tri
n Vinh
Long
.
GVHD: Nguy

n Th H ng Li u
Trang 15

SVTH: Nguy
n Th H ng Oanh

Hình
1
: S
o d
t ch c
Ngân hàng

ÐT & PT V
inh Long

(Ngu
n: Ph
òng t

ch
c -

hành chính

Ngân hàng

ÐT
&
PT

V
inh Long)

P. T
Ð -
QLTD

P. TDCN

P. T
DD
N
P. G
Ð
BM

P. GDVL

P. DVKH

P. GDHP

GIÁ
M
Ð C
KH
I Ð
VTT

KH

I
DVKH

KH
I
T
Í
N D
NG
P. GI
Á
M
Ð C
P. GI
Á
M
Ð C
T
TTKQ

P. KH
-
NV
T

ÐI N
TO
ÁN

P. TC

-
HC

KH
I
QU
N L
Ý
N
I
B

P. KT
-
TC

Ph
â
n t
ích ho
t d ng t
ín d
ng ng n v
à trung h
n c a NH Ð u T
u &
Phá
t
Tri
n Vinh

Long
.
GVHD: Nguy
n Th H ng Li u
Trang 16

SVTH: Nguy
n Th H ng Oanh

3.1.2
.2 Ch
c nang nhi m v
c
a t ng b ph n.
Các phòng Ban, cá nhân trong b
máy t ch c có ch c nang v
à nhi
m v c
th
nh
u sau:

a)
Ban giám d
c:
*
Giám d
c:
- Giám d c Chi nhánh là d i di n theo u quy n và là ngu i di u hành m
i

ho
t d ng c a Chi nhánh trong ph m vi phân c p qu n lý phù h p v i quy ch

t
ch
c ho t d ng s Giao d ch
Chi nhánh và các quy d
nh khác c a
Ngân hàng
Ð
u t
u
và Phát tri n Vinh Long. Giám d c tr c ti p ch d o kh i công tác t ch c h
ành
chính, ki m tra ki m toán n i b , ch u trách nhi m tru c T ng giám d c Ngân hàng
Ð u t
u và Phát tri
n Vi t Nam.
*
Phó giám d
c:
- Giúp Giám d c di u hành ho t d ng công tác tín d ng, Ngu n v n kinh
doanh và ho t d ng c a phòng Giao d ch ch Vinh Long theo phân công c a Giám
d c Chi nhánh. Ngoài ra, Phó giám d c còn ch d o di u hành công tác chung c a
toàn chi nhánh khi Giám d
c di v ng.
- Giúp Giám d c di u hành công tác k toán và kho qu , ký các ch ng t k
toán (ngoài các ch ng t dã u quy n cho l
ãnh
d o phòng k toán và ch ng t chi

tiêu).

b)
Kh
i tín d ng:
*
Phòng tín d
ng doanh nghi p
(tín d
ng 1)
*
Phòng tín d
ng cá nhân (tín dung 2).
G m có:
- B ph n quan h tr c ti p v i khách h
àng
.
+
Thi
t l p duy trì và m r ng các m i quan h v i khách h
àng:
ti p th các
s n ph m, d ch v
Ngân hàng
, tr
c ti p nh n các thông tin ph n h i t khách h
àng

+
Nh

n h so, ki m tra tính h p và pháp d y d c a h so, chuy n d n các
phòng ban có liên quan
d th c hi n ch c nang.
+
Phân tích doanh nghi p, khách h
àng
vay theo qui trình nghi p v , dánh giá
tài s
n d m b o n vay, t ng h p các ý ki n c a các d
on v
ch c nang có li
ên quan.

Ph
â
n t
ích ho
t d ng t
ín d
ng ng n v
à trung h
n c a NH Ð u T
u &
Phá
t
Tri
n Vinh
Long
.
GVHD: Nguy

n Th H ng Li u
Trang 17

SVTH: Nguy
n Th H ng Oanh

+
Qu
n lý h u gi i ngân, giám sát liên t c khách hàng vay v tình hình s
d ng v n vay. Th c hi n cho vay thu n theo qui d nh.
+
L p báo cáo tín d ng theo qui d nh.

+
Th
hi n các nhi m v khác du c giám d c phân công.
- B ph n tác nghi p.
+
Xem xét các ch ng t pháp lý v m tài kho n c a khách hàng và m t
ài
kho
n ti n vay.
+
N m du c các d li u v h n m c cho vay v
à h
n
m
c.
+
Thi

t l p thông tin khách h
àng.

+
Xem xét d nh k và áp d ng các qui d nh hu ng d n n i b

v qu n tr tác
nghi
p các kho n cho vay.
+
Th
hi n l
uu gi
h s
o tín d
ng.
*
Phòng th
m d nh -
qu
n lý tín d ng.
-
Thu th
p cung c p thông tin và
dánh giá các ch
ti
êu kinh t
k thu t.
- Th m d nh các d án cho vay, b o lãnh và các kho n tín d ng ng n h n
vu

t m c phán quy t c a T
ru
ng phòng tín d ng, tham gia ý ki n v cáp tín d ng
cho các d
án trung v
à dài h
n.
-
Th
m d nh dánh giá t
ài s
n d m b o n vay.
- Giám sát ch t lu ng khách hàng, x p lo i r i ro tín d ng c a khách h
àng
vay và dánh giá phân lo
i, x p h ng khách h
àng doanh nghi
p.
-
Theo dõi ho
t d ng tín d ng c a chi nhánh.

- Qu n lý doanh m c tín d ng, qu n lý r i ro tín d ng, d u m i tr c ti p v
à
báo cáo tham muu x
lý n .
c)
Kh
i d ch v khách h
àng.

*
Phòng d
ch v khách h
àng

-
Th
c hi n vi c gi i ngân v n vay tr
ên co s
h s
o gi
i ngân du c duy t.
- M t
ài kho
n ti n g i, ch u trách nhi m x lý y
êu c
u c a khách h
àng
v
t
ài
kho
n hi n t i v
à tài kho
n m i.
-
Th
c hi n t t c các giao d ch nh n ti n g i và rút ti n b ng ngo i t c a
khách hàng.

Ph
â
n t
ích ho
t d ng t
ín d
ng ng n v
à trung h
n c a NH Ð u T
u &
Phá
t
Tri
n Vinh
Long
.
GVHD: Nguy
n Th H ng Li u
Trang 18

SVTH: Nguy
n Th H ng Oanh

- Th c hi n các giao d ch thanh toán, chuy n ti n, bán th ATM,… cho
khách hàng.

-
Th
c hi n

công tác ti
p th các s n ph m d ch v d i v i khách h
àng.

d)
Kh
i d
on v
tr c thu c.
* Phòng giao d ch Vinh Long, phòng giao d ch Bình Minh, phòng giao d ch
hòa phú.

-
Th
c hi n vi c cho vay ng n h n, trung h n d i v i các món vay t 50 tri u
d ng tr xu ng v
à th
c hi n công
tác huy d
ng v n trong dân c
u và các t
ch c tr
ên
d a b
àn th
xã V
inh Long, B
ình Minh, Hòa Phú.

e)

Kh
i qu n lý n i b .
* Phòng k
toán –
tài chính.

- T ch c h ch toán k toán các nghi p v kinh t phát sinh dúng nhi m v
c a
Ngân hàng
Nhà nu
c t
heo hu
ng d n c a
Ngân hàng
Nhà nu
c,
Ngân hàng
Ð
u
tu và Phát tri n Vi t Nam v k toán th ng kê theo chu n m c k toán Vi t Nam, t
ch
c th c hi n các nghi p v thanh toán, nghi p v huy d ng v n,...... Xây d ng k
ho
ch t
ài chính và phân tích báo cái tà
i chính hàng nam, tham muu cho Giám d
c v
vi
c di u hành k h ch tài chính cung nhu ki m soát chi tiêu và qu n lý tài s n c a
nâgn hàng.

* T
di n toán.
-
Qu
n lý m ng, ki m soát theo qui d nh c a giám d c.
-
Qu
n lý h th ng máy móc
, thi
t b tin h c t i chi nhánh
-
Hu
ng d n dào t o, h tr các don v tr c thu c chi nhánh v n hành h
th
ng tin h c ph c v kinh doanh, qu n tr di u h
ành chi nhánh.

* Phòng t
ch c -
hành chính
.
-
Th
c hi n công tác h
ành chính.

-
Th
am muu cho giám d c và hu ng d n cho cán b th c hi n các ch d

chính sách c
a pháp lu t
v
trách nhi m v
à quy
n l i c a ngu i s d ng lao d ng
và
ngu
i lao d ng.
- Ph i h p các phòng nghi p v d xây d ng k ho ch phát tri n m ng lu i
,
thành lâph, gi
i th các d
on v
tr c thu c c
hi nhánh

Ph
â
n t
ích ho
t d ng t
ín d
ng ng n v
à trung h
n c a NH Ð u T
u &
Phá
t
Tri

n Vinh
Long
.
GVHD: Nguy
n Th H ng Li u
Trang 19

SVTH: Nguy
n Th H ng Oanh

-
L
p k ho ch v
à tuy
n d ng nhân s
theo yêu c
u ho t d ng c a chi nhánh.
-
Qu
n lý th c hi n ch d ti n l
uong, ch
d b o hi m cho cán b nhân vi
ên.

* T
ti n t -
kho qu
.
- Th c hi n các nghi p v ti n t , kho qu ; qu n lý qu c a nghi p v chi
nhánh; thu – chi ti n m t; qu n lý vàng, b c, kim lo i quý, dá quý; qu n lý ch ng t

có giá; h so gi y th ch p, c m c ; th c hi n xu t nh p d d m b o thanh toán
kh
an ti n m t cho chi nhánh, th c hi n d ch v ti n t , kho qu cho khách h
àng.

* Phòng k
ho ch –
ngu
n v n.
- K ho ch t ng h p.
+ T ch c thu th p thông tin, nghiên c u th tru ng, phân tích môi tru ng
kinh doanh, xây d ng
chi
n lu c kinh doanh, các chính sách kinh doanh, chính sách
Marketing, chính sách khách hàng, chính sác
h lãi su
t, chính sách huy d ng v n…
+ Lâp, theo dõi ki m tra th c hi n k ho ch kinh doanh (5 nam, 3 nam, h ng
nam)
xây d ng chuong trình ho t d ng d th c hi n k ho ch kinh doanh c a chi
nhánh.

+ Tham muu cho giám d c các v n d liên quan d n an toàn trong ho t d ng
kinh doanh c
a chi nhánh.
+ Nghiên c
u phát tri n s n ph m m i.
-
Ngu
n v n kinh doanh.

+ T ch c qu n lý ho t d ng huy d ng v n và các quan h v n c a chi
nhánh.

+
Nghiên c
u phát tri n, l u ch n, ng d ng s n ph m m i v huy d n
g v
n.
+
Thu th p thông tin, báo cáo, d xu t, ph n h i, v chính sách, s n ph m,
bi
n pháp huy d ng v n.
+ Th
c hi n các giao d ch mua bán ngo i t v i khách h
àng daonh nghi
p.
Ph
â
n t
ích ho
t d ng t
ín d
ng ng n v
à trung h
n c a NH Ð u T
u &
Phá
t
Tri
n Vinh

Long
.
GVHD: Nguy
n Th H ng Li u
Trang 20

SVTH: Nguy
n Th H ng Oanh
3.2 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HO T Ð NG KINH DOANH C
A
NGÂN
HÀNG
Ð
U TU & P
HÁT TRI
N V
INH LONG QUA 3 NAM 2005
-
2007.

3.2
.1
Phân tích k t qu

kinh doanh c
a
Ngân hàng Ð u Tu & Phát Tri
n
V
inh Long trong ba nam (2005

-
2007).

K t qu ho t d ng s n xu t kinh doanh là v n d hàng d u trong linh v c
kinh doanh, Ngân hàng Ð u t
u
& Phát tri n Vinh Long cung không ngo i l . B ng
k t qu kinh doanh cho ta th y du c hi u qu ho t d ng c a Ngân hàng dó d
ã
d t
du
c m c tiêu c a m
ình
d ra hay không, và vi c d t du c m c tiêu dó có nh
hu
ng t t hay x u nhu th nào d t dó tìm ra nh ng bi n pháp kh c ph c nh ng
m t y u, phát huy nh ng m t m nh trong kinh doanh góp ph n làm cho Ngân hàng
ngày càng phát tri n. B ng k t qu ho t d ng kinh doanh th hi n qua ba nét chính
là: t
ng thu nh p, t ng chi phí v
à l
i nhu n.
3.
2
.1.1 T
ng thu nh p.
Qua
b ng báo cáo k t qu ho t d ng kinh doanh c a Ngân hàng qua 3
nam
(2005

-2007) (b ng 1 trang 21), ta th y t ng thu nh p c a Ngân hàng tang d u qua 3
nam. C th , nam 2005 t ng thu nh p c a Ngân hàng d t 47.384 tri u d ng th
ì
d n
nam 2006 t ng thu nh p c a Ngân hàng là 64.914 tri u d ng, tang lên 17.530 tri u
d ng hay tang 37,00% so v i nam 2005. Ð n nam 2007 t ng thu nh p c a Ngân
hàng d t 95.683 tri u d ng tang lên 30.769 tri u d ng hay tang 47,40% so v i nam
2006. S di, t ng thu nh p c a Ngân hàng tang qua các nam, d c bi t nam 2007
nguyên nhân là Ngân hàng dã ngày càng thu hút các khách hàng có uy tín làm cho
ho
t d ng tín d ng thu t lãi cho vay c a Ngân hàng ngày càng tang làm tang t ng
thu nh p c a Ngân hàng vì thu t lãi vay là kho n thu luôn chi m t

tr ng l n trong
t ng ngu n thu nh p c a Ngân h
àng.

Ph
â
n t
ích ho
t d ng t
ín d
ng ng n v
à trung h
n c a NH Ð u T
u &
Phá
t
Tri

n Vinh
Long
.
GVHD: Nguy
n Th H ng Li u
Trang 21

SVTH: Nguy
n Th H ng Oanh
B ng 1
:
BÁO CÁO K
T QU HO T Ð NG KINH DOANH C A BIDV VINH LONG QUA 3 NAM 2005 –
2007

Ðon v
tính: Tri u d ng
Chênh l
ch
Nam
2006-2005 2007-2006
CH TI
ÊU

2005 2006 2007
Tuy
t d i
Tuong d
i

(%)

Tu
y t d i

Tuong d
i

(%)

I. T
ng thu nh p 47.384

64.914

95.683

17.530

37,00

30.769

47,40

1. Thu t
ho t d ng kinh doanh

47.263

64.907

95.678

17.644

37,33

30.771

47,41

-
Thu lãi cho vay
45.899

62.125

92.856

16.226

35,35

30.731

49,47

-
Thu phí b

o l
ãnh.
500

732

542

232

46,40

-190

-25,96

-
Thu lãi ti
n g i 110

384

688

274

249,09

304

79,17

-
Kinh doanh ngo
i t

69

58

156

-11

-15,94

98

168,97

-
Thu d
ch v

685

1.608

1.436

923

134,74

-172

-10,70

2. Thu khác trong ho
t d ng
kinh doanh
121

7

5

-114

-94,21

-2

-28,57

II. T ng chi phí 40.584

56.994

87.347

16.410

40,43

30.353

53,26

1. Chi phí kinh doanh 35.730

43.347

71.146

7.617

21,32

27.799

64,13

-
Tr
l
ãi ti
n g i 10.657

24.168

40.060

13.511

126,78

15.892

65,76

-
Tr
l
ãi ti
n vay 21.527

18.445

30.376

-3.082

-14,32

11.931

64,68

-

Lãi phát hành các gi
y t có giá 3.546

734

710

-2.812

-79,30

-24

-3,27

2. N
p thu

52

27

230

-25

-48,08

203

751,85

3. Chi nhân viên
1.550

1.704

2.519

154

9,94

815

47,83

4. Chi phí khác
3.252

11.916

13.452

8.664

266,42

1.536

12,89

III. L
i nhu n 6.800

7.920

8.336

1.120

16,47

416

5,25

(
Ngu
n: Phòng k toán Ngân hàng
Ð
u t
u & Phát tri
n Vinh Long)
Ph
â
n t
ích ho
t d ng t
ín d

ng ng n v
à trung h
n c a NH Ð u T
u &
Phá
t
Tri
n Vinh
Long
.
GVHD: Nguy
n Th H ng Li u
Trang 22

SVTH: Nguy
n Th H ng Oanh

C th , nam 2005 thu t lãi vay d t
45.899
tri u d ng chi m kho n
96,87
%
so v
i t ng th
u nh
p,
nam 2006 d
t 62.125
tri
u d ng chi m kho n

95,70
%
d n
nam
2007
thì thu t lãi vay d t
92.856
tri u d ng chi m
97,05
% so v i t ng thu nh p,
di
u này cho th y ho t d ng kinh doanh c a Ngân hàng ngày càng có hi u qu .
Ngoài ra, ngu n thu c a Ngân hàng còn bao g m: thu phí b o lãnh, thu lãi ti n g i,
kinh doanh ngo i t , thu d ch v và các kho n thu khác nhung các kho n thu n
ày
không dáng k
ch chi m t tr ng ít trong t ng thu nh p c a
Ngân hàng
.
3.
2
.1.2 T
ng chi phí
Cùng v i s gia tang c a các kho n thu

nh p thì các kho n chi phí c a
Ngân
hàng
c
ung tang t

uong
ng qua các nam.
Nam 2005
t
ng chi phí ho t d ng c a
Ngân
hàng
là 40.584 tri u d ng, d n nam 2006 t ng chi phí c a Ngân hàng tang 40, 44%,
t c tang 16.410 tri u d ng so v i nam 2005. Sang nam 2007 d
o ho
t d ng c a
Ngân
hàng
càng phát tri n nên dã nâng m c t ng chi phí c a Ngân hàng lên t i 87.347
tri
u, tang 30.353 tri u d ng, t
uong
ng tang 53,26% so v i nam 2006.
N
guyên
nhân d
n d n s gia tang c a chi phí qua các nam là do ch y dua c
ùng v
i các
Ng
ân
hàng
khác nh m thu hút khách hàng huy d ng v n, c nh tranh gay g t gi a các
Ngân hàng làm cho Ngân hàng dã tang lãi su t huy d ng v n lên cao d gi i quy t
tình tr ng thi u v n dáp ng nhu c u c a khách hàng, c i thi n h th ng, m th

êm
phòng giao d
ch,
chi nhánh.... d
m r ng th ph n nh m thu hút v
à dáp
ng nhu c u
c a khách hàng nâng cao uy tín c a Ngân hàng dã làm cho chi phí tang lên, nhung
Ngân hàng dã có nh ng d u hi u kh quan, chú tr ng qu n tr chi phí, tìm ki m v
à
m r ng các ho t d ng tín d ng. Trong các kho n chi phí dó thì ch y u là chi phí
ho
t d ng kinh doanh d u tang c
ùng v
i s gia tang c a t ng chi phí, ph n l n l
à chi
tr
l
ãi
ti
n g i, lãi ti n vay dây là hai lo i chi phí luôn chi m t tr ng cao trong t ng
chi phí c a Ngân hàng. C th nam 2005 chi phí tr ti n lãi vay và tr lãi ti n g i l
à
32.184 tri u d ng, chi m 79,30% trong t ng chi phí c a công ty, d n nam 2006 chi
phí tr lãi ti n g i và tr lãi ti n vay là 42.613 tri u d ng, chi m 74,77%, sang nam
2007 là 70.436 tri u d ng, chi m 80,64% trong t ng chi phí ho t d ng c a
Ngân
hàng
. Ngoài ra, còn có các kho n chi phí khác nhu: n p thu , chi tr nhân viên và
các kho n chi phí khác. S gia tang c a chi phí

và t ng doanh thu ch ng t
Ngân
Ph
â
n t
ích ho
t d ng t
ín d
ng ng n v
à trung h
n c a NH Ð u T
u &
Phá
t
Tri
n Vinh
Long
.
GVHD: Nguy
n Th H ng Li u
Trang 23

SVTH: Nguy
n Th H ng Oanh
hàng
v n không ng ng n l c phát huy và m r ng quy mô ho t d ng c a m
ình
nh
m ph c v nhu c u khách h

àng.

3.
2
.1.3 L
i nhu n
L
i nhu n là ph n thu nh p còn l i sau khi tr di các kho n chi phí. T b ng
s li u
(b
ng 1 trang 21) ta th y do ho t d ng kinh doanh c a Ngân hàng có hi u
qu
, bi u hi n vi c l i nhu n c a Ngân hàng d u tang qua các nam. C th , nam
2006 l i nhu n d t 7.920 tri u d ng tang
1.120
tri u d ng hay tang
16,47
% so v i
nam 2005, sang nam 2007 l i nhu n c a Ngân hàng d t
8.336
tri u d ng, tang
5,25
% hay tang
416
tri u d ng so v i nam 2006, nguyên nhân làm cho l i nhu n
nam 2007 có t c d tang ch m h
on
t c d tang tru ng c a l i nhu n nam 2006 là
do trong nam 2007 vi c ch y dua cùng v i các Ngân hàng khác nh m thu hút khách
hàng huy d ng v n, c nh tranh gay g t gi a các Ngân hàng làm cho Ngân hàng d

ã
tang lãi su t huy d ng v n lên cao d gi i quy t tình tr ng thi u v n dáp ng nhu
c u c a khách hàng nên d n d n l i nhu n nam 2007-2006 tang ch m hon nam
2006-2005.
0
20000
40000
60000
80000
100000
120000
2005 2006 2007
Nam
S ti n
T ng thu nh p
T ng chi phí
L i nhu n

Hình
2
: Bi
u d bi u hi n
tình hình kinh doanh

c a
Ngân hàng
qua
3 nam
2005
-2007

Ph
â
n t
ích ho
t d ng t
ín d
ng ng n v
à trung h
n c a NH Ð u T
u &
Phá
t
Tri
n Vinh
Long
.
GVHD: Nguy
n Th H ng Li u
Trang 24

SVTH: Nguy
n Th H ng Oanh

Qua khái quát v
k t qu kinh doanh c a
Ngân hàng
trong 3 nam 2005, 2006,
2007, ta nh n th y Ngân hàng không ng ng c g ng ph n d u trong kinh doanh,
hu
ng m nh ra th tru ng nh m nâng cao l i nhu n. Bi u hi n c a vi c kinh doanh

ngày càng ti n tri n thu n l i là s tang v doanh thu và l i nhu n c a Ngân hàng
trong 3 nam. Tuy nhiên, trong quá trình ho t d ng Ngân hàng cung g p ph i nh ng
khó khan, tr ng i làm gi m t c d phát tri n. Do dó, Ngân hàng ph i t n d ng v
à
phát huy t i da nh ng th m nh c a mình, t ng bu c kh c ph c khó khan d nâng
cao v
th c nh tranh v
à hi
u qu ho t d ng kinh doanh.

3.2.2 Thu
n l i.
V i truy n th ng và b d y trên 50 nam xây d ng và tru ng thành c a h
th
ng, c
ùng v
i s ho t d ng ng
ày càng có hi
u qu c a c a các chi nhánh, các d ch
v ngày càng da d ng hoá và m r ng, ch t lu ng ph c v ngày càng nâng cao d
ã
t o du c uy tín t i d a ph
uong c
ung nh
u các t
nh
ph
c n.
Riêng chi nhánh Ngân hàng
Ð

u t
u & Phát tri
n Vinh Long:
- Tr s d t t i trung tâm th xã, noi d u m i giao thông, ti n cho khách h
àng
d n giao d ch và có di u ki n thu n l i d n m b t thông tin kinh t , chính tr và xã
h i.
-
G
n các khu công nghi p, v
ùng kinh t
.
-
Là m
t
Ngân hàng
qu
c doanh l n có uy tín trong các
Ngân hàng
dang ho
t
d ng tr
ên d
a b
àn.

- Chi nhánh có d i ng cán b công nhân viên tu i d i còn tr , nang d ng,
trình
d nang l c t t dáp ng kh nang phát tri n ngày càng cao v ch t lu ng cung
nhu nâng cao hi u qu ph c v khách hàng d nh m t o uy tín cho Ngân hàng và

thu hút ngày càng nhi
u khách h
àng.

- Quá trình dô th hoá cung nhu vi c chuy n d i co c u d a phuong c
ung
t o di u ki n cho chi nhánh d u tu v n, cùng v i nhi u khu công nghi p, vùng kinh
t h
ình thành trong t
nh giúp
Ngân hàng
tìm
du
c nhi u khác
h hàng d
u t
u v
n.
- Ð án co c u l i ho t d ng c a Ngân hàng d
ã
dem l i nh ng k t qu dáng
ph
n kh i ph c v t t cho nhu c u công nghi p hoá, hi n d i hoá c a d t nu c.
Ph
â
n t
ích ho
t d ng t
ín d
ng ng n v

à trung h
n c a NH Ð u T
u &
Phá
t
Tri
n Vinh
Long
.
GVHD: Nguy
n Th H ng Li u
Trang 25

SVTH: Nguy
n Th H ng Oanh

3.2.3 Khó khan.

-
Không tránh kh
i n quá h n, n khó d
òi.

- Ngu n v n huy d ng chua dáp ng du c nhu c u cho vay nên còn s d ng
m t ph n m t ph n t v n di u chuy n t
Ngân hàng
Ð
u t
u & Phát tri
n Vi t Nam.

- N m trên d a bàn t nh l nh co c u kinh t còn n ng v

t tr ng nông
nghi
p.
- Trên d a bàn nh bé c a t nh có nhi u Ngân hàng thuong m i qu c doanh
cùng ho t d ng nh
u:
Ngân hàng nông nghi p phát tri n nông thôn, Ngân hàng phát
tri
n nh
à
d ng b ng sông C u Long, ...nên không th s c nh tranh gi a các
Ngân
hàng
.
- Ngoài s c nh tranh gi a các
Ngân hàng
trên d a b
àn nh
u:
Ngân hàng
Công
Thuong,
Ngân hàng Ngo i Th
uong,
Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông
thôn,
Ngân hàng Phát tri n nhà Ð ng B ng Sông C u Long... còn có các kênh huy
d ng khác nh

u b
o hi m, ti t ki m b
uu di
n,.....