Thẩm định tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Chi nhánh Châu Văn Liêm

TRNG I HC M TP. H CHÍ MINH
CHNG TRÌNH ÀO TO C BIT



KHÓA LUN TT NGHIP
NGÀNH TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG

THM NH TÍN DNG
I VI KHÁCH HÀNG DOANH
NGHIP TI NGÂN HÀNG THNG
MI C PHN Á CHÂU – CHI NHÁNH
CHÂU VN LIÊM




SVTH : Lê Nguyn Ái Phng
MSSV : 0954030524
Ngành : Tài chính – ngân hàng
GVHD : Thc s Phan Ngc Thùy Nh




Thành ph H Chí Minh – Nm 2013
LI CM N
Sau bn nm hc tp ti Chng trình đào to đc bit ca Trng i hc M thành
ph H Chí Minh, di s dy d tn tâm ca quý thy cô và hc hi t bn bè, em đã tip
thu rt nhiu kin thc b ích. Thêm vào đó, khong thi thc tp tuy không dài nhng đã
giúp em tích ly nhiu kinh nghim thc t. Và Khóa lun t

t nghip vi đ tài: “Thm
đnh tín dng doanh nghip ti Ngân hàng thng mi c phn Á Châu – Chi nhánh
Châu Vn Liêm” là thành qu ca quá trình hc tp rèn luyn ca em.
Em xin chân thành cm n quý thy cô Trng i hc M thành ph H Chí Minh,
quý thy cô Chng trình đào to đc bit đã tn tình truyn đt kin thc, to môi trng
hc tp tht thun li.
c bit, em xin gi li cm n sâu sc đn Thc s Phan Ngc
Thùy Nh, cô đã tn tình hng dn giúp em hoàn thành tt Khóa lun tt nghip này.
Em cng xin chân thành cm n Ban Giám đc, các anh ch phòng Khách hàng doanh
nghip ca Ngân hàng thng mi c phn Á Châu – Chi nhánh Châu Vn Liêm đã nhit
tình giúp đ em trong sut thi gian thc tp và to điu kin thun li đ em hoàn thành
tt Khóa lu
n tt nghip ca mình.
Mc dù đã có nhiu c gng hc tp và tìm hiu nhng do kin thc và thi gian hn
hp nên đ tài này không tránh khi nhng thiu xót, em rt mong nhn đc nhng đóng
góp ý kin ca quý thy cô và các anh ch.
Cui cùng, em xin chúc quý thy cô, Ban Giám đc Ngân hàng cùng toàn th các anh
ch nhân viên luôn di dào sc khe, hnh phúc và thành công trong công vic cng nh
trong cuc sng.
Em xin chân thành cm 
n!
Thành ph H Chí Minh, ngày 5 tháng 6 nm 2013

Báo cáo thc tp SVTH: Lê Nguyn Ái Phng

GVHD: Thc s Phan Ngc Thùy Nh



i

NHN XÉT CA GING VIÊN HNG DN

Báo cáo thc tp SVTH: Lê Nguyn Ái Phng

GVHD: Thc s Phan Ngc Thùy Nh



ii
DANH MC CÁC T VIT TT
ACB: Ngân hàng Thng mi C phn Á Châu
NHTM: Ngân hàng thng mi
NHTMCP: Ngân hàng thng mi c phn
NHNN: Ngân hàng Nhà nc
NHNNVN: Ngân hàng Nhà nc Vit Nam
NH: Ngân hàng
CN: Chi nhánh
DN: Doanh nghip
SXKD: Sn xut kinh doanh
SX: Sn xut
KHCN: Khách hàng cá nhân
KHDN: Khách hàng doanh nghip
KH: Khách hàng
TCTD: T chc tín dng
BTD/HTD: Ban tín dng/Hi đng tín dng
KNN: Kh c nhn n
PA: Phng án
DAT: D án đu t
CP: Chi phí
MMTB: máy móc thit b
TSC: tài sn c đ
nh

CSH: Ch s hu
VCSH: Vn ch s hu
HMTD: Hn mc tín dng
TSB: tài sn bo đm
Báo cáo thc tp SVTH: Lê Nguyn Ái Phng

GVHD: Thc s Phan Ngc Thùy Nh



iii
MC LC
NHN XÉT CA GING VIÊN HNG DN……………………………… i
DANH MC CÁC T VIT TT…………………………………………………… ii
MC LC……………………………………………………………………………… iii
DANH MC BNG BIU…………………………………………………………… ix
DANH MC BIU ………………………………………………………………… x

CHNG 1: GII THIU…………………………………………………………… 1
1. LÝ DO CHN  TÀI NGHIÊN CU…………………………………………… 1
2. MC TIÊU NGHIÊN CU…………………………………………………….…… 1
3. PHNG PHÁP NGHIÊN CU…………………………………………………….2
4. PHM VI NGHIÊN CU…………………………………………………………….2
5. KT CU CA KHÓA LUN TT NGHIP…………………………………… 2

CHNG 2: TNG QUAN V TÍN DNG NGÂN HÀNG VÀ THM NH TÍN
D
NG I VI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIP……………………………… 3
1. NHNG VN  CN BN V TÍN DNG NGÂN HÀNG…………………… 3
1.1. Khái nim…………………………………………………………………………… 3

1.2. Phân loi tín dng ngân hàng…………………………………………………………3
2. HOT NG CHO VAY I VI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIP……… 4
2.1. Khái nim hot đng cho vay ca ngân hàng thng mi……………………….… 4
2.2. Nguyên tc cho vay………………………………………………………………… 4
2.3. iu kin vay vn…………………………………………………………………… 5
2.4. Các phng thc cho vay đi vi khách hàng doanh nghip………………… 5
3. THM NH TÍN DNG I VI KHÁCH HÀNG DOANH
NGHIP……… 5
Báo cáo thc tp SVTH: Lê Nguyn Ái Phng

GVHD: Thc s Phan Ngc Thùy Nh



iv
3.1. Tm quan trng ca thm đnh tín dng đi vi khách hàng doanh nghip………….5
3.2. Quy trình thm đnh tín dng đi vi khách hàng doanh nghip…………… 6
3.3.Nhng ni dung chính ca thm đnh tín dng đi vi khách hàng doanh
nghip……………………………………………………………………………… 7
3.3.1.Thm đnh t cách ca khách hàng vay vn………………………………… 7
3.3.2.Thm đnh kh nng tài chính……………………………………………………….7
3.3.3.Thm đnh hiu qu ca phng án sn xut kinh doanh/ d án đu t…………….8
3.3.4.Thm đnh tài sn đm bo tin vay 8
3.3.5.c lng và kim soát ri ro tín dng…………………………………………… 8

CHNG 3: TNG QUAN V NGÂN HÀNG THNG MI C PHN Á
CHÂU – CHI NHÁNH CHÂU VN LIÊM…………………………………………….9
1. GII THIU CHUNG V NGÂN HÀNG THNG MI C PHN Á CHÂU
(ACB)…………………………………………………………………….……………… 9
1.1. Lch s hình thành và phát trin ca Ngân hàng thng mi c phn Á

Châu……………………………………………………………………………… 9
1.2. Chc nng và Nhim v ca Ngân hàng thng mi c phn Á
Châu……………………………………………………………………………………… 9
1.2.1. Chc nng……………………………………………………………….………… 9
1.2.2. Nhim v………………………………………………………………… ……… 9
1.3. C cu t chc ca Ngân hàng thng mi c phn Á Châu……………………… 10
1.4. Tng quát v lnh vc hot đng ca Ngân hàng thng mi c phn Á
Châu……………………………………………………………………………… 10
2. GII THIU V NGÂN HÀNG THNG MI C PHN Á CHÂU – CHI
NHÁNH CHÂU VN LIÊM………………………………………………………… 11
2.1. Bi cnh thành lp ca Ngân hàng thng mi c phn Á Châu – Chi nhánh Châu
Vn Liêm………………………………………………………………… …………… 11
Báo cáo thc tp SVTH: Lê Nguyn Ái Phng

GVHD: Thc s Phan Ngc Thùy Nh



v
2.2. C cu t chc ti Ngân hàng thng mi c phn Á Châu – Chi nhánh Châu Vn
Liêm…………………………………………………………………… ……………….12
2.3. Các hot đng kinh doanh ch yu ca Ngân hàng thng mi c phn Á Châu – Chi
nhánh Châu Vn Liêm…………………………………………………….…………… 13
2.4. Kt qu hot đng kinh doanh ca Ngân hàng thng mi c phn Á Châu – Chi
nhánh Châu Vn Liêm t nm 2010 đn 2012………………………… ………………14
2.4.1. Hình hình huy đng vn………………………………………………… ……….14
2.4.2. Hình hình hot đng cho vay…………………………………………… 16
2.4.3. Kt qu hot đng kinh doanh ca Ngân hàng thng mi c
phn Á Châu – Chi
nhánh Châu Vn Liêm……………………………………………………………………17

CHNG 4: CÔNG TÁC THM NH TÍN DNG I VI KHÁCH HÀNG
DOANH NGHIP TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN Á CHÂU – CHI
NHÁNH CHÂU VN LIÊM………………………………………………………… 19
1. MT S QUY NH TRONG HOT NG TÍN DNG I VI KHÁCH
HÀNG DOANH NGHIP TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN Á CHÂU
– CHI NHÁNH CHÂU VN LIÊM……………………………………………………19
1.1. Các sn phm tín dng đi vi khách hàng doanh nghip ca Ngân hàng thng mi
c phn Á Châu – Chi nhánh Châu Vn Liêm……………………………… 19
1.2. Nguyên t
c vay vn………………………………………………………………….20
1.3. iu kin cho vay…………………………………………………………… 20
1.4. Lãi sut cho vay…………………………………………………………………… 20
1.5. Mc cho vay………………………………………………………………… 20
2. QUY TRÌNH TÍN DNG I VI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIP TI
NGÂN HÀNG THNG MI C PHN Á CHÂU – CHI NHÁNH CHÂU VN
LIÊM……… ……………………21
2.1 Các chc danh có liên quan trong quy trình tín dng đi vi khách hàng doanh nghip
ti Ngân hàng thng mi c phn Á Châu – Chi nhánh Châu Vn Liêm………………21
Báo cáo thc tp SVTH: Lê Nguyn Ái Phng

GVHD: Thc s Phan Ngc Thùy Nh



vi
2.2. Quy trình tín dng đi vi khách hàng doanh nghip ti Ngân hàng thng mi c
phn Á Châu – Chi nhánh Châu Vn Liêm ………………………… 21
3. CÔNG TÁC THM NH TÍN DNG I VI KHÁCH HÀNG DOANH
NGHIP TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN Á CHÂU – CHI NHÁNH

CHÂU VN LIÊM…………………………………………………………………… 25
3.1. ánh giá nng lc pháp lý, nng lc hành vi dân s, nng lc điu hành và qun lý
sn xut kinh doanh, mô hình t chc, b trí lao đng………………………………… 25
3.2. Thm đnh nng lc tài chính/ sn xut kinh doanh……………… ……………… 26
3.2.1. Ki
m tra tính chính xác ca các báo cáo tài chính, báo cáo kt qu sn xut kinh
doanh 26
3.2.2.Phân tích, đánh giá tình hình hot đng và kh nng tài chính…………………….27
3.2.3.Kim tra mc đ đáp ng mt s điu kin v tài chính………………………………… 28
3.3. Phân tích, thm đnh phng án vay vn/ d án đu t 29
3.4. Thm đnh các bin pháp bo đm tin vay 29
3.5. Xp hng tín dng doanh nghip…………………………………………………….31
3.6. Các bin pháp kim soát (Tái thm đnh) 32
4. VÍ D MINH HA V CÔNG TÁC THM NH TÍN DNG I VI
KHÁCH HÀNG DOANH NGHIP TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN
Á CHÂU – CHI NHÁNH CHÂU VN LIÊM 32
4.1. Gii thiu v doanh nghip vay vn 32
4.2. Gii thiu v nhu cu vay vn ca doanh nghip 34
4.3. Thm đnh tín dng doanh nghip vay vn 36
4.3.1. Thm đnh t cách khách hàng và đánh giá lc pháp lý, nng lc hành vi dân s,
nng lc điu hành và qun lý sn xut kinh doanh, mô hình t chc, b trí lao
đng 36
4.3.2. Thm đnh nng lc tài chính/ sn xut kinh doanh 36
4.3.3. Phân tích phng án vay vn/ d án đu t 39
4.3.4. Thm đnh các bin pháp bo đm tin vay 41
Báo cáo thc tp SVTH: Lê Nguyn Ái Phng

GVHD: Thc s Phan Ngc Thùy Nh

vii
4.3.5. Kt qu xp hng tín dng doanh nghip 41
4.3.6. Nhn xét 42
4.4. T trình thm đnh khách hàng 43
5. NHN XÉT VÀ ÁNH GIÁ V HOT NG THM NH TÍN DNG I
VI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIP TI NGÂN HÀNG THNG MI C
PHN Á CHÂU - CHI NHÁNH CHÂU VN LIÊM 44
5.1. Nhng kt qu đt đc…………………………………………………………… 44
5.2. Nhng tn ti trong hot đng thm đnh tín dng đi vi khách hàng doanh
nghip…………………………………………………………………………………….48
5.3. Nguyên nhân ca nhng tn ti 50

CHNG 5: GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU CÔNG TÁC THM NH TÍN
DNG I VI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIP TI NGÂN HÀNG THNG
MI C PHN Á CHÂU - CHI NHÁNH CHÂU VN
LIÊM 53
1. GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU CÔNG TÁC THM NH TÍN DNG
I VI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIP TI NGÂN HÀNG THNG MI
C PHN Á CHÂU - CHI NHÁNH CHÂU VN LIÊM 53
2. KIN NGH NHM NÂNG CAO HIU QU CÔNG TÁC THM NH TÍN
DNG I VI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIP TI NGÂN HÀNG THNG
MI C PHN Á CHÂU - CHI NHÁNH CHÂU VN LIÊM 57
2.1. Vi Chính ph và các B, ngành có liên quan……………………………… 57
2.2. Vi Ngân hàng Nhà nc Vit Nam và các ngân hàng thng mi khác………… 58
2.3. Vi khách hàng doanh nghip vay vn…………………………………………… 58

KT LUN 59

DANH MC TÀI LIU THAM KHO I

Báo cáo thc tp SVTH: Lê Nguyn Ái Phng

GVHD: Thc s Phan Ngc Thùy Nh



viii

PH LC 1A II
PH LC 2A V
PH LC 3A X
PH LC 4A XV
PH LC 5A XX
PH LC 1B XXV
PH LC 2B XXVI
PH LC 3B XXVII
PH LC 4B XXIX









Báo cáo thc tp SVTH: Lê Nguyn Ái Phng

GVHD: Thc s Phan Ngc Thùy Nh

ix
DANH MC BNG BIU
Bng 3.1: Tình hình huy đng vn ti ACB – Chi nhánh Châu Vn Liêm giai đon
2010 – 2012………………………………………………………………………………15
Bng 3.2: Tình hình tín dng ti ACB – Chi nhánh Châu Vn Liêm giai đon 2010 –
2012………………………………………………………………………………………16
Bng 3.3: Kt qu hot đng kinh doanh ca ACB – Chi nhánh Châu Vn Liêm giai
đon 2010 – 2012……………………………………………………………………… 17
Bng 4.1: Bng kim tra tính chính xác ca các báo cáo tài chính 27
Bng 4.2: Tiêu chun kim tra mc đ đáp ng mt s đu kin tài chính… 28
Bng 4.3: Ni dung kim tra tình trng thc t ca tài sn bo đm……………… 30












Báo cáo thc tp SVTH: Lê Nguyn Ái Phng

GVHD: Thc s Phan Ngc Thùy Nh

x
DANH MC HÌNH VÀ BIU 
Hình 2.1: S đ quy trình thm đnh tín dng…………………………………………6
Hình 3.1: S đ c cu t chc Ngân hàng thng mi c phn Á
Châu…………………………………………………………………………………… 10
Hình 3.2: S đ c cu t chc ACB – Chi nhánh Châu Vn
Liêm 13
Biu đ 3.1: Tình hình huy đng vn ti ACB – Chi nhánh Châu Vn Liêm giai đon
2010 – 2012………………………………………………………………………………15
Biu đ 3.2: Tình hình tín dng ti ACB – Chi nhánh Châu Vn Liêm giai đon
2010 – 2012………………………………………………………………………………16
Biu đ 3.3: Kt qu hot đng kinh doanh ca ACB – CN Châu Vn Liêm giai
đon 2010 – 2012……………………………………………………………………… 17
Hình 4.1: S đ quy trình cho vay khách hàng doanh nghip ti ACB – Chi nhánh
Châu Vn Liêm … 22
Hình 4.2: Quy trình thm đnh tín dng khách hàng doanh nghip ti ACB – Chi
nhánh Châu Vn Liêm………………………………………………………………….25
Hình 4.3: Quy trình chm đim tín dng khách hàng doanh nghip ti Ngân hàng
thng mi c phn Á Châu…………………………………………… 31







Khóa lun tt nghip SVTH: Lê Nguyn Ái Phng

GVHD: Thc s Phan Ngc Thùy Nh 1

CHNG 1: GII THIU
1. LÝ DO CHN  TÀI NGHIÊN CU
Trong quá trình công nghip hóa – hin đi hóa đt nc, doanh nghip ngày càng
đóng vai trò quan trng trong vic thúc đy phát trin kinh t, cung cp các sn phm và
dch v đa dng, to công n vic làm, góp phn chuyn dch c cu kinh t… Bên cnh
đó, cùng vi tin trình hi nhp kinh t th gii, doanh nghip Vit Nam đòi hi phi có
mt lng rt ln ngun vn trong và ngoài nc, t
 mi thành phn kinh t. Trong đó
ngun vn tín dng ca ngân hàng thng mi ngày càng ph bin, c bn và quan trng
đi vi các doanh nghip.
iu đó cng đt ra thách thc không nh cho các ngân hàng thng mi v s an toàn
và hiu qu ca ngun vn tín dng. Bi vì nhu cu ca các doanh nghip thng đòi hi
s vn ln, thi gian kéo dài và ri ro rt cao. Tuy nhiên, nh
ng nm gn đây, hot đng
tín dng ca các ngân hàng thng mi đang có xu hng chng li và tình trng n xu
đang  mc báo đng, trong khi các doanh nghip li đang thiu ht vn.  đi đn chp
nhn cho vay thì thm đnh tín dng là khâu quan trng, quyt đnh cht lng ngun vn
tín dng, đm bo li nhun và s an toàn cho ngân hàng.
Xu
t phát t thc trng trên, qua quá trình thc tp ti Ngân hàng thng mi c phn
Á Châu – Chi nhánh Châu Vn Liêm, đc s giúp đ tn tình ca các các b nhân viên,
em đã nghiên cu và thc hin đ tài: “Thm đnh tín dng đi vi khách hàng doanh
nghip ti Ngân hàng thng mi c phn Á Châu – Chi nhánh Châu Vn Liêm” vi
hy vng đ tài này s đóng góp đc mt phn hu ích cho s phát trin ca đn v
 thc
tp.
2. MC TIÊU NGHIÊN CU
H thng hóa nhng vn đ c bn hot đng cho vay đi vi khách hàng doanh
nghip và công tác thm đnh tín dng đi vi khách hàng doanh nghip.
Tìm hiu v quy trình thm đnh tín dng đi vi khách hàng doanh nghip ti ACB –

Chi nhánh Châu Vn Liêm và tin hành thm đnh tín dng mt h s vay c th.
ánh giá thc trng ca hot đng thm đnh tín dng đi vi khách hàng doanh
nghip ti ACB – Chi nhánh Châu Vn Liêm trong nhng nm gn đây t đó rút ra đc
kt qu đt đc, nhng hn ch và nguyên nhân ca nó.
a ra mt s gii pháp kin ngh nhm khc phc đc nhng hn ch, phát huy
nhng u đim, góp phn nâng cao hiu hot đng thm đnh tín dng đi vi khách hàng
doanh nghip ti ACB – Chi nhánh Châu Vn Liêm.
Khóa lun tt nghip SVTH: Lê Nguyn Ái Phng

GVHD: Thc s Phan Ngc Thùy Nh 2
3. PHNG PHÁP NGHIÊN CU
Phng pháp thu thp thông tin, s liu t sách báo, tp chí, các báo cáo tài liu do
ngân hàng cung cp.
Phng pháp thng kê: thu thp, tng hp phân tích s liu tuyt đi, tng đi, so
sánh, đi chiu s liu đ phân tích và đánh giá.
4. PHM VI NGHIÊN CU
i tng nghiên cu là hot đng thm đnh tín dng đi vi khách hàng doanh
nghip.
Phm vi nghiên cu: hot đng thm đnh tín dng đi vi khách hàng doanh nghip
ti ACB – Chi nhánh Châu Vn Liêm.
5. KT CU CA KHÓA LUN TT NGHIP
Khóa lun tt nghip gm 5 chng:
Chng 1: Gii thiu
Chng 2: Tng quan v tín dng ngân hàng và thm đnh tín dng đi vi khách
hàng doanh nghip
Chng 3: Tng quan v Ngân hàng thng mi c phn Á Châu – Chi nhánh Châu
Vn Liêm
Chng 4: Công tác thm đnh tín dng đi vi khách hàng doanh nghip ti Ngân
hàng thng mi c phn Á Châu – Chi nhánh Châu Vn Liêm
Chng 5: Nhn xét và đánh giá v hot đng thm đnh tín dng đi vi khách hàng

doanh nghip ti Ngân hàng thng mi c phn Á Châu – Chi nhánh Châu Vn Liêm








Khóa lun tt nghip SVTH: Lê Nguyn Ái Phng

GVHD: Thc s Phan Ngc Thùy Nh 3
CHNG 2: TNG QUAN V TÍN DNG NGÂN
HÀNG VÀ THM NH TÍN DNG I VI
KHÁCH HÀNG DOANH NGHIP
1. NHNG VN  CN BN V TÍN DNG NGÂN HÀNG
1.1. Khái nim
Tín dng là vic môt bên (bên cp tín dng) cung cp ngun vn cho đi tng khác
(bên đc cp tín dng), trong đó bên đc cp tín dng s hoàn tr cho bên cp tín dng
sau mt thi hn tha thun và kèm theo mt khon chi phí.
Hành vi tín dng có th din ra trc tip gia ngi tha vn và ngi thiu vn.
Nhng trên thc t, hai ngi này khó có th phù hp vi nhau v quy mô, v th
i gian
nhàn ri và thi gian s dng vn,… Vì vy, đ tha mãn nhu cu ca hai bên thì cn thit
phi có bên th ba đng ra tp trung s vn ca ngi tm thi tha đ phân phi cho
nhng ngi có nhu cu v vn. Và bên th ba chính là các t chc tín dng, trong đó ch
yu là các ngân hàng thng mi.
Nh vy, tín dng ngân hàng là vic chuyn nhng quyn s d
ng vn t ngân hàng
cho khách hàng trong mt khon thi gian nht đnh vi mt chi phí kèm theo.

1.2. Phân loi tín dng ngân hàng
 Cn c vào thi hn tín dng
 Tín dng ngn hn: có thi hn đn 1 nm, mc đích nhm tài tr cho vic đu t tài
sn lu đng.
 Tín dng trung hn: có thi hn trên 1 đn 5 nm, mc đích nhm tài tr cho vic đu
t tài sn c đnh.
 Tín dng ngn hn: có thi hn trên 5 n
m, mc đích nhm tài tr cho vic đu t d
án.
 Cn c vào mc đích ca tín dng
 Tín dng sn xut và lu thông hàng hóa: nhm đáp ng nhu cu sn xut và lu thông
hàng hóa ca các ch th kinh doanh nh: cho vay nông nghip, cho vay kinh doanh
xut nhp khu,…
 Tín dng tiêu dùng: nhm đáp ng nhu cu tiêu dùng nh: mua sm nhà ca, xe c,…
 Cn c vào đi tng khách hàng
Khóa lun tt nghip SVTH: Lê Nguyn Ái Phng

GVHD: Thc s Phan Ngc Thùy Nh 4
 Khách hàng cá nhân
 Khách hàng doanh nghip
 Cn c vào mc đ tín nhim đi vi khách hàng
 Tín dng không có đm bo: là loi cp tín dng không cn tài sn cm c, th chp
hoc bo lãnh ca ngi khác mà ch da vào uy tín ca khách hàng vay vn.
 Tín dng có đm bo: là loi cp tín dng da trên c s có đm bo cho khon tín
dng nh: c
m c, th chp, bo lãnh ca bên th ba,…
2. HOT NG CHO VAY I VI KHÁCH HÀNG DOANH
NGHIP
2.1. Khái nim hot đng cho vay ca ngân hàng thng mi
Ngân hàng thng mi đc cp tín dng cho các t chc, cá nhân di các hình thc:

cho vay, bo lãnh, cho thuê tài chính, chit khu giy t có giá và các hình thc khác theo
quy đnh ca Ngân hàng Nhà nc. Trong đó, hot đng cho vay là hot đng quan trng
nht và chim t trng ln nht trong các hot đng cp tín dng ca ngân hàng.
Theo Quy ch cho vay ca t chc tín dng đi vi khách hàng 1627/2001/Q-
NHNN: “Cho vay là mt hình thc cp tín dng, theo đ
ó t chc tín dng giao cho khách
hàng s dng mt khon tin đ s dng vào mc đích và thi hn nht đnh theo tha
thun vi nguyên tc có hoàn tr c gc và lãi.”
2.2. Nguyên tc cho vay
 S dng vn đúng mc đích đã tha thun trong hp đng tín dng
i vi khách hàng, cn s dng vn vay đúng mc đích đ góp phn nâng cao hiu
qu s dng vn, đng thi giúp doanh nghip đm bo kh nng tr n cho ngân hàng.
T đó, nâng cao uy tín ca khách hàng và cng c mi quan h vi ngân hàng.
i vi ngân hàng, trc khi cho vay phi tìm hiu rõ mc đích vay vn ca khách
hàng, thng xuyên kim tra xem khách hàng có s dng vn vay đúng mc đích hay
không đ đm bo kh nng thu hi n vay.
 Hoàn tr n gc và lãi vay đúng thi hn đã tha thun trong hp đng tín dng
iu này xut phát t tính cht tm thi nhàn ri ca ngun vn mà ngân hàng s dng
đ cho vay. a s
 ngun vn này là do huy đng t khách hàng gi tin, vì vy sau khi
cho vay trong mt thi hn nht đnh khách hàng vay phi hoàn tr cho ngân hàng đ ngân
hàng hoàn tr cho khách hàng gi tin.
Khóa lun tt nghip SVTH: Lê Nguyn Ái Phng

GVHD: Thc s Phan Ngc Thùy Nh 5
2.3. iu kin vay vn
 đm bo các nguyên tc vay vn, ngân hàng ch xem xét cho vay khi khách hàng
tha mãn mt s điu kin vay nht đnh, nh:
 Có nng lc pháp lut và nng lc hành vi dân s
 Có mc đích vay vn hp pháp

 Có kh nng tài chính đm bo tr n trong thi hn cam kt
 Có phng án đu t, sn xut kinh doanh hiu qu
 Thc hi
n các quy đnh v đm bo tin vay theo quy đnh ca pháp lut và Ngân hàng
Nhà nc Vit Nam.
2.4. Các phng thc cho vay đi vi khách hàng doanh nghip
 Cho vay theo món: Vi mi ln vay vn ngân hàng, khách hàng làm th tc vay vn và
ký kt hp đng tín dng.
 Cho vay theo hn mc tín dng: Ngân hàng và khách hàng tha thun mt hn mc tín
dng duy trì trong mt khong thi gian nht đnh.
 Cho vay theo d án đu t: Ngân hàng cho khách hàng vay vn đ thc hin các d án
đu t và phát trin sn xut kinh doanh, d án phc v đi sng.
 Cho vay tr góp: Ngân hàng và khách hàng tha thun s n gc cng vi lãi vay phi
tr đc chia ra đ tr n theo nhiu k hn trong thi hn vay, tài sn hình thành t
vn vay ch thuc s hu ca khách hàng khi đã tr đ n gc và lãi.
 Cho vay hp vn: Mt nhóm nhiu ngân hàng cùng cho vay đi vi mt d án hoc
phng án vay vn ca khách hàng, trong đó có mt ngân hàng làm đu mi dàn xp,
phi hp vi các ngân hàng khác.
 Cho vay thu chi: Ngân hàng cho phép khách hàng đc chi vt s tin gi thanh
toán ca mình đn mt hn mc nht đnh và trong mt khong thi gian nht đnh.
 Các phng thc cho vay khác.
3. THM NH TÍN DNG I VI KHÁCH HÀNG DOANH
NGHIP
3.1. Tm quan trng ca thm đnh tín dng đi vi khách hàng
doanh nghip
Khóa lun tt nghip SVTH: Lê Nguyn Ái Phng

GVHD: Thc s Phan Ngc Thùy Nh 6
Mc đích ca thm đnh tín dng đi vi khách hàng doanh nghip là đánh giá mt
cách chính xác kh nng tr n ca doanh nghip đ làm cn c quyt đnh cho vay. Tm

quan trng ca thm đnh tín dng th hin  nhng đim sau:
 ánh giá đc hiu qu và mc đ ri ro ca phng án sn xut kinh doanh/ d án
đu t ca doanh nghip vay vn.
 Giúp ngân hàng có th ra quyt đnh cho vay và gim đc xác sut xy ra hai loi sai
lm trong quyt đnh cho vay: cho vay d án xu và t chi cho vay d án tt.
(Nguyn Minh Kiu, 2011)
3.2. Quy trình thm đnh tín dng đi vi khách hàng doanh nghip
Quy trình thm đnh tín dng là bng ch dn các bc tin hành t xem xét, thu thp
thông tin cn thit cho đn khi rút ra đc kt lun v kh nng thu hi n khi cho vay.
Quy trình thm đnh tín dng cn bn bao gm các bc sau:
 Bc 1: Xem xét h s vay ca khách hàng
 Bc 2: Thu thp thông tin cn thit b sung
 Bc 3: Thm đnh kh nng thu hi n

Bc 4: c lng và kim soát ri ro tín dng
 Bc 5: Kt lun v kh nng thu hi n vay
Hình 2.1: S đ quy trình thm đnh tín dng









(Nguyn Minh Kiu, 2011)
Xem xét h s vay ca
khách hàng
Thm đnh kh nng

thu hi n
c lng và kim
soát ri ro tín dng
Kt lun v kh nng
thu hi n vay
Thu thp thông tin cn
thit b sung
Khóa lun tt nghip SVTH: Lê Nguyn Ái Phng

GVHD: Thc s Phan Ngc Thùy Nh 7
3.3. Nhng ni dung chính ca thm đnh tín dng đi vi khách
hàng doanh nghip
 đm bo đc mc tiêu thu hi n, thm đnh tín dng đi vi khách hàng doanh
nghip cn tp trung vào các ni dung chính sau:
3.3.1.Thm đnh t cách ca khách hàng vay vn
Thm đnh t cách ca khách hàng vay vn nhm đánh giá t cách pháp nhân, tính hp
pháp và mc đ tin cy đi vi nhng th tc vay mà khách hàng phi tuân th.
 Thm đnh điu kin vay vn
 Có nng lc pháp lý, nng lc hành vi dân s.
 Có mc đích vay vn hp pháp.
 Có kh nng tài chính đm bo tr n trong thi hn cam kt.

Có phng án sn xut kinh doanh/ d án đu t hiu qu.
 Thc hin các quy đnh v đm bo tin vay theo quy đnh ca Chính ph và Ngân
hàng Nhà nc Vit Nam.
 Thm đnh mc đ tin cy ca h s vay
Thm đnh mc đ tin cy ca h s vay là xem các tài liu trong h s vay có đy đ
và hp pháp hay không. Thông thng b h s vay gm có:
 Giy đ ngh vay vn
 Giy t chng minh t cách pháp nhân ca khách hàng nh: giy phép thành lp, quyt

đnh b nhim giám đc, điu l doanh nghip,…
 Phng án sn xut kinh doanh/ d án đu t và k hoch tr n.
 Báo cáo tài chính ca k gn nht.
 Các giy t liên quan đn tài sn th chp, c
m c, bo lãnh n vay
 …
3.3.2.Thm đnh kh nng tài chính
i vi khách hàng, có kh nng tài chính giúp khách hàng đm bo đc kh nng tr
n, do đó gi đc uy tín đi vi ngân hàng cho vay. i vi ngân hàng, kh nng tài
chính ca khách hàng giúp ngân hàng yên tâm hn v kh nng tr n ca khách hàng.
Khóa lun tt nghip SVTH: Lê Nguyn Ái Phng

GVHD: Thc s Phan Ngc Thùy Nh 8
Da vào báo cáo tài chính do khách hàng cung cp, nhân viên tín dng s tin hành
phân tích nhm thm đnh kh nng tài chính ca khách hàng.
3.3.3. Thm đnh hiu qu ca phng án sn xut kinh doanh/ d
án đu t
Thm đnh kh nng tài chính ch đánh giá đc quá kh và hin ti ca kh nng tr
n, trong khi vic thu n li xy ra trong tng lai. Kh nng kh n trong tng lai ca
khách hàng ph thuc rt nhiu vào s kh thi ca phng án sn xut kinh doanh/ d án
đu t. Thm đnh tính kh thi ca phng án sn xut kinh doanh/ d án đu t là
đánh
giá chính xác và trung thc tính kh thi ca phng án sn xut kinh doanh/ d án đu t,
qua đó kt lun đc kh nng thu hi n.
3.3.4.Thm đnh tài sn bo đm n vay
Bo đm n vay bng tài sn là bin pháp nhm phòng nga ri ro, to c s kinh t và
pháp lý đ thu hi đc các khon vay. Mc tiêu ca vic thm đnh tài sn bo đm n
vay là đánh giá mt cách chính xác và trung thc xem tài sn đó có tha mãn các yêu cu
sau đây hay không:
 Giá tr tài sn bo đm ln hn ngha v đc bo đm.

 Tài sn bo đm phi có giá tr và có th trng tiêu th.
 Có đy đ c s pháp lý đ bên cho vay có quyn x lý tài sn dùng làm đm bo tin
vay.
3.3.5.c lng và kim soát ri ro tín dng
Thm đnh tín dng đc tin hành trc khi quyt đnh cho vay trong khi vic thu hi
n đc thc hin sau khi cho vay, do vy, thm đnh tín dng không th hoàn toàn tránh
khi sai sót. Vì vy, c lng và kim soát ri ro tín dng có th cung cp đc thông tin
giúp cho ngân hàng tiên lng đc phn nào kh nng thu hi n trc khi cho vay. Các
k thut c lng và kim soát ri ro tín dng nh: phân tích đ nhy, phân tích tình
hu
ng, phân tích mô phng.




Khóa lun tt nghip SVTH: Lê Nguyn Ái Phng

GVHD: Thc s Phan Ngc Thùy Nh 9
CHNG 3: TNG QUAN V NGÂN HÀNG
THNG MI C PHN Á CHÂU – CHI NHÁNH
CHÂU VN LIÊM
1. GII THIU CHUNG V NGÂN HÀNG THNG MI Á
CHÂU (ACB)
1.1. Lch s hình thành và phát trin ca Ngân hàng thng mi c
phn Á Châu
Ngân hàng thng mi c phn Á Châu (ACB) đã đc thành lp theo Giy phép s
0032/NH-GP do Ngân hàng Nhà nc Vit Nam cp ngày 24/04/1993, Giy phép s
533/GP-UB do y ban Nhân dân thành ph H Chí Minh cp ngày 13/05/1993. Ngày
04/06/1993, ACB chính thc đi vào hot đng .
Vn điu l ca ACB là 10.078 t đng (t ngày 31/12/2011)

Chin lc và đnh hng hot đng ca ACB: Chuyn đi t chin lc các quy tc
đn gin sang chin lc cnh tranh bng s khác bit hóa. nh hng ngân hàng bán l
(đnh hng khách hàng cá nhân và doanh nghip va và nh).
Tm nhìn, mc tiêu và chin lc phát trin đc c đông và nhân viên ACB đng tâm
bám sát trong sut 20 nm hot đng ca mình và nhng kt qu đt đc đã chng minh
rng đó là các đnh hng đúng đn. ó cng chính là tin đ đ giúp ACB khng đnh v
trí dn
đu ca mình trong h thng ngân hàng thng mi ti Vit Nam trong lnh vc
bán l.
1.2. Chc nng và nhim v ca Ngân hàng thng mi c phn Á
Châu
1.2.1.Chc nng
ACB có đy đ chc nng ca mt ngân hàng thng mi: Chc nng trung gian tín
dng, chc nng to tin, chc nng trung gian thanh toán. nh hng tr thành ngân
hàng bán l hàng đu ca Vit Nam, ACB hin đang thc hin đy đ các chc nng ca
mt ngân hàng bán l vi danh mc sn phm ngày càng đa dng và tp trung vào các
phân đon khách hàng mc tiêu bao gm cá nhân và doanh nghip va và nh
.
1.2.2.Nhim v
Gi vng và phát huy v th ngân hàng thng mi c phn hàng đu, đóng vai trò
Khóa lun tt nghip SVTH: Lê Nguyn Ái Phng

GVHD: Thc s Phan Ngc Thùy Nh 10
ch lc trên th trng tài chính tin t. Bng mi gii pháp huy đng ti đa ngun vn
trong và ngoài nc nhm ch đng ngun vn cung ng cho nn kinh t.
Khai thác ti đa li th vt tri v công ngh, đa dng hóa và nâng cao cht lng sn
phm, dch v đ cnh tranh và hi nhp. Xây dng và phát trin thng hiu theo hng
chuyên nghip, hin đi. Duy trì tình trng tài chính  mc an toàn cao, ti u hóa vic s
dng vn c đông đ xây dng ACB tr thành mt đnh ch tài chính vng mnh, vt
qua mi thách thc trong môi trng kinh doanh ca ngành ngân hàng Vit Nam.

1.3. C cu t chc ca Ngân hàng thng mi c phn Á Châu
 S đ c cu t chc
Hình 3.1: S đ c cu t chc NHTMCP Á Châu














(Ngun: Bn cáo bch Ngân hàng thng mi c phn Á Châu, Nm 2012)
1.4. Tng quát v lnh vc hot đng ca Ngân hàng thng mi c
phn Á Châu
i hi đng
c đông
Hi đng
qun tr
Tng Giám
đc
Khi Phát
trin kinh
doanh
Khi Giám

sát iu
hành
Khi Qun
tr Ngun
lc
Khi CNTT
Khi
Ngân
qu
Khi Khách
hàng Doanh
nghip
Khi Khách
hàng Cá
nhân
Ban đnh giá
tài sn
Ban kim tra
kim soát
Ban đm
bo cht
lng
Ban chin
lc
Phòng Quan
h Quc t
Ban chính sách
và qun lý ri
ro tín dng
S giao dch, trung tâm th, ATM , các chi nhánh và phòng giao dch,Trung tâm vàng;

Các công ty trc thuc: Công ty chng khoán ACB (ACBS), Công ty Qun lý n và khai thác tài sn ACB
(ACBA),Công ty cho thuê tài chính.
Ban kim soát
Các Hi đng Vn phòng HQT
Khóa lun tt nghip SVTH: Lê Nguyn Ái Phng

GVHD: Thc s Phan Ngc Thùy Nh 11
 Huy đng vn:
 Nhn tin gi, phát hành chng ch tin gi, k phiu, trái phiu, các công c n khác.
 Vay vn ca các t chc tín dng khác, Ngân hàng Nhà nc, các t chc khác và các
hình thc huy đng vn khác theo quy đnh ca pháp lut.
 Hot đng tín dng:
 Cho vay ngn hn, trung hn, dài hn nhm đáp ng nhu cu vn sn xut, kinh doanh,
đi sng, các d án đu t phát trin.
 Bo lãnh.
 Cho thuê tài chính.
 Chit khu, tái chit khu công c chuyn nhng và giy t có giá khác.
 Bao thanh toán.
 Các hình thc cp tín dng khác.
 Dch v thanh toán ngân qu:
 M tài khon, cung ng dch v thanh toán và ngân qu cho khách hàng trong nc và
ngoài nc.
 T chc h thng thanh toán ni b và tham gia h thng thanh toán trong nc và
ngoài nc, tham gia các h thng thanh toán quc t.
 Các hot đng kinh doanh và dch v ngân hàng khác:
 Kinh doanh, cung ng dch v ngoi hi, kinh doanh trên th trng tài chính, tin t
trong nc và ngoài nc. Kinh doanh vàng trên th trng trong nc và ngoài nc
và th trng quc t. c quyn y thác, nhn y thác, làm đi lý trong hot đng
ngân hàng, các lnh vc liên quan đn hot đng ngân hàng.
 Cung 

ng dch v: T vn tài chính, tin t cho khách hàng. Bo qun hin vt quý,
giy t có giá, cho thuê t két, cm đ và các dch v khác.
2. GII THIU V NGÂN HÀNG THNG MI Á CHÂU –
CHI NHÁNH CHÂU VN LIÊM
2.1 Bi cnh thành lp ca Ngân hàng thng mi c phn Á Châu
– Chi nhánh Châu Vn Liêm
Bc sang th k 21, kinh t th gii nói chung và Vit Nam nói riêng có nhiu
chuyn bin tích cc, báo hiu mt thi k thnh vng. Vai trò ca ngân hàng ngày càng
Khóa lun tt nghip SVTH: Lê Nguyn Ái Phng

GVHD: Thc s Phan Ngc Thùy Nh 12
đc nâng cao và góp phn quan trng trong xu hng toàn cu hóa. Sau 14 nm hot
đng, Ngân hàng thng mi c phn Á Châu có nhng bc tin mnh m hn đ m
rng hot đng kinh doanh ca mình, đng thi đáp ng nhu cu th trng, to mt bc
phát trin vng chc hn, ACB đã quyt đnh thành lp thêm mt chi nhánh ti khu vc có
hot đng kinh t nng
đng nht thành ph.
Trên c s đó, Ngân hàng thng mi c phn Á Châu – Chi nhánh Châu Vn Liêm
đc thành lp theo quyt đnh s 90/2001/Q – NHNN ngày 07/02/2001 ca Thng đc
Ngân hàng Nhà nc Vit Nam.
ACB – Chi nhánh Châu Vn Liêm chính thc hot đng theo quy đnh s
592/NHTP.2001 đc ký vào ngày 31/07/2001 và bt đu hot đng vào ngày 01/10/2001.
Chi nhánh ta li ti s 130 – 132 Châu Vn Liêm, phng 11, qun 5, thành ph H Chí
Minh. ây là mt đa bàn tp trung khá nhiu đ
n v sn xut kinh doanh và công ty trách
nhim hu hn.
Lúc mi đi vào hot đng, s lng nhân viên ca Chi nhánh là 30 nhân viên. Cùng
vi quá trình hot đng và phát trin, s lng nhân viên tng lên đáng k là 70 ngi.
i ng nhân viên ti Chi nhánh nng đng, nhit tình và có trình đ chuyên môn cao.
 m rng và thun tin hn trong hot đng giao dch vi khách hàng và thc hin

ch trng ca Nhà nc v vic hóa b
 chi nhánh cp II, t tháng 11/2006 ACB – Chi
nhánh Châu Vn Liêm đã nâng cp thành chi nhánh cp I, chu s qun lý trc tip ca
Hi s, đc lp và t quyt đnh hot đng ca mình.
Sau 11 nm hot đng, Chi nhánh đã đt đc nhiu thành tu và tìm đc ch đng
ca mình trên th trng đy cnh tranh, nhiu nm lin đt thành tích cao, hin đang đng
v trí th 5 trong 327 chi nhánh và phòng giao d
ch trong h thng Ngân hàng thng mi
c phn Á Châu.
ACB – Chi nhánh Châu Vn Liêm hin nay có 3 phòng giao dch trc thuc:
 Phòng giao dch T Uyên – 101 – 103 T Uyên, qun 5
 Phòng giao dch Nguyn Trãi – 84 Nguyn Trãi, qun 5
 Phòng giao dch An ông – 1 An ông, qun 5
2.2. C cu t chc ti Ngân hàng thng mi c phn Á Châu –
Chi nhánh Châu Vn Liêm
* C cu t chc ti Ngân hàng thng mi c phn Á Châu – Chi nhánh Châu Vn
Liêm

Khóa lun tt nghip SVTH: Lê Nguyn Ái Phng

GVHD: Thc s Phan Ngc Thùy Nh 13
Hình 3.2: S đ c cu t chc ACB – CN Châu Vn Liêm

(Ngun : Phòng tín dng ACB – Chi nhánh Châu Vn Liêm)
* Nhim v các phòng ban
Xem Ph lc 1A: Nhim v các phòng ban ti Ngân hàng thng mi c phn Á
Châu – Chi nhánh Châu Vn Liêm (trang II)
2.3. Các hot đng kinh doanh ch yu ca Ngân hàng thng mi
c phn Á Châu – Chi nhánh Châu Vn Liêm
Sau 11 nm hot đng, ACB – Chi nhánh Châu Vn Liêm đã tng bc phát trin và
nâng cao đ đa dng hóa các sn phm, dch v ca mình. Các lnh vc kinh doanh ch
yu bao gm:
- Huy đng tin gi thanh toán, tin gi tit kim bng đng Vit Nam, ngoi t, vàng
đi vi các khách hàng trong và ngoài nc, tin gi ký qu đm bo thanh toán th.
- Cho vay vn ngn hn, trung và dài hn b
ng đng Vit Nam, ngoi t, vàng phc v
sn sut kinh doanh, dch v và thc hin các d án đu t phát trin.
- Cho vay tr góp đ mua nhà , nn nhà, cho vay tiêu dùng, xây dng sa cha nhà và
trang trí ni tht
- Kinh doanh vàng bc đá quý và ngoi t.
Giám c Chi Nhánh
Phó Giám c
K Toán
P. KH cá nhân P.KH doanh nghip P. Giao dch P. H tr tín dng
BP.
Tín
dng
cá
nhân
BP.

Tài
chính
cá
nhân
BP.
Kim
soát
BP.
Qun
lý tín
dng
BP.
Pháp
lý
chng
t
BP.
Ngân
qu
BP.
Giao
dch
BP.
Thanh
toán
quc t
BP.
Dch
v
khách

hàng
BP.
Tín
dng
doanh
nghip