Khóa luận nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển bắc Hà Nội
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (570.3 KB, 118 trang )
Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng
TRƯỜNG ĐẠI HỌC DÂN LẬP ĐÔNG ĐÔ
KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP
Đề tài: …
NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN BẮC
HÀ NỘI
Sinh viên thực tập NGUYỄN BÁ HƯNG
Giáo viên hướng dẫn THS. ĐẶNG THỊ THU HẰNG
Lớp TC15A – K15
Khoa TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
SV. Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A
Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng
SV. Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A
Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng
TRƯỜNG ĐẠI HỌC DÂN LẬP ĐÔNG ĐÔ
KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP
Đề tài: …
NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN BẮC
HÀ NỘI
Sinh viên thực tập NGUYỄN BÁ HƯNG
Giáo viên hướng dẫn THS. ĐẶNG THỊ THU HẰNG
Lớp TC15A – K15
Khoa TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
SV. Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A
Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng
SV. Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A
Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng
LỜI CẢM ƠN
!"#$%&'()*)+,-',./
01213456789,!":);/:9
4
<"#,*,="(;>1? ,./:1,@*
:5AB,C*-D9: E-F'G,,!":)H"B,
4
Em xin chân thành cảm ơn cán bộ Ngân hàng TMCP Đầu Tư & Phát Triển Bắc Hà Nội
đã tạo điều kiện giúp đỡ cho em trong quá trình thực tập.
SV. Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TV15A
Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng
LỜI CAM ĐOAN
1.#,"--* ,.:9I,G,J:I.756)K5678,J
,./0134L/,)';=I:M*,;=
;=:2:J:@7NF,/*1OLP?5CP/:Q+,R
:K,C,S,:T:#U/V99K,'F-(C24
1.#,2:/,"CE,.:9,J"94
/H"
DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT
SV. Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TV15A
1WP1 ?5CP/:
QXYZ *1OLP?5CP/:Z"
1[ 1:5(
QXYZQ+,
L/*1OLP?5CP/:Q+,
*
*56,
Y Y
Y Y56,
P\Y P%\72,
1O *5("F
]^ ]^/,
1L1Y 1_,G,@7N
1Y 1@7N
` `a
`11 `a:56,'
] ] '-2
]1 -S;=:2
ZY Z"-S
1bQ 1)=-="&=
YPcc YK%:J:
]`cc ]=>:J:
1d1YQ #'F@7N&
Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng
DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU
Bảng, biểu, hình
Tran
g
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của BIDV Bắc Hà Nội giai
đoạn( 2009-2012)
e
Bảng 2.2 : Một số dịch vụ chủ yếu của BIDV – Chi nhánh Bắc Hà
Nội
f
Bảng 2.3: Cơ cấu tín dụng theo loại tiền, kỳ hạn giai đoạn 2009 –
2012
Bảng 2.4: Dư nợ theo ngành nghề tại BIDV Bắc Hà Nội (2009 –
2012)
Bảng 2.5: Cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế (2009 – 2012)
Bảng 2.6: Phân nhóm nợ (2009 – 2012) e
Bảng 2.7: Tỉ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ g
Bảng 2.8: Một số chỉ tiêu chủ yếu kế hoạch giai đoạn 2013 - 2015 hh
Biểu 2.1: Kết quả huy động vốn theo đối tượng khách hàng
Biểu 2.2: Dư nợ tín dụng BIDV Bắc Hà Nội g
Biểu 2.3: Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế
Biểu 2.4: Trích dự phòng rủi ro 2009-2012 ee
Hình 2.4: Sơ đồ bộ máy tín dụng của Chi nhánh f
Hình 1.1 Các bộ phận của rủi ro tín dụng.
Hình 1.2 Mô hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng
Hình 2.1 Mô hình tổ chức của BIDV Bắc Hà Nội theo TA2
Hình 2.5: Quy trình cấp tín dụng tại BIDV thực hiện theo mô
hình TA2
e
SV. Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TV15A
Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng
MỤC LỤC
CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN
DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1 Tín dụng ngân hàng và vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế
thị trường
^/"&=,U,J@7N*
P*F@7N*
Z:%,J@7N*-C6E'
2 Rủi ro tín dụng trong hoạt động của NHTM
^/":J:@7N
0,-",J:J:@7N
P*F:J:@7N
L/,,iI-5A:J:@7N
I*78-':J:@7N
I*/,;
I*,J;
e ;=,J:J:@7N
3 Quản trị rủi ro tín dụng và hiệu quả của quản trị rủi ro tín dụng
^/";=:2:J:@7N
bK,?'=*,,./,;=:2:J:@7N
7;=:2:J:@7N
L./,_,G,:]1cc1Y
*&'cc1Y
5A:J:@7N
Q/]1cc1Y
4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của NHTM ở một số nước và bài học
kinh nghiệm cho các NHTM Việt Nam
^";=:2:J:@7N,J1Oj")56,
QB,",,/,1OZ"
SV. Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TV15A
Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP ĐT&PT BẮC HÀ NỘI
2.1. Tổng quan vềChi nhánh Ngân hàng TMCP ĐT&PT Bắc Hà Nội
444`2,)k9C/:
444L(,U_,G,&"/ ;=>,JQXYZQ+,
444^/;/F-7QXYZQ+,lfmn
4444F- -C
4444F-)k7NC
4444F-/,
2.2. Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng
TMCP ĐT&PT Bắc Hà Nội
444Thực trạng rủi ro tín dụng của BIDV Bắc Hà Nội
4444^',U75a@7N4
44441ia#U:I_75a
44441ia;/F:I75a@7N
444Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng của BIDV Bắc Hà Nội
4444Q"/ _,G,,U@7N
44441K,:F;=:2:J:@7NFQXYZQ+,
L@)/,,U@7N
L@)/,CE)=&=-="
ZE,@)/,-2/EC
L@)/,#k>a#U.
2.3. Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng
TMCP ĐT&PT Bắc Hà Nội
444o';J-F-5a,
444oF,'
444 I*,JoF,'
CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN
TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP ĐT&PT
BẮC HÀ NỘI
SV. Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TV15A
Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng
3.1.Triển vọng và định hướng công tác quản trị rủi ro tín dung tại Chi nhánh
Ngân hàng TMCP ĐT&PT Bắc Hà Nội
444256/:F-7
444256CE;=:2:J:@7N:F-7
3.2. Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại Chi
nhánh Ngân hàng TMCP ĐT&PT Bắc Hà Nội
4441'N,".9_,G,F-@7N!1p
444,@)/,;=>:J:@7NC; :9,U@7N
4441K,,./,-//#'F/,C C
444LJ,C*,,U5a.N,CN,./,;=>:J:
@7N4
444*,,U5a,./,*@,q"-2@7N-C6/,
C5(/)k7NC,J/,4
44e4P%V:J::;/:9=*)=*!7TC
Sa
44h41K,,./,Sa;/Fa#UD:!
44g4bk7N,/,,.,N&="C&=-="EC
44f4Y :9CH,5A,./,":")/&
444*,,U5(S*K,C-F-GE
3.3. Kiến nghị
444^'2C6L@PJC,/,,(;56,
444^'2C6*?5CP/:Z"
SV. Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TV15A
Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng
LỜI MỞ ĐẦU
1. Tính cấp thiết của đề tài
E'Z"-:':9%C6E''6,N
UZ"-D[1rC/H"h4* E-E-E'
Z"a/,C6;,'C7NoKB,,.-:s
+,-5A/:45,t=VE'Z",t=
-"0o/,G,"6,(V,/,-J,F:&I-!"F
=5jVo&'-J=',JE''65-a
J=,@,?CV;4
*"'-0,&F ,="C6o&'-,J2
:5AI:-E"65 F-7,J*7u&2
:J:4LN :F-@7N":oF-,(&=-!"F
S,@,,/,*5("Fl1On5F-@7N,t
F-E"qE:J:,=H* _Uj"G,-U:J:@7N
"H,@="a,J*vj"G,-,(:J:@7N"
'-HK,,@ @,J*C* _F-',/,,J/,:
E'4
cJ:@7N.E"qC),wF-@7N5"
K,/,;.F&$:J:@7N",i,/7N,/,
&/-/%VF,'0,="_U7:J:@7N
* :4G:I;-";=>,/,,J*.V)KSF/,
;,J:J:@7NC"i_U7K'7:J:@7N"F.-5a,
#/,-2:56,:,'5a,7,J*4^_UK,'#= :
756"G,7K'*,,-,.:;=>4L@C9C
;=>CF,':J:@7N.,./,-5a,,/,1O;*"4
L/*1OLP1WP1Q+,":o,/
-?,J*1OLP1WP1Z"lQXYZnCU-EH:5j
SV. Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A
Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng
C&ECo.-5a,,/;*"4F-@7N,'":I"k
,JL/C,/,-66S,J,/,F-/,5F
-/:a5("F444Z6?";:B5C C,I,G-
5AC-5:,/,=/F,':J:-C6L/*1OLP1WP1
Q+,:U,?'4Z9'!"-DK,B-EM*,;=;=:2:J
:@7NFL/*1OLP?5CP/:Q+,R"-E
I,G
2. Mục têu nghiên cứu
x1:9& oCU-E,(&=CE:J:@7NC;=:2:J:@7N
xP*@,#y-//K,:F;=:2:J:@7NFxE#U,/,
=/;=:2:J:@7NFL/*1OLP?5C
P/:Q+,
3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
5aI,G,J`o>,(&=CE:J:@7NC
;=:2:J:@7N41:-:B*"*,,U5a;=:2:J:@7N4
PF"CI,GF-@7NC;=:2:J:@7N,J]=>:J
:@7N FL / * 1OLP? 5 C P/:Q+, V
H"zz41V--5:=/*,;=;=:2:J:@7NFL/
*1OLP?5CP/:Q+,
4. Phương pháp nghiên cứu
^)k7N,/,5(/I,G/,51_a*
@,))/C)k7N,/,&=&)(-S"B3"":T,J-EI,G
5. Kết cấu khóa luận.
Kết cấu gồm 3 chương:
L5(1_;CE@7NC;=:2:J:@7N,J*5("F
L5(1K,:FF-;=:2:J:@7NFL/*1OLP
1WP1Q+,
SV. Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A
Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng
L5(O)=/3"*,;=;=:2:J:@7NFL/
*1OLP1WP1Q+,
SV. Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A
Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng
CHƯƠNG 1:
TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN
HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1. Tín dụng ngân hàng và vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị
trường
1.1.1. Khái niệm, bản chất của tín dụng ngân hàng
1oM@7NR#U/V,o`L:!7l5jm@"n4
5:;,@0,,,){!,-9,J"|5A
"@7N-5a,!E}/,4
xdy:I,-, 72,;~@7N)K, 72,;~,C V5A,
C )5A-C 4
xdy:";,@,N@7N"72,CE)=:I,()j,
:=4
x1@7Nj}•-5a,5")E,C ",/,-2,',@,
,U,/,4
1 I#yj,-@7N",G,H,(&=,J*9@
7N-5a,5)
1@7N*"72,CE)=lE0,no&I,
C l*C,/,-2,',@nC&I-C l,/*7C,/,
,J'/,n:-&I,C , )=,&I-C )k7N
:"AU-2!$&I-C ,:/,":=C,
CD,&I,C -'F/4
1V/":I&=,U,J@7N"72,CE)=:I,()j
:=C,,/,-0,:5)
x1)=72,:;@7N*&S"9G,,C
l&3EnC,Il&U-)=-)=n4
SV. Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A
Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng
xdU/V I+,:=5A,C , )=,5A-C
)k7N=7K:I,()j%C=:35A-C )€:=-sF4*
'')G,,(&=:;=:2@7N4
xQI-C =:=C.-E,&I,C )'AF)k7N$
m1.5A/:2-5a,:=6(/:2s,,C m?6(
aG,4
*";@7NC65,/,ZV5A-C CV5A,
C 4
1.1.2. Phân loại tín dụng ngân hàng
a. Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn tín dụng
x1@7N&U-)=,/,=@7N-?5C&U-)=&S"
•1@7N+F,#* 7K$C)k,o,k4
•1@7N7F-"-U-,k,()j72,CN::F4
x1@7N,.5(,/,=@7N,U,,/,7-:
:=,/,,@5" IC"/ ",'&2:='C,:=
5(4
x1@7N.,/,=@7N,U,,/,F-B.3"
:as,/,F-:S:BF,"w"C,H.4
x1@7NI7w/,,/,=@7N,U,,/*-9-")+"
I7w-+E5#!(:'&2:,C 7B,z4
x1@7N-?5,@,/,=@7N,U,,/,,/*7"
,G/C4
b. Căn cứ theo thời hạn tín dụng
LH,GCAF,C @7N*S",/,9G,
x1@7N+FF@7N,AF-'/-5a,)k7N-&w-+)K
'NC5-F"A,J,/,7C,/,,?,I+F
,J,/*4
SV. Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A
Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng
x1@7N:F,AF:IH"-'H"4`F@7N ,J '-5a,
7)k7N--?5")+")=,-2,='0,-_"6'&2
,."j:)=#U7#* 7K,/,7K/"6,; ".$CA
FSC4
x1@7N7F,AF:IH"4`F@7N ,J '--/G,?
7F,J75d* 7K#5j,/,'&25(C=,
; ".6#* 7K,/,#@"644
c. Căn cứ vào bảo đảm tín dụng
- Tín dụng có bảo đảm@7N,)=,?",',U0,,&=D,J5A
G&49G,@7N /7N-C6o/,.-J @
C C=,)=&=-="0,=,5A&=D41)=&=-="0,&=
F,J5AG&,H,G/>-*,I"S7K%
S,@,J,a'N7)a/"F)=-DF/K,&,,a
=:=a=":J:,*4
- Tín dụng không có bảo đảm`@7N.,)=,?",',U .,
&=D,J5AG&4`F@7N /7N,o/,: E
,)@",C)EC .6
d. Căn cứ vào phương thức hoàn trả
LH,GC5(G,:=@7N*S",/,9G,
x1@7N:=F@7N"/,=:=,CD!-2{4
x1@7N:="?F@7N"/,=:=,CD"
?!{F-D=4`F@7N /7N,o=C $C,
AF+4
x1@7N.#/,-2AFF@7N"5AC ,:=&U,G
s,,*5A.U-2AF,N-C69G,
@7N 4
e. Căn cứ xuất xứ tín dụng
e
SV. Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A
Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng
LH,GC#U#G@7N@7N*S",/,9G,
x1@7N:K,'*,U@7N:K,',5A-C -SA5A-
C :K,':=aC ,*4
x1@7N/'`@G,,U@7N.;:5@7NJ /,
@7N.;_,G,-4
x1@7N&3E`@7N"9//:2,J&3E41@7N&3
EB,C 4
x1@7N&3)=`@7N"9//:2,J&3)=49G,
@7N B,I,@4
x1@7N&3 @`@7N"9//:2,J&3 @49G,@
7N &=D*
g. Căn cứ vào chủ thể vay vốn
x1@7N7L,U,/,=C ,/:26,7
x1@7N,/*,C ,/:2$3"C"N,-@,I7w0,7
-94
x1@7N,,/,_,G,,@* ,/,=@7N,U,,/,*
,. ,@,. &="C,/,_,G,,@/,
1.1.3. Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế
Tín dụng Ngân hàng đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế là người trung gian điều
hồ quan hệ cung cầu về vốn trong nền kinh tế, hoạt động tín dụng đã thông dòng cho
vốn chảy từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn.
*:-A+EC6)KC-:;/:9)=#UC5.
/4E)=#U//:,-Ds,-q /xE
,)*)+,G,FC&:w"I"B)F'#D4O0/,,@
)=#UC5./:-AC-5a,"j:#Dy!)KC-CC
E=FIo_,G,7E-?I"o-0,:5,J"
*4
h
SV. Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A
Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng
Z9C ,sU :3,%SF;/E9F-@
7N."U-":/F ,/:",/,"F"€4Qj:E
'F"A-"U ')€/)F,?5AVC,C
-5jDC5A'C-C -')=#U74F,?
5a,5,t,"-5a-E,CE@F"A
C,=&I-E="D,?C-E,a4*:-AC6C:%(
&':TUCE99,*-o,C,?C:I2:5A5'4ZC6
F-@7N*-D=; '-5a,5aVC'C &3
,/, -"BSE:|-*FC:I I+,,:=
N,CN2A,,?)=#U7444
Tín dụng ngân hàng tạo ra nguồn vốn hỗ trợ cho quá trình sản xuất được thực hiện
bình thường liên tục và phát triển nhằm góp phần đẩy nhanh quá trình tái ẩn xuất mở
rộng, đầu tư phát triển kinh tế, mở rộng phạm vi quy mô sản xuất
F-@7N*:-A-D&',/,5(EF"A
:|:#Do5(F-7,;=-CI
,SC5-C,/,SK,)‚,/,-5C)=#UN,
CNCs,-q )=#U5./-q ;/:9/)=#U"j:4O0
/,C,,GC",/,2A,J@7N*--/G-5a,
,?CEC5-C,-2,J,/,7F-E,;/:9)=
#U-5a,IN,:/9:FG+,-SAF-E,,/,7,
C-G7N,/,'&B,~3"s,-q ;/:9)=#UC
/)=#U"j:V-s,-q E'/:I:,4
Tín dụng ngân hàng thúc đẩy việc sử dụng vốn có hiệu quả và củng cố chế độ hoạch
toán kinh tế.
0,:5,(&=,J@7N,C ,:=C,aG,*
-C,J7B,C:|C,C B,?C-&_#
,)=#U74^)k7NCC ,J*7=.
g
SV. Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A
Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng
:B"B-E:a-S@7N:=aC -sF,=,CD4Y-
s,-q ,/,7=9""B&/H;=)k7NC=",
@HC%; C444-F-E*,7a,74O
C ,/,7=KC5(I.;,/,F-,J"9":
oF-/;:BF,/'4
]/:9F,/';/:9;=@-SC),,;=4
;=@-SC,;=9F,/'=/")/,0,€;/:9)k7N
C--5a,)k7N-s"N,-@,F:7a,74E -D
s,-q ,/,7 ,(;/:9F,/,J-(C2"94
Tín dụng Ngân hàng tạo điều kiện mở rộng và phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại.
)K/:',J"|;,..+;'C6
2:5A'6E'M-sRK,K,U:56,-* -D5A,|,
E'M"jR/:"j:;'C6,/,56,:I'64
O;,-5a,B/:9:56,'=,"E',@:2
_-2,C2':I2:5A;,',"5aC6:-C7K:oF
:U;:B41@7N*:j":o5(E
',/,56,C6&3,/,F-@7N;,'5,/,9G,@7N
o,/,,@Jo,/,_,G,,/*C6,@Jo,/,,/*C6,/
*444bK/: ,H:F-F5(C)CI"
7KF-{,6",,?CEF-,@,:jI,?'4
Z9C C,F-EaCE,@",.,N,F:,;=&I
,F,/, ',F:/,5/,=,U5a)=q"72,CN5("F444
-DC5a:$F"C,J"56,:F"C,J'6,/,7Ns,-q E
)=#U"@;,'/92:5ACK,C2:5A'6F:
&56,/:"6:;a/,C,F:o,/,56,C645C
,/,9K,/,t)€-7F(5/;"Fb[Xƒ1
/`L444"|9K,/-%$9G,@7NwaC-="&=,
f
SV. Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A
Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng
C;=4LU5a,JF-@7NF5(,()j-F%
,&F:5("FF-E,;/:95./+
:,F:CE/)€786+a,J"B,F:/,:BF
-F5(4
1.2. Rủi ro tín dụng trong hoạt đột của NHTM
1.2.1. Khái niệm rủi ro tín dụng
L:UEB,=I,GCE:J:C-D-5:/"CE:J:5
,; F,/,;-"-EUC6:3McJ:=H#= :,/,
&',.5A:56,C* :;=#UR4cJ:.#U&UAC-!
7B)K),J7
1!; '-2f]x ,J9MRủi ro tín
dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong
hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có
khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết”
cJ:@7N+EC6F-;:BU,J1OxF-@
7N4L/,=,C 5A,'"„:B6U:_)=,,J1O
"F?6,*),t"FoF0E
,78-'/)=*41:56,,U@7N*,+*@,
,/, ',J5AC ),-,U49,*,i; '
-2,C U :J:@7N)€.#= :41 I.=&A*
,t7K@,@#/,,/,CU-E)€#= :4^=H:=EC ,J/,
,&2 -_7E I*4(oE,/&@7N.,
=HK,*@,@7N@,-/4YC :I;-";=>&
*:J:@7N.:/$/,;4E;-"U
:@:3:J:@7N…&F-5A†&U-+,7}:7@7N,J1O4
L/,1O,-E%F,',G.F:V:$F-
@7N,J"94
SV. Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A
Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng
1.2.2. Đặc điểm của rủi ro tín dụng.
xcJ:@7N"@U 'cJ:@7N.SFC+EC6F-
@7N4LU:J:U ':F-*4L/,*,?=
-//,/,,(77K:I";:J:xa@,3"9":o,(
-F-5a,oa@,#G-/C6"G,:J:,U4*)€F-
'"G,:J:"*/,2a>C")/-5a,C3":
F"C=H,/,SK,,@CHK,@7N,J*4
xcJ:@7N"@/'cJ:@7N#= :)*=*
CC :;/:9)k7NCC ,J/,4Y9:F.&U,*
#GI.5A*jC'&2-*5A&'.)
0,&'..,@#/,CEoHU&F,J/,C7-
5A,oG,":u4
xcJ:@7N,@,U-7FG,F0,-" j)K-7FG,
F,J I** ::J:@7N,t57u&')KC,;=:J:
#= :4
1.2.3. Phân loại rủi ro tín dụng.
cJ:@7N,@:J:/,C C"U=H:=aC 4
`F:J: ,/)7o I*/,;0,,J;C,=V
@/,aC,Ja0,/,C*4
Về phía khách hàng
cJ:@7N/),7o I*,J;8/,;4
I*,J;o I*:J:/)I;-'CC>
,@,J;,J/,,7:9-;=>,J/, 'y"78-'
)k7NCC y";=0,U/=5j-'=H:=a4Lt,
7/,',@:C,:=a:&/#k>Sa
,J*$:y";=4, I*,J;o I
*7/,F:C83":?"")/,J/,4
SV. Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A
Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng
ZE"0/,; I*:J:@7N,7/,0=
o -_".:5A7.5A:56,-5a,,‡F)K -_
CE/,= ,?2:5A)K -_CE".:5A/> ,@)/,,J
,@J'7*"C9:FH,@.+,N,
-5a,41V-77K,,@5C8.:=-5a,a4,
I*/,;o I*.7/,F:3"
?"")/,J/,4
Về phía ngân hàng
cJ:@7N,/)7 I*,J;5;/:9*@,
Cq"-2@7N.~5ˆ78-')?":; '-2,C 4O0
/,,t,; '-2,C -s-+57'":")/)
,C 78-'/,)k7NCC .-s"N,-@,5*C8
./-H,2A4^&CE:J:@7N,J*-D"
+,/, I** ::J:@7N5".=j9C€4:-:J:@
7N,,F,@
SV. Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A
Rủi ro tín dụng
lcJ:"UCn
Rủi ro giao dịch
lcJ:I;-'"=,C n
Rủi ro hệ thống
lcJ:I;-'7"N,,/,=,C n
Rủi ro lựa chọn
lI;-'C,-//"=,C n
Rủi ro nghiệp vụ
lI;-'C,!7T=,C n
Rủi ro nội tại
lI;-'VF,C n
Rủi ro tập trung
lI;-'y"-7F,C n
Rủi ro bảo đảm
lI;-',@)/,Ca-S,C n
Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng
Hình 1.1: Các bộ phận của rủi ro tín dụng
Rủi ro giao dịch :J:I;-'V=@7N"|*:
; '-2,U"=@7N"6,/,4* ,#!":J:,/&
,JV=@7N/)7))j,/,*-//q"-2C#y
7 ,C 0,/)7',0,€j*!7T")/;/:9)k
7NCC 0,/)7)(jj*&=-="Co,"':&,:
a-S@7N4
Rủi ro hệ thống :J:@7N" I*/)7oF,'
:;=>7"N,,C ,J*-5a,*
xcJ:Fcc,-0,@F-,J"|*7,'5a,7
;-";=:2,J"|*BI4
xcJ::cJ:7*:,C ;/EC")/,
"'0,:,w"Cw-2>U-20,,w"F
9,C ,:J:,4
SV. Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A
Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng
L7w I*:J:@7N,V@/, V@*
,,J; /,;5) ,,w:J:@7N-E78-'
;=/,.:=-5a,aC C*.S-5a,=
,C 4YC CU-E,J;=>:J:@7N,%I;-'C,=; 'C
+,N,;=,JC,"UCC 5',G.=,i7VFjC,
*@,C,s>-' I** ::J:@7N41 IC,*@,C
*-2:T: I*)€s*,&/#k>a9a>(4
1.2.4. Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng
Kết cấu dư nợ tín dụng.
YKC',U75a@7N",#/,-2:J:@7N,J*
, U4'',U75a;/:C")70,?
', I)=#U7:"0,")}CK,U-2)€,:J:
67:C,45C 7KC',U@7Nl!?-5a
EAFn'aC6C,*@,,/, 'I;6/,2
:5A,J*C,J/,,-//:J:@7N,
U4
Tỷ lệ Nợ quá hạn / Dư nợ tín dụng.
1„a;/F:I_75a‰Y5a;/F1_75a#Š
F-,J*C7-E:/9:Fa;/F4ZE
@7-C C';/F.:=-5a,a)€"U @=,2"
D)U;/F,(D)U:F-C6*a;/F)€"H„
;/FY5a@7N41„ /',U ;".,J,/,=C ,CU-E
,J*4'„ ;/6,G$,U5a@7N,J*y"
*=#!"#yF=H-//F,/,=,C ,J"9-//F
;:9JN,,C -0,&#!"#yF=H-//F,/,=,C
,J"9-//F;:9JN,,C -0,&#!"#yF=HK,
"CN,J,/,,/&@7N4
SV. Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A
Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng
1 Ia;/F.=_U,J*-* C8,iI
/'4QjC9.=U,=,/,=a;/F )€78-':J:4
Tỷ lệ nợ xấu / Tổng dư nợ.
1!] '-2f]x ,J*56,
,/,=75a@7N/,,J*-5a,*FV"-'"
5(GC6,/,Fa-JI,ql"na,?,s>lna756I
,qlnaAlnCa,=H"UCln4L/,=a*FV
"x-5a,#!"a#U4
1„a#U:I_75a‰Y5a#U1_75a#Š
1„a#U,&',U5aC:J:,J7"N,,C ,J*
&I-S-&2*FCa#U:I-S,C 4
1„ ,)C6:&9C,#56HI,7U
,U *-0H:C,;=>,U5a,/,=,C 4
5a,F„ U)C6,/,H":56,,U ,U5a,/,=@
7N-5a,,=40,,t,*,,@)/,#,/,=a#U
-_,/,*Fa4
1.2.5. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng
^7*7:J: ,/,/,F-*
.=-7C6:J:4Z9C* 7o I** ::J:@7N
s*,&/%V;=="F4
1.2.5.1 Nguyên nhân khách quan
Môi trường kinh tế, chính trị, xã hội và môi trường pháp lý trong nước.
xO.:5A'O.:5A'/,-"F"€-'}CK,
7,J*,t5,/,7:E'4^E'H
:5j_-29,/,7"H,;=C,E=H:=a,
*45a,FE':(C9:F&2) /"U_-2-D"
,,/,70:UEH:F-7)=#U-9:
SV. Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A
