nâng cao hiệu quả cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam - chi nhánh đông hà nội

B GIÁO DC VÀ ÀO TO
I H
o0o







KHÓA LUN TT NGHIP




 TÀI:
NÂNG CAO HU QU I VI KHÁCH
HÀNG DOANH NGHIP TI NGÂN HÀNG TMCP
N VIT NAM  CHI NHÁNH
I





SINH VIÊN THC HIN : NGUYN THU TRÀ
MÃ SINH VIÊN : A16969
CHUYÊN NGÀNH : NGÂN HÀNG

HÀ NI  2014

B GIÁO DC VÀ ÀO TO
I H
o0o






KHÓA LUN TT NGHIP




 TÀI:
NÂNG CAO HU QU I VI KHÁCH
HÀNG DOANH NGHIP TI NGÂN HÀNG TMCP
N VIT NAM  CHI NHÁNH
I

ng Dn : Ths. Trn Th Thùy Linh
Sinh Viên Thc Hin : Nguyn Thu Trà
Mã Sinh Viên : A16969
Chuyên Ngành : Ngân Hàng







HÀ NI  2014
Thang Long University Library


Trong quá trình thc hin và hoàn thành khóa lun tt nghip, em đã nhn đc
s giúp đ cng nh s đng viên t rt nhiu phía.
Trc tiên, em xin gi li cm n chân thành và sâu sc ti giáo viên hng dn
khóa lun tt nghip – Thc s Trn Th Thùy Linh. Cô không ch là ngi trc tip
ging dy em mt s môn hc chuyên ngành ti trng trong thi gian qua, mà còn là
ch bo tn tình, hng dn em trong sut thi gian nghiên cu và thc hin khóa lun.
Ngoài ra, em cng mong mun thông qua khóa lun này, gi li cm n chân
thành ti các thy cô đang ging dy ti trng đi hc Thng Long, nhng ngi luôn
nhit tình và tâm huyt đ mang li cho sinh viên nhng kin thc đ chúng em có th
có mt nn tng v chuyên ngành ca mình.
Bên cnh đó em cng xin cm n ti các cô, chú, anh, ch ca ngân hàng TMCP

u t và Phát trin Vit Nam – Chi nhánh ông Hà Ni đã tn tình giúp đ và cung
cp s liu đ em có th hoàn thành đc khóa lun ca mình.
Em xin chân thành cm n!
Sinh viên thc hin

Nguyn Thu Trà


L
Tôi xin cam đoan Khóa lun tt nghip này là do t bn thân thc hin có s
h tr t giáo viên hng dn và không sao chép các công trình nghiên cu ca ngi
khác. Các d liu thông tin th cp s dng trong Khóa lun có ngun gc và đc
trích dn rõ ràng.
Tôi xin chu hoàn toàn trách nhim v li cam đoan này!
Sinh viên

Nguyn Thu Trà
Thang Long University Library

MC LC
LI M U
LÝ LUN CHUNG V HIU QU   I VI

KHÁCH HÀNG DOANH NGHIP CI 1
1.1. Hoi vi khách hàng doanh nghip ca NHTM 1
1.1.1. Khái nim và đc đim hot đng cho vay đi vi khách hàng doanh
nghip ca NHTM 1
1.1.1.1. Khái nim cho vay đi vi KHDN ca NHTM 1
1.1.1.2. c đim hot đng cho vay đi vi KHDN ca NHTM 1
1.1.2. Vai trò ca hot đng cho vay đi vi KHDN ca NHTM 3

1.1.2.1. i vi nn kinh t 3
1.1.2.2. i vi Khách hàng 4
1.1.2.3. i vi NHTM 5
1.1.3. Hình thc cho vay đi vi KHDN ca NHTM 5
1.1.3.1. Phân loi theo mc đích s dng vn 5
1.1.3.2. Phân loi theo phng thc cho vay 6
1.1.3.3. Phân loi theo thi hn cho vay 7
1.1.3.4. Phân loi theo hình thc đm bo 7
1.1.3.5. Cn c vào hình thc cho vay 8
1.1.3.6. Cn c vào đc đim luân chuyn vn 8
1.1.4. Nguyên tc và điu kin cho vay đi vi KHDN ca NHTM 8
1.1.4.1. Nguyên tc cho vay đi vi KHDN ca NHTM 8
1.1.4.2. iu kin cho vay đi vi KHDN ca NHTM 9
1.1.5. Quy trình cho vay đi vi KHDN ca NHTM 9
1.2. Hiu qu i vi KHDN ca NHTM 12
1.2.1. Khái nim hiu qu cho vay đi vi KHDN ca NHTM 12
1.2.2. S cn thit nâng cao hiu qu cho vay đi vi KHDN ca NHTM 12
1.2.2.1. i vi Ngân hàng thng mi 12
1.2.2.2. i vi khách hàng doanh nghip 13
1.2.2.3. i vi nn kinh t 13
1.2.3. Các ch tiêu đánh giá hiu qu cho vay đi vi KHDN ca NHTM 14
1.2.3.1. Nhóm ch tiêu đnh tính 14
1.2.3.2. Nhóm ch tiêu đnh lng 16

1.2.4. Các nhân t nh hng đn hiu qu cho vay đi vi khách hàng
doanh nghip ca NHTM 21
1.2.4.1. Các nhân t khách quan 21
1.2.4.2. Các nhân t ch quan 23
THC TRNG HIU QU   I VI KHÁCH


HÀNG DOANH NGHIP T       
TRIN VIT NAM - I 28
2.1. Tng quan v n Vit Nam chi
i 28
2.1.1. Lch s hình thành và phát trin ca Ngân hàng BIDV và chi nhánh
ông Hà Ni 28
2.1.2. C cu b máy t chc – nhân s ca BIDV – CN ông Hà Ni 29
2.1.2.1. C cu b máy t chc ca BIDV – CN ông Hà Ni 29
2.1.2.2. C cu nhân s 31
2.1.3. Mt s kt qu hot đng ca BIDV – CN ông Hà Ni trong thi gian va
qua 32
2.1.3.1. Hot đng huy đng vn 32
2.1.3.2. Hot đng cho vay 35
2.1.3.3. Kt qu hot đng kinh doanh 37
2.2. Thc trng hiu qu hoi vi khách hàng doanh nghip
ti BIDV  i 38
2.2.1. C s pháp lý cho hot đng cho vay đi vi KHDN 38
2.2.2. Quy trình cho vay đi vi KHDN ti BIDV – CN ông Hà Ni 39
2.2.3. Phân tích thc trng hiu qu cho vay đi vi KHDN ti BIDV – CN
ông Hà Ni 43
2.2.3.1. Phân tích đnh tính 43
2.1.3.4. Ch tiêu đnh lng 44
2.2.4. ánh giá hiu qu cho vay đi vi KHDN ca Ngân hàng TMCP u
t và xây ếng Vit Nam – CN ông Hà Ni 53
2.2.4.1. Nhng kt qu đt đc 53
2.2.4.2. Nhng tn ti và hn ch 54
2.2.4.3. Nguyên nhân ca hn ch 55
GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU   I VI 
KHÁCH HÀNG DOANH NGHIP T      
PHÁT TRIN VIT NAM  I 58

Thang Long University Library

3.1. i vi khách hàng doanh nghip ca Ngân hàng
n Vit Nam 58
3.1.1. V công tác huy đng vn 58
3.1.1. V công tác hot đng cho vay 58
3.1.2. V công tác khác 59
3.2. Gii pháp nhm nâng cao hiu qu i vi KHDN ti BIDV  CN
i 60
3.2.1. Hoàn thin quy trình thm đnh cho vay 60
3.2.2. Xây dng chính sách tín dng doanh nghip linh hot, phù hp 61
3.2.3. Nâng cao cht lng ngun lc 62
3.2.4. Tng cng kim tra, kim soát các khon cho vay và đi chiu n 63
3.2.5. Thc hin tt các quy đnh v bo đm tin vay 64
3.2.6. Tng cng công tác Marketing trong hot đng cho vay 64
3.3. Mt s kin ngh 65
3.3.1. Kin ngh đi vi Nhà Nc 65
3.3.2. Kin ngh đi vi các B, Ngành liên quan 66
3.3.3. Kin ngh đi vi Ngân hàng Nhà Nc Vit Nam 67
3.3.4. Kin ngh đi vi Ngân hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam 68
3.3.5. Kin ngh đi vi khách hàng doanh nghip 69


DANH MC VIT TT

Ký hiu vit tt 
BIDV Ngân hàng Thng mi c phn u t và
Phát trin Vit Nam
CN Chi nhánh
DSCV Doanh s cho vay

KH Khách hàng
KHDN Khách hàng doanh nghip
NH Ngân hàng
NHNN Ngân hàng Nhà Nc
NHTM Ngân hàng Thng Mi
NQH N quá hn
TMCP Thng mi c phn


Thang Long University Library

DANH M, BNG BIU

Bng vn 2011-2013 33
Bn 2011-2013 36
Bng 2.3. Kt qu hong kinh doanh 37
Bng 2.4. Doanh s cho vay doanh nghip phân theo thi hn 45
Bng 2.5. Doanh s cho vay phân theo loi hình doanh nghip 46
Bng 2.6. Doanh s thu n phân theo thi gian 48
B i vi doanh nghip 49
Bng 2.8. T l n quá hn ca doanh nghin 2011 - 2013 50
Bng 2.9. T l n xu ca doanh nghip gin 2011 - 2013 51
Bng 2.10. T l N xu/N quá hn ca doanh nghin 2011  2013 52
Bng 2.11. Thu nhp t hong cho vay doanh nghip 52
Bi 2.1. Tng vn 2011  2013 32
  t chc ci 29
 i vi KHDN ti BIDV  CN i 39

LI M U
1. Tính cp thit c tài

t nc ta gn ba mi nm đi mi đã có nhiu thay đi tích cc, tc đ tng
trng nn kinh t n đnh, đi sng vt cht và tinh thn ca đi b phn dân chúng
đc nâng lên đáng k, v th ca đt nc đc ci thin rõ rt trong khu vc cng
nh trên th gii.
Trong giai đon 2011-2013, do nn kinh t vn cha thoát khi khng hong,
hàng lot các doanh nghip va và nh b phá sn, các doanh nghip (DN) khác trong
nc tuy “đói vn” nhng cng không th tip cn đc ngun vn ngân hàng (NH)
do không đ tiêu chun vay, đ gii quyt bài toán li nhun, tìm đu ra cho đng vn,
nâng cao nng lc cnh tranh, mt tt yu đt ra vi các NHTM là áp dng và nâng
cao hiu qu cho đi vi khách hàng doanh nghip.
Xut phát đim là mt ngân hàng thng mi quc doanh, Ngân hàng TMCP
u t và Phát trin Vit Nam (BIDV) là mt trong nhng ngân hàng có quy mô ln
và uy tín nht. Trong đó, chi nhánh (CN) ông Hà Ni là mt đn v hot đng khá
hiu qu, đóng góp mt phn không nh vào s phát trin ca toàn b h thng. Trong
nhng nm gn đây, do nh hng khng hong nn kinh t, hot đng cho vay đi
vi khách hàng doanh nghip (KHDN) ca chi nhánh bên cnh nhiu thành tu đt
đc vn còn tn ti khá nhiu hn ch dn đn hiu qu cho vay đi vi các doanh
nghip còn cha cao, cha đáp ng đc mt cách tt nht nhu cu vn cho các doanh
nghip nói riêng và các doanh nghip nói chung.
Nhn thc đc nhng vn đ trên và xut phát t thc tin hot đng cho vay
đi vi các khách hàng doanh nghip ti chi nhánh BIDV ông Hà Ni, em đã quyt
đnh la chn đ tài “Nâng cao hiu qu cho vay đi vi khách hàng ếoanh nghip
ti Ngân Hàng TMCP u t và Phát Trin Vit Nam – Chi nhánh ông Hà Ni”
làm chuyên đ tt nghip ca mình.
2. Mc tiêu nghiên cu
 Th nht: Trình bày nhng lý lun c bn v hot đng cho vay đi vi khách
hàng doanh nghip ca ngân hàng thng mi.
 Th hai : Phân tích đánh giá thc trng hot đng cho vay đi vi khách hàng
doanh nghip, đng thi đánh giá hot đng và hiu qu cho vay ti Ngân hàng TMCP
u t và Phát trin Vit Nam – Chi Nhánh ông Hà Ni giai đon 2011 – 2013.

 Th ba:  xut mt s gii pháp nhm nâng cao hiu qu cho vay đi vi khách
hàng doanh nghip ti Ngân hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam – Chi nhánh
ông Hà Ni.

Thang Long University Library

3. ng và phm vi nghiên cu c tài
 i tng nghiên cu ca đ tài: Hiu qu hot đng cho vay đi vi khách hàng
doanh nghip ti Ngân hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam – Chi nhánh ông
Hà Ni.
 Phm vi nghiên cu ca đ tài: Hiu qu hot đng cho vay đi vi khách hàng
doanh nghip ti Ngân hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam – Chi nhánh ông
Hà Ni giai đon 2011 – 2013.
4. u
Các phng pháp phân tích, thng kê và phng pháp so sánh đc s dng
trong khóa lun.
5. Kt cu ca khóa lun
Ngoài li m đu và kt lun, ni dung ca khóa lun chia làm 3 chng:
Chng 1: Lý lun chung v hiu qu cho vay đi vi khách hàng doanh nghip
ca ngân hàng thng mi
Chng 2: Thc trng hiu qu cho vay đi vi khách hàng doanh nghip ti
ngân hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam - chi nhánh ông Hà Ni.
Chng 3: Gii pháp nâng cao hiu qu cho vay đi vi khách hàng doanh
nghip ti ngân hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam – chi nhánh ông Hà Ni.

1
LÝ LUN CHUNG V HIU QU CHO VAY I VI

KHÁCH HÀNG DOANH NGHIP CI
Hoi vi khách hàng doanh nghip ca NHTM 1.1.

1.1.1. Khái nim và đc đim hot đng cho vay đi vi khách hàng doanh nghip
ca NHTM
Khái nim cho vay đi vi KHDN ca NHTM 1.1.1.1.
Theo quyt đnh s 1627/2004/Q-NHNN1 ngày 31/12/2004 ti Vit Nam ca
Thng đc NHNN v vic ban hành quy ch cho vay ca t chc tín dng đi vi
khách hàng nêu: “Cho vay là mt hình thc ca cp tín dng, theo đó t chc tín dng
giao cho khách hàng mt khon tin đ s dng vào mc đích và thi gian nht đnh
theo tho thun vi nguyên tc có hoàn tr c gc và lãi”.
Cho đn nay, NHTM có th tin hành cho vay vi nhiu đi tng khác nhau
nh cá nhân, h gia đình, doanh nghip,… Tuy nhiên, tùy theo đi tng vay vn,
khái nim cho vay đc hiu theo nhng khía cnh khác nhau. Hin nay, trong các đi
tng khách hàng ca ngân hàng thng mi thì KHDN gia tng ngày càng ln v s
lng và còn đóng góp cho s phát trin kinh t, tng thu nhp dân c. Cho vay khách
hàng doanh nghip là loi cho vay chim t trng ln nht trong hot đng cho vay
ca ngân hàng. iu này không ch đúng vi các nc đang phát trin mà còn đúng
vi nhng nc có th trng tài chính phát trin.
Vy, có th hiu khái quát rng: “Cho vay đi vi KHDN là hình thc cp tín
dng theo đó NHTM giao cho doanh nghip mt khon tin đ s dng vào mt mc
đích nht đnh theo tha thun vi nguyên tc hoàn tr lãi và gc.”
nh ngha trên đc các ngân hàng và t chc tín dng khác áp dng đ làm
tin đ cn bn cho các hot đng cho vay ca mình.
c đim hot đng cho vay đi vi KHDN ca NHTM 1.1.1.2.
Cho vay là hot đng truyn thng ca ngân hàng, hot đng cho vay phát trin
đa dng và hoàn thin vi nhiu loi hình khác nhau t cho vay ngn hn đn cho vay
vi thi hn dài, mà thi hn cho vay càng dài thì tính ri ro càng ln, do đó lãi sut
cho vay dài hn càng ln hn lãi sut cho vay ngn hn. Tùy vào quá trình hot đng
ca doanh nghip, các NHTM s cho KHDN vay vn theo hình thc khác nhau đ
mang li hiu qu tt nht cho ngân hàng.
T quan h uy tín vi các DN trong hot đng cho vay, ngân hàng s to lp
đc mi quan h vi các doanh nghip này trong các lnh vc khác nh: m tài

khon tin gi thanh toán, dch v thanh toán h, bo lãnh,… V phía các DN s có
tình hình hot đng sn xut kinh doanh có hiu qu hn, trên c s mi quan h sn
có vi ngân hàng, các DN s ch đng to lp mi quan h tín dng khác vi ngân
Thang Long University Library

2
hàng, to mi quan h ngày càng bn vng gia doanh nghip và ngân hàng, nh vy
góp phn làm cho th trng tín dng đc m rng.
Mt khác, thông qua hot đng cho vay, ngân hàng cng thc hin đc mc tiêu
phát trin kinh t xã hi ca Chính ph bng vic cho vay bng vn ngân sách d
phòng. Nhà nc u quyn cho ngân hàng phát hành trái phiu, kì phiu đ huy đng
vn cho đu t phát trin. Khi đó, ngân hàng s đc bit đn rng rãi hn trong dân
chúng không ch  hot đng cho vy mà c hot đng huy đng vn cng s phát
trin, to uy tín và danh ting cho ngân hàng.
Hot đng cho vay là hot đng đem li cho ngân hàng mt khon li nhun rt
ln, khon mc cho vay chim mt t trng ln trong tài sn ca ngân hàng. Vi quy
mô nh vy, cho vay nh hng ln đn nhiu chin lc hot đng ca ngân hàng
nh d tr, vay, đu t, Vì vy, trong mi hot đng đu phi tuân th nguyên tc
cho vay, đc bit là đi vi KHDN. Nguyên tc cho vay góp phn rt quan trng vào
vic hn ch ri ro ca NHTM. Sau đây là mt s nguyên tc c bn:
Sàng lc: La chn đi nghch trong các th trng cho vay đòi hi ngân hàng
-
phi lc nhng doanh nghip đi vay có trin vng tt ra khi nhng doanh nghip có
trin vng xu, nh vy các khon cho vay s an toàn hn và mang li li nhun cho
ngân hàng.
Giám sát: Ngân hàng phi tin hành hot đng giám sát nhm hn ch ri ro -
đo đc, cn xác đnh rõ nhng quy đnh và hn ch trong các hp đng vay, đng
thi giám sát xem doanh nghip đi vay có tuân th theo các quy đnh, hn ch đó
không và có th cng ch thi hành nu doanh nghip đi vay không tuân th.
Quan h vi các DN thng xuyên và lâu dài: Mt doanh nghip đi vay có quan -

h vi ngân hàng trong khong thi gian dài trc đó thì ngân hàng s nhìn vào hot
đng quá kh ca doanh nghip đ nm bt đc mt s lng thông tin đáng k v
doanh nghip này. iu này s gim ri ro đo đc trong cho vay, tit kim đc chi
phí và thi gian thm đnh doanh nghip.
Tài sn đm bo: Ngân hàng yêu cu doanh nghip đi vay phi có tài sn đm -
bo, đây là ngun tr n th hai cho ngân hàng khi ngun th nht là ngun thu nhp
t hot đng kinh doanh ca doanh nghip đi vay không đm bo tr đc n.
Hn ch cho vay: ó là vic ngân hàng t chi cho vay mc dù doanh nghip -
vay sn lòng thanh toán lãi sut đã đc công b thm chí vi mt lãi sut cao hn.
Vic hn ch cho vay có 2 dng: (1) Ngân hàng t chi cho vay vi bt k s lng
nào vi doanh nghip vay; (2) Ngân hàng cho vay nhng hn ch mc vay di mc
vay mà doanh nghip mong mun.

3
Tng hp ý mun: ó là vn đ thng nht gia ngân hàng và doanh nghip
-
v: nhu cu vay vn, quy mô ca loi hình cho vay, thi hn cho vay, lãi sut cho vay,
thi đim gii ngân,…
Trong hot đng cho vay, ngi cho vay tin tng ngi đi vay s hoàn tr vào
mt ngày xác đnh mà hai bên đã tho thun; ngi cho vay ch chuyn giao tin cho
ngi đi vay s dng khi có đ c s tin rng ngi vay s tr đúng hn. S tin mà
ngân hàng cho vay thng không thuc s hu ca ngân hàng. Giá tr đc hoàn tr
thông thng ln hn giá tr lúc cho vay hay nói cách khác ngi đi vay phi tr thêm
phn lãi ngoài phn vn gc. Vic ngi đi vay hoàn tr tin vay c gc và lãi cho
ngi đi vay khi đn thi hn là vô điu kin.
1.1.2. Vai trò ca hot đng cho vay đi vi KHDN ca NHTM
Cho vay đi vi KHDN là mt hot dng tín dng đin hình ca NHTM có vai
trò quan trng trong hot đng ca NHTM nói riêng, khách hàng doanh nghip và nn
kinh t nói chung.
i vi nn kinh t 1.1.2.1.

Cho vay đi vi KHDN giúp lu thông và cân bng nhu cu v vn trong xã hi.
Vi vai trò là trung gian tài chính, ngân hàng đóng vai trò là cu ni cho nn kinh t,
gia ngi tha vn và ngi thiu vn đ đu t. Quá trình trung gian tín dng này
ca ngân hàng s làm cân bng nhu cu tin trong xã hi. Vì th mà ngân hàng gii
quyt đc mt trong nhng đc đim ca tin là: “Tin có giá tr theo thi gian”, các
ngun vn nhàn ri đc tp hp và đu t cho các phng án, d án kinh doanh khác
nhau đang cn vn đ thc hin d án. Thông qua hot đng cho vay, ngân hàng đã
cung cp mt lng vn ln cho nn kinh t đ bin tit kim thành đu t. Qua đó
góp phn duy trì s tn ti và phát trin ca c nn kinh t.
Cho vay KHDN góp phn điu tit nn kinh t v mô, thúc đy s lu chuyn tin
t và thúc đy nn kinh t phát trin. Thông qua hot đng cho vay, khi lng tin
trong lu thông tng lên khi thc hin cho vay hoc ngc li s gim xung khi thc
hin hot đng thu n, vic này giúp điu tit lng tin khi lng tin trong lu
thông. Hot đng cho vay còn có th góp phn trong chính sách kích cu ca nhà
nc, nó giúp Nhà Nc đt đc mc tiêu kinh t - xã hi nht đnh nh m rng quá
trình sn xut, tng GDP hay tng thu nhp bình quân đu ngi. Ngoài ra, hot đng
này còn thúc đy đi mi công ngh, thit b, ci tin khoa hc k thut,…
Cho vay đi vi KHDN góp phn nâng cao hiu qu s dng vn. Vn quyt
đnh mi vn đ trong kinh doanh. Vì vy, cho vay đi vi doanh nghip không nhng
gii quyt đc nhu cu vn kinh doanh ca doanh nghip mà còn làm thay đi t duy
vic s dng vn sao cho có hiu qu kinh t và vic m rng sn xut, thúc đy đi
Thang Long University Library

4
mi công ngh, thit b, ci tin khoa hc k thut s làm tin đ cho s phát trin có
hiu qu đó. c bit, trong xu th hi nhp nn kinh t th trng thì đây là vn đ
quan trng cn gii quyt ca các doanh nghip Vit Nam.
i vi Khách hàng
1.1.2.2.
Khách hàng doanh nghip s gii quyt đc khó khn v mt tài chính.  đm

bo cho hot đng kinh doanh din ra liên tc các doanh nghip luôn đòi hi phi có
mt lng vn đ ln. Bên cnh ngun vn t có (vn ch s hu) và tín dng thng
mi, ngun vn vay t ngân hàng t lâu đã tr thành mt ngun vn thng xuyên và
quan trng cho doanh nghip, quyt đnh s tn ti và phát trin ca rt nhiu doanh
nghip. Các công ty, các doanh nghip t nhân thng cn mt khon vn rt ln đ
phc v cho nhu cu phát trin sn xut. Tuy nhiên, không phi doanh nghip nào
cng đ vn đ phc v quá trình sn xut kinh doanh, vay vn ngân hàng là bin
pháp ti u nht doanh nghip, công ty có ngun vn đ đu t, phát trin và có kh
nng chi tr cho hot đng sn xut phát trin ca mình. Hn na, các hình thc cho
vay ca ngân hàng đa dng đáp ng nhu cu vn lu đng mt cách kp thi giúp cho
khách hàng đc la chn nhiu hình thc vay vn phù hp vi loi hình kinh doanh
ca khách hàng.
Các doanh nghip s thun li hn trong vic giao dch vi các đi tác khi đc
ngân hàng cho vay và bo lãnh. Trong quá trình hot đng ca mình, doanh nghip
thng ký hp đng mua bán hàng hàng hóa đ phc v hot đng sn xut cng nh
đu t. Tuy nhiên, không ít doanh nghip lâm vào cnh ri ro thanh toán do nhiu lý
do khác nhau nh: khng hong kinh t, doanh thu thp, thiu vn,… Vì vy, các
doanh nghip thng yêu cu ngân hàng bo lãnh bng vic ngân hàng s thc hin
ngha v tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thc hin đc đúng
cam kt trong hp đng mua bán ca bên đi tác. Lúc này, khách hàng phi nhn n
và hoàn tr Ngân hàng s tin đã đc tr thay. Do đó, vic giao dch vi các đi tác
ca doanh nghip thun li hn và nâng cao đc uy tín ca mình.
Khách hàng doanh nghip d dàng la chn k hn vay và có mc lãi sut phù
hp. Hot đng cho vay ca NHTM có các k hn khác nhau nh ngn hn, trung hn
và dài hn. Tùy vào nhu cu vn ca doanh nghip đ có th la chn các k hn vay
vn phù hp và hiu qu. Bên cnh đó, vic linh hot mc lãi sut c đnh hay th
ni… giúp khách hàng có th d dàng tha thun hình thc lãi sut vay phù hp vi
mc tiêu kinh doanh ca mình.
Mt khác, vic vay vn ngân hàng giúp khách hàng tp trung đc vn kinh
doanh đng b, gim chi phí huy đng và ch đng trong vic hoàn tr gc và lãi theo

hp đng. Bên cnh đó vic tha thun gia ngân hàng và khách hàng khi ht hp

5
đng cho vay to điu kin cho khách hàng kinh doanh tip nh tr giúp vn, gia hn
hp đng.
i vi NHTM
1.1.2.3.
Hot đng cho vay là hot đng cha nhiu ri ro tim n, nhng nó li là hot
đng chính ca ngân hàng cho vay và có vai trò quan trng đi vi ngân hàng.
Cho vay đi vi KHDN mang li thu nhp ln cho ngân hàng. Mc dù sn phm
ngân hàng ngày càng phong phú và đa dng theo nhu cu phát trin ca xã hi, nhng
nghip v cho vay vn là nghip v mi nhn ca NHTM, đó không ch là nghip v
truyn thng mà còn là nghip v sinh li ch yu, chim t trng ln trong tng tài
sn ca ngân hàng. Ngân hàng tìm cách đ đm bo kh nng đáp ng các nhu cu cho
vay ca nn kinh t. Hn na, ri ro ca các khon cho vay khá nh, lãi sut hp dn
khách hàng. Vì vy, thu nhp ca ngân hàng v các khon cho vay là ln.
Hot đng cho vay đm bo cho ngân hàng thc hin đy đ chc nng trung
gian tài chính ca mình đi vi nn kinh t. Mt khác hot đng cho vay luôn chim t
trng cao trong c cu tài sn ca ngân hàng và cng là khon mc mang li li nhun
rt ln cho ngân hàng. Do vy hot đng cho vay ca ngân hàng đóng vai trò quan
trng trong s tn ti và phát trin ca NHTM.
Cho vay đi vi KHDN góp phn đa dng hóa các sn phm dch v ca ngân
hàng, to mi quan h tt đp gia ngân hàng vi khách hàng và góp phn qung bá
hình nh ca ngân hàng. Trong nn kinh t hi nhp, nhu cu vay vn ca khách hàng
ngày càng tng, ngân hàng khai thác th trng mt cách trit đ nht đ đáp ng đc
các khon vay đó góp phn đa dng hóa các sn phm dch v. Và, thông qua quá trình
cho vay, NH to đc mi quan h lâu dài trong tng lai vi các khách hàng mi,
cng c nim tin tng ca các khách hàng truyn thng và to ra nhiu môi trng
kinh doanh, đa tên tui ca ngân hàng đn vi công chúng nhiu hn góp phn nâng
cao v th và kh nng cnh tranh ca NHTM trong thi đim hin ti.

1.1.3. Hình thc cho vay đi vi KHDN ca NHTM
Tùy vào tính cht đc đim ca nhu cu vay và vic qun lý cho vay ca ngân
hàng mà cho vay có th đc phân loi theo nhiu tiêu thc khác nhau:
Phân loi theo mc đích s dng vn 1.1.3.1.
Vic phân loi cho vay theo mc đích s dng vn vay giúp ngân hàng xác đnh
đc nhu cu s dng vn ca khách hàng thay đi nh th nào theo thi gian. Ngân
hàng cng xác đnh mc đ đáp ng nhu cu vay vn ca khách hàng đn ngân hàng
mình so vi các ngân hàng khác nh th nào đ có nhng chính sách đi chnh hp lý
và tng kh nng cnh tranh.
Theo tiêu chí này thì đi vi khách hàng doanh nghip, cho vay gm có:
Thang Long University Library

6
Cho vay sn xut kinh doanh là hình thc cho vay trong đó các bên cam kt s
-
tin vay s đc bên vay s dng và mc đích thc hin các công vic kinh doanh ca
mình. Nu sau khi gii ngân mà ngi vay li mun s dng vn vào mc đích khác
tha thun trong hp đng tín dng, bên cho vay có quyn áp dng các ch tài thích
hp nh đình ch vic s dng vn vay hoc thu hi vn vay trc hn.
Phân loi theo phng thc cho vay 1.1.3.2.
Phân chia theo hình thc này s giúp khách hàng có th la chn đc phng
thc có li nht cho mình.
Cho vay tng ln: Là hình thc cho vay mà mi ln vay khách hàng và Nh đu -
phi làm th tc (khách hàng lp k hoch vay vn, NH xét duyt ) và ký hp đng
tín dng. Cho vay tng ln là hình thc cho vay theo món, khi khách hàng có nhu cu
vay cho mt mc đích s dng vn c th nh thanh toán tin hàng hóa, các chi phí
sn xut kinh doanh khác. Các NHTM thng áp dng cho vay này đi vi các khách
hàng không có nhu cu s dng vn thng xuyên, khách hàng có nhu cu vay tng
ln. S tin cho vay đc xác đnh cn c vào nhu cu vay vn ca khách hàng, giá tr
tài sn đm bo, kh nng hoàn tr ca khách hàng, giá tr ngun vn ca ngân hàng.

Cho vay tr góp: Ngân hàng cho phép khách hàng tr gc làm nhiu ln trong -
thi hn tín dng đã tha thun. S tin tr mi ln đc tính toán sao cho phù hp vi
kh nng tr n ca khách hàng vay. Cho vay tr góp thng đc áp dng đi vi các
khon vay trung và dài hn dùng đ tài tr cho các tài sn c đnh hoc hàng lâu bn.
Khách hàng thng s dng tài sn mua tr góp làm vt đm bo và vic thu hi n
ca ngân hàng ph thuc vào thu nhp hàng tháng ca khách hàng. Vì vy, ri ro trong
cho vay tr góp là rt ln. Do đó lãi sut ca cho vay tr góp thng cao hn các hình
thc cho vay khác.
Cho vay theo d án đu t: Vi phng thc này, t chc tín dng có khách -
hàng vay vn đ thc hin các d án đu t phát trin sn xut kinh doanh, dch v và
d án đu t phc v đi sng. Mc cho vay = tng nhu cu vay vn ca d án – vn
ch s hu đu t vào d án – vn khác (nu có).
Cho vay theo hn mc tín dng: hình thc này áp dng cho khách hàng có nhu -
cu vay vn thng xuyên, kinh doanh n đnh. Khách hàng xác đnh và tha thun
mc tín dng duy trì trong khong thi gian nht đnh đng thi ký kt hp đng tín
dng cho c thi gian duy trì mc tín dng đó.
Cho vay theo hn mc thu chi: Là vic cho vay mà t chc tín dng tha thun -
bng vn bn chp nhn cho khách hàng chi vt quá s tin có trên tài khon thanh
toán ca khách hàng phù hp vi các quy đnh ca Chính ph và Ngân hàng nhà nc
Vit Nam v hot đng thanh toán quan các t chc cung ng dch v thanh toán.
Thu chi là hình thc tín dng ngn hn, linh hot, th tc đn gin, phn ln không

7
có tài sn đm bo. Hình thc này ch áp dng đi vi KH có đ tin cy cao, doanh thu
n đnh và k doanh thu ngn.
Cho vay theo hn mc tín dng d phòng: ngân hàng cam kt đm bo sn sàng
-
cho khách hàng vay vn trong phm vi hn mc tín dng nht đnh. NHTM và khách
hàng tha thun thi hn hiu lc ca hn mc tín dng d phòng, mc t phí cho hn
mc tín dng d phòng.

Cho vay luân chuyn: Vic cho vay da trên luân chuyn ca hàng hóa.  đ -
phòng s thiu ht vn khi mua hàng t đu k NH và KH đã có s tha thun v
phng thc vay, hn mc tín dng, ngun cung cp hàng hóa và kh nng tiêu th.
Phân loi theo thi hn cho vay 1.1.3.3.
Cho vay không thi hn: là hình thc cho vay mà vic vay – tr ca khách hàng
-
đc thc hin thng xuyên, theo k hoch luân chuyn hàng hóa và doanh thu ca
khách hàng, không xác đnh thi đim tr n c th trên hp đng.
Cho vay có thi hn: là hình thc cho vay mà hp đng tín dng thi hn thu -
hi n đc xác đnh c th.
+ Cho vay ngn hn: Là hình thc cho vay ca t chc tín dng đi vi khách
hàng, trong đó thi hn s dng vn vay do các bên tha thun là đn 1 nm.
Hình thc cho vay này ch yu nhm đáp ng nhu cu v vn lu đng ca
khách hàng trong hot đng kinh doanh hoc tha mãn nhu cu v hot đng
sn xut ca doanh nghip trong thi gian ngn.
+ Cho vay trung và dài hn: đây là hình thc cho vay trong đó thi gian s dng
vn vay do các bên tha thun là t trên mt nm tr lên. Hình thc cho vay
này thng đc s dng đ tha mãn nhu cu mua sm tài sn c đnh ca
khách hàng trong kinh doanh hoc đ tha mãn nhu cu sinh hot, tiêu dùng
nh mua sm nhà , phng tin đi li,…
Phân loi theo hình thc đm bo 1.1.3.4.
Cho vay có tài sn đm bo: đây là hình thc cho vay trong đó ngha v tr n -
tin vay đc đm bo bng tài sn ca bên vay hoc bên th ba. Cho vay có đm bo
bng tài sn ca ngi vay là hình thc cho vay qua s xác đnh giá tr ca tài sn mà
khách hàng cm c hay th chp cho t chc tín dng khi vay vn. Tài sn cm c th
chp có th là đng sn hoc bt đng sn. Hình thc cho vay ch yu là: Cho vay cm
c bng chng khoán, thng phiu, hp đng thu khoán, hàng hóa, bt đng sn và
cho vay có đm bo ca ngi bo lãnh.
Cho vay không có tài sn đm bo: là hình thc cho vay trong đó ngha v hoàn -
tr tin vay không đc đm bo bng các tài sn ca khách hàng vay hoc ca ngi

th ba. Cho vay không có tài sn đm bo bao gm: cho vay bo đm bng uy tín ca
Thang Long University Library

8
ngi vay; cho vay đm bo bng uy tín ca bên th ba; cho vay không có bo đm tài
sn theo ch đnh ca Chính Ph.
Cn c vào hình thc cho vay
1.1.3.5.
Cho vay trc tip: ây là hình thc cho vay ph bin nht ca ngân hàng. Ngân -
hàng cho vay trc tip đi vi khách hàng doanh nghip và cng thu n t chính khách
hàng vay. KH là ngi chu trách nhim hoàn toàn v các khon vay ca mình.
Cho vay gián tip: là hình thc cho vay mà ngân hàng cp vn trc tip cho -
ngi có nhu cu, ngi đi vay cng trc tip hoàn tr n vay cho ngân hàng.
Cn c vào đc đim luân chuyn vn 1.1.3.6.
Cho vay vn lu đng: đc cung cp đ b sung vn lu đng cho các thành -
phn kinh t có quan h tín dng vi NH.
Cho vay vn c đnh: cho vay đ hình thành nên tài sn c đnh cho các thành -
phân kinh t có quan h tín dng vi NH.
1.1.4. Nguyên tc và điu kin cho vay đi vi KHDN ca NHTM
Nguyên tc cho vay đi vi KHDN ca NHTM 1.1.4.1.
 đm bo an toàn vn, trong quá trình cho vay các NHTM luôn phi tuân th
các nguyên tc sau đây:
Tin vay phi đc s dng đúng mc đích đã tha thun trong hp đng tín
dng. Theo nguyên tc này thì tin mi khon vay đu phi đc xác đnh trc v
mc đích kinh t. Bi vy, các doanh nghip có nhu cu vay vn, trc khi vay phi
trình bày vi ngân hàng mc đích vay vn, gi cho ngân hàng các k hoch sn xut
hoc d án kinh doanh. Khi cho vay, ngân hàng và khách hàng phi cam kt s dng
tin đúng mc đích và điu ny đc ghi trong hp đng vay vn. Sau khi nhn đc
tin vay, ngân hàng phi có trách nhim kim soát vic s dng vn ca khách hàng,
nu khách hàng s dng vn sai mc đích ngân hàng phi áp dng các bin pháp ch

tài nhm ngn chn ri ro có th xy ra cho ngân hàng.
Tin vay phi hoàn tr đy đ đúng hn c gc và lãi. Ngun vn cho vay ca
ngân hàng ch yu là ngun vn huy đng, ngân hàng là ngi “đi vay đ cho vay”.
Ngân hàng phi đm bo hoàn tr đy đ, kp thi cho ngi gi khi h có nhu cu rút
tin. Vì vy, ngân hàng đòi hi ngi vay vn phi hoàn tr cho ngân hàng đúng hn.
Ngoài ra, trong quá trình thc hin các nghip v tín dng, ngân hàng phi bù đp các
chi phí nh: tr lãi tin gi, tr lng cán b công nhân viên, np thu,… Do đó, ngân
hàng phi thu thêm các khon chênh lch ngoài s ngun vn gc cho vay.
 thc hin các nguyên tc này trong qun lý vn vay ngân hàng phi xác đnh
thi hn cho vay, k hn n ca tng khon vay, đng thi thng xuyên theo dõi, đôn
đc khách hàng trong vic tr n.

9
iu kin cho vay đi vi KHDN ca NHTM
1.1.4.2.
Khách hàng ch có th vay vn ca NHTM khi h tha mãn tt c các điu kin
vay vn. Theo lut pháp Vit Nam, ni dung các điu kin vay vn gm:
Th nht, khách hàng phi đ t cách pháp lý. Quan h tín dng gia ngân hàng
và khách hàng doanh nghip là quan h đc pháp lut bo v. Vì vy, nó phi đc
lp trên c s quy đnh ca lut pháp. Do đó, các ch th tham gia quan h phi có đ
t cách pháp lý.
Th hai, vn vay phi đc s dng hp pháp. Vn vay phi s dng không vi
phm pháp lut và s dng đúng mc đích phù hp vi đng ký kinh doanh ca doanh
nghip. Khi khách hàng s dng vn vay bt hp pháp thì các tài sn đó s b phong
ta hoc tch thu t đó nh hng ti kh nng hoàn tr gc và lãi cho NH. Ngoài ra,
khi s dng vn vay bt hp pháp thì t cách pháp lý ca KHDN có th b mt đi do
đó nh hng ti quan h tín dng hp pháp gia NH vi KH.
Th ba, KHDN phi có nng lc tài chính lành mnh đ đ đm bo hoàn tr
tin vay đúng hn nh đã cam kt. Lý do khách hàng phi có nng lc tài chính lành
mnh đc hiu rng doanh nghip có tình hình tài chính lành mnh tc là DN có kh

nng qun lý tt, chng minh s phát trin n đnh ca KH, đm bo KHDN có c s
vng chc v tài chính đ đm bo cam kt hoàn tr tin vay đúng hn.
Th t, khách hàng phi có phng án, d án sn xut kinh doanh kh thi và
hiu qu. Khách hàng phi có phng án kh thi và hiu qu vì bn cht ca NHTM là
t chc kinh doanh trong đó vic cho vay phi đm bo nguyên tc sinh li c bn. Do
d án và phng án mà NH tài tr vn phi đm bo tính kh thi và hiu qu. Trong
hot đng tín dng ca NHTM, ngun thu t phng án và d án vay vn đc coi
nh là ngun thu “th nht” đm bo an toàn vn cng nh phát trin liên tc ca KH
và DN.
Th nm, khách hàng phi thc hin đm bo tin vay theo quy đnh. NHTM
quan tâm đn đm bo tin vay vì đm bo tin vay là công c đm bo trong vic
thc hin trách nhim và ngha v ca KH trong quan h vay vn. m bo tin vay
cng cung cp ngun thành toán “th hai” cho NHTM (trong trng hp KHDN
không tr đc khon vay).
1.1.5. Quy trình cho vay đi vi KHDN ca NHTM
Quy trình cho vay là tp hp các bc, các chun mc mà ngân hàng thit lp
nhm hng dn cán b tín dng khi thc hin cp mt khon tín dng. Vic xây dng
mt quy trình cho vay hoàn thin có nh hng rt ln đn hot đng cho vay nói
chung và hiu qu cho vay nói riêng. Quy trình cho vay hp lý và cht ch s gim
thiu ti đa các ri ro tín dng t đó nâng cao cht lng khon vay và hiu qu cho
vay.
Thang Long University Library

10
Quy trình cho vay gm 4 bc: Thit lp h s cho vay, phân tích cho vay và
quyt đnh cho vay; giám sát và qun lý cho vay.
c 1: Thit lp h 
H s cho vay ca mt ngân hàng là tài liu bng vn bn, biu hin mi quan h
tng th ca ngân hàng vi khách hàng vay vn. Cht lng cho vay ph thuc ln
vào s hoàn chnh và chính xác ca h s cho vay. Vì vy, khi thit lp mt h s cho

vay phi đm bo các yu t:
Các thông tin c bn v khách hàng xin vay
-
Thông tin tài chính hin ti ca khách hàng xin vay -
Lch s tài chính ca khách hàng xin vay -
Thông tin v mc đích vay vn -
Phng hng hot đng kinh doanh trong tng lai ca khách hàng. -
Tha thun gia khách hàng và ngân hàng v vic vay vn và tr n -
Nhng thông báo ca ngân hàng cho khách hàng. -
Báo cáo v kt qu kim tra tình hình s dng vn -
Tùy vào tng loi cho vay, k thut cho vay và quy mô ca các khon cho vay
mà ngân hàng thng mi quy đnh vic thit lp b h s cho phù hp. B h s cho
vay thng bao gm các loi sau: h s do khách hàng lp và cung cp cho ngân hàng,
h s do ngân hàng lp, h s do ngân hàng và khách hàng cùng lp.
c 2: Phân tích cho vay
Mc tiêu kinh doanh hàng đu ca NHTM là li nhun.  kim đc li nhun
ti đa, các NHTM luôn gp mt “rào cn” là ri ro.  phòng nga hn ch, ri ro các
NHTM đã áp dng nhiu bin pháp, trong đó bin pháp c bn, có v trí quan trng
nht là phân tích đánh giá mt cách toàn din khách hàng trc khi cho vay. Các ngân
hàng tp trung phân tích, đánh giá nhng mt ch yu sau:
Nng lc pháp lý ca khách hàng: KHDN phi có quyt đnh thành lp ca cp -
có thm quyn, có giy phép kinh doanh, có tài sn thuc quyn qun lý hay s hu,
đc nhân danh t chc mình tham gia các hot đng kinh t thông qua ngi đi din
hp pháp.
Uy tín ca khách hàng: Cán b tín dng ngân hàng s tìm hiu doanh nghip -
tn ti đc bao lâu? Doanh nghip đó có làm n đúng đn và có biu hin hành vi
nht thi hay la đo? Quan h ca khách hàng vi đi tác và các c quan chc nng
trên đa bàn nh th nào? Vi KHDN, uy tín và s nhy bén trong kinh doanh ca
các hi viên và giám đc là ti quan trng.

11
Phân tích tình hình tài chính ca khách hàng: KH có tim lc tài chính mnh là
-
c s quan trng đm bo tính t ch trong kinh doanh, đm bo kh nng cnh tranh
trên th trng và đm bo kh nng hoàn tr các khon n trong tng lai.
ánh giá v nng lc điu hành sn xut kinh doanh ca ban lãnh đo đn v -
khách hàng: Hot đng kinh doanh ca khách hàng ph thuc rt nhiu vào t cht và
nng lc điu hành ca lãnh đo doanh nghip. Vì vy, khi phân tích cho vay, NH cn
đánh giá nng lc chuyên môn, nng lc tài chính và uy tín ca ngi lãnh đo.
Thm đnh d án đ ngh vay vn: Ngân hàng cn phân tích k lng nhng -
thông tin do khách hàng cung cp và c ngi thm đnh điu kin vay vn.
Thm đnh đm bo n vay:  đm bo an toàn vn vay đòi hi khách hàng -
khi vay vn phi có đm bo n vay di hình thc th chp, cm c, tài sn hoc bo
lãnh ca bên th ba. Nhng tài sn dùng đ th chp, cm c ngân hàng phi đc cán
b tín dng thm đnh đ bit đc có đ điu kin th chp, cm c và có thuc
quyn s hu hp pháp ca ngi vay vn vay không.
Nu khách hàng đc đánh giá là tt nh: có đ t cách trong kinh doanh, có
nng lc tài chính đm bo, chp hành tt các hp đng cho vay trong quá kh và có
trin vng phát trin tng lai… thì s đc ngân hàng xem xét đ cho vay. Ngc li,
nu khách hàng không đáp ng đc nhng vn đ trên thì ngân hàng s t chi cho
vay.
c 3: Quynh cho vay
Kt qu ca quá trình phân tích tín dng là đa ra quyt đnh cho vay. Trong thc
t nhng yêu cu vay vn có cht lng tt, vic quyt đnh cho vay đc thc hin
mt cách d dàng. i vi nhng khon vay nh ngân hàng thng giao quyn cho
cán b tín dng quyt đnh. i vi nhng khon vay ln thuc quyn phán quyt ca
Hi đng tín dng. Trng hp này cán b tín dng trc tip nhn h s vay vn có
trách nhim kim tra tính hp pháp, hp l ca h s và thm đnh các điu kin vay
vn ca h s, đánh giá đim mnh, đim yu và phi ra đc ý kin có nên cho vay
hay không cho vay và lp t trình trình Hi đng tín dng.

c 4: Kim tra, giám sát và x lý vn vay
NHTM có trách nhim và có quyn kim tra, giám sát quá trình vay vn, s dng
vn vay và tr n ca khách hàng.
Giám sát và qun lý tín dng đc tin hành t khi tin vay phát ra cho đn khi
khon vay đc hoàn tr, nhm đôn đc khách hàng thc hin đúng và đy đ nhng
cam kt đã tho thun trong hp đng tín dng, phù hp vi đc đim hot đng ca
ngân hàng và đc đim kinh doanh s dng vn ca khách hàng. Ni dung kim tra
bao gm:
Thang Long University Library

12
Kim tra trc khi cho vay là vic thm đnh các điu kin vay vn theo quy
-
đnh.
Kim tra trong khi cho vay -
Kim tra sau khi cho vay -
Nu KH không thc hin đúng phm vi cam kt trong đn xin vay s chu x lý
tín dng. Tùy theo mc đ phm vi ca khách hàng mà ngân hàng áp dng các bin
pháp x pht thích hp. Ngân hàng có th áp dng các bin pháp:
Chuyn n quá hn -
Thu hi n trc hn -
Hn ch và đình ch cho vay -
Khi kin trc pháp lut.
-
Bn bc trên là mt quá trình gn bó cht ch, ràng buc, b sung, h tr nhau
đ hoàn thin, nâng cao cht lng cho vay ca các NHTM. Tuy nhiên, trong nn kinh
t th trng luôn tn ti mâu thun v thông tin gia NHTM vi khách hàng, dn đn
ngân hàng có th thc hin nhng khon cho vay sai lm. Vì vy NHTM phi xác đnh
đúng v đi tng cho vay thông qua hot đng thm đnh nhm xác đnh các khon
cho vay an toàn, cht lng cao.

Hiu qu i vi KHDN ca NHTM 1.2.
1.2.1. Khái nim hiu qu cho vay đi vi KHDN ca NHTM
ng trên giác đ NHTM thì hiu qu cho vay ch đc xem xét di các ch
tiêu v mc đ an toàn và kh nng sinh li cho ngân hàng: “Hiu qu cho vay đc
hiu là kh nng đáp ng mt cách phù hp nht nhu cu v vn ca khách hàng trên
c s đm bo an toàn và sinh li cho ngân hàng”. Hay mi quan h gia kt qu đt
đc và chi phí b ra đc gi là hiu qu. Hiu qu cho vay là tp hp nhng tiêu
chí ch rõ li ích kinh t mang li cho NHTM t khon vn cho vay trong mt thi
gian nht đnh.
Hiu qu cho vay đc đánh giá là tt khi Ngân hàng đó thu hi đc c gc và
lãi đúng hn, hn ch mc thp nht kh nng ri ro có th xy ra. ng thi, phm vi
và mc đ gii hn cho vay phi phù hp vi kh nng, thc lc theo hng tích cc
ca bn thân Ngân hàng và phi đm bo s cnh tranh trên th trng, đm bo
nguyên tc thu hi đúng hn c gc và lãi. Theo đó khon vay mang li hiu qu là
khon vay mang li kh nng sinh li cao nht cho Ngân hàng.
1.2.2. S cn thit nâng cao hiu qu cho vay đi vi KHDN ca NHTM
i vi Ngân hàng thng mi 1.2.2.1.
Nâng cao hiu qu cho vay quyt đnh s tn ti và phát trin ca ngân hàng
thng mi. NHTM khi b đng vn cho vay thì mong mun thu hi đc vn cng

13
nh li nhun. Hn na, các NHTM  Vit Nam hin nay đã và đang tr thành mt
ch th kinh doanh đc lp, không ph thuc vào NHNN, t kim li nhun, chu
trách nhim vi khách hàng và NHNN. Chính vì vy, đ tn ti và phát trin, bn thân
mi NHTM phi đm bo hiu qu các khon cho vay.
Ngoài ra, hiu qu cho vay làm tng kh nng sinh li ca các sn phm, dch v
ngân hàng, do gim đc s chm tr, gim chi phí ca hot đng cho vay, chi phí
qun lý, các chi phí thit hi do không thu hi đc vn cho vay. Hiu qu cho vay
còn đm bo kh nng thanh toán và li nhun ca ngân hàng, to th mnh cho ngân
hàng trong cnh tranh. Vi nhng tác đng tích cc trên, vic nâng cao hiu qu cho

vay là s cn thit khách quan vì s tn ti và phát trin lâu dài ca NHTM.
i vi khách hàng doanh nghip
1.2.2.2.
Doanh nghip trong quá trình sn xut kinh doanh cng cn phi có vn. Vn t
có ca DN thng không đ đ tài tr cho hot đng sn xut kinh doanh nên các
doanh nghip thng huy đng vn qua các kênh các nhau nh: qua th trng chng
khoán hoc qua các trung gian tài chính. Tuy nhiên, th trng chng khoán nc ta
vn còn non tr nên không phi là kênh huy đng chính ca các DN. Bên cnh đó, các
trung gian tài chính nh các công ty tài chính, công ty bo him… cha phát trin nên
kênh huy đng vn chính ca doanh nghip  nc ta là h thng NHTM.
Không có bt k doanh nghip nào hot đng sn xut kinh doanh có th lo
100% vn mà không cn kênh huy đng vn bên ngoài.Vic m rng sn xut kinh
doanh cng nh đu t ch yu da vào ngun vn đi vay t các NHTM. Thông qua
các khon vay này, doanh nghip có th tái sn xut đu t, m rng kinh doanh, đu
t trang thit b máy móc công ngh mi, nâng cao sc mnh cnh tranh giúp doanh
nghip ngày càng phát trin. Ngoài ra, vic cho vay đi vi KHDN đm bo cho quá
trình sn xut kinh doanh liên tc và thun li. Tuy nhiên nhng điu ch thc hin
đc khi hot đng cho vay ca ngân hàng có hiu qu. Chính vì vy, vic nâng cao
hiu qu cho vay thc s cn thit đ doanh nghip có th hot đng bn vng.
i vi nn kinh t 1.2.2.3.
Nâng cao hiu qu cho vay là cn thit đ phát trin kinh t. Ngày nay cùng vi
s phát trin ca sn xut và lu thông hàng hoá, hot đng cho vay ngày càng phát
trin nhm đáp ng nhu cu vay vn không ngng tng cao ca nn kinh t. Cht
lng cho vay ngày càng đc quan tâm bi l:
m bo cht lng cho vay là điu kin đ ngân hàng làm tt vai trò là trung -
tâm thanh toán: khi cht lng cho vay đc đm bo s tng vòng quay vn cho vay,
vi mt lng tin nh c có th thc hin s ln giao dch ln hn, to điu kin tit
kim tin trong lu thông, cng c sc mua ca đng tin.
Thang Long University Library

14
Cht lng cho vay góp phn kim ch lm phát, n đnh tin t, tng trng
-
kinh t, tng uy tín quc gia. iu này xut phát t chc nng to tin ca NHTM,
thông qua cho vay chuyn khon, thc hin thanh toán không dùng tin mt, NHTM
có th m rng tin ghi s gp nhiu ln so vi s tin thc có, hoc ngân hàng cho
phép các ch tài khon phát hành séc và thanh toán bng các phng tin khác cho
khách vt quá s tin gi thc có, hay khi ngân hàng x lý hot đng thanh toán cho
khách hàng đã cung cp cho doanh nghip mt khi lng thanh toán bng cách ghi
"có" trc ghi "n" sau.
1.2.3. Các ch tiêu đánh giá hiu qu cho vay đi vi KHDN ca NHTM
Cho vay không ch là hot đng kinh t có vai trò quan trng đi vi bn thân các
daonh nghip, vi bn thân ngân hàng mà còn có vai trò quan trng thúc đy nn kinh
t phát trin n đnh, bn vng. Xét trên cng v ngân hàng thì hiu qu cho vay
chính là hiu qu v quy mô, cht lng và li nhun mà hot đng đó mang li cho
ngân hàng. i vi bt k khách hàng doanh nghip nào khi có quan h đi vay đi vi
ngân hàng thì ngân hàng đó đu phi đánh giá hiu qu cho vay đi vi KH. Tuy
nhiên, không phi ngân hàng nào cng thc hin tt đc hot đng này. Chính vì vy
mà vic xem xét hiu qu cho vay là ht sc cn thit, nó giúp ngân hàng có th đánh
giá li hot đng cho vay ca mình, t đó đa ra các gii pháp nhm khc phc nhng
tn ti, thiu sót và đy mnh hn na hot đng cho vay.  đánh giá đc mt ngân
hàng mnh hay yu thì phi đánh giá đc hiu qu cho vay. Có rt nhiu ch tiêu
đánh giá hiu qu cho vay, sau đây là mt s ch tiêu c bn:
Nhóm ch tiêu đnh tính 1.2.3.1.
Th nht, ngân hàng là đn v đng ra thm đnh, xem xét vic cho các KHDN
vay vn nên đ mang li mt khon cho vay có cht lng thì ngân hàng phi xem xét
tht k đ chn ra nhng doanh nghip đ điu kin vay vn, tránh mang li ri ro tín
dng nh n xu, n quá hn, n khó đòi,… i vi ngân hàng thì hiu qu cho vay
biu hin  mt s ch tiêu sau:
Tính phù hp ca khon vay: Tc là ngân hàng phi xác đnh đc mc đích -

vay vn ca các KHDN đ t đó ra quyt đnh có cho vay vn hay không, vic này
tránh mang li nhng ri ro tín dng sau này.
Thi gian, lãi sut ca khon vay: i vi các KHDN, ngân hàng thng áp -
dng các hình thc cho vay khác nhau: cho vay ngn hn (thi gian thng là 6 tháng
đn 12 tháng), cho vay trung và dài hn (trên 1 nm). Tuy nhiên, ngân hàng cn xem
xét gim lãi sut so vi cho vay dài hn đ nâng cao cht lng cho vay đi vi
KHDN.