Các nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu tại các ngân hàng thương mại Việt Nam Luận văn thạc sĩ

-


CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG

-

4


Tôi xin cam

Các

NHTM

khác.
07 tháng 08


CÁC
C CÁC
.................................................................................................................... 1
1:
CÁC

...................................................................... 6

1.1

.................................................................... 6

1.1.1 Khái

.................................................................................................... 6
...................................................................... 8

1.1.2.1 Nguyên nhân khách quan ............................................................... 8
1.1.2.2

................................................................... 8
.............................................................................................. 10

1.2
................................................................................................................ 12
1.2.1

12

1.2.2

.................................. 19
........................................................................................ 21
2:

NHTM

22

2.1

NHTM

.................................. 22

2

NHTM

....................................... 22

2.1.2
2.2 CÁC

.................................................. 27
NGÂN HÀNG
....................................................................... 33

2.2.1

........................................................................... 33

2.2.2

......................................................................... 33

2.2.3

................................................................................... 34

2.2.4

............................ 36

2.2

...................................................................................... 38


2.2.6

........................................................ 38
2.2.6.1
2.2
2.2.6.3

2.2.7

............................................................ 38
2

..................... 39
.................... 39
.............. 39

2.2

............................................. 40

2.2

............................................. 41

2.2

............................................................. 43

2.2.7.4
2.2
2.2.8

..................... 45
........................................... 45
...................................................... 46

2.2.9
................................................................................................................................... 48
2.2

................................. 49

2.2
..................................................................................... 50
2.2

............................................ 51
2 ....................................................................................... 53

3
NHTM
3

A
................................................................................................ 54
....... 54

3.2

, NHNN ............................................ 56

3.3

...................................................................... 59
3 ........................................................................................ 60

K

............................................................................................................. 61


BCBS
giám sát ngân hàng
SBV

State Bank of Vietnam: n

DN
FEM

Fix Effect Model: m

GDP

Gross Domestic Product: t

GMM

Generalized Method of Moments:
GMM

IAS
IFRS

International Financial Reportin

IMF
NHTM
NHNN
LLR
NPL

Non-

TCTD
TL

Total Loans: t

REM

Radom Effect Model: m

RIR
ROA
UN

Unemployment: t

VAMC

Vietnam Asset Management C

VIF

Variance inflation factor: n

Represents loan growth: t


CÁC
ng 1.1
hàng .......................................................................................................... 15
1.2
hàng .......................................................................................................... 18
............ 19
ng 2.1

v

trung bình

ng 2.2
2.3

m ................. 22
...................................... 30

các

...................................................... 31
........................................................ 32

2.5

............ 35

ng 2.6

.................................................. 36

ng 2.7

...................................... 37

2.8

................................... 40

2.9

.............................. 41

ng 2.10

FEM và REM ............................. 42

2.11

........................ 44

2.12

............................... 47

ng 2.13

........................................................................ 48

ng 2.14

.................................... 52


DANH
Hình 2.1

-2013 ........................... 23
............................................................... 26

Hình 2.3

........................................................... 29

Hình 2.4

c .......................................................... 31

Hình 2.5

............................................................... 32

Hình 2.6

-

.............................. 49


1

1.

tài

n cho NHTM, tuy nhiên

nguyên nhân chính

NHTM.

-Kunt, 1989; Barr and

Siems, 1994). N

ngân hàng

,
và là

.K
kèm theo

NHTM

bên trong c

ng.

cao,


2

có
(Ahlem Selma Messai và Fathi Jouini, 2013)

and Saurina 2002; Fofack, 2005; Jimenez and Saurina, 2006; Khemraj and
Pasha, 2009; Dash and Kabra, 2010).
h h

ng

n 2005

2012

:
(FEM: Fix Effect Model) và mô h
nhiên (REM: Radom Effect Model)

Trong th i gian v a qua, ho
tr i qua nhi

ng c a h th ng NHTM Vi
c. S kh ng ho ng kinh t toàn c

nhi u h l y và gây ra khơng ít nh ng h u qu nghiêm tr ng. V
nay là h n ch vi

x u và x lý n x u. N x u khơng ch làm t c ngh n

dịng tín d ng trong n n kinh t mà cịn
u qu ho

nóng b ng hi n

ng khơng nh

n uy tín, ch

ng kinh doanh c a NHTM. Do v y, x lý n x

quan tr ng trong quá trình tái c u trúc h th ng ngân hàng.

ng


3

x

ng khơng nh

n

n

u hành chính sách ti n t c a
n vào n n kinh t , tính an tồn,

hi u qu kinh doanh c a chính các ngân hàng. Có r t nhi u nguyên nhân d
n x u cao, v y nguyên nhân th t s là gì?
nn x

2.

3.

ng th i vi

nh các y u t

c quan tâm. Xu t phát t th c ti n nêu trên

nt l
ng


4

NPL/TLi, t: T
t-1:

cho ngân hàng

T

t

UNt: T

t-1.

t.

RIRt: L

t.

t.

ROAi, t-1

-1

LLR/TLi, t:

cho ngân hàng

i,t:

4.

Không gian: 17 NHTM

-

-

cho ngân hàng

t.
t


5

5. Ý

6.

:

1:
2:
:


6

1:

U

1.1
1.1.1
-performing

Theo

IMF):

n tính tốn cá

à

;

(IMF s Compilation Guide on Financial Soundness Indicators, 2004)
(IAS):
a

7

m
.

th

y ban

(IFRS)

, BCBS xá

(Basel committee on banking Supervision 2002)

nd
:

-NHNN ra ngày 22/04/2005

a

) quy
a


8

1.1.2

:
1.1.2.1 Ngun nhân khách quan:
ng s

-

:

i ro
Khi

ng tín
1.1.2

:

- Mơi

rà

-

:


9

báo

cho

vào

-

:
, chính sách và quy trình cho vay

-

cho vay,

nhau

là


10

-

:

-

-

a khách hàng

có

l
p dùng

cho ngân hàng.
1.1.3


11

m có: N

NHTM bao

T

2005/

-NHNN ngày 22/04/2005 và

-NHNN
TCTD
mc
ngày.
c
90 ngày
Nhóm 5:

.
c

12

-NHNN ra ngày 22/04/2005

1.2
1.2.1

nhóm

-

M

Jimenez and Saurina, 2006; Khemraj and Pasha, 2009; Dash and Kabra, 2010).

Khemraj and Pasha (2009)


13

Inekwe Murumba (2013)

a

phân tích.

gian
à
g

.
o vay

Louzis, Vouldis and Meta
Hy

:


14

hàng chia cho
Bofondi and Ropele (2011)

Ropele, 2011).

-

-2002


15

ng 1.1

ng

ngân hàng.

NPL

Dask and Kabra (2010); Sala

-)

and Pasha (2009); Louzis,
Vouldis and Metaxas (2011)
Inekwe Murumba (2013)
Louzis, Vouldis and Metaxas
(+)

(2011); Bofondi and Ropele
(2011)

(+)

giá tiêu dung
,

(-) Shu (2002)

nhóm
bên trong ngân hàng
,
S

m ngân hàng và NPL.

i

-1994.

16

u kém.

-2000, Garcia-Marco and Robles-

Ahmad et al. 1999).
D phòng r i ro kho n vay (LLR) ph

chung c

ki m soát

r i ro.
Hasan and Wall (2004) s d ng d li u c a ngân hàng thu c 24 qu c gia trong
n 1993-2000, nghiên c
s

T c là có
Trong khi

hàng c a 12 qu

n ra r ng t l n x
ng

th pv i

a NPL và LLR.

u c a Boudriga et al. (2009) s d ng d li u c a 46 ngân
n 2002-2006 thì cho ra k t qu s

a d phịng

kho n vay thì làm gi m t l n x u.
Trong nh ng y u t bên trong ngân hàng
c

nt

n NPL, chúng ta có th

ng tín d ng. Nh ng nghiên c u th c nghi m xá

nh r ng


17

t

at l

(2002) ki

ng tín d ng có

nh d a trên d li
ng tín d ng có

t tr
ng

n n x u. Bercoff et al
n k t lu n r ng t

nn x

ng kho n cho vay

c cung c p b i ngân hàng thì

ng xem là y u t chính nh

n n x u (Sinkey and Greenwalt,1991; Keeton, 1999; Salas and Saurina,

2002; Jimenez and Saurina, 2006).
Saurina (2006) trình bày m t nghiên c u v nh ng y u t
Tây Ban Nha, k t qu cho th y s

nn x u
ng GDP, cùng v i

s gi m xu ng c a t l lãi su t th c thì k t h p v i gi m xu ng v
Tác gi

n thêm t

ng c

kho n vay.

c có m

ng nhanh c a tín d
k t qu nh ng chu n tín d ng th
lu n r ng vi

n

i ro cho kho n vay d a trên c s l p

ng kho n vay có th khuy n khích nh ng nhà qu n lý c a

nh ng ngân hàng cho vay m
nghiên c u th c nghi

t tr i trong su

n kh ng ho ng. M t s

c r ng có m

a

ng tín d ng và NPL (Khemraj and Pasha (2009)và Dash and Kabra (2010)).
A

-2008.
.
((Rajan
and Dhal, 2003; Fofack, 2005; Jimenezand Saurina, 2006; Khemraj and Pasha, 2009;
Dash and Kabra, 2010; Espinoza and Prasad, 2010). T c là s c i thi n trong n n kinh
t th c s gi
n NPL

c n x u c a NHTM. T l th t nghi p, lãi su t th c thì
m

tình hình n x u, th c v y m t ngân hàng có kh

ng

i thi
ng l

c