ÁP DỤNG CÁC CHUẨN MỰC CỦA HIỆP ƯỚC BASEL TRONG ĐẢM BẢO AN TOÀN VỐN CỦA CÁC NHTM VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ.PDF

B

NGÂN HÀNG


B

NGÂN HÀNG

Chuyên ngành : Tài chính
: 60340201

Ngân hàng


nghiê

(Ký tên)


Trang
............................................................................................................................... 1
............................................................................................ 1
......................................................................................................... 2
................................................................................................... 2
.............................................................................................................. 3
............................................................................. 3

......................... 4
......................................................................................... 4
......................................................... 4

...................................................................... 5
..................................................................... 7
asel III ................................................................. 12
........... 17
..................................................... 17
....................................................................................... 19
..................................................................... 19
............................. 20
... 21
.......................................... 23
.......... 23

...................................................................................................................................... 24
....................... 25


................................................................................................... 28

........................... 29
............................................... 29
................................................................... 29
................................................................................................ 30
................................................................................................. 33
.................................................................................. 33
........................................................................................... 34
............................................................................................. 35

.......................................................................................................... 37
................................................................................................... 37
2.2.2

........................................................................................ 39
.................................... 44
1)

................................................................... 44
2)

............................................ 45
.......................................... 47

.......................................................................................................... 49
.......................................................................... 49
............................................................................................. 50
.................................................... 51
................................................................................ 51
............................................ 52
.................... 53

.................................................................................................................................... 54
............................................ 54


................................................................................... 55
................................................................................................... 55
.................................................................................. 57

........................................................................................... 57
K

................................................................................................... 59
EL
........................... 60
60

.................................................................................................................. 60
...................................... 62
............................................................. 64

hàng ................................................................................................................................. 64
...................................................................... 64
......................................................... 67
......................................................................... 68
.................................................. 68

.......................................................................................................... 69
............................ 70
.................................. 70
.......................................................... 71
.............................. 72
................................................................... 72
................................................................. 73


......................................................................................... 74
............................. 74
3.3.2 Hoàn th

-NHNN .............................................................. 78
............................................... 79

.......... 79
............................... 79

....................................................................................................... 80
................... 81
......................................................... 81
.......................................... 82
......................................................................... 83
........................................................... 83
................................................. 84
................................................................................................... 87
......................................................................................................................... 88


CIDA

:

EU

:

FED

:

NH

:

NHNN

:

NHNNg

:

NHTM

:

NHTM CP

:

NHTM VN

:

NHTM NN

:

NHTW

:

OECD

:

TCTD

:

VTC

:

XHTD

:

Liên minh Châu Âu

Ngân hàng


1.1 : So sánh
:
:
2.1 :
2.2 :
2.3 :
:
:

-2009)

2.6 :
7:

CAR

2.8 :
9:

2

10:
NHTM VN
1:

-2009)

:

Bas


Hình 2.1 :
Hình 2.2 :

(2012)

Hình 2.3 :

(2012)

Hình 2.4 :
Hình 2.5 : T
Hình 2.6 :
Hình 2.7 :
Hình 2.8 :

-2012)
(2012)
-2012)


1

U

c
ngân hàng nói riêng

m nhìn

NH

NH

có
NH ngày càng
,

NH

a

NH

n
.

Basel.
1988 (Basel I), và
c

ng Basel

là Basel II và Basel III

NHTM c

a

.H
quan tâm trong

các

NHTM VN

p

TCTD

TCTD

và

NHTM
Basel

NHTM VN
ng Basel
Basel

NHTM VN, các
nâng cao áp

Basel

c

NHTM VN.
Basel trong

Ngân hàng

.

các


2

2.
Basel.
ánh giá

NHTM VN
ng thanh tra, giám sát

NH

và

NHTM

các

cho

Basel trong

NHTM VN

NHTM VN ngày

g

NH trong
3.

Basel
tóm

NHTM VN.
T

,

8 NH
tro

theo C

-NHNN

do NHNN ban hành ngày 13/02/2012:
-

: NHTM CP

và NHTM CP

.
-

: NHTM CP

và NHTM CP

(OCB).
- Nhóm 3 và 4 g

NHTM CP

(HDBank),

, NHTM CP

NHTM CP

: NHTM CP Phát t

và

.

4.
h

h

g kê, so

.
a

Basel

ác NH
NHNN
h

th

NHNN, các NHTM và


3

5.
h
- Ch
toàn

c
các Ngân hàng

- Ch

Basel trong

.
áp

Basel trong

các Ngân hàng
- Ch

.
áp d

H

các Ngân hàng

và
,
quý báu

ngân hàng.


4

C

1
BASEL TRONG

CÁC

NGÂN HÀNG
1.1

Basel
1.1.1

Basel
NHTM
NH

các NHTM

trong

phát
ý do
Basel (Basel).
nhóm

Basel là

các NH

k

NH

NH Thanh

NH

NH
nó nên

tài chính, NH

các

khác
Basel II) vào n
NHTW

nhóm 10

ng NH

Canada, Pháp,

Italia,

hàng

Luxembua, Hà Lan, Tây Ban Nha,

kí
NH
NH
tham gia

này.
NH

Washington DC

à Basle)
ngton DC
NH

n

, Anh,

5

NH,
NH
là
c gia;

NH

;

à

1.1.2

Basel I
NH
(Basel I). Basel I

NH

NH
NH

:

Basel I

i ro (

Cook):

NH
NH

NH
t
:

CAR =

T

h sau:

-

: CAR > 10%

-

: CAR > 8%

-

: CAR < 8%

-

: CAR < 6%

-

: CAR < 2%
:

ro

2,

3: Basel I

NH
thêm

1,

Basel I
i ro


6

nh. Có
.K

2+
-

1 (V

NH quy

3

:

n

nh

h

.
-

h
phịng
.

-

3 (dành cho

ng): là các
=

1+

2

T
-

2

1

-

1

(RWA)
(RWA) =

xT
g)

khác nhau

khác nhau.
Basel I
NH
v
NH, và
NH
.
hàng:

ng NH

nhóm n

,


7

-

c giám sát NH

-

các

:

.
-

NH

-

.

- Nhóm

NH xuyên b

.

Basel I:

NHTM

Basel I
ng.

Basel I
Basel I

).
P

n vay; H

NH khác nhau có cùng

quy mơ khác nhau; C

ng, r
uy nhiên Basel I

NH

NH

cao

).
1.1.3

chu

Basel II
Basel I

g NH,
Basel I, và
c ban hành

(Basel II
:N


8

ng NH

T

.V

NH trên bình

Basel II

NH

. Ba

Basel II:
: u

u

là

Basel II. Ngồi
Basel I, Basel II
c quy

NH
NH
Basel II

và

.
:

-

(CAR)

-

2

1

-

3

1
I)

CAR =
RWA

+12,5 x ( K

RWA

:T

K

:M

K

)

:M
Basel II

Basel I
NH

Basel II


9

:
-

A):
XHTD

Basel I

XHTD
XHTD

NH
h
XHTD
NHNN

XHTD

hay

(

NH là

NH).

XHTD
-

(F-IRB)
(LGD).

-

(A-IRB):
.
Basel II,
NH

NH
ro do

NH
NH

:
.

v

, tuy nhiên

NH

v

Basel II
NH

v
v

v
v
v

v
2.


10

-

(SA)

.
-

(IMA): các NH
NH

có
và

:
-

(BIA): các NH

-

(TSA)

NH chia thành
NH

NHTM
. Tr

pháp

-

(AMA):

Theo

ng và

NH

pháp IRB. Các NH

n

giám sát NH.
:t

này

NH, cung
Basel I
.
h

NH.


11

Basel II

NH

các

NH phát
.
:

- Nguyê

: các NH

a các NH

-

:c

h

các NH
NH

-

,t
NH

này

, các NH

cách thích

ng. Basel II cịn

NH

NH

ro

NH

i

,r
này.
NH và cho phép các

NH

.
Basel II:

Basel II

Basel I,

an
Basel I, Basel II

h
tính

NHTM ,
cho phép NH

NH.

12

Basel II

thơng qua
Basel II

o

n
Basel I

các NH có

p
:
-

Basel I

duy
Basel II

pháp

p

NH

NH
-

: Basel I

các NH. Basel II linh h

h
NH.

-

: Basel I

Basel II

y
và chính sách
-

: Basel I

.

và

OECD, trong khi Basel II

-

: Basel I

Basel II
h

Nhìn chung, Basel II

ê

NH
NH,

Basel

NHTM,
.

1.1.4

Basel III
tài chính tồn

qua

NH

chính

Basel

13

III

u. Basel III
Basel II

NH

ngày càng an toàn và linh

các
Basel III c
-

:

t, Basel III s

ác NH
Basel III

giúp cho NH
thì
1+
2)

Basel III
v

ch t

.
-

, Basel III

các NH

thì
an Basel

NH
NH

Các NH

Basel III. Theo Basel III

v

Basel III

v
v

Basel III
v

1

C

1 và v

2,


14

Trong khi t

NH
,
c
NH

.

NH

Basel III
+

Basel III
1)
v

1

v
+ Ha
Basel III

là 1,

8 là 1,

NH

ngày 01/01/2019

là 2,
NH duy trì

NH

NH

NH nào khơng xây
Basel III

NH


15

+ Ba
(Cou
% - 2,5% và

NH

Basel III, các NH
NH
NH

n 2019.
+

NH
rmically Important Banks): Trong các

ng

Basel

NH
NH

NH

tài chính.
v
NH

-T

ba,

;

NH

Basel III

TCTD.

c