Luận văn thạc sĩ Hoàn thiện dịch vụ bảo lãnh ngân hàng tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển Việt Nam

1








BăGIÁOăDC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP.HCM



LÊ KIM HOÀNG


HOÀNăTHINăDCHăVăBOăLẩNH NGÂN
HÀNG TIăNGỂNăHÀNGăTHNGăMIăCă
PHN UăTăVÀ PHÁTăTRIN VITăNAM





Chuyên nghành :Tài chính - Ngân hàng
Mã săăăăăăăăăăăăăăăăăăăă : 60.34.0201

LUNăVN THC SăKINHăT

NGI HNG DN KHOAăHC: PGS.TS. TRNăHOÀNGăNGỂN



TP. HăChíăMinh ậ Nmă
2012
2
LI CAM DOAN

Tôi tên là Lê Kim Hoàng sinh viên lp Cao hc Ngân hàng khóa 18 đêm 5. Tôi xin
cam đoan đ tài lun vn thc s: “Hoàn thin dch v bo lãnh ngân hàng ti
Ngân hàng Thng mi C phn u t và Phát trin Vit Nam” là do tôi t
nghiên cu và trình bày.  tài ca tôi cha đc ph bin trên các báo đài và công
trình nghiên cu ca tác gi nào khác.

3
MC LC
CHNGă01: 1
CăS LÝ LUN V NGHIP V BO LÃNH NGÂN HÀNG 1
1.1 TngăquanăvăboălƣnhăngơnăhƠng. 1
1.1.1ăKháiănimăboălƣnhăngơnăhƠng. 1
1.1.2ăiătngăđcăngơnăhƠngăboălƣnh. 2
1.1.3ăPhơnăloiăvƠăhìnhăthcăboălƣnhăngơnăhƠng 2
1.1.4ăPhmăviăboălƣnhăcaăNgơnăhƠng 4
1.1.5ăVaiătròăcaăboălƣnhăngơnăhƠng 5
1.1.6ăCácănhơnătătácăđngăđnădchăvăboălƣnhăngơnăhƠng 5
1.1.7ăCácăchătiêuăphnăánhătìnhăhìnhădchăvăboălƣnhăngơnăhƠng 7
1.1.8ăCácăloiăriăroătrongădchăvăboălƣnhăngơnăhƠng 7
1.2 CăsăphápălýăliênăquanăđnădchăvăboălƣnhăngơnăhƠng 9
1.2.1 Quyă chă boă lƣnhă caă ngơnă hƠngă 26/2006/Q-NHNN ngày 26/06/2006

caăNgơnăhƠngăNhƠăNcăVităNam. 9
1.2.2 CácăQuyătcăthngănhtăvăboălƣnhătheoăyêuăcuă(TheăUniformăRulesă
for Demand Guarantee ậ URDG) 9
1.2.3 Quyă tcă thcă hƠnhă camă ktă dă phòngă qucă tă (Theă Internatională
Standby Practice Rules - ISP) 11
1.2.4 Côngăc Liên hip quc v Bo lãnh đc lp và Tín dngăthăd phòng
(The United Nations Convention on Independent Guarantee and Standby Letter
of Credits - gi ttălƠăCôngăc Uncitral) 12
1.2.5 Cácăvnăbn pháp lý có liên quan khác. 13
KT LUNăCHNGă01 14
CHNGă02: 15
THCăTRNGăDCHăVăBOăLĩNHăTIăNGỂNăHĨNGăTMCPăUăTăVĨăPHÁTă
TRINăVITăNAM. 15
2.1ăăăTngăquanăvăNgơnăhƠngăTMCPăuătăvƠăPhátăTrinăVităNamă(BIDV) 15
2.1.1ăLchăsăphátătrinăcaăNgơnăhƠngăTMCPăuătăvƠăPhátătrinăVităNam 15
2.1.2ăăMôăhìnhătăchcăhăthngăNgơnăhƠngăTMCPăuătăvƠăPhátătrinăVităNamă
(BIDV) 15
2.2ăThcătrngădchăvăboălƣnhătiăBIDV. 18
2.2.1 Hotăđng thu dch v vƠăcăcu ngun thu 18
2.2.2ăCăcu sn phm bo lãnh 21
2.2.3ăCăcu doanh s bo lãnh qua các loi tin t 22
4
2.2.4ăCăcu s dăbo lãnh phân theo boălƣnhătrongăncăvƠăngoƠiănc 24
2.2.5 So sánh vi các ngân hàng khác 25
2.2.6 Kt qu kho sát mu chtălng dch v cung cp bo lãnh ti BIDV 27
2.3ăCácăloiăriăroătrongădchăvăboălƣnhătiăBIDV 29
2.3.1ăCácăloiăriăroătrongădchăvăboălƣnh 29
2.3.2ăBinăphápăqunălỦăriăroătrongădchăvăboălƣnhătiăBIDV 32
2.4ăMtăsăhnăchătrongădchăvăboălƣnhătiăBIDV 33
2.4.1 Nguyên nhân bên trong 33

2.4.2ăNguyênănhơnătăbênăngoƠi 35
KTăLUNăCHNGă02 36
CHNGă03: 37
MTăSăGIIăPHÁPăPHÁTăTRINăDCHăVăBOăLẩNHăTIăNGỂNăHÀNGă
TMCPăUăTăVÀăPHÁTăTRINăVITăNAM 37
3.1ănhăhngăphátătrinădchăvăboălƣnhăngơnăhƠng 37
3.1.1ănhăhngăphátăătrinăhăthngăngơnăhƠngăVităNamăđnă2020 37
3.1.2ăChinălcăphátătrinăcaăBIDVăđnănmă2020 38
3.2ăCăsăxơyădngăgiiăphápăphátătrinădchăvăboălƣnhătiăBIDV 39
3.3ăMtăsăgiiăphápăphátătrinădchăvăboălƣnhătiăBIDV 40
3.3.1ăVăđƠoătoăvƠăphátătrinăđiăngănhơnăs 40
3.3.2ăVăciătinăquiătrìnhăvƠăthătc. 42
3.3.3ăVătngăcngăcôngătácăqunătrăriăro. 43
3.3.4ăVăchínhăsáchăkháchăhƠng 45
3.3.5ăVănơngăcaoănngălcătƠiăchính 48
3.3.6ăVăciăthinăhăsăđnhăhngătínănhim 48
3.3.7ăMtăsăđăxutăchínhăsáchăliênăquanăkhác 49
KTăLUNăCHNGă03 51
KT LUN 51

PH LC
PH LC 1: BNGăCỂUăHIăNGHIểNăCU
PH LC 2: BNGăTNGăHPăVÀăPHỂNăTệCHăPHIUăKHOăSÁT
TÀI LIU THAM KHO
5

DANH MC CÁC T VIT TT
1. ắBIDV” hocă ắNgơnă hƠng” lƠă Ngơnă hƠngă TMCPă uă tă vƠă Phátă trină
VităNam,ătrongătngăngăcnh,ăcóăthălƠăHiăsăchính,ăSăGiaoădch,ăChiănhánh.
2. “XHCN” lƠăXƣăhiăChăngha.

3. ắNHNN” lƠăNgơnăhƠngăNhƠăncăVităNam.
4. ắTCTD” lƠăTăchcătínădng.
5. ắURDG”ălà Cácăquyătcăthngănhtăboălƣnh theoănhuăcu.
6. ắISP” là QuyătcăthcăhƠnhăcamăktădăphòngăqucăt.
7. ắUNCITRAL”ălà Côngă c Liên hip quc v Bo lãnh đc lp và Tín
dngăthăd phòng.
DANH MC CÁC BNG BIU
1. Biu 1:
Thuă nhpă hotă đngă dchă vă caă BIDVă giaiă đonă 2009ă ậ
30/06/2012.
2. Biu 2: Căcu s dăbo lãnh ca BIDV.
3. Biu 3: Căcu doanh s bo lãnh theo loi tin t ca BIDV.
4. Biu 4
: Căcu s dăbo lãnh theo boălƣnhătrongăncăvƠăngoƠiănc
5. Biu 5: Mcăphíăđangăápădng ti các TCTD
6. Biu 6
: So sánh s dă bo lãnh ca dch v bo lãnh 2009-30/06/2012
các TCTD.
7. Biu 7
. S liu thu phí dch v bo lãnh 2009-30/06/2012 các TCTD.
DANH MCăCÁCăSă, BIUă
1. Biu đ 1:
Că cu thu dch v ròngă giaiă đon 2009- 30/06/2012 ca
BIDV.
2. Biu đ 2:
Thu t hotăđng bo lãnh ca BIDV.
3. Biu đ 3: Căcu s dăăcácăloi sn phm bo lãnh ca BIDV.
4. Biu đ 4:
Doanh s bo lãnh theo loi tinăquaăcácănm ca BIDV.
5. Biu đ 5

Căcu s dăbo lãnh theo boălƣnhătrongăncăvƠăngoƠiănc.
6
6. Biu đ 6:
So sánh s dăăbo lãnh ca dch v bo lãnh 2009-30/06/2012
các TCTD
7. Biu đ 7:
So sánh thu phí dch v bo lãnh 2009-30/06/2012 các TCTD
7
LI M U
1. LụăDOăCHNăăTĨI
Hinănay,ătrongăcăcuăliănhunăcaăngơnăhƠngăthuădchăvăròngăchimătă
trngăđángăk.ăTrongăđó,ăthuădchăvăròngăvăboălƣnhăđóngăgópăviătătrngăkháă
caoătrongătngăngunăthuădchăvăcaăngơnăhƠng.
Doă tínhă chtă đcă thùă vă lnhă vcă hotă đngă nênă ngayă khiă thƠnhă lpă Ngơnă
hƠngăTMCPăuătăvƠăPhátătrinăVităNamă(ăBIDV)ălƠăcăquanăchuyênătráchăvică
cpăphátăkpăthiăvnăkinăthitătheoăkăhochăvƠădătoánăcaăNhƠănc,ăqunălỦă
toƠnăbăphnăvnăngơnăsáchăcaănhƠăncăvƠoăcôngătácăkinăthităcăbn,ătheoădõiă
tìnhăhìnhăsădngăvnăvayăvƠăđiăviăcácădoanhănghipăqucădoanhăvƠăđaăphngă
vayăvn.ăViăchcănngăvƠănhimăvăquanătrngăđóăvƠătriăquaăcácăthiăkăphátătrină
55ănmăqua,ăviăliăthălƠăngơnăhƠngăcóănhimăkinhănghimătrongălnhăvcăđuătă
xơyădngăcăbnăngoƠiăcácăsnăphmătínădngăthunătúyăthìăcácăsnăphmădchăvă
ngơnăhƠngăchaăđcăđyămnhăphátătrină
NgoƠiăra,ătăncătaălƠăđangătrongăquáătrìnhăxơyădngăphátătrinătheoănnă
kinhătăthătrngăđnhăhngăXHCNănênănhuăcuăxơyădngăktăcuăhătngătngă
điălnăvƠăvicăthuăhútăngunăvnăFDIăvƠoălnhăvcăxơyădng,ăBSărtăln.ăDoăđóă
đơyălƠ lnhăvcătimănngăcácăsnăphmăngơnăhƠngăănhă:ăhuyăđngăvn,ăchoăvayăvƠă
cácăsnăphmădchăkhácănh:ăboălƣnh,ăbánălă.ă.ă.ăă.ăTrongăđóădchăvăboălƣnhălƠă
mtălnhăvcătimănng,ăchiăphíăthpăvƠăliănhunămangăliăkháăcao,ăítăriăroăhnăsoă
viătínădngămƠăBIDVăđangăcóăliăth.
Tăthcătinănêuă trên,ănênăTôiăchnăđătƠi:ă “Hoàn thin dch v bo lãnh

ngân hàng ti Ngân hàng Thng mi c phn u t và Phát trin Vit Nam”.
2. MCăệCHăNGHIểNăCUăLUNăVN
QuaăquáătrìnhătìmăhiuăvƠăphơnătíchăđánhăgiáăvătìnhăhìnhăthcăhinădchăvă
boălƣnhăcaăBIDV.ăTôiăđaăraănhngănhnăđnhăvăđimă mnhăcngănhă
đimăyuăcaăBIDV và đaăraănhngăgiiăphápănhmăhoƠnăthinădchăvăboă
lãnh và đyămnhăphátătrinădchăvăboălƣnhătiăBIDV.
3. IăTNGăVĨăPHMăVIăNGHIểNăCU
8
- SnăphmădchăvăboălƣnhătiăBIDVăvƠămtăs NgơnăhƠngăthngămiăkhácă
ăVităNamă
- Phmăviănghiênăcu:ătănmă2009-30/06/2012
4. PHNGăPHÁPăNGHIểNăCU
- LunăvnăsădngăphngăphápălunăcaăChănghaăduyăvtăbinăchngăvƠă
chănghaăduyăvtălchăsălƠmăphngăphápălunăcăbnăchoăvicănghiênăcu.ă
NgoƠiăraălunăvnăcònăsădngăphngăphápăhăthngăhoá,ăphơnătíchăthngă
kê,ăsoăsánh,ătngăhp ăđánhăgiáăsăphátătrinătrongăquyămô,ăcăcu dchăvă
boălƣnhătiăBIDVăvƠămtăsătăchcătínădngăkhác.
- Trongăđóălunăvnăcònăs dngăphngăphápăkhoăsát khách hàng trong phân
tích đoălngăsăhƠiălòngăcaăkháchăhƠngăvăhotăđng dchăvăboălƣnhătiă
BIDV.
5. ụăNGHAăKHOAăHCăCAăLUNăVN
Dchăv boălƣnhălƠămtătrongănh

ngăca

căma

ngănghiê

păvu


ăcu

aăNgơnăha

ngă
mangăliăliănhunăkháăcaoătrongăcácăsnăphmădchăvăngơnăhƠngănhngăchiăphíă
đuătărtăthp,ăchăyuălƠăchiăphíăvnăphòngăphmăvƠăđô

iăngu

ănhơnăsăqunălỦăthcă
hin.ăTrongăkhiăcácăsnăphmădchăvăkhácănh:ăATM,ăIBMB,ăPOSă.ă.ăchiăphíăđuă
tăcôngăngh,ăqungăbáăsnăphmărtălnănhngăliănhunăgiaătngăkhôngăcaoăbngă
snăphmădchăvăboălƣnh.ăDoăđóăquaănghiênăcuălunăvn,ătôiăđánhăgiáănhngăuă
đimăvƠănhcăđiê

măcònătnătiăvƠăđaăraăcácăgiiăphápăphátătrinăsnăphmădchăvă
boălƣnh tiăBIDV.
6. KT CUăCAăLUNVN
NgoƠiăphnămăđu,ăktălun,ădanhămcătƠiăliuăthamăkho,ălunăvnăđcă
ktăcuăthƠnhă3ăchngăsau:ă
Chngă1:ăCăsălỦălunăvănghipăvăboălƣnhăngơn hàng.
Chngă2:ăThcă trngăvădchăvăboălƣnhă tiăNHăTMCPă uă tă vƠăPhátă
trin VităNam.
Chngă3:ăGii phápăphátătrinădchăvăboălƣnhăngơnăhƠngătiăNgân hàng
Thngămiăcăphnă uătăvƠăPhátătrin VităNam.
9
Tuyănhiên,ădoăbăhnăchăvăcpănhtăthôngătinăcngănhăvăkinăthc,ălună
vnăchcăchnăsă cóăthiuăsót.ăKínhămongănhnăđcănhiuăỦăkinăđóngăgóp caă

QuỦăthyăcô,ăbnăbèăvƠăđcăgiăđăniădungălunăvnăđcăhoƠnăchnhăhn.

1
CHNGă01:
CăS LÝ LUN V NGHIP V BO LÃNH
NGÂN HÀNG
1.1 TngăquanăvăboălƣnhăngơnăhƠng.
BoălƣnhăngơnăhƠngălƠămtădngădchăvăngơnăhƠngăhinăđi.ăBoălƣnhăxutăhină
vƠoăgiaănhngănmă60ăămtăthătrngăniăđaăncăM.ăSauăđó,ăvƠoăđuănhngă
nmă70,ăboălƣnhăbtăđuăđcăsădngătrongăcácăgiaoădch thngămiăqucăt.ăVƠă
kătăđóăđnănay,ăviăkhănngăngădngărngărƣiătrongăcácăloiăgiaoădchă(tƠiăchínhă
lnăphiătƠiăchính,ăthngămiălnăphiăthngămi),ăvătríăcaăboălƣnhăngơnăhƠngă
ngƠyăcƠngăđcăcngăcămtăcáchăchcăchn.ăBoălƣnhăngơnăhƠngălƠămtătrongăcácă
hìnhăthcăcpătínădngăcaătăchcătínădng.ăNhngăkhácăcácăhìnhăthcăcpătínădngă
khácănhăchoăvay,ăchităkhu,ăchoăthuêătƠiăchính;ăkhiăthcăhinănghipăvăboălƣnh,ă
tăchcătínădngăkhôngăphiăcungăngăvnăchoăkháchăhƠngămƠăchădùngăuyătínăvà
khănngătƠiăchínhăcaămìnhăđăboăđmăthcăhinănghaăvăchoăkháchăhƠng.ăNhă
vy,ăvăbnăchtăthìăboălƣnhăngơnăhƠngălƠămtăbinăphápăboăđmăthcăhinănghaă
v,ănóămangătínhăpháiăsinhă(phátăsinhătănghaăvăchínhăđcăgiaoăktăgiaăkháchă
hƠngăviăbênăthăba).ăNghipăvăboălƣnhăngơnăhƠngăđemăliărt nhiuătinăíchăchoă
khách hàng.
DoăđcăboălƣnhămƠătrongănhiuătrngăhp,ăkháchăhƠngăkhôngăphiăxutăqu,ă
đcăthuăhiăvnănhanh,ăđcăkéoădƠiăthiăgianăthanhătoánăhƠngăhoá,ădchăv,ănghaă
vănpăthuầăChínhăvìăvy,ăboălƣnhăngơnăhƠngăngƠyăcƠngăphátătrinăvƠăđóngăvaiă
tròăquanătrngătrongăvicăphátătrinăkinhăt.ăHotăđngănƠyăkhôngăchăđemăliăngună
thuăngƠyăcƠngălnăchoăcácătăchcătínădng,ămƠăquanătrngăhnănóăđemăliăsătină
tngăcaăcácăchăthăkhiăgiao ktăhpăđng.ăNóăchínhălƠăchtăxúcătácăthúcăđyăcácă
hotăđngăthngămi,ădơnăsătrongăncăvƠăqucătăngƠyăcƠngăphátătrin.
1.1.1 Khái nim bo lãnh ngân hàng.
BoălƣnhălƠăcamăktăbngăvnăbnăăcaătăchcătínădngă(bênăboălƣnh)ăviă

bênăcóăquynă(bênă nhnăboălƣnh)ăvăvică thcăhinănghaăvătƠiă chínhăthayăchoă
kháchăhƠngă(bênăđcăboălƣnh)ăkhiăkháchăhƠngăkhôngăthcăhinăhocăthcăhină
2
khôngăđúngănghaăvăđƣăcam ktăviăbênănhnăboălƣnh.ăKháchăhƠngăphiănhnănă
vƠăhoƠnătrăchoătăchcătínădngăsătinăđƣăđcătrăthay.
1.1.2ăiătngăđc ngân hàng bo lãnh.
- Cácădoanhănghipăđangăhotăđngăh

păpha

păta

iăViê

tăNamătheoăluơ

tădoanhă
nghiê

pănh:ăDoanhănghipănhƠ nc,ăcôngătyăcăphn,ăCôngătyătráchănhimă
huăhn,ăCôngătyăhpădanh,ăDoanhănghipăcaăcácătăchcăchínhătr,ătăchcă
chínhătră- xƣăhi,ăDoanhănghipăliênădoanh,ăDoanhănghipă100%ăvnăđuătăă
ncăngoƠiătiăVităNam,ăDoanhănghipătănhơn.
- CácătăchcătínădngăđcăthƠnhălpăvƠăhotăđngătheoăLutăcácătăchcătínă
dng.
- HpătácăxƣăvƠăcácătăchcăkhácăcóăđăđiuăkinăquyăđnhătiăiuă94ăcaăBă
LutăDơnăs.
- CácătăchcăkinhătăncăngoƠiăthamăgiaăcácăhpăđngăhpătácăliênădoanhăvƠă
thamăgiaăđuăthuăcácădăánăđuătătiăVităNamăhocăvayăvnăđăthcăhină
cácădăánăđuătătiăVităNam.

- Hăkinhădoanhăcáăth.
1.1.3 Phân loi và hình thc bo lãnh ngân hàng
1.1.3.1 Các dng bo lãnh ngân hàng thông dng theo mc đích.
- Boălƣnhăvayăvn:ălƠăcamăktăcaătăchcătínădngăviăbênănhnăboălƣnh,ăvă
vicăsătrănăthayăchoăkháchăhƠngătrongătrngăhpăkháchăhƠngăăkhôngătră
hocăkhôngătrăđyăđ,ăđúngăhnănăvayăđiăviăbênănhnăboălƣnh.
- Boălƣnhăthanhătoán:ălƠăcamăktăcaătăchcătínădngăviăbênănhnăboălƣnh,ă
văvicăsăthcăhinănghaăvăthanhătoánăthayăchoăkháchăhƠngătrongătrngă
hpăkháchăhƠngăkhôngă thcăhinăhocăthcă hină ă khôngă đyăđăănghaăvă
thanhătoánăcaămìnhăkhiăđnăhn
- Boălƣnhădăthu:ălƠăcamăktăcaăcaătăchcătínădngăviăbênămiăthu,ăđă
boăđmănghaăvăthamăgiaădăthuăcaăkháchăhƠng.ăTrngăhp,ăkháchăhƠngă
phiănpăphtădoăviăphmăquyăđnhăđuăthuămƠăkhôngănpăhocăkhôngănpă
đyăđătinăphtăchoăbênămiăthuăthìătăchcătínădngăsăthcăhinăthay.
3
- Boălƣnhăthcăhinăhpăđng: lƠăcamăktăcaătăchcătínădngăviăbênănhnă
boălƣnh,ăboăđmăvicăthcăhinăđúngăvƠăđyăđăcácănghaăvăcaăkháchă
hƠngă theoă hpă đngă đƣă kỦă ktă viă bênă nhnă boă lƣnh.ă Trngă hpă kháchă
hƠngăviăphmăhpăđngăvƠăphiăbiăthngăchoăbênănhnăboălƣnhămƠăkhôngă
thcăhinăhocăthcăhinăkhôngăđyăđăthìătăchcătínădngăsăthcăhinăthay.
- BoălƣnhăhoƠnătrătmăng:ălƠăcamăktăcaătăchcătínădngăviăbênănhnăboă
lƣnhăvăvicăboăđmănghaăvăhoƠnătrătinăngătrcăcaăkháchăhƠngătheoă
hpăđngăđƣăkỦăktăviăbênănhnăboălƣnh.ăTrngăhpăkháchăhƠngăviăphmă
hpăđngăvƠăphiăhoƠnătrătinăngătrcămƠăkhôngăhoƠnătrăhocăhoƠnătră
khôngăđyăđăthìătăchcătínădngăsăthcăhinăthay.
- Boălƣnhăboăđmăchtălngăsnăphmă (boăhƠnh):ălƠăcamăktăcaăcaătă
chcătínădngăviă bênănhnăboă lƣnh,ă boăđmăvică kháchă hƠngăthcă hină
đúngăcácăthoăthunăvăchtălngăcaăsnăphmătheoăhpăđngăđƣăkỦăktăviă
bênănhnăboălƣnh.ăTrngăhpăkháchăhƠngăviăphmăchtălngăsnăphmăvƠă
phiăbiăthngăchoăbênănhnăboălƣnhămƠăkhôngăthcăhinăhocăthcăhină

khôngăđyăđăthìătăchcătínădngăsăthcăhinăthay.
- Boălƣnhăđiăng:ălƠăcamăktăcaătăchcătínădngă(bênăboălƣnhăđiăng)ăviă
bênăboălƣnhăvăvicăsăthcăhinănghaăvătƠiăchínhăchoăbênăboălƣnh,ătrongă
trngăhpăbênăboălƣnhăthcăhinăboălƣnhăvƠăphiătrăthayăchoăkháchăhƠngă
caăbênăboălƣnhăđiăngăviăbênănhnăboălƣnh
- Xácănhnăboălƣnh : lƠăcamăktăboălƣnhăcaătăchcătínădngă (bênăxácănhnă
boălƣnh) điăviăbênănhnăboălƣnh , vătố

nhăh

pălê

, h

păpha

păva

ătố

nhăkha

ăthiă
nngăthcăhinănghaăvăboălƣnhăcaăbênăboălƣnhăđiăviăkháchăhƠng.
- Boălƣnhăthu : lƠăcamăktăcaătăchcătínădngăviăbênănhnăboălƣnhălƠăcă
quanăthuê , hiăquan ,ăboălƣnhăthcăhinăđyăđănghaăvănpăsătinăthu.ă
TrngăhpăhtăthiăhnănpăthuămƠăngiănpăthuăchaănpăthuăthìătă
chcătố

nădu


ngăsăcóătráchănhimănpăthayăngiănpăthuă
- BoălƣnhăphátăhƠnhătráiăphiu:ăBoălƣnhăphátăhƠnhătráiăphiuădoanhănghipălƠă
vicătăchcăboălƣnhăcamăktăviătăchcăphátăhƠnhăvăvicăthcăhinăcácă
4
thătcătrcăkhiăphátăhƠnhătráiăphiu,ăphơnăphiătráiăphiuăchoăcácănhƠăđuă
t,ănhnămuaătráiăphiuăđăbánăliăhocămuaăsătráiăphiuăcònăliăchaăphơnă
phiăht.
- VƠăcácăloiăboălƣnhăkhácătheoăthôngălăqucătămƠăphápălutăVităNamă
khôngăcơm.
1.1.3.2 Ni dung và th tc phát hành bo l̃nh ngân hàng.
- BoălƣnhăngơnăhƠngăphiăđcăthcăhinăbngăvnăbn,ăbaoăgmăcácăhìnhăthcă
sau:
+ Hpăđngăboălƣnh;
+ Thăboălƣnh;ă
+ iê

năswift, telex
+ CácăhìnhăthcăkhácăphápălutăkhôngăcmăvƠăphùăhpăviăthôngălăqucăt.
- Niădungăcaăboălƣnh,ăbaoăgm:
+ Tên,ăđaăchăcaătăchcătínădng,ăkháchăhƠng,ăbênănhnăboălƣnh;ă
+ NgƠyăphátăhƠnhăboălƣnhăvƠăsătinăboălƣnh;
+ HìnhăthcăvƠăcácăđiuăkinăthcăhinănghaăvăboălƣnh;
+ Thiăhnăboălƣnh;
+ NgoƠiăcácăniădungănêuătrên, camăktăboălƣnhăcóăthăcóăniădungăkhácă
nhă quynă vƠă nghaă vă caă cácă bên;ă giiă quytă tranhă chpă phátă sinh;ă
chuynănhngăquyn,ănghaăvăcaăcácăbênăvƠăcácăthoăthunăkhác.
1.1.4 Phm vi bo lãnh ca Ngân hàng
BênăboălƣnhăcóăthăcamăktăboălƣnhămtăphnăhocătoƠnăbăcácănghaăvăsauă
đơy:

- Nghaăvătrănăgc,ălƣiăvayăvƠăcácăchiăphíăkhácăcóăliênăquanăđnăkhonăvay;ă
- Nghaă vă thanhă toánă tină muaă vtă t,ă hƠngă hoá,ă máyămóc,ă thită bă vƠă cácă
khonăchiăphíăđăkháchăhƠngăthcăhinăcácădăánăhocăphngăánăđuăt,ă
phngăánăsnăxut,ăkinhădoanhăhocădchăvăđiăsng;
- Nghaăvăthanhătoánăcácăkhonăthu,ăcácănghaăvătƠiăchínhăkhácăđiăviănhƠă
nc;
5
- NghaăvăcaăkháchăhƠngăkhiăthamăgiaădăthu;
- NghaăvăcaăkháchăhƠngăkhiăthamăgiaăquanăhăhpăđngăviăbênănhnăboă
lƣnh,ănhăthcăhinăhpăđng,ăboăđmăchtălngăsnăphm,ănhnăvƠăhoƠnă
trătinăngătrc;ă
- Cácănghaăvăhpăphápăkhácădoăcácăbênăthoăthun.
- Tngăsă dă boă lƣnhăcaă tă chcă tínădngă điă viă mtăkháchăhƠngă khôngă
đcăvtăquáă15%ă(miălmăphnătrm)ăvnătăcóăcaătăchcătínădngăvà
tngăsădănăvayăvƠăboălƣnhăđiăviămtăkháchăhƠngăkhôngăvtă25%ăvnă
điuălăcaăTCTDăđó.
1.1.5 Vai trò ca bo lãnh ngân hàng
Trongă kinhă doanhă ngƠyă nay,ăboă lƣnhă ngơnă hƠngă luônă đcă xemă nhă tmă
giyăthôngăhƠnhăchoădoanhănghipătrongăcácăhotăđngămuaăbánătrăchm.ăVicănƠyă
khôngănhngătoăthunăliăchoăkăhochăcaăh mƠăcácăđiătácăkinhădoanhăcngăsă
cóăcăsăđătinătngădoanhănghipăcaăh hn. Tităgimăchiăphíăhnăsoăviăvnă
vayăvnăngơnăhƠngăphcăvăsnăxutăkinhădoanh. Viăvaiătròănhăvy,ăboălƣnhăđƣă
trăthƠnhăloiădchăvăkinhădoanhăcóănhiuătácăđngătíchăccătrongăvicăthúcăđyăcácă
giaoădchăvăvn,ăcácăgiaoădchăkinhădoanhăkhôngăchăătrongălnhăvcătínădngămƠă
cătrongădăthu,ăthcăhinăhpăđng,ăboăđmăchtălngăsnăphm
NgoƠiă ra,ă dchă vă boă lƣnhă phátă hƠnhă tráiă phiuă lƠă phngă thcă phă bină
nht, đcăbităđiăviătráiăphiuăChínhăphăgiúpăchoăvicăhuyăđngăngun vnălnă
đăthcăhinăcácăchínhăsáchăkinhătăxƣăhi,ăcònăđiăviădoanhănghipăgiúpăhuyăđngă
đcăngunăvnăphcăvănhuăcuăhotăđngăsnăxutăkinhădoanh.ăCácăNgân hàng
thngămiăcóăuăthăkhiăthamăgiaăboălƣnhăphátăhƠnh.

1.1.6 Các nhân t tácăđngăđn dch v bo lãnh ngân hàng

1.1.6.1 Nhân t kinh t v mô:
TìnhăhìnhăkinhătăVităNamătrongănhngănmăquaătngăđiăkhóăkhnăvƠăbtă
n, đuătăcôngăcònănhiuăhnăchănh:ăhiuăquăđuătăthp,ăđuătădƠnătri,ă.ă.ăălƠmă
giaătngăscăépălmăphátătrongănc,ămtăcơnăđiăvămôătrongăđóăcóămtăcơnăđiă
ngƠnh,ăsnăphm,ăcánăcơnăxutănhpăkhu,ăcánăcơnăthanhătoánăvƠădătrăngoiăhi.ă
6
Trcătìnhăhình trên, nmă2011ălmăphátătngătrênă18%,ăGDPătngătrngă6%ădoăđóă
Chínhăphăraănghăquytă11ă vă nhngăgiiăphápăchă yuătpătrungăkimăchălmă
phát,ănăđnhăkinhătăvămôăđmăboăanăsinhăxƣăhiă,ăthcăhinăchínhăsáchătƠiăkhóaă
thtăchcăctăgimăđuătăcông,ăgimăbiăchiăngơnăsách.ăVìăvy,ănhăhngăđnădchă
văboălƣnhădo:ăcácăcôngătrìnhăđuătăxơyădngăcôngăctăgim,ăcácădăánăđuătăxơyă
dngătrìăhon,ăscămuaă(ăcu)ăhƠngăhóaăgim.ă
1.1.6.2 Nhân t bên trong ngân hàng
- Quiătrìnhăthcăhinăboălƣnh:ăvicăcácăngơnăhƠngăxơyădngăcácăquiătrìnhăcungă
cpădchăvăboălƣnhăgiúpăchoăvicăkimăsoátăriăroăboălƣnhăvƠăchaătoătínhă
chuyênănghipăkhiăcungăcpădchăvăboălƣnhăchoăkháchăhƠng
- Yuătănhơnăs:ăđơyălƠăyuătămangătínhăquytăđnhăđòiăhiătinhăthôngănghipă
văđăcóăthăsnăsàngăcungăcpăthôngătinăvƠătăvnăchoăkháchăhƠng,ănhnăbită
cácăriăroătimăn.ă Ngoài ra, đoăđcănghănghipăcngărtăquanătrngăkhiă
cungăcpădchăvăboălƣnh.
- Yuătătrìnhăđăcôngăngh:ăgiúpăqunălỦăvƠătheoădõiădchăvăboălãnh đcă
chtăchănh;ăqunălỦăsăth,ătheoădõiăcácăsădăboălƣnhăđƣăcungăcp,ăđnă
hnăgiúpăchoăngơnăhƠng,ăinănămuăthă(ăinăđinăt)ănhmăhnăchăcácăăriăroă
tácănghipăkhiăcungăcpădchăvăboălƣnh.
- YuătămngăliăvƠăliênăltăqucăt:ăăhăthngămngăliăphăkhpăcăncă
đmăboăcungăcpăkpăthiăcácăkháchăhƠng,ă
- Liênă ktă viăcácă ngơnă hƠngă trongăvƠă ngoƠiă ncă đă đcă cácă TCTDă chpă
nhnăcácădchăvăboălƣnhămƠăngơnăhƠngăcungăcpăbngăcáchăxácălpăcácăhnă

mcătínădngăvƠăthuêăcácătăchcăxpăhngătínănhimăqucătăđánhăgiáămcă
đătínănhimăhƠngănm.
- NgunăvnăhotăđngăcaăngơnăhƠng;ăTngăsădăboălƣnhăcaătăchcătínă
dngăđiă viă mtă kháchă hƠngă khôngă đcă vtă quáă15%ă (miălmă phnă
trm)ăvnătăcóăcaătăchcătínădng.ăTngăsădăboălƣnhăcaăchiănhánh
ngơnăhƠngăncăngoƠiăđiăviămtăkháchăhƠngăkhôngăvtăquáă15%ăvnătă
cóăcaăngơnăhƠngăncăngoƠi.ăDoăđóăđiăviămtăsădăánălnăthìăcácăcácă
7
ngơnăhƠngăcóăsăvnănhăkhôngăthăcungăcpădchăvăboălƣnhădoăvngăquiă
đnhănƠy.
1.1.7 Các ch tiêu phn ánh tình hình dch v bo lãnh ngân hàng
- Sădăboălƣnh:ăphnăánhătngăsădăboălƣnhăcaătăchcătínădngă(bênăboă
lƣnh)ăđƣăcamăktăbngăvnăbnăăviăbênăcóăquynă(bênănhnăboălƣnh)ăvăvică
thcăhinănghaăvătƠiăchínhăthayăchoăkháchăhƠngă(bênăđcăboălƣnh)ă khi
kháchăhƠngăkhôngăthcăhinăhocăthcăhinăkhôngăđúngănghaăvăđƣăcamăktă
viăbênănhnăboălƣnhătiămtăthiăđimăhocăniênăđăkătoán.ă
- Doanhă să boă lƣnh:ă phnă ánhătngă giáă tră boă lƣnhă mƠă ngơnăhƠngă đƣă phátă
hƠng/cungăcpăchoăkháchăhƠngătrongăkăhocăniênăđăkătoán.
- Phí/ădoanhăthuăboălƣnh:ăsătinăthuăđcătăvicăcungăcpădchăvăboălƣnh.
- SălngăboălƣnhăđƣăphátăhƠnhătrongăk:ătngăsăthăboălƣnhăhocăcamăktă
bngăvnăbnămƠăngơnăhƠngăđƣăphátăhƠnhăchoăkháchăhƠngătrongămtăthiăkă
nhtăđnh.
- Căcu boălƣnh:ăphnăánhăsădătngăloiăsnăphmămƠăTCTDăăđƣăcungăcpă
cho khách hàng.
1.1.8 Các loi ri ro trong dch v bo lãnh ngân hàng
1.1.8.1 Ri ro đi vi ngân hàng bo lãnh
+ Mt là,ăriăroădoătrìnhăđăyuăkémăcaăđiăngăcánăbătínădng,ănngă
lcăhnăchăcaălƣnhăđoăcácăngơnăhƠngăthngămi.ă
+ Hai là, riă roă vă vnă dngă cácă quyă đnhă caă phápă lută trongă nc,ă
qucătăliênăquanăđnănghipăvăboălƣnhăngơnăhƠng,ălƠmăphátăsinhă

nhngă tranhă chpă kinhă tă nhă hngă trcă tipă đnă hotă đngă ngơnă
hàng.
+ Ba là,ăyuăkémătrongănngălcăphơnătích,ăthmăđnhăkháchăhƠngădnă
đnăvicăngơnăhƠngăbălaăđo,ămtăvnădoăphiăthcăhinănghaăvă
boălƣnhătrongăkhiăbênăđcăboălƣnhămtăkhănngăthanhătoán.ă
8
1.1.8.2 Ri ro đi vi bên đc bo lãnh
RiăroăđiăviăbênăđcăboălƣnhălƠănhngănhăhngăbtăliăđnăkhănngă
thcăhinăgiaoă ktăviăbênăthă hng,ăcngă nhăkhănngă trănă đyăđăvƠă
đúngăhnăngơnăhƠngăboălƣnhătrongătrngăhpăngơnăhƠngăboălƣnhăthcăhină
nghaăvăthayăchoăbênăđcăboălƣnh.ăCácăriăroănƠyăthngăxutăphátătăchínhă
niăbăcaăbênăđcăboălƣnh,ăđóălƠ:
+ Mt là,ătrìnhăđăngunănhơnălcătrongăthcăhinăgiaoăktăhpăđng,ă
khănngăqunătrăđiuăhƠnh,ătmănhìnăcaăđiăngălƣnhăđoăcaăbênă
đcăboălƣnh.ăSăđánhăgiáăkhôngăđúngăthcălc,ăkhănngăcaămình,ă
nôn nóngătrongăđiuăhƠnh,ănhngăvnăđăbtăcpăngayătrongăchínhăsă
vnăhƠnhăngunălc,ănhơnălcăvƠăkăvngăphátătrinăcaăkháchăhƠngă
đƣădnăđnăsăđăvăkhôngătránhăkhiăvƠăhuăquălƠăngơnăhƠngăsăphiă
hngă chuă nhngă khonănă xuă doă choă vayă btă bucă điă viăkhách
hƠngăđcăboălƣnhătrongăbngăcơnăđiătƠiăsn.ăVnăđănƠyăkhôngăchă
lƠmănhăhngătiăhìnhănhăngơnăhƠng,ămƠăcóăthădnăđnănhngăvnă
đărtănghiêmătrngătrongăhotăđngăkinhădoanhăcaăngơnăhƠng,ătrongă
đóăcóăcăyuătăconăngi.
+ Hai là, nhngăthayăđiăvăđiuăkinătănhiênă(thiênătai),ăchinătranh,ă
đchăha,ădchăbnh,ăầăđiuăkinăchínhătr,ăthayăđiătrongăhƠnhălangă
phápălỦăcngălƠănhngăriăroătimănăxyăđnăviăbênăđcăboălƣnh.ă
ơyălƠănhngăriăroăkhóălng,ăđòiăhiăphiăcóăsăđánhăgiá,ăkimăsoátă
thngăxuyênăcaăbênăđcăboălƣnh,ăđòiăhiăđiăngălƣnhăđoăđiuă
hƠnhăcaăbênăđcăboălƣnhăphiăcóătmănhìnăsơuărngăvƠăxơyădngă
đcănhngăkăhochădăphòngăcnăthit.ă

+ Ba là,ă khngă hongătƠiă chínhă tină t,ă suyăthoáiă kinhă tă cngălƠă mtă
trongănhngănguyênănhơnădnătiăriăroătrongădchăvăboălƣnh khi bên
đcăboălƣnhăkhôngăthcăhinăđcănghaăvăcamăkt.
9
1.1.8.3 Ri ro khác.
+ Riăroădoălaăđo:ăphátăhƠnhăthăboălƣnhăthtănhngădoăcánăbăngơnă
hƠngăcuăktăviăbênăđcăboălƣnhăđăphátăhƠnhăthăboălƣnh.ăHocă
riăroădoăbênăđcăboălƣnhălƠmăgiăthăboălƣnh
+ Riă roă doă giană ln:ă cácă kháchă hƠngă cùngă lpă cácă hpă đngă kinhă tă
khngăvƠăthcăhinăboălƣnhăviăngơnăhƠngăđăthcăhinăyêuăcuăngơnă
hƠngăbiăhoƠnăboălƣnh.
+ Cácă bênă đcă boă lƣnhă vƠă ngơnă hƠngă phátă hƠnhă camă ktă boă lƣnhă
nhngăkhôngăhiuălutăphápăqucătăăkhiăxyăraătranhăchpăgpăbtăliă
trongătranhăchp thngăthuaăkin.
1.2 Căsăphápălýăliênăquanăđnădchăvăboălƣnh ngân hàng
1.2.1 Quyă chă boă lƣnhă caă ngơnă hƠngă 26/2006/Q-NHNN ngày 26/06/2006
caăNgơnăhƠngăNhƠăNcăVităNam.
Tănmă2006ăđnănay,ăNgơnăhƠngănhƠăncăchăbanăhƠnhăduyănhtăquyăchă
boă lƣnhă nƠyă lƠă că să đă cácă TCTD ápă dng trìnhă tă cpă boă lƣnhă điă viă
kháchă hƠngă lƠă cáă nhơn,ă tă chc.ă Giiă hnă boă lƣnhă điă viă TCTD,ă cácă điă
tngăkhôngăđcăcpăboălƣnh,ăquynăvƠănghaăvăcácăbênăcó liên quan trong
bo lãnh.
NgoƠiă ra,ă hină nayă Ngơnă hƠngă NhƠă ncă đƣă bană hƠnhă thongă tă să
28/2012/TT- NHNNăngƠyă03/10/2012ăvăQuyăchăboălƣnhăthayăthăthongătă
să26/2006/TT-NHNNăhiuălcătăngƠyă02/12/2012
1.2.2 CácăQuyătcăthngănhtăvăboălƣnhătheoăyêuăcuă(TheăUniformăRulesă
for Demand Guarantee ậ URDG)
CácăquyătcăthngănhtăICCăchoănhuăcuăboălƣnh (URDG)ălƠălnăđuătiênă
kătăkhiăđcăphátătrinăbiăcácăquyătcăICCăvƠoănmă1991.ăCácăquyăđnhăbană
đu,ăURDGă458,ăđƣăđtăđcăchpănhnărngărƣiăqucătătrongănhngănmăgnă

đơyăsauăkhiăthƠnhălpăcôngătyădoăNgơnăhƠngăThăgiiătrongăcácăhìnhăthcăboă
lãnh caămìnhăvƠăxácănhnăcaăcácăhipăhiăngƠnhăcôngănghipăUNCITRALă
vƠăhƠngăđu,ăchngăhnănhăFIDIC
10
Giiăthiu URDGă758ămiăthƠnhăcôngăURDGă458.ăHnă17ănmăthcăhƠnhă
(1992 - 2009),ăURDGă458ăđcăchngăminhălƠăthƠnhăcôngăvƠăđángătinăcy.ă
ChúngăđcăsădngăbiăcácăngơnăhƠngăvƠăcácădoanhănghipătrênăkhpăcácălcă
đaăvƠăcácăngƠnhăcôngănghip.ăURDGă458ăđƣăđcăxácănhnăbiăcácătăchcă
qucăt,ătăchcătƠiăchínhăđaăphng,ăcácănhƠăqunălỦăngơnăhƠng,ăcácănhƠălpă
phápăvƠăcácăliênăđoƠnăchuyênănghip.ăTráiăngcăviăcácăquyătcăthngănhtă
khôngăthƠnhăcôngăchoăboălƣnhăhpăđngă(URCGă325),ăURDGă458ăphnăánhă
thcătăcaăthătrngăđmăboănhuăcuăqucătăvƠăxyăraăsăcơnăbngăhpălỦă
nhtăgiaăliăíchăcaăttăcăcácăbênăliênăquan.ăBngăcáchălaăchnăđăhngă
dnăngiăbo lƣnhăphátăhƠnhămtăboăđmănhuăcuăphiăURDG,ăđngăđnătă
băkhănngăcnătrăthanhătoánăvìălỦădoăbtăngunătămiăquanăhăcaăhăviă
ngiă thă hng.ă iă li,ă điă tngă đcă dă kină să nêuă mtă cáchă chungă
chung,ănhngăkhôngăphiăđăbinăminh,ăthitălp hocăchngăminhăbnăchtă
caăhƠnhăviăviăphmătrongăvicăthcăhinăcácămiăquanăhăcăbnăcaăngiă
npăđn.ăCuiăcùng,ăvìănhuăcuăboălƣnhălƠămtăcamăktăđcălp,ăbênăboălƣnhă
đcăđmăboărngăcamăktăcaăhătùyăthucăvƠoă cácă điuă khonă riêngă caă
mình. Hăbăcáchălyăviăcácătìnhăhungăbtăngăthcăhinăcaămiăquanăhăcă
bn.
Să dngă giaă tngă caă h,ă đcă hă tră biă să hă tră caă ICC,ă choă phépă
URDGă458ăđălƠmăchoămtăđóngăgópăquanătrngăđiăviăsanălpămtăbngăsơnă
chiăgiaăcácătăchcăphátăhƠnhăvƠăngiăsădngăđmăboănhuăcuăcaăhă
thngăphápălutăkinhăt,ăxƣăhi,ătrongăđóăhăhotăđng.
Tuyănhiên,ăURDGă458ăhìnhăthƠnhănălcăđuătiênăcaăICCăđăhăthngăhóaă
đcălpăthcăhƠnhăđmăbo.ăTrongănhngănmăqua,ăvicăápădngăcácăquyăđnhă
caăhălƠmăsángătăv săcnăthităphiăđiuăchnhădătho,ălƠmărõ,ămărngă
phmăvi,ăciăchínhărõărƠngăvăcácătiêuăchunănuôi.ăXemăbáoăcáoăviălcălngă

đcănhimăcaăICCăvăboălƣnhăURDGăngiăsădngătrênătoƠnăthăgiiăcungă
cpăcácăvtăliuăcnăthităđăkhiăđngămtăsaăđi URDGă458ărngăcăhaiătrôiă
điăcaăthiăgianăvƠăsătinăhóaăcaăthcăhƠnhăcnăthit.ăSaăđiăđƣăđcăđaăraă
11
trongănmă2007ăvƠăđcătinăhƠnhădiăsăboătrăcaăyăbanăICCăNgơnăhƠngă
vƠăyăbanăvăLutăThngămiăvƠăthcăhƠnhă(CLP).
URDG 758 lƠăktăquă đƣ đcăthôngăquaăbiăBanăchpăhƠnhăICCăngƠyă03ă
thángă12ănmă2009,ăsauăkhiăchngăthcăbiăcácăthƠnh viênăcaăhaiăhoaăhngă
boătr, cóăhiuălcăvƠoăngƠyă01ăthángăbyănmă2010.ăNhngăquyăđnhămiăápă
dngăchoăbtăkăđmăboănhuăcuăhocătruyăcpăboălƣnh,ăniăktăhpăbngă
cáchăthamăchiuătrongăvnăbn.ăHăcngăcóăthăápădngălƠăsădngăthngămiă
bngăcáchăngăỦătămtăkhóaăhcăphùăhpăkinhădoanhăgiaăcácăbênăđăđmăboă
nhuăcuăhocătruyăcpăboălƣnhăquyăđnhăcaăphápălutăápădng. URDG 758
miăkhôngăchăđnăthunălƠăcpănhtăURDGă458,ăhălƠăktăquăcaămtăquáă
trìnhăđyăthamăvngătìmăkimăđămangăliămtătpămiăcaăcácăquyătcăđăđmă
boănhuăcuăvƠoăthăkă21,ăcácăquyătcărõărƠngăhn,ăchínhăxácăhnăvƠătoƠnădină
hn. URDGă 758ă miă nhmă mcă đíchă choă rõă rƠng.ă Hă ápă dngă phongă cáchă
sonăthoăphăthôngăcóăthăchpănhnăđcăcaăICCăNiăquyă- Quyăđnhăthngă
nhtăvăTínădngăchngătă(UCPă600)ăbngăcáchăcùngănhauăđaăcácăđnhănghaă
tăngătrongămtăbƠiăvit.ăHăcngămangăliămtărõărƠngărtăcnăthităcaăquáă
trìnhătheoăđóăsăđcăkimătraătrìnhăbƠyăchoăphùăhp.
1.2.3 Quyă tcă thcă hƠnhă camă ktă dă phòngă qucă tă (Theă Internatională
Standby Practice Rules - ISP)
ISPăđc ICC chính thc phát hành và có hiu lc trên toàn th gii t
01/01/1999, s xut bnălƠă590,ăđc áp dng cho tín dngăthăd phòng và
các cam ktătngăt cam kt bo lãnh, nu có dn chiu áp dng, s thuc
phmăviăđiu chnh ca ISP. McădùăURDGăđc son tha cho boălƣnhăđc
lp,ănhngătrênăthc t liăkhôngăđc hoan nghênh ti M,ănênăISPăđóngăvaiă
trò thay th trong vic thit lp mt hành lang pháp lý không ch cho Tín dng
thăd phòng mà còn cho c các cam kt boălƣnh.ăcăđim ca ISP:

- cătrngăđc lp, chng t vƠăvôăđiu kin là nhng nguyên tc xuyên sut
toàn b bn quy tc.ăISPăđiăvƠoăcácăgiaoădch c th, rõ ràng và rt thc t
12
nhm to ra s chun xác v nghip v ca các mi quan h gia các bên
trong cam kt.
- Tuy nhiên, ISP liăquyăđnh ni dung quá chi tit nên to ra cm giác choáng
ngpăchoăngiăđc. Bên cnhăđó,ăvnăphòng caăISPămangăđm tính cht
pháp lutănênăđôiăkhiăgơyăkhóăhiuăchoăngi s dng. Hin nay, ISP không
ch đc vn dng ti M mà còn phát trin sangăcácănc ph thuc vào
mu dch vi M,ănhăNht Bn, Hàn Quc, Trung QucăvƠăcácăncăđangă
phát trin  khu vc M Laătinh,ăôngăNamăÁ.ăNgoài URDG và ISP, giao
dch bo lãnh ngân hàng còn s dng Quy tc và thc hành thng nht Tín
dng chng t (The Uniform Customs and Practice - UCP), phiên bn hin
hành: UCP600 có hiu lc t ngày 01/07/2007. ơyălƠăb quy tcăđc s
dng ch yu trong giao dch tín dng chng t.ăi vi bo lãnh ngân hàng,
UCP thngăđc vn dngătrongăđiu khon v chng t xut trình khi có
yêu cuăđòi tin, nuăđc dn chiu.
1.2.4 Côngăc Liên hip quc v Bo lãnh đc lp và Tín dngăthăd phòng
(The United Nations Convention on Independent Guarantee and
Standby Letter of Credits - gi ttălƠăCôngăc Uncitral)
Côngăc Uncitral do y ban Liên hip quc v Pháp lutăvƠăThngămi
quc t (UNCITRAL) n hành, có hiu lc t nmă2000.ăơyăkhôngăphi là
Lut mà là mt trong nhngăđiuăc quc t và s là mt b phn cu thành
h thng pháp lut ca qucăgiaăkhiăđc phê chun.ăCôngăc Uncitral thit
lp hành lang pháp lý thng nht trong tin trình x lý ca giao dch bo lãnh
đc lp và tín dngăthăd phòng, góp phn quc t hóa các giao dch này, to
ra s phù hp vi tp quán và thông l quc t,ănhngăkhôngăquáăxaăl đi vi
tngăđaăphngăvƠăchoăphépăb sung thêm nhngăđiu cn thit ca lut quc
gia, boă đm li ích thit thc ca các qucă gia.ă că đim caă Côngă c
Uncitral:

+ Phn lnăcácăđiu khon caăCôngăcăUncitralăđu không bt buc,
mà tùy vào s la chn ca các bên.
13
+ im ni bt caăCôngăc là nhngăđiu khon nói v bin pháp áp
dng ca tòa án và gii quyt nhng khác bit gia các lut.
+ Côngăc Uncitral th hinăđc s ngnăchn s lm dng, gian ln
hoc laăđoătrongăđòiătinăvƠăđaăraăquyăđnh v gii pháp khn cp
tm thi caătòaăđi viătrng hpăđòiătin gian ln.
Vic s dngăCôngăc này giúp các bên áp dng thng nht mtăđiu lut
chung trong giao dch,ătránhăđc tình trng mtătrongăhaiăđi tác la chn lut
caănc mình áp dng cho giao dch, to bt li cho phía bên kia, vì th ngày
càng có nhiu quc gia phê chunăCôngăc này.
1.2.5 Các vnăbn pháp lý có liên quan khác.
- Lutăxơyădngănmă2003
- Lutăđuăthuănmă2003
- Lutăthngămiănmă2005
- Lutădơnăsănmă2005
- Nghăđnhăsă58/2008/N-CP ngàyă05/05/2008ăhngădnăthiăhƠnhăLutăđuă
thuăvƠălaăchnănhƠăthuăxơyădngătheoăLutăXơyădng.
- Nghă đnhă să 16/2005/N-CPă ngƠyă 7/2/2005ă vă qună lỦă dă ánă đuă tă xơyă
dngăcôngătrình
- Nghăđnhăsă112/2006/N-CPăngƠyă29/9/2006ăsaăđi,ăbăsungămtăsăđiuăca
Năsă16/2005/N-CPăngƠyă7/2/2005ăvăqunălỦădăánăđuătăxơyădngăcôngă
trình
Hin nay dch v bo lãnh tiăBIDVăcngăb chi phiăcácăvnăbn pháp lý có
liênă quană nh:ă Lut Dân s, Lută Ngơnă hƠngă nhƠă nc, Lut các t chc tín
dng, Pháp lnh qun lý ngoi hi, Lutăđu thu, Ngh đnh s 90/2011/N-CP
V/vic phát hành trái phiu và quy ch bo lãnh ca Ngân hàng NHNN ban
hành.
- B lut Dân s ban hành ngày 14/06/2005, có hiu lc t ngày 01/01/2006,

trong b lut này, t iuă361ăđnăiuă371ăquyăđnh các vnăđ liênăquanăđn
boălƣnh,ănh:ăkháiănim, hình thc bo lãnh, phm vi bo lãnh, quan h gia
14
bên bo lãnh và bên nhn bo lãnh, vic hu b, chm dt boălƣnhầ.ăơyălƠă
vnăbn pháp lut hin hành quyăđnh các vnăđ chung nht v bo lãnh. Các
vnăđ v bo lãnh ngân hàng nuăchaăđcăquyăđnh tiăvnăbn pháp lut nào
khác thì s đcăđiu chnh theo Lut này.
- Lut Các t chc tín dng ngày 17/06/2010,ăquiăđnh chcănngănhim v ngân
hàng thngămi tiăđiuă98ăvƠăđiuă111.ăCácătrng hp hn ch cp tín dng,
bo lãnh tiăđiu 126, 127, 128
- Lutăđu thuăbanăhƠngăngƠyă29/11/2005ăquiăđnh v các hình thc bo lãnh ti
điu 27 V boăđm d thuăvƠăđiu 55, 56 bo lãnh thc hin hpăđng và bo
lãnh bo hành.
KT LUNăCHNGă01
Trong phnăchngă1ăca lunăvnănƠyăgii thiu chung v căs lý lun v
dch v bo lãnh ca hotăđng Ngân hàng, vai trò và v trí ca bo lãnh trong
hotăđng ca doanh nghip, ngân hàng và nn kinh t nói chung.
Khái quát các nhân t tácăđngăđn dch v bo lãnh ca ngân hàng và mt
s ch tiêuăđánhăgiáădch v bo lãnh ca ngân hàng. Các ri ro trong dch v
bo lãnh thng xy ra.
Gii thiuăcăs phápălỦătrongănc và quc t cóăliênăquanăđn dch v
bo lãnh ngân hàng. Các chun mc quc t có liên quan.

15
CHNGă02:
THC TRNG DCH V BO LÃNH TI NGÂN HÀNG
TMCPăUăTăVÀăPHÁTăTRIN VIT NAM.
2.1 Tng quan v NgơnăhƠngăTMCPăuătăvƠăPhátăTrin Vit Nam (BIDV)
2.1.1 Lch s phát trin ca Ngân hàng TMCP uă tă vƠă Phátă trin Vit
Nam

Ngơnă hƠngă TMCPă uă tăvƠă Phátă trin Vit Nam (vit tc: BIDV), tin
thân là Ngân hàng Kin thit Vită Nam,ă đc thành lp theo Quytă đnh
177/TTg ngày 26/04/1957 ca Th tng Chính ph, vi chcănngăbanăđu là
cp phát và qun lý vn kin thităcăbn t ngun vn ngân sách phc v tt
c cácălnhăvc kinh t - xã hi.
Ngày 08/11/1994 ca Th tng Chính ph đƣă bană hƠnhă Quytă đnh s
654/Q-TTg v vic chuyn giao nhim v cp phát vn ngân sách và tín
dng theo K hoch nhƠănc t BIDV v Tng ccăuătă(trc thuc B Tài
chính) và Quytăđnhă 293/Q-NH9 ngày 18/11/1994 ca Thngăđc NHNN
Vită Namă choă phépă BIDVă đcă kinhă doanhă đaă nngă nhă mt Ngân hàng
Thngămi,ăBIDVăđƣăthc hin nhngăbc chuynăđi cuătrúcăcăbn, đnh
hng kinh doanh mnh m theoăhng mtăngơnăhƠngăthngămiăđaănng,ă
hotăđngăđaăngƠnh,ăkinhădoanhăđaălnhăvc vì mc tiêu li nhun
Ngày 27/04/2012 Chính thc chuynăđiăthƠnhăNgơnăhƠngăThngămi c
phnăuătăvƠăPhátătrin Vit Nam theo Chng nhnăngăkỦăDoanhănghip
s 0100150619ă(đngăkỦălnăđuăngƠyă03/04/1993,ăthayăđi ln th 13 ngày
27/04/2012 do S K hochăvƠăuătăThƠnhăph Hà Ni cp) vi s vnăđiu
l là 23.012 t đng.
2.1.2 Mô hình t chc h thng Ngân hàng TMCP uătăvƠăPhátătrin Vit
Nam (BIDV)
2.1.2. 1.Mô hình hi s chính BIDV

16




TT.ăƠoă
to
B.QLTS

niăngƠnh
B.Thngă
hiuă&ăQHCC
B.QLDAăCă
phnăhóa
B.QL các công
trìnhăp.Bc/Nam
Ban Công
ngh
TT.Công
nghăTT
Các VP
iădin
BanăTă
chcăCB
Vnă
phòng
Ban Pháp
ch
B.Kăhochă
phátătrin
Ban Tài
chính
TTăDchăvă
khách hàng
BanăKă
toán
Trung
Tâm thanh
toán

B.TTQL &
hătrăALCO
TTăTácănghipă
& TT TM
B.QLăRiă
roăTínădng
B.Vnă&ă
Kinh doanh
vn
B.QHKH
D.Nghip
B.Phát trină
NHăBánăl
B.Phátătrină
SP&ăthătrngă
TM
Trung
Tơmăth
B.nhăchă
tài chính
B.QLRRăthătrngă
&tácănghip
B.QunălỦă
tínădng
B.QunălỦă
chi nhánh
Banăuă
t
KhiăNHă
Bán Buôn

K.Bánălă&ă
Mngăli
K.Vn&ăKinhă
doanhăvn
KhiăQun
lỦăriăro
KhiăTácă
nghip
KhiăHă
tr
K.Tài chính
Kătoán
Hiăđngă
Qunătr
BanăTngă
Gă&ăKTT
BanăKimăsoát
HiăđngăxălỦăriăro
Hiăđng CNTT
Cácăyăban,ăhiăđng
HiăđngăQunălỦătínădng
Hiăđng ALCO
HiăđngăTínădng
Cácăyăban,ăhiăđng
iăHiăngăCăông