Giải pháp phát triển dịch vụ huy động vốn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội

B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T THÀNH PH H CHÍ MINH

NGUYN L THANH


GII PHÁP PHÁT TRIN DCH V
HUY NG VN TI NGÂN HÀNG
TMCP QUÂN I

CHUYÊN NGÀNH: KINH T TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG
MÃ S: 60.31.12


LUN VN THC S KINH T


NGI HNG DN KHOA HC

PGS.TS.NGUYN VN S

THÀNH PH H CHÍ MINH – NM 2011








LI CAM OAN

Tôi cam đoan đây là công trình nghiên cu đc lp ca tôi có s h
tr ca ngi hng dn khoa hc là PGS.TS. Nguyn Vn S. Nhng s
liu nêu trong lun vn đc chính tác gi thu thp t nhiu ngun khác
nhau và đc trích dn t các tài liu, tp chí ghi trong phn tài liu tham
kho. Nhng ni dung nghiên cu và kt qu nghiên cu trong lun vn là
trung thc và đc rút ra t thc tin quá trình nghiên cu.

Nu phát hin có bt k s gian ln nào tôi xin hoàn toàn chu trách
nhim trc Hi đng v kt qu lun vn ca mình.


Tp.H Chí Minh, ngày 20 tháng10 nm 2011
Tác gi lun vn



Nguyn L Thanh

MC LC
Trang
TRANG PH BÌA
LI CAM OAN
MC LC
DANH MC CÁC CH VIT TT
DANH MC CÁC BNG VÀ HÌNH
PHN M U
1. Lý do chn đ tài
2. Mc đích và ý ngha nghiên cu đ tài
3. i tng và phm vi nghiên cu ca đ tài
4. Phng pháp nghiên cu đ tài
5.Ý ngha khoa hc và thc tin ca đ tài nghiên cu
6. Kt cu ca đ tài
Chng 1: TNG QUAN V
 DCH V HUY NG VN CA NHTM 1

1.1 Nhng vn đ chung v dch v huy đng vn 1
1.1.1 Vai trò ca ngun vn huy đng 1
1.1.1.1 i vi nn kinh t 1
1.1.1.2 i vi NHTM 1
1.1.1.3 i vi khách hàng 2
1.1.2 Nguyên tc huy đng vn 2
1.1.2.1 Tuân th pháp lut trong huy đng vn 2
1.1.2.2 Tha mãn yêu cu kinh doanh vi chi phí th
p nht 3
1.1.2.3 Ngn nga s gim sút bt thng ca vn huy đng 3
1.1.3 Các hình thc huy đng vn ca NHTM 4
1.1.3.1 Phân loi theo tính cht huy đng 4
1.1.3.2 Phân loi theo đi tng khách hàng 4
1.1.3.3 Phân loi theo mc đích huy đng 5
1.1.3.4 Phân loi theo k hn 10
1.1.3.5 Phân loi theo loi tin 10




1.1.4 Các ch tiêu đánh giá dch v huy đng vn hiu qu 11
1.1.4.1 H s gii hn huy đng vn (H1) 11
1.1.4.2 Quy mô vn huy đng/chi phí vn huy đng 11
1.1.4.3 Chênh lch thu, chi lãi/chi phí tr lãi ca ngân hàng 12
1.1.4.4 Quy mô vn huy đng/chi phí tin lng 13
1.1.5 Các t l bo đm an toàn huy đng vn 14
1.1.5.1 T l d tr 14
1.1.5.2 Các t l bo đm an toàn huy đng v
n 15
1.1.6 c đim ca ngun vn huy đng 16

1.2 Các nhân t nh hng đn dch v huy đng vn 17
1.2.1 Các nhân t ch quan 17
1.2 2 Các nhân t khách quan 18
1.3 Dch v huy đng vn ca mt s ngân hàng trong khu vc 19
1.3.1 Kinh nghim ca các NHTM Thái Lan 19
1.3.2 Kinh nghim ca NHTM Singapore 20
1.3.3 Kinh nghim ca các NHTM Hàn Quc 21
1.4 Bài hc kinh nghim v
vic huy đng vn NHTM Vit Nam 21
KT LUN CHNG 1 24
Chng 2: THC TRNG HUY NG VN CA NGÂN HÀNG TMCP
QUÂN I 25
2.1 Gii thiu s lc v Ngân hàng TMCP Quân i 25
2.1.1 Gii thiu chung 25
2.1.2 Các sn phm dch v do Ngân hàng cung cp 25
2.1.3 C cu t chc ca Ngân hàng TMCP Quân i 27
2.1.4 Ngun nhân lc ca Ngân hàng TMCP Quân i 28
2.1.5 Tình hình hot đng kinh doanh ca Ngân hàng TMCP Quân i 29
2.2 Thc trng hot đng dch v huy đng vn ca MB trong thi gian qua 35
2.2.1 Tng quan v s bin đng ngun vn ca MB 35
2.2.2 Phân tích c cu ngun vn 37
2.2.2.1 Theo loi tin và đi tng 37
2.2.2.2 Theo sn phm 41
2.2.3 Phân tích quy mô ngun vn 42




2.2.4 Th phn huy đng vn ca MB 44
2.3 Hiu qu hot đng huy đng vn ti MB 46

2.3.1 Nhng kt qu đt đc 46
2.3.2 Nhng hn ch 48
2.3.3 Mt s nguyên nhân ch yu 49
2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan 49
2.3.3.2 Nguyên nhân ch quan 52
2.4 Nhng c hi và thách thc đi vi hot đng huy đng vn ca MB 53
2.4.1 Nhng c hi 53
2.4.2 Nhng thách thc 54
2.4.2.1 Nhng thách thc t nn kinh t 54
2.4.2.2 Nhng thách thc t h thng ngân hàng 54
KT LUN CHNG 2 56
Chng 3: GII PHÁP PHÁT TRIN DCH V HUY NG VN
TI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN I 57
3.1. nh hng phát trin kinh t-xã hi 57
3.1.1 Mc tiêu phát trin kinh t - Xã hi 57
3.1.2 nh hng phát trin Ngành ngân hàng đn nm 2015 và tm nhìn đn
nm 20203 57
3.2 nh hng phát trin dch v huy đng vn ca MB 60
3.3 Mt s gii pháp phát trin dch v huy đng vn ca MB 61
3.3.1 Chính sách v lãi sut 61
3.3.2 a dng hóa các hình th
c huy đng vn 62
3.3.3 Tng cng công tác chm sóc khách hàng 64
3.3.4 Xây dng và hoàn thin h thng qun lý ri ro 65
3.3.5 Nâng cao cht lng và qun lý ngun nhân lc 66
3.3.6 Xây dng chin lc Marketing 68
3.3.7 M rng mng li và tng cng s liên kt gia MB vi các NHTM khác 70
3.3.8 Hoàn thin quy ch bo him tin gi 71
3.4 Gii pháp h tr 72
3.4.1 i v

i Chính ph và các c quan qun lý nhà nc 72
3.4.2 i vi NHNN 74




3.4.3 i vi Hip hi NH 75
KT LUN CHNG 3 77

PHN KT LUN 78
Tài liu tham kho 79

DANH MC CÁC CH VIT TT

- NHTM : Ngân hàng thng mi
- NHTMCP : Ngân hàng thng mi c phn
- NHQ : Ngân hàng Quân i
- HV : Huy đng vn
- NHTW : Ngân hàng trung ng
- NHNN : Ngân hàng nhà nc
- NHNNg : Ngân hàng nc ngoài
- CNH-HH : Công nghip hoá hin đi hoá
- TCTD : T chc tín dng
- TCKT : T chc kinh t

DANH MC BNG VÀ HÌNH



Bng 2.1: Kt qu hot đng kinh doanh MB
Bng 2.2 Báo cáo kt qu hot đng kinh doanh ca MB (2008-2010)

Bng 2.3: Ngun vn huy đng ti MB
Bng 2.4: Huy đng vn theo loi tin
Bng 2.5: Huy đng vn ni t phân theo đi tng khác hàng
Bng 2.6: Huy đng vn ngoi t phân theo đi tng khác hàng
Bng 2.7: Huy đng vn theo sn phm
Bng 2.8: Quy mô vn huy đng và chi phí HV qua các nm ca MB
Bng 2.9: Chênh lch thu, chi lãi/chi phí tr lãi
Bng 2.10: Chênh lch lãi sut đu vào - đu ra ca MB
Bng 2.11: Quy mô huy đng vn ca mt s NHTM qua các nm
 th 1: Vn điu l MB qua các nm
 th 2: Vn huy đng MB qua các nm
 th 3: Tng d n MB qua các nm
 th 4: Li nhun trc thu MB qua các nm







PHN M U

1.Lý do chn đ tài:

Vn luôn là mt trong nhng yu t đu vào c bn ca quá trình hot
đng kinh doanh ca mi doanh nghip. Chúng ta cn khng đnh rng không th
thc hin đc các mc tiêu kinh t xã hi
nói

chung

ca Nhà nc, cng nh các
mc tiêu kinh doanh ca doanh nghip nói riêng nu nh không có vn. i vi
các NHTM vi t cách là mt doanh nghip, mt ch tài trung gian hot đng
trong lnh vc tin t thì vn li có mt vai trò ht sc quan trng. NHTM là
đn v ch yu cung cp vn thu lãi. Nhng đ cung cp đ vn đáp ng nhu
cu th trng, ngân hàng s phi huy
đng vn t bên ngoài. Vì vy, các
NHTM rt chú trng đn vn đ huy đng vn đáp ng đy đ nhu cu kinh
doanh ca mình. Có th nói hot đng huy đng các ngun khác nhau trong
xã hi là l sng quan trng nht ca các NHTM.
Ti Vit Nam vic huy đng vn (khai thác lng tin tm thi nhàn ri
trong công chúng, h gia đình, ca các TCKT-XH hay các TCTD khác) ca
NHTM còn nhiu bt hp lý. iu này d
n ti chi phí vn cao, quy mô không
n đnh, vic tài tr cho các danh mc tài sn không còn phù hp vi quy mô,
kt cu t đó làm hn ch kh nng sinh li, buc ngân hàng phi đi mt vi
các loi ri ro.v.v. Do đó, vic tng cng huy đng vn t bên ngoài vi chi
phí hp lý và s n đnh cao là yêu cu ngày càng tr nên cp thit và quan
trng.
 tng cng huy đng vn ta c
n nghiên cu các hình thc huy đng,
các tiêu chí đánh giá hiu qu công tác huy đng vn nh quy mô, c cu ngun
huy đng đ ln đ tài tr cho các danh mc tài sn và không ngng tng
trng n đnh; ngun vn có chi phí hp lý; huy đng vn phù hp vi s dng
vn v mt k hn; qun lý tt các loi ri ro liên quan đn hot đng huy đng
vn. C
ng nh phân tích các nhân t nh hng ti công tác huy đng vn.
NHTM CP Quân đi là mt ngân hàng non tr. Mi by nm hot đng
không phi là mt khong thi gian dài, nhng vi tt c nhng gì NHTM CP
Quân đi đã tri qua và đt đc, ngân hàng có quyn t hào và tin tng vào s

phát trin ca mình trong tng lai. Trong đnh hng phát trin, tng cng huy

đng vn vn là u tiên hàng đu. ây là mt hot đng vô cùng cn thit góp
phn nâng cao nng lc cnh tranh trong điu kin hi nhp quc t, và đ đm bo
đáp ng đ nhu cu hot đng kinh doanh cho Ngân hàng.
iu này có th thy rõ trong nhng nm gn đây, ngun vn vi chi phí
r t B Quc Phòng và các đi tng trong ngành nh các doanh nghi
p quc
phòng v.v gi ti NHTM CP Quân đi ngày càng eo hp, không đu qua các
nm. Thêm vào đó là s cnh tranh ngày càng tr nên gay gt không ch riêng h
thng NHTM mà còn t s tham gia ngày càng nhiu ca các t chc tài chính
phi ngân hàng. T đó đòi hi NHTM CP Quân đi phi có nhng gii pháp huy
đng vn đúng đn thích hp mi đáp ng đc nhu cu vn cho nn kinh t.
Chính vì vy, đây cng là đ tài chuyên đ t
t nghip đã đc la chn: “Gii
pháp phát trin dch v huy đng vn ti Ngân hàng Thng mi C phn
Quân đi ”.

2. Mc đích và ý ngha nghiên cu ca đ tài

Xut phát t lý lun v huy đng vn ca NHTM, chuyên đ s phân tích,
đánh giá thc trng ngun vn, hot đng huy đng vn t bên ngoài ca NHTM CP
Quân đi và đ xu
t mt s gii pháp nhm cng huy đng vn đ góp phn nâng
cao kt qu kinh doanh ca NHTM CP Quân đi.
3.i tng và phm vi nghiên cu:

Phm vi nghiên cu tình hình huy đng vn và các nhân t nh hng đn hot
đng huy đng vn ca NHQ Vit Nam trong khong thi gian t nm 2008 đn
30/06/2011.

Lun vn ch tp trung vào ngun vn huy đng tin gi c
a các cá nhân, t chc
kinh t và các đnh ch tài chính trong nn kinh t Vit Nam, không đi sâu vào vn điu
l và các qu.

4.Phng pháp nghiên cu:

- S dng phng pháp duy vt bin chng kt hp vi phng pháp nghiên cu
thng kê, so sánh, tng hp, phân tích, điu tra, kho sát… đi t c s lý thuyt đn thc
tin nhm gii quyt và làm sáng t mc
đích đt ra trong lun vn.
-Tham kho các giáo trình ging dy, tài liu tp chí, các vn bn pháp lut ca

Vit Nam…có liên quan đn đ tài nghiên cu.
-Thu thp các s liu thng kê t các báo cáo tài chính, báo cáo thng kê ca Ngân
hàng TMCP Quân i .
-Áp dng các phng pháp thng kê so sánh tng đi, tuyt đi, dùng lý lun đ
phân tích đánh giá thc tin.
5. Ý ngha khoa hc và thc tin ca đ tài nghiên cu

- Ý ngha khoa hc ca đ tài:  tài trình bày khá đy đ nhng vn đ lý lun v
dch v huy đng v
n ca ngân hàng.
- Ý ngha thc tin ca đ tài: đ tài đã phân tích rt chi tit thc trng dch v huy
đng vn, nguyên nhân gim th phn huy đng vn và đa ra các gii pháp thit thc
giúp phát trin dch v huy đng vn ca Ngân hàng Quân i và góp phn thúc đy
kinh t phát trin theo đnh hng phát trin kinh t xã hi đt nc giai đon 2011 –
2020.
6. Kt cu c
a đ tài:

Ngoài phn m đu, kt lun, kt cu lun vn gm 03 chng.
Chng 1: Tng quan v dch v huy đng vn ca NHTM .
Chng 2: Thc trng huy đng vn ca NH TMCP Quân i.
Chng 3: Gii pháp phát trin dch v huy đng vn ti NH TMCP Quân i

1
CHNG 1
TNG QUAN V DCH V HUY NG VN
CA NGÂN HÀNG THNG MI

1.1 Nhng vn đ chung v dch v huy đng vn ca NHTM:
1.1.1 Vai trò ca ngun vn huy đng :

1.1.1.1 i vi nn kinh t:

Trong quá trình phát trin kinh t ca đt nc ngun vn huy đng luôn có ý
ngha quan trng, gi vai trò quyt đnh s phát trin lâu dài và vng chc, bi vì vic
b sung vn t bên ngoài dù là vin tr cho vay hay đu t nc ngoài cng ch
 là tm
thi.
Nhng cuc khng hong tài chính - tin t ca các nc trong khu vc và trên
th gii trong thi gian qua đã chng minh rng không nên hoàn toàn mong đi s
tng trng, phát trin nhanh và vng chc nh vào ngun vn bên ngoài mà phi tích
cc m rng công tác huy đng vn t ni b nn kinh t, trong đó h thng ngân
hàng là huyt mch ca c nn kinh t
.
- Ngân hàng va là ngi huy đng vn, va cho vay vi khách hàng;
xut phát t v trí trung gian đó, lý do tn ti ca NHTM là “kt ni cung cho các nhu
cu tin khác nhau trong nn kinh t”. Thông qua huy đng vn ngân hàng đáp ng

nhu cu vn cho đu t phát trin nn kinh t.
- Nghip v huy đng vn còn giúp cho Ngân hàng nhà nc kim soát đc
khi lng tin lu thông trên th trng, thông qua các công c chính sách tin t nh:
qui đnh t l d tr bt buc, khng ch lãi sut c bn, lãi sut tái cp vn, lãi sut
chit khu, ….
1.1.1.2 i vi NHTM:

Nghip v huy đng vn tuy không mang li li nhun trc tip cho ngân hàng
nhng nó là nghip v rt quan trng. Không có nghip v huy đng vn xem nh
không có hot đng ca ngân hàng thng mi.
- Nghip v huy
đng vn góp phn to ngun vn cho ngân hàng thc hin các
nghip v kinh doanh khác giúp cho ngân hàng ngày càng phát trin. Không có nghip
v huy đng vn, ngân hàng thng mi s không đ ngun vn tài tr cho hot đng
ca mình.
- Thông qua nghip v huy đng vn ngân hàng thng mi có th đo lng
2
đc uy tín cng nh s tín nhim ca khách hàng đi vi ngân hàng. T đó, ngân
hàng thng mi có các bin pháp không ngng hoàn thin hot đng huy đng vn
đ gi vng và m rng quan h vi khách
hàng.


Ngày nay, gia các ngân hàng thng mi và khách hàng là doanh nghip cng
nh các t chc khác có mi quan h gn bó, theo đó Ngân hàng va cung cp dch v
ngân hàng va thc hin nghip v huy
đng vn. C th ngân hàng thng mi nhn
chi tr tin lng trc tip cho nhân viên làm vic  các doanh nghip và các t chc
khác thông qua dch v ghi có trc tip.
1.1.1.3 i vi khách hàng:

Nghip v huy đng vn cung cp cho khách hàng mt kênh đu t nhm làm
cho tin ca khách hàng sinh li và to c hi cho khách hàng có th gia tng tiêu
dùng trong tng lai. Mt khác khi gi tin vào ngân hàng, đó là mt hình th
c tit
kim d dàng đc la chn và khách hàng s có mt ni an toàn đ ct tr, tích lu
vn tm thi nhàn ri.
Ngoài vic đc hng mt khon tin lãi khi gi tin vào ngân hàng, khách
hàng còn có c hi tip cn các dch v khác ca ngân hàng,đc bit là dch v thanh
toán qua ngân hàng và dch v tín dng khi khách hàng cn vn cho hot đng sn xut
kinh doanh hay nhu cu tiêu dùng trong lúc tm th
i thiu vn.
1.1.2 Nguyên tc vn huy đng:
1.1.2.1 Tuân th pháp lut trong huy đng vn:
Các NHTM không đc huy đng vn quá nhiu so vi vn t có nhm đm bo
kh nng chi tr v sau. Bên cnh đó các TCTD phi áp dng lãi sut huy đng phù hp
vi c ch qun lý v lãi sut ca NHNN, bi vì lãi sut là mt trong nhng công c đ
NHNN kim soát đc lng ti
n trong lu thông, bình n giá c và chng lm phát.
Bên cnh đó các NHTM phi có trách nhim hoàn tr gc lãi cho khách hàng vô
điu kin (bt k ngi đi vay có s dng vn có hiu qu hay không) do ngân hàng
không phi là t chc trung gian tài chính thun túy mà là trung gian tín dng (tài chính
là s tài tr, s cung cp vn, s cp phát theo tính cht không có s hoàn tr. i
tng nhn đc s tr giúp v tài chính không có ngha v hoàn tr
mà ch có ngha v
s dng tài chính đúng mc đích, đúng yêu cu. Tín dng là s tín nhim, lòng tin, là
quan h vay mn theo nguyên tc hoàn tr).
Ngân hàng Thng mi phi tham gia bo him tin gi theo quy đnh hin
hành. Vi vic quy đnh các NHTM tham gia bo him tin gi nhm mc đính bo v
3

quyn li cho ngi gi tin gi. C th là nu ngân hàng ni ngi gi tin b phá sn,
thì ngi gi tin đc công ty bo him đn bù mt khon tin nht đnh (hin nay là
50.000.000 đ/tng tin gi ca mt khách hàng).
Hn na, ngân hàng phi gi gìn bí mt s d và hot đng ca tài khon khách
hàng. Nhng không đc che du các kho
n tin ln và bt thng (thc hin các quy
đnh ca pháp lnh chng ra tin). ng thi các ngân hàng không đc cnh tranh bt
hp lý (thông tin gi, khuyn mãi bt hp pháp…) gây ra tâm lý lo s, mt lòng tin ca
ngi dân đi vi ngân hàng. Khi nim tin ca ngi dân không còn thì h s rút tin 
t dn đn ngân hàng s gp ri ro thanh khon đi đn phá sn.

1.1.2.2 Tha mãn yêu cu kinh doanh vi chi phí th
p nht:
Mc đích hot đng ca NHTM là vì li nhun, do đó các NHTM phi đm bo
đc hai yêu cu chi phí thp và quy mô cao ca ngun vn huy đng. Vi chi phí thp
và quy mô cao s giúp ngân hàng có ngun vn r và đ ln đ tài tr cho các d án qua
vic cp phát tín dng đng thi làm cho biên đ chênh lch lãi sut đu vào, đu ra ln
t đó to li nhun cao.
 có th
cnh tranh vi các t chc trung gian tài chính khác đòi hi NHTM
phi áp dng đa dng hoá phng thc tr lãi đi đôi vi d thng đ thu hút khách
hàng và đa ra nhiu phng thc huy đng đ hn ch ri ro (ri ro thanh khon khi s
dng ngun vn huy đng ngn hn đ cho vay dài hn do không huy đng đc ngun
vn dài hn) và phù hp vi đc đi
m hot đng ca ngân hàng.
Do nhu cu ca khách hàng khi gi tin vào ngân hàng không ch là đc an
toàn và hng lãi, mà còn mong mun s dng các dch v ca ngân hàng (chuyn tin,
thu tin h, chi h ) nên NHTM cn kt hp cht ch gia huy đng vn vi hin đi
hoá dch v ngân hàng. Vi s phát trin ca dch v ngân hàng s làm tha mãn nhu
cu ca khách hàng t đó thu hút đc l

ng tin gi càng nhiu.

1.1.2.3 Ngn nga s gim sút bt thng ca vn huy đng
Hot đng ca ngân hàng da vào ch tín. Có tin tng vào s qun lý và kh
nng tr n ca ngân hàng, thì ngi dân mi gi tin. Vì vy đ to và gi ch tín ca
mình đi vi khách hàng, ngân hàng phi đm bo kh nng thanh toán, đáp ng kp
thi đ
y đ nhu cu rút tin trong mi tình hung ca ngi dân. Bên cnh vic đm
bo tt kh nng thanh khon, ngân hàng cn nm bt kp thi nhng thông tin đn
4
“nhm” v hot đng kinh doanh ca ngân hàng và tìm cách ngn chn chúng. Bi vì
nu không kp thi ngn chn nhng thông tin đn nhm v hot đng kinh doanh ca
ngân hàng s gây tâm lý s mt tin trong ngi dân. T tâm lý lo s đó, ngi dân s
đn rút tin hàng lot, khi đó ngân hàng không th đáp ng kp thi nhu cu rút tin ca
ngi dân (do vn huy đng đã s dng cho vay ch
a thu hi kp). Trong trng hp
đc bit khi có s c xy ra, ngân hàng phi có phng án đáp ng nhu cu thanh khon
kp thi (vay trên th trng tin t, vay NHNN) đ tránh tâm lý lây lan cho rng ngân
hàng mt kh nng thanh toán càng rng trong ngi dân.
1.1.3 Các hình thc huy đng vn ca NHTM:
Các hình thc huy đng vn nh hng rt ln đn khi lng vn huy đng
đc vì vy vic đa ra các hình th
c huy đng phù hp, linh hot là điu ht sc cn
thit đi vi ngân hàng bi nh vy vic khai thác đc ht các ngun vn t các doanh
nghip và cá nhân trong mi thành phn kinh t rt quan trng.
Ngun tin đc truyn ti đn ngân hàng theo nhiu kênh khác nhau, vi các
hình thc phân loi khác nhau.
1.1.3.1 Phân loi theo tính cht huy đng: chia làm 2 loi
- Vn ch đng: là ngun vn ngân hàng ch
đng dòng tin vào ra ca vn (gc và

lãi) và thi hn hoàn tr. Ngun vn này bao gm ngun vn đi vay và vn phát hành.
- Vn b đng: là ngun vn ngân hàng không ch đng đc dòng tin vào ra ca vn
(gc và lãi) và thi hn hoàn tr. Ngun vn này bao gm tin gi không k hn và có
k hn ca khách hàng t chc kinh t và cá nhân.
1.1.3.2 Phân loi theo đi tng khách hàng:
Khách hàng là nhân t
quan trng trong hot đng ca ngân hàng. Chính vì vy
trong hot đng ca ngân hàng s đc t chc theo nhiu hình thc khác nhau tu theo
đi thng s dng.


 Tin gi ca cá nhân:
Khách hàng cá nhân chim phn ln đa s trong đi tng hot đng ca ngân
hàng. Các hot đng dch v ca ngân hàng vi đi tng khách hàng này cng rt đa
dng, đc bit đi vi hot đng huy đng vn. Vi mc đích gi tin ch yu là tit
kim, bo qun, đem li kh n
ng sinh li cho mình thì khách hàng cá nhân đã đem li
mt lng vn huy đng đáng k cho ngân hàng vi s tin nhãn ri ca mình. ng
thi lng vn huy đng đc thì rt n đnh góp phn làm cho ngân hàng có th d
5
dàng s dng lng vn này đ thc hin các hot đng đu t ca mình mt cách hiu
qu nht.

 Tin gi ca các t chc kinh t:
Không ch khách hàng cá nhân mi đóng vai trò quan trng trong hot đng ca
ngân hàng mà các t chc kinh t (TCKT) cng góp phn to nên s đa dng trong hot
đng ca ngân hàng. Trong dch v huy đng vn ca ngân hàng, lng vn huy đng
t khách hàng là các TCKT cng chim phn ln.
Tuy nhiên mc đích gi tin ca đi tng khách hàng này là khác so vi khách
hàng cá nhân nên ngân hàng ch s

 dng đc mt phn nh trong lng vn huy đng
đc đó là s d trên tài khon ca các t chc kinh t. Bi vì mc đích gi tin ca đi
tng khách hàng này là dùng đ thanh toán cng nh tin hành các giao dch khác nên
lng vn huy đng s không có thi gian c đnh gây khó khn cho ngân hàng trong
vic đem vn đi đu t sinh li. Tuy nhiên không phi lúc nào các TCKT gi tin v
i
mc đích thanh toán, bi vi s tin nhãn ri s đc hng lãi nu doanh nghip gi
tin gi có k hn.

 Tin gi ca các t chc tín dng khác:
Trên thc t tin gi ca các t chc tín dng (TCTD) khác là vn vay ca ngân
hàng thng mi đi vi các t chc đó nhm to kh nng thanh toán cho ngân hàng.
Tuy nhiên trong mt s trng hp, vi nhng ngân hàng có mt lng vn huy đng
ln có th đem gi ti các ngân hàng khác nhm mc đích hng mt ph
n lãi hoc
đc hng lãi điu hoà t Hi s chính ca các ngân hàng đó. iu này giúp ngân
hàng thng mi gim bt đc mt phn chi phí, đem li li nhun cao hn cho ngân
hàng.

1.1.3.3 Phân loi theo mc đích huy đng:

Tin gi thanh toán (tin gi giao dch):
Tin gi thanh toán là tin gi ca các cá nhân, t chc, doanh nghip ký thác
vào ngân hàng đ thc hin các khon chi tr v hàng hóa và các khon chi tr khác
phát sinh trong quá trình hot đng kinh doanh đi sng mt cách thun tin và tit
kim. ây không phi là tin đ dành mà là mt b phn tin đang ch thanh toán vì
vy khách hàng gi tin có th rút ra hoc s dng
đ thanh toán bt k lúc nào
theo yêu cu
6

i vi khách hàng, đây là s tin mà h ký thác - y nhim cho Ngân hàng
bo qun và thc hin các nghip v thanh toán liên quan theo yêu cu. Do vy, khách
hàng gi tin không mt quyn s hu cng nh quyn s dng s tin đó, h có
quyn rút ra hoc chi tr cho bt k ai bng cách s dng các phng tin chi tr
nh: séc, y nhim chi, y nhim thu… 
đây, rõ ràng khách hàng gi tin vào
ngân hàng không nhm mc đích hng lãi mà nhm vào các tin ích thanh toán do
ngân hàng cung cp nh: nhanh chóng, an toàn, tin li… Xác đnh đc điu này giúp
cho ngân hàng có k hoch c th, phù hp đ ngày càng hoàn thin các dch v cung
cp cho khách hàng, t đó s thu hút ngày càng nhiu ngun tin gi này.
i vi ngân hàng, khi thc hin nghip v tin gi thanh toán s giúp ngân
hàng gia tng ngun vn huy đng có chi phí s
dng vn (chi phí lãi) rt thp. Chính
vì vy các ngân hàng nên tp trung huy đng ngun vn này, thì hot đng kinh doanh
ca ngân hàng mi có hiu qu cao. Ngoài ra vic thanh toán qua tài khon tin gi
không k hn còn giúp tng ngun thu phí dch v cho các NHTM, gim thiu ri ro
trong hot đng thanh toán ca nn kinh t.
Theo thông l  các nc phát trin, ngân hàng không tr lãi cho khách hàng m
tài khon tin gi thanh toán vì mc đích ca khách hàng khi s dng tài kho
n này là
đ thc hin thanh toán qua ngân hàng ch không phi đ hng lãi. Hn na, ngân
hàng còn yêu cu khách hàng phi duy trì mt s d ti thiu đ đc hng các
dch v ngân hàng, nu không đ s d đ thanh toán thì khách hàng có th đc thu
chi và nh vy khách hàng phi tr mt khon phí cho ngân hàng (lãi).  Vit Nam,
do ngi dân cha có thói quen s dng tài khon nên đ thu hút khách hàng, ngân
hàng vn tr lãi đi v
i tài khon tin gi thanh toán
Nu xét riêng l tng tài khon tin gi thanh toán ca khách hàng thì loi tin
gi này có tính bin đng rt ln, do loi tin gi này đc gi và rút ra bt c lúc nào
theo lnh ca ch tài khon. Tuy nhiên, xét  góc đ tng th ca ngân hàng thì  bt

c thi đim nào, nu tng hp tt c các s d trên các tài khon ca khách hàng s

thy có mt lng tin gi tn ti  mt mc đ n đnh nht đnh nào đó.
Chính vì s n đnh này nên đây là ngun vn rt tt đ ngân hàng s dng
trong hot đng kinh doanh sinh li. Nu tng đc lng tin gi thanh toán có chi
phí đu vào thp, ngân hàng s tng đc sc cnh tranh và m rng kinh doanh, mang
li li nhu
n cao cho mình.
7


Tin gi có k hn:

Tin gi có k hn là loi tin gi mà ngi gi tin ch có th rút ra khi đáo hn, tuy
nhiên trong trng hp bình thng các ngân hàng vn cho khách hàng rút tin trc
hn vi điu kin ch đc hng lãi theo lãi sut không k hn.
*c đim :

- Có s n đnh tng đi, do đó các NHTM thng dùng
đ cho vay trung hn, dài
hn.
- Có chi phí s dng vn khá cao. Ngi gi tin có k hn nhm mc đích hng lãi,
do đó lãi sut hp dn, lãi sut cao là đòn by, là công c đ thu hút ngun vn này.
Nh vy công c ch yu đ gia tng ngun vn gi đnh k chính là lãi sut.


Tin gi tit kim:


Tin gi tit kim là khon tin ca cá nhân đc gi vào tài khon tin gi tit

kim, đc xác nhn trên th tit kim, đc hng lãi theo qui đnh ca t chc
nhn tin gi tit kim và đc bo him theo qui đnh ca pháp lut v bo him tin
gi.
Tài khon ti
n gi tit kim không đc s dng đ phát hành séc và thc hin các
giao dch thanh toán, tr trng hp chuyn sang tài khon tin vay hoc tài khon
khác ca chính khách hàng ti t chc nhn tin gi tit kim đó.
*c đim:

- Tin gi tit kim là ngun vn tng đi n đnh, cho phép ngân hàng ch đng
trong vic s dng v
n đ cp tín dng, đu t.
- Tuy nhiên lãi sut áp dng cho các khon tin gi tit kim thng cao hn và qui mô
s d trung bình ca nhng khon tin gi này thng có giá tr không ln, nhng
nu ngân hàng thu hút đc mt s lng khách àhng khá ln thì tng khi lng
vn huy đng qua hình thc tin gi này có th tr nên đáng k.
* Có 02 loi tin gi tit ki
m c bn:

- Tin gi tit kim không k hn: Là tin gi tit kim mà ngi gi tin có th
rút tin theo yêu cu mà không cn báo trc vào bt k ngày gi làm vic nào ca t
chc nhn tin gi tit kim.
Loi tin gi này thng có lãi sut thp. Khi khách hàng có nhu cu chi tiêu có
th rút mt phn trên s tin tit ki
m sau khi xut trình giy t hp l.
8
- Tin gi tit kim có k hn: là tin gi tit kim trong đó ngi gi tin
tha thun vi t chc nhn tin gi tit kim v k hn gi nht đnh.
Tin gi tit kim có k hn có th phân thành nhiu loi theo k hn ngày, tun,
tháng. Khách hàng đc rút tin trc hn nu có tha thu

n vi t chc nhn tin
gi tit kim khi gi tin và đc hng lãi theo qui đnh ca t chc nhn tin gi tit
ki

m.



Cn c vào phng thc tr lãi thì có th chia làm 3 loi:

+ Tin gi là tin gi k hn lnh lãi đu k (lnh lãi trc).

+ Tin gi k hn lnh lãi cui k.

+ Tin gi lnh lãi đnh k (tháng, quý, hoc 6 tháng mt ln).

Cn c vào mc đích: an toàn, s dng (mua nhà, mua xe, đu t,…)


Phát hành các giy t có giá:
Giy t có giá là chng nhn ca Ngân hàng thng hàng mi phát hành đ huy
đng vn, trong đó xác đnh ngha v tr n mt khon tin trong mt thi gian nht
đnh, điu kin tr lãi và các điu khon cam kt khác gia Ngân hàng thng mi vi
Ngi mua.
* c đim:

- Tính n đnh chc chn: nhng ng
i mua k phiu, chng ch tin gi tit
kim, trái phiu ngân hàng ch đc hoàn vn khi đáo hn. ây là đc đim ni bt ca
loi ngun vn này.

- Lãi sut (chi phí s dng vn) thng cao hn lãi sut tin gi đnh k, do đó
hp dn hn đi vi khách hàng.
- Ngun vn này đc tái lp thi hn nh
tin gi đnh k.

* Phân loi giy t có giá:

- Cn c vào quyn s hu: Có 02 loi

+ Giy t có giá ghi danh: là giy t có giá phát hành theo hình thc chng ch
ghi s, có ghi tên ngi s hu.
+ Giy t có giá vô danh: là giy t có giá phát hành theo hình thc chng ch,
không ghi tên ngi s hu. Giy t có giá vô danh thuc quyn s hu ca
ngi nm gi nó.
- Cn c vào thi hn: có 02 loi

9
+ Giy t có giá ngn hn:

Giy t có giá ngn hn là giy t có giá có thi hn di 1 nm, bao gm:
k phiu, chng ch tin gi ngn hn, tín phiu và các giy t có giá khác.
ª
K phiu là mt loi giy t có giá do Ngân hàng phát hành đ

huy đng vn ngn hn, trong đó Ngân hàng cam kt s tr lãi đc hng và vn gc
cho nhà đu t khi k phiu đn hn.
ªNgoài k phiu các NHTM còn có th phát hành chng ch tin gi đ huy đng vn
ngn hn.  Vit Nam trong thi gian qua các NHTM c phn ít s dng hình thc
huy đng này, nh
ng nó thng đc s dng  các NHTM nhà nc.

+ Giy t có giá dài hn:

Trên thc t các NHTM cn khi lng vn rt ln và nhu cu huy đng vn
dài hn hn, đ đáp ng nhu cu này NHTM có th dùng các hình thc phát hành
trái phiu, trái phiu chuyn đi và các giy t có giá khác có k hn t 12 tháng tr
lên.
ªTrái phiu: là giy chng nhn n do các NHTM phát hành đ huy đng v
n
dài hn, theo đó ngân hàng cam kt s tr lãi và vn gc cho các nhà đu t mua trái
phiu.
c đim:

Mnh
giá: là giá tr đc công b trên trái phiu mà nhà đu t s
nhn li khi trái phiu đáo hn.

Lãi sut: là lãi sut nhà đu t đc hng, đc công b và ghi trên trái
phiu.

Thi
hn: là khon thi gian tính t lúc phát hành cho đn khi trái phiu đn
hn hoàn tr vn gc.
Do ngân hàng phát hành có th đc xem nh là mt loi trái phiu công ty. So
vi trái phiu chính ph, trái phiu ngân hàng ri ro hn nên chi phí huy đng vn
cao hn so vi trái phiu chính ph hay trái phiu kho bc.
ªTrái phiu chuyn đi: là loi trái phiu có th chuyn đi thànhc phiu ph
thông ca cùng mt t chc tín dng phát hành theo các điu kin đã đc xác đnh
trong phng án phát hành.
c đim: Trái phiu chuyn đi va có tính cht nh mt chng khoán n
va có tính cht nh mt chng khoán vn.

Vi đc tính có đính kèm quyn chuyn đi thành c phiu nên có th giúp
các t chc phát hành gim đc chi phí huy đng vn. Loi trái phiu này rt ph bin
10
 các nc có th trng vn phát trin, nhng cha đc ph bin lm  Vit Nam.
Các Ngân hàng Vit Nam huy đng vn ch yu di dng tin gi chim 94%
tng ngun vn huy đng, ch có mt s Ngân hàng huy đng vn ngn hn qua hình
thc phát hành các loi giy t có giá nh: Agribank, Vietinbank,
Vietcombank,…Nguyên nhân là do thói quen ca ngi Vit Nam thích s dng tin
mt. Bên c
nh đó th trng tin t Vit Nam phát trin chm, vic huy đng giy t có
giá chi phí li cao hn chi phí lãi sut tin gi.

1.1.3.4 Phân loi theo k hn:

Tin gi ngn hn:
ây là ngun vn ngân hàng huy đng trong khong thi gian ngn hn và
thng xác đnh là t 0 cho đn 12 tháng.
Có th chia thành nhiu k hn: 1 tun, 2 tun, 3 tun, 1 tháng, 2 tháng, 3
tháng, 4 tháng, 5 tháng, 6 tháng, 7 tháng, 8 tháng, 9 tháng, 10 tháng, 11 tháng, 12 tháng.

Tin gi trung và dài hn:
Là vn mà ngân hàng huy đng ngun vn trung và dài hn vi thi gian t 12
tháng tr lên. ây là ngun vn n đnh đc ngân hàng s dng vi mc đích đu t
mang li li nhun cho ngân hàng.
Có th chia thành nhiu k hn: 13 tháng, 18 tháng, 24 tháng, 36 tháng,…
1.1.3.5 Phân loi theo loi tin:

Vn huy đng bng VN:
Ngân hàng huy đng vn bng VN thông qua tt c các hình thc huy đng
vn khác nhau vi các mc đích s dng khác nhau. Trong ngun vn ngân hàng huy

đng đc thì ngun vn huy đng bng VN chim t trng cao, đáp ng các nhu cu
v s dng vn ca ngân hàng.

Vn huy đng bng ngoi t:
Ngoài huy đng vn bng VN, ngân hàng cng tin hành huy đng vn bng
ngoi t. S vn huy đng bng ngoi t quy ra VN cng chim t l ln trong hot
đng ca ngân hàng. Mc đích huy đng vn bng ngoi t ca ngân hàng nhm đáp
ng nhu cu thanh toán quc t cng nh các hot đ
ng kinh doanh ngoi t ca khách
hàng cng nh ngân hàng.
Vn huy đng bng ngoi t ca ngân hàng ch yu là USD hoc EUR.

11
1.1.4 Các ch tiêu đánh giá dch v huy đng vn hiu qu:
Ngân hàng huy đng vn bng nhiu hình thc khác nhau. Mi cách thc huy
đng vn đem li cho ngân hàng thng mi mt ngun vn có tính cht khác nhau, vi
chi phí khác nhau.  đánh giá hiu qu hot đng huy đng vn ca mt ngân hàng
thng mi ta cn da vào các ch tiêu c th. Mi ch tiêu nêu lên mt mt c
a hot
đng huy đng vn ca NHTM.
1.1.4.1 H s gii hn huy đng vn (H
1
):
H
1
= (Vn t có/Tng ngun vn huy đng) *100% ≥ 5%
Trong đó: + Vn t có ca ngân hàng gm: Vn điu l và Qu d tr b sung vn
điu l, Qu đu t phát trin nghip v, Li nhun không chia, Thng d c phn đc
tính vào vn theo quy đnh ca pháp lut (tr đi phn dùng đ mua c phiu qu (nu
có)).

+ Tng ngun vn huy đng (Tài sn N): bao gm tin gi không k hn,
tin gi có k hn, tin gi tit kim, phát hành k phiu, trái phiu ngân hàng, chng
ch tin gi đ huy đng vn, các khon tin gi h và đi thanh toán.
H s này đa ra nhm mc đích gii hn mc huy đng vn ca ngân hàng đ
tránh tình tr
ng khi ngân hàng huy đng vn quá nhiu vt quá mc bo v ca vn t
có làm cho ngân hàng có th mt kh nng chi tr.  to mt khon cách an toàn trong
hot đng ca ngân hàng trong mi tng quan gia vn t có và vn huy đng, nu
chênh lch đó càng ln thì h s an toàn ca ngân hàng s càng thp.
Hin nay, h s này không áp dng đi vi các NHTM  Vit Nam mà ch mang
tính ch
t tham kho kh nng huy đng vn ti đa đi vi các NHTM.

1.1.4.2 Quy mô vn huy đng/chi phí vn huy đng:
Vn ca NHTM đc chia làm hai loi: Vn ch s hu và N. Vn ch s hu
chim mt t trng nh trong tng ngun vn ca ngân hàng nhng có th s dng lâu
dài, hình thành nên trang thit b, nhà ca cho ngân hàng và đc bit là đc dùng đ
đm bo kh
 nng thanh toán ca ngân hàng.
N chim phn ln trong ngun vn ca NHTM, nó là ngun vn hot đng
chính đi vi mi ngân hàng. Cho nên hu ht các khon n ca NHTM đu liên quan
đn chi phí huy đng vn.
Chi phí huy đng vn ca ngân hàng bao gm chi phí tr lãi và chi phí phi tr lãi.
Trong tng s chi phí vn huy đng thì chi phí tr lãi là ch yu. Ngoài ra còn có các
12
chi phí phi tr lãi nh: Chi phí bo him tin gi, chi phí qun lý, d tr bt buc, d
tr thanh toán, chi phí cho hot đng marketing, qung cáo đ thu hút khách hàng gi
tin, chi phí đ m các qu tit kim, chi phí mua máy móc thit b, và các chi phí
khác liên quan đn hot đng huy đng vn.
Chi phí tr lãi mà ngân hàng tr cho khách hàng là chi phí tr lãi da trên lãi sut

danh ngha, lãi sut ngân hàng công b cho khách hàng. Chi phí này ph thuc vào rt
nhiu yu t nh k
hn, loi tin gi, mc tiêu gi tin ca khách hàng, chin lc
kinh doanh ca ngân hàng trong tng thi k, tin ích kèm theo, Tuy nhiên, lãi sut
thc t ca tng ngun vn huy đng đi vi ngân hàng là cao hn bi vì ngoài chi phí
tr lãi, ngân hàng còn phi b ra nhiu loi chi phí khác na, chi phí phi tr lãi. Vì vy
ch tiêu chi phí huy đng vn/tng vn huy đng đc chia nh ra làm hai ch tiêu khác.
ó là:
- Chi phí tr lãi/ tng v
n huy đng cho thy đ huy đng đc mt đng vn
thì ngân hàng cn phi tr bao nhiêu tin da trên lãi sut công b cho khách hàng.
- Chi phí phi tr lãi/ tng vn huy đng cho thy mt đng vn huy đng đc
ngân hàng b ra chi phí là bao nhiêu cho vic qun lý, ct gi, bo qun,
Tóm li chi phí huy đng vn/ tng vn huy đng đc dùng đ đánh giá xem
mt đng vn ngân hàng huy đng đc c
n phi b ra bao nhiêu chi phí.
Nh vy, khi xem xét hiu qu huy đng vn, chi phí cho mt đng vn phi hp
lý, đm bo các khon thu nhp có th bù đp đc chi phí này và có li nhun cho
ngân hàng. Ch tiêu này càng thp thì huy đng vn càng có hiu qu. Tuy nhiên cng
phi thy rng đ gim chi phí huy đng vn thì cn phi gim lãi sut huy đng và có
các chi phí qun lý, bo qun, d tr vn huy
đng mt cách ti u nht. Vic đa ra
mt lãi sut huy đng hp lý là rt quan trng, lãi sut không quá cao- đm bo li ích
ngân hàng, cng không quá thp–thu hút đc khách hàng gi tin. ng thi gim các
chi phí phi tr lãi cng s làm cho hiu qu ca hot đng huy đng vn ca ngân hàng
hiu qu hn.

1.1.4.3 Chênh lch thu, chi lãi/chi phí tr lãi ca ngân hàng:
Mi liên h ngun vn và tài sn là m
i liên liên h gia huy đng vn và s

dng vn. ó là hai mt ca quá trình hot đng ca ngân hàng. Tuy nhên, đ đánh giá
hiu qu huy đng vn ca ngân hàng, tc là kh nng đáp ng kp thi các nhu cu v
s dng vn hay kh nng sinh li t đng vn huy đng đc thì các ngân hàng cng
13
thng s dng ch tiêu chêch lch thu chi lãi/chi phí tr lãi ca ngân hàng đ đánh giá
mi liên h sinh li ca tài sn và ngun vn cng nh hiu qu hot đng huy đng
vn.
Chênh lch thu chi lãi
=
Thu lãi – Chi lãi
Chi phí tr lãi Chi phí tr lãi
Ch tiêu này cho thy mt đng chi phí ngân hàng b ra đ huy đng vn s thu
đc bao nhiêu đng li nhun t đng vn đó. Ch tiêu này càng cao thì cho thy ngân
hàng đã s dng rt hiu qu đng vn huy đng ca mình trong vic ti thiu hóa chi
phí huy đng cho đng vn đó. Ch tiêu này cao do chênh lch thu chi lãi trc thu, chi
khác cao và chi phí tr lãi nh. Ch tiêu chênh lch thu, chi lãi/chi phí tr lãi cao cng có
th do chí phí tng và thu nhp tr
c thu nhp khác và chi khác gim, tuy nhiên tc đ
tng ca chi phí chm hn tc đ gim ca thu nhp đó.

1.1.4.4 Quy mô vn huy đng/chi phí tin lng:
Trc tiên, đ đánh giá hiu qu huy đng vn ca ngân hàng thông qua ch tiêu
này, cn phi đánh giá ch tiêu quy mô vn huy đng/1cán b.
Ch tiêu này đc tính bng tng s vn mà ngân hàng huy đng đc trong mt
thi k t
khách hàng cá nhân chia cho tng s lao đng trong hot đng huy đng vn
ca ngân hàng trong thi k đó.
Quy mô vn huy đng
=
Tng s vn huy đng

1 cán b Tng s lao đng
Ch tiêu này cho thy trong mt thi k nht đnh, mt lao đng ca ngân hàng
huy đng đc bao nhiêu vn, hay nói cách khác ch tiêu này cho bit nng sut huy
đng vn ca lao đng hot đng huy đng vn trong ngân hàng.
Ch tiêu này tng cho thy nng sut huy đng vn ca ngân hàng tng lên khi
ngun vn huy đng tng nhanh hn s lao đng hot đng huy đng vn làm cho ch
tiêu này tng lên. Tuy nhiên cng ph
i xem xét ti s gim ca ngun vn huy đng và
s lng lao đng hot đng huy đng vn ca ngân hàng qua các nm. Bi ch tiêu này
vn tng nu s gim xung ca ngun vn huy đng đc chm hn so vi s gim
xung ca lao đng hot đng huy đng vn.
Ch tiêu ngun vn huy đng trên mt lao đng ho
t đng huy đng vn tng
qua các nm cho thy hiu qu trong vic huy đng vn ca ngân hàng. Tuy nhiên ch
tiêu này cng ch cho thy mt cách đnh lng v kh nng huy đng vn ca lao đng
14
hot đng huy đng vn ca ngân hàng. Chúng không nêu lên đc c cu ngun vn
huy đng cng nh các chi phí phi b ra đ huy đng vn, s phù hp ca ngun vn
huy đng vi mc tiêu s dng vn
i vi ch tiêu quy mô vn huy đng/chi phí tin lng phi tr cho tng
cán b cho thy mt đng chi phí phi tr cho mt cán b s
thu đc bao nhiêu đng
vn huy đng.
Quy mô vn huy đng
=
Tng s vn huy đng
Chi phí tin lng Tng tin lng tr cho cán b
Ch tiêu này càng cao thì càng th hin rõ hiu qu trong huy đng vn ca ngân
hàng. Bi ch tiêu này cao khi chi phí thp và quy mô vn huy đng cao hoc là chi phí
huy đng tng nhng tc đ tng li không nhanh bng quy mô vn huy đng.Tuy

nhiên, cng phi xét ti s gim sút ca hai yu t cu thành nên ch tiêu này. Bi nu
quy mô vn gim nhng vn nhanh hn tc đ gim ca chi phí s làm cho ch tiêu này
v
n phn ánh đc hiu qu huy đng vn ca ngân hàng. Nh vy, ch tiêu s cho thy
hiu qu huy đng vn ca ngân hàng v mt lng mt cách c th.

1.1.5 Các t l bo đm an toàn huy đng vn:
1.1.5.1 T l d tr:

D tr bt buc là s tin mà TCTD phi gi ti NHNN đ thc hin chính
sách ti
n t quc gia. Ngân hàng Nhà nc đc phép n đnh mt t l d tr bt buc
trong tng thi k nht đnh theo quy đnh ca Lut ngân hàng nhà nc vit Nam
(Lut s 46/2010/QH12) khon 2 điu 14 ca lut này ghi rõ: “Ngân hàng Nhà nc
quy đnh t l d tr bt buc đi vi tng loi hình t chc tín dng và tng loi tin
g
i ti t chc tín dng nhm thc hin chính sách tin t quc gia.”.
S tin gi bt buc = (t l d tr bt buc) * tng ngun vn huy đng bình
quân ca ngân hàng. Mc đích ca d tr bt buc là bo v quyn li ca ngi gi
tin vào ngân hàng và đm bo cho Ngân hàng Nhà nc có th điu chnh m
c cung
tin ca Ngân hàng Thng mi. iu này khin cho NHTM không th s dng đc
100% vn huy đng đc đ cho vay.

D tr s cp: gm tin mt, tin gi
Tin mt, các khon coi nh tin mt.
Tin gi ti Ngân hàng Nhà nc (tin gi không k hn).
Tin gi ti các ngân hàng khác.