nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn thương tín chi nhánh quận 10

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ TP.HCM
KHOA KINH TẾ

BÁO CÁO THỰC TẬP

NÂNG CAO CHẤT LƯNG HOẠT ĐỘNG
TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN
CHI NHÁNH QUẬN 10

GVHD: VŨ VĂN THANH
SVTH: NGUYỄN THỊ HỒNG THẮM
MSSV: 40662217
Lớp: K6D1

Năm học 2007-2008


TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ TP.HCM
KHOA KINH TẾ

H

VÀ TÊN : NGUY N TH H NG TH M
MSSV : 40662217

TÀI:

NÂNG CAO CHẤT LƯNG HOẠT ĐỘNG
TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN
CHI NHÁNH QUẬN 10

KHĨA LU N T T NGHI P
NGÀNH : KINH T
Chun ngành : u t
L p : K6D1
GVHD : V V N THANH

Thành ph H Chí Minh – N m 2010


NH N XÉT C A

N V TH C T P

……………………………………………………
……………………………………………………
……………………………………………………
……………………………………………………
……………………………………………………
……………………………………………………
……………………………………………………
……………………………………………………
……………………………………………………
……………………………………………………
……………………………………………………
……………………………………………………
……………………………………………………
……………………………………………………

……………………………………………………
……………………………………………………
……………………………………………………
……………………………………………………
Thành ph H Chí Minh ngày tháng n m 2010
Xác nh n c a VTT


NH N XÉT C A GVHD
……………………………………………………
……………………………………………………
……………………………………………………
……………………………………………………
……………………………………………………
……………………………………………………
……………………………………………………
……………………………………………………
……………………………………………………
……………………………………………………
……………………………………………………
……………………………………………………
……………………………………………………
……………………………………………………
……………………………………………………
……………………………………………………
……………………………………………………
……………………………………………………
Thành ph H Chí Minh ngày tháng n m 2010
Giáo viên h

ng d n


M CL C
L IM
Ch

U……………………………………………….1

ng 1:
LÝ LU N CHUNG V TÍN D NG NGÂN HÀNG
1.1. T ng quan v tín d ng Ngân hàng ................................3
1.1.1. Khái ni m v tín d ng Ngân hàng ................................3
1.1.2. B n ch t c a tín d ng Ngân hàng ...............................4
1.1.3. Các lo i tín d ng Ngân hàng .......................................4
1.1.4. Các nguyên t c c a tín d ng Ngân hàng .....................6
1.2. R i ro c a tín d ng Ngân hàng .......................................6
1.2.1. Khái ni m v r i ro tín d ng Ngân hàng .......................6
1.2.2. Các lo i r i ro tín d ng Ngân hàng ...............................6
1.2.3. Bi u hi n c a r i ro tín d ng Ngân hàng ......................8
1.2.4. Nguyên nhân c a r i ro tín d ng Ngân hàng ................9
1.3. M t s ch tiêu đánh giá ch t l ng ho t đ ng tín
d ng ................................................................................................12
1.3.1. Nhân t đ nh tính ........................................................12
1.3.2. Nhân t đ nh l ng ....................................................12

Ch

ng 2:

TH C TR NG HO T
NG TÍN D NG VÀ QU N TR
R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG SACOMBANK CHI
NHÁNH QU N 10
2.1. Gi i thi u s

Ph n Sài Gòn Th

l

c v Ngân hàng Th ng M i C
ng Tín ......................................................15

2.2. Gi i thi u v Sacombank Chi nhánh Qu n 10… 17


2.3. Tình hình huy đ ng v n ..................................................20
2.3.1. So sánh lãi su t huy đ ng v n......................................20
2.3.2. Phân tích t c đ t ng tr ng c a v n huy đ ng ..........22
2.3.2. Phân tích huy đ ng v n theo k h n và c c u............24

2.4. Quy trình tín d ng t i Sacombank ..............................27

2.4.1. L u đ quy trình...........................................................27
2.4.2. Di n gi i l u đ ............................................................28

2.5. Tình hình ho t đ ng tính d ng t i Chi nhánh .........29
2.5.1. Phân tích doanh s cho vay..........................................29
2.5.2. Phân tích tình hình thu n ............................................33
2.5.3 Phân tích tình hình d n cho vay. ..............................36

2.5.4. Phân tích tình hình n quá h n ....................................40

2.6. ánh giá ch t l

ng ho t đ ng tín d ng ...................43

2.6.1. T l ngu n v n ng n h n đ cho vay TDH. ...............43
2.6.2. T l NQH trên t ng d n ..........................................44
2.6.3. T l n x u trên t ng d n ........................................44
2.6.4. T l qu DPRR ..........................................................45
2.6.5. T l d n trên t ng ngu n v n..................................45
2.6.6. T l d n trên v n huy đ ng.....................................45
2.6.7. Ch tiêu l i nhu n ........................................................45

Ch

ng 3:

CÁC GI I PHÁP NH M NÂNG CAO HI U QU HO T
NG TÍN D NG T I CHI NHÁNH
3.1. ánh giá ho t đ ng tín d ng b ng mô hình SWOT 47
3.1.1. C h i ..........................................................................47
3.1.2. Thách th c....................................................................47
3.1.3. i m m nh ...................................................................48
3.1.4. i m y u ......................................................................48


3.2. Gi i pháp nâng cao ch t l

ng tín d ng ...................49

3.2.1. Khai thác hi u qu thông tin .......................................49
3.2.2. Th t ch t và th c hi n đúng quy trình tín d ng ...........49
3.2.3. Nâng cao ch t l ng th m đ nh ...................................50
3.2.4. M r ng cho vay có tài s n đ m b o ...........................51
3.2.5. a d ng hóa l nh v c đ u t .......................................52
3.2.6. Phân tán r i ro tín d ng ...............................................53
3.2.7. Nâng cao vai trò ki m tra, ki m soát n i b ...............53
3.2.8. Nâng cao trình đ cán b ...........................................53

3.3. Ki n ngh đ i v i nhà n

c ............................................54

K T LU N…………………………………………………55
TÀI LI U THAM KH O…………………………………..56


DANH M C B NG

B ng 2.1 : Lãi su t huy đ ng VN c a Sacombank và ngân hàng khác
B ng 2.2 : S li u huy đ ng v n c a Sacombank
B ng 2.3 : Tình hình huy đ ng v n c a Sacombank qu n 10
B ng 2.4 : Tình hình doanh s cho vay theo k h n c a Chi nhánh
B ng 2.5 : Tình hình doanh s cho vay theo đ i t

ng khách hàng

B ng 2.6 : Tình hình thu n theo k h n c a Chi nhánh
B ng 2.7 : B ng thu n cho vay theo đ i t

ng khách hàng

B ng 2.8 : Tình hình d n cho vay c a Chi nhánh
B ng 2.9 : B ng d n cho vay theo đ i t
B ng 2.10 : B ng phân lo i ch t l

ng khách hàng

ng n vay

B ng 2.11 : Các ch tiêu đánh giá ho t đ ng tín d ng c a Chi nhánh


DANH M C HÌNH

Bi u đ 2.1 : S li u huy đ ng v n so v i t ng tài s n c a Sacombank
Bi u đ 2.2 : Tình hình huy đ ng v n c a Sacombank qu n 10
Bi u đ 2.3 : Huy đ ng v n theo k h n c a Chi nhánh
Bi u đ 2.4 : C c u ngu n v n huy đ ng theo đ i t

ng khách hàng

Bi u đ 2.5 : Tình hình doanh s cho vay theo k h n c a Chi nhánh
Bi u đ 2.6 : Doanh s cho vay theo đ i t

ng khách hàng

Bi u đ 2.7 : Tình hình thu n theo k h n c a Chi nhánh
Bi u đ 2.8 : Thu n cho vay theo đ i t

ng khách hàng

Bi u đ 2.9 : Tình hình d n cho vay c a Chi nhánh
Bi u đ 2.10 : D n cho vay theo đ i t

ng khách hàng c a Chi nhánh

Bi u đ 2.11 : Tình hình n quá h n theo t ng nhóm n c a Chi nhánh
Bi u đ 2.12 : N quá h n c a Chi nhánh

S đ 2.1

: C c u b máy t ch c Sacombank Qu n 10

S đ 2.2

: Quy trình c p tín d ng


KHÓA LU N T T NGHI P

GVHD: V V N THANH

L IM

U

1. Lý do ch n đ tài:
Trong giai đo n hi n nay, khi n

c ta đã gia nh p WTO, n n kinh t đang

di n ra khá sôi đ ng và nh n nh p. Cùng v i s phát tri n c a đ t n
Ngân hàng đ

c, ngành

c đánh giá là m t trong nh ng ngành đóng vai trò quan tr ng nh t

c a n n kinh t . Trong đó, tín d ng đ

c xem là m t ho t đ ng góp ph n đáng k

trong vi c cung c p ngu n v n d i dào cho n n kinh t , đi u ti t l u thông ti n t
và thúc đ y kinh t phát tri n. Bên c nh ho t đ ng kinh doanh, các Ngân hàng ph i
t ng b

c hoàn thi n và nâng cao ch t l

ng các m t ho t đ ng và đ c bi t là ho t

đ ng tín d ng. Có nh th , các Ngân hàng m i đ ng v ng trong môi tr

ng c nh

tranh và th c hi n t t ch c n ng c a mình.
Nh n th c đ

c vai trò quan tr ng c a ho t đ ng tín d ng

m i Ngân hàng,

đ ng th i qua tìm hi u ho t đ ng tín d ng t i Sacombank Chi nhánh qu n 10, k t
h p v i nh ng ki n th c trong quá trình h c t p nghiên c u t i tr

ng

ih cM

TP.HCM và nh t là s g i ý, ch b o nhi t tình c a GVHD cùng các anh ch t i
Ngân hàng, qua đó, em quy t đ nh ch n đ tài “Nâng Cao Ch t L

ng Ho t

ng

Tín D ng T i Ngân Hàng Sacombank Chi nhánh qu n 10”.
Hy v ng đ tài này s mang l i nh ng ý ki n đóng góp trong vi c xây d ng
nh ng bi n pháp và đ nh h

ng nâng cao ch t l

mang l i hi u qu kinh doanh cho Ngân hàng trên b

ng ho t đ ng tín d ng nh m
cđ

ng h i nh p.

2. M c tiêu nghiên c u:
- Nghiên c u quy trình tín d ng, tìm hi u công tác nâng cao ch t l

ng tín

d ng và phòng ng a r i ro tín d ng t i Ngân hàng Sacombank Chi nhánh qu n 10.
- Phân tích th c tr ng ho t đ ng tín d ng t i Ngân hàng Sacombank Chi
nhánh qu n 10, các ch tiêu đánh giá ch t l

ng tín d ng và các nguyên nhân d n

đ n các r i ro tín d ng.
-

a ra gi i pháp và ki n ngh nh m nâng cao ch t l

ng ho t đ ng tín d ng

t i Ngân hàng Sacombank Chi nhánh qu n 10.
SVTH: NGUY N TH H NG TH M

Trang: 1


KHÓA LU N T T NGHI P

3.
-

it

GVHD: V V N THANH

ng và ph m vi nghiên c u:

tài nghiên c u v ch t l

ng tín d ng c a Ngân hàng Sacombank Chi

nhánh qu n 10.
- V không gian:

tài d a trên các s li u th ng kê báo cáo v tình hình

ho t đ ng, th c tr ng c a công tác tín d ng c a Ngân hàng Sacombank Chi nhánh
qu n 10. T đó, phân tích tìm ra nguyên nhân tác đ ng đ n ch t l

ng tín d ng

trong th i gian v a qua.
- V th i gian:

tài nghiên c u ch t l

ng ho t đ ng tín d ng c a Ngân

hàng Sacombank Chi nhánh qu n 10 t n m 2008 đ n n m 2009.

4. Ph
- Ph

ng pháp nghiên c u:

ng pháp thu th p s li u t báo cáo KQ H KD, b ng cân đ i k toán

c a Ngân hàng Sacombank Chi nhánh qu n 10.
- Ph

ng pháp so sánh s bi n đ ng c a các dãy s qua các n m.

- Ph

ng pháp phân tích th ng kê.

5. K t c u c a đ tài:
Ch

ng I: Lý lu n chung v tín d ng Ngân hàng.

Ch

ng II: Th c tr ng ho t đ ng tín d ng và qu n tr r i ro tín d ng t i

Ngân hàng Sacombank Chi nhánh qu n 10.
Ch

ng III: Các gi i pháp nh m nâng cao hi u qu ho t đ ng tín d ng t i

Chi nhánh.

SVTH: NGUY N TH H NG TH M

Trang: 2


KHÓA LU N T T NGHI P

GVHD: V V N THANH

CH

NG 1:

LÝ LU N CHUNG V TÍN D NG NGÂN HÀNG
1.1 T ng quan v tín d ng Ngân hàng:
1.1.1 Khái ni m v tín d ng Ngân hàng:
Tín d ng Ngân hàng là quan h tín d ng gi a Ngân hàng, các t ch c tín
d ng khác v i các ch th trong n n kinh t nh nhà doanh nghi p và cá nhân.
Trong n n kinh t , Ngân hàng đóng vai trò là m t đ nh ch tài chính trung gian, vì
v y trong quan h tín d ng v i các nhà doanh nghi p và cá nhân, Ngân hàng v a là
ng

i cho vay đ ng th i là ng
- V i t cách là ng

i đi vay.

i cho vay, Ngân hàng nh n ti n g i t các doanh nghi p

và cá nhân ho c phát hành ch ng ch ti n g i, trái phi u đ huy đ ng v n trong xã

h i.
- V i t cách là ng

i cho vay, Ngân hàng c p tín d ng cho các doanh

nghi p và cá nhân.
- Ch th tham gia g m m t bên là Ngân hàng, bên còn l i là các ch th
trong n n kinh t nh doanh nghi p, h gia đình, cá nhân…
- V n tín d ng c p ch y u là ti n t , c ng có th là tài s n. Ngu n v n này
ch y u hình thành t v n huy đ ng ti n g i, h c có th phát hành các ch ng ch ,
gi y t có giá hay t o ti n đ cho vay…
- Th i h n cho vay r t linh ho t, có th ng n h n, trung h n ho c dài h n.
- Công c c a tín d ng Ngân hàng c ng r t linh ho t, có th là kì phi u, trái
phi u Ngân hàng, các h p đ ng tín d ng…
-

ây là hình th c tín d ng mang tính gián ti p, trong đó Ngân hàng là trung

gian tín d ng gi a nh ng ng

i ti t ki m và nh ng ng

doanh ho c tiêu dùng qua đó thu đ

SVTH: NGUY N TH H NG TH M

i c n v n đ s n xu t kinh

c l i nhu n.

Trang: 3


KHÓA LU N T T NGHI P

GVHD: V V N THANH

1.1.2 B n ch t c a tín d ng Ngân hàng:
V b n ch t, quan h giao d ch tín d ng đ

c c u t o b i nh ng hành vi sau:

- Bên cho vay chuy n giao cho bên đi vay m t l
- Bên đi vay đ

c s d ng t m th i l

ng tài s n nh t đ nh.

ng giá tr tài s n đó trong m t th i

gian nh t đ nh.
- Bên đi vay ph i hoàn tr vô đi u ki n cho bên đi vay sau khi h t th i h n
s d ng theo th a thu n, và thông th

ng giá tr đ

c hoàn tr l n h n giá tr lúc

cho vay- ph n l n h n này là l i t c.

1.1.3 Các lo i tín d ng Ngân hàng:
Tùy m c tiêu nghiên c u, m c tiêu qu n tr mà ng

i ta chia tín d ng Ngân

hàng thành các lo i khác nhau:
1.1.3.1 Xét theo m c đích: Tín d ng Ngân hàng bao g m:
- Cho vay b t đ ng s n: là lo i cho vay liên quan đ n vi c mua s m và xây
d ng b t đ ng s n nhà , đ t đai, b t đ ng s n trong l nh v c công nghi p, th

ng

m i và d ch v .
- Cho vay công nghi p và th

ng m i: là lo i cho vay ng n h n đ b sung

v n l u đ ng cho các doanh nghi p trong l nh v c th

ng m i và d ch v .

- Cho vay nông nghi p: là lo i cho vay đ trang tr i các chi phí s n xu t nh
phân bón, thu c tr sâu, gi ng cây tr ng, th c n gia súc, lao đ ng, nhiên li u…
- Cho vay các đ nh ch tài chính (financial institution loans) bao g m c p tín
d ng cho các ngân hàng, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính, công ty b o
hi m, qu tín d ng và các đ nh ch tài chính khác.
- Cho vay cá nhân: là lo i cho vay đ đáp ng nhu c u tiêu dùng nh mua
s m các và các kho n cho vay đ trang tr i các chi phí thông th

ng c a đ i s ng

thông qua phát hành th tín d ng.

SVTH: NGUY N TH H NG TH M

Trang: 4


KHÓA LU N T T NGHI P

GVHD: V V N THANH

- Cho thuê: cho thuê c a các đ nh ch tài chính bao g m hai lo i cho thuê
v n hành và cho thuê tài chính. Tài s n cho thuê bao g m b t đ ng s n và đ ng
s n, trong đó ch y u là máy móc, thi t b .
1.1.3.2 Xét theo th i h n cho vay: Tín d ng g m 3 lo i:
- Cho vay ng n h n: lo i vay có th i h n đ n 12 tháng.
- Cho vay trung h n: lo i vay có th i h n t 12 tháng đ n 5 n m.
- Cho vay dài h n: lo i vay có th i h n trên 5 n m.
1.1.3.3

Xét theo m c đ tín nhi m đ i v i khách hàng: Tín d ng

g m 2 lo i:
- Cho vay không đ m b o: là lo i cho vay không có tài s n th ch p, c m
c ho c s b o lãnh c a ng
thân khách hàng.

i th ba, mà vi c cho vay ch d a vào uy tín c a b n

i v i nh ng khách hàng t t, trung th c trong kinh doanh, có

kh n ng tài chính m nh, qu n tr có hi u qu thì Ngân hàng có th c p tín d ng
d a vào uy tín c a b n thân khách hàng mà không c n m t ngu n thu n th hai b
sung.
- Cho vay có đ m b o: là lo i cho vay d a trên c s các đ m b o nh
ch p ho c c m c , ho c ph i có s b o lãnh c a ng

i th ba.

th

i v i các khách

hàng không có uy tín cao đ i v i Ngân hàng, khi vay v n đòi h i ph i có đ m b o,
s đ m b o này là c n c pháp lý đ Ngân hàng có thêm ngu n thu n th hai.
1.1.3.4 Xét theo ph

ng th c hoàn tr :

- Cho vay tr góp: lo i vay khách hàng tr h t c g c và lãi theo đ nh k .
- Cho vay phi tr góp: lo i vay đ
kh

c th c hi n thông qua vi c mua l i các

c ho c ch ng th n đã phát sinh còn trong th i h n thanh toán.
1.1.3.5 Xét theo ph

ng th c c p Tín d ng:

- Cho vay tr c ti p: Ngân hàng c p v n tr c ti p cho ng
đ ng th i ng

i có nhu c u,

i đi vay tr c ti p hoàn tr n vay cho Ngân hàng.

SVTH: NGUY N TH H NG TH M

Trang: 5


KHÓA LU N T T NGHI P

- Cho vay gián ti p: là kho n vay đ

GVHD: V V N THANH

c th c hi n thông qua vi c mua l i

c ho c ch ng t n đã phát sinh và còn trong th i h n thanh toán. Các

các kh
NHTM th

ng cho vay gián ti p theo các lo i sau: chi t kh u th

ng m i, nghi p

v thanh toán.
1.1.4 Các nguyên t c c a tín d ng Ngân hàng:
- Ng

i vay v n ph i s d ng v n vay đúng m c đích xin vay đã đ

c

th a thu n trong h p đ ng tín d ng.
- Ng

i vay v n ph i hoàn tr n và lãi ti n vay đúng h n theo h p đ ng

tín d ng đã cam k t.

1.2 R i ro c a tín d ng Ngân hàng:
1.2.1 Khái ni m v r i ro tín d ng Ngân hàng:
R i ro tín d ng Ngân hàng là r i ro do m t ho c m t nhóm khách hàng
không th c hi n đ

c các ngh a v tài chính đ i v i Ngân hàng hay nói cách khác

r i ro tín d ng là r i ro x y ra khi xu t hi n nh ng bi n c không l

ng tr

do nguyên nhân ch quan hay khách quan mà khách hàng không tr đ

cđ

c

c n cho

Ngân hàng m t cách đ y đ c g c và lãi khi đ n h n, t đó tác đ ng x u đ n ho t
đ ng và có th làm cho Ngân hàng b phá s n.
1.2.2 Các lo i r i ro tín d ng Ngân hàng:
R i ro tín d ng là lo i r i ro phát sinh do khách hàng không còn kh n ng chi
tr . Trong ho t đ ng Ngân hàng, r i ro tín d ng x y ra khi khách hàng m t kh
n ng tr n m t kho n vay nào đó, l u ý r ng trong ho t đ ng tín d ng, khi Ngân
hàng th c hi n nghi p v cho vay thì đó ch là m t giao d ch ch a hoàn thành. Giao
d ch tín d ng d ng ch đ

c xem là hoàn thành khi nào Ngân hàng thu h i v đ

c

kho n cho vay c g c l n lãi. Tuy nhiên, khi th c hi n giao d ch tín d ng Ngân
hàng không bi t đ

c giao d ch đó có hoàn thành hay không, nó có kh n ng hoàn

thành c ng có kh n ng không hoàn thành. Do đó r i ro tín d ng th hi n

xác

su t hoàn thành giao d ch đó. Có các lo i r i ro sau:

SVTH: NGUY N TH H NG TH M

Trang: 6


KHÓA LU N T T NGHI P

GVHD: V V N THANH

1.2.2.1 R i ro tín d ng thu n túy: x y ra khi bên vay không theo đúng
th i h n và đi u ki n c a kh

c vay v n nên gây ra thua l v tài chính cho bên

cho vay. M c đ r i ro s ph thu c nhi u vào c c u c a kho n vay. R i ro tín
d ng thu n túy s đ

c h n ch nh vào tài s n th ch p, c m c , b o lãnh, h p

đ ng gi y t đ y đ và các k thu t cho vay khác.
1.2.2.2 R i ro thanh toán: S x y ra n u m t đ i tác trong giao d ch
không có kh n ng k t thúc giao d ch đó. Hay g p nh t là tr
đ u t th

ng m i l n. Các bên đ i tác th

ng h p có các kho n

ng không th c hi n các cam k t mua

ho c bán, trong đó giá c a tài s n đ m b o cho kho n vay l i giao đ ng r t nhi u.
Khi không đ

c thanh toán thì nhà môi gi i ho c Ngân hàng có th b thua l .

1.2.2.3 R i ro tài li u: Xu t hi n khi có các tài li u gi y t đ
b không k .
không đ

c chu n

ây s tr thành m t v n đ đ c bi t quan tr ng n u nh nhân viên

c đào t o v đánh giá m i y u t pháp lý c a kho n vay. Do đó, ta có th

s d ng các tài li u theo chu n th ng nh t đ lo i b r i ro này.
1.2.2.4 R i ro ho t đ ng: C ng có th xu t hi n do công tác đào t o
nhân viên không t t, làm cho kho n vay không đ
đ n. Lo i r i ro này th

ng g p nh t

c hình thành m t cách đúng

nh ng th i k có nh ng nhu c u vay v n

l n, và càng b tr m tr ng thêm do các y u t nh : ch đ tín d ng m i làm các
công vi c c n th c hi n khi cho vay càng tr nên ph c t p h n.
1.2.2.5 R i ro chính tr : Có th liên quan đ n r i ro cho vay
ngoài ho c đ n ch đ và s ki m tra c a các NHTM. Tr
doanh buôn bán qu c t đã tranh th đ

n

c

c đây, các t ch c kinh

c s khác nhau v ch đ và d n đ n ph i

có nhu c u theo tiêu chu n qu c t .
1.2.2.6 R i ro s

ki n: đ

c đ a ra do có nh ng thay đ i b t ng

nh ng l nh v c có th tác đ ng đ n uy tín c a Ngân hàng. Nh ng thay đ i này có
th x y đ n v i quy n s h u, t i c c u ki m tra và c c u v n. T
v y, vi c mua c ph n c ng có th gây ra gi m sút ch t l

ng n mà ng

ng t nh
is h u

n ph i ch u.

SVTH: NGUY N TH H NG TH M

Trang: 7

KHÓA LU N T T NGHI P

GVHD: V V N THANH

đánh giá r i ro tín d ng ta có th s d ng các ch tiêu sau:

c

*H s n quá h n (HNQH):
D n quá h n

HNQH=
T ng d n cho vay

*100%

V i m t đ ng v n Ngân hàng b ra đ cho vay thì nó s phát sinh bao nhiêu
đ ng n quá h n. Hi n nay, NHNN kh ng ch t l n quá h n trong các NHTM
không đ

cv

t quá 5%.

*H s r i ro tín d ng (HRRTD):
T ng d n cho vay

HRRTD =

*100%
T ng tài s n có

H s này cho ta th y t tr ng c a kho n m c tín d ng trong tài s n có,
kho n m c tín d ng trong t ng tài s n càng l n thì l i nhu n s l n nh ng đ ng
th i r i ro tín d ng c ng r t cao.
1.2.3 Bi u hi n c a r i ro tín d ng:
1.2.3.1 R i ro tín d ng

m c đ th p: là nh ng kho n n quá h n có

kh n ng thu h i.
- Lo i này x y ra khi khách hàng hoàn tr n ch m tr so v i cam k t trong
h p đ ng tín d ng do khách hàng t m th i g p khó kh n trong s n xu t kinh doanh
d n đ n kh n ng thanh toán hi n th i kém ngoài ý mu n c a doanh nghi p. Ví d :
doanh nghi p bán hàng b ch m thanh toán ho c hàng hóa s n xu t ra nh ng ch a
tiêu th k p; công trình xây d ng, thi công nh ng ch a quy t toán... và
này khách hàng v n duy trì ý trí tr n và Ngân hàng ki m soát đ
khách hàng nên

m c đ này Ngân hàng có kh n ng thu h i đ

SVTH: NGUY N TH H NG TH M

m cđ

c ngu n thu c a
c n vay.
Trang: 8

KHÓA LU N T T NGHI P

GVHD: V V N THANH

- M c đ ch p nh n r i ro c ng th p nh ng nó c ng nh h

ng đ n m c đ

thanh kho n c a Ngân hàng, khi mà k ho ch cân đ i v n b thay đ i làm ch m
vòng quay v n c a Ngân hàng và có th không đáp ng đ

c k p th i nh ng kho n

tín d ng t t.
1.2.3.2 R i ro tín d ng

m c đ cao: (nh ng kho n n khó đòi)

M c đ này khách hàng không còn kh n ng tr n vay, khách hàng b tr n
hay m t tích và tài s n th ch p khó thanh lý.
Nguyên nhân c a m c đ r i ro này có th là do khách hàng th t b i l n
trong kinh doanh c ng có th do ý đ tr n không t t, c tình l a đ o chi m đo t
v n vay ho c kinh doanh s n xu t hàng hóa không đ
a Ngân hàng đ n r i ro v n có th không thu h i đ
kho n vay nh h

c th tr

ng ch p nh n...

c m t ph n ho c toàn b

ng tr c ti p đ n ngu n v n kinh doanh c a Ngân hàng.

1.2.4 Nguyên nhân c a r i ro tín d ng:
Trong ti n trình h i nh p kinh t khu v c và th gi i, h th ng Ngân hàng
Vi t Nam nói chung và các NHTM nói riêng đang đ ng tr

c nh ng thách th c

m i g n li n v i r i ro ti m n cao h n. Chúng ta c n nh n th c vai trò quan tr ng
c a r i ro trong ho t đ ng tín d ng, l

ng hóa m c đ , xác đ nh nguyên nhân t đó

có bi n pháp h n ch th p nh t r i ro tín d ng, nâng cao hi u qu ho t đ ng kinh
doanh cho Ngân hàng. Sau đây là m t s nguyên nhân c b n d n đ n r i ro tín
d ng t i m t s Ngân hàng:
1.2.4.1 Do ngu n nhân l c:
ây là lo i r i ro phát sinh t bên trong Ngân hàng do CBTD:
- Làm trái quy trình tín d ng đ m u l i cá nhân.
-

nh giá tài s n th ch p không đúng v i giá tr th c t do trình đ nghi p

v kém hay do có s thông đ ng v i khách hàng; ho c do tài s n th ch p b m t
giá. Khi Ngân hàng th m đ nh cho vay thì tài s n th ch p đang giá cao, sau đó
gi m m nh, khách hàng không tr đ

SVTH: NGUY N TH H NG TH M

c n , Ngân hàng xi t n nh ng không bán

Trang: 9


KHÓA LU N T T NGHI P

đ

c do giá quá th p, ho c là không có ng

GVHD: V V N THANH

i mua, ho c là ti n thu v th p h n so

v i s ti n cho vay.
- L p h s gi đ vay ti n cá nhân, vay h , nh ng

i vay h , vay ti n

Ngân hàng chuy n cho công ty TNHH gia đình.
- T y xóa, s a ch a ch ng t có giá đ th ch p vay ti n Ngân hàng.
1.2.4.2 Do y u t k thu t:
i v i ho t đ ng qu n tr r i ro: ho t đ ng phòng ng a r i ro tín d ng ch
y u d a trên chính sách tín d ng. Tuy nhiên, trong các Ngân hàng v n còn t n t i
các h n ch nh :
- Các Ngân hàng ch a có b ph n qu n tr r i ro chuyên bi t đ qu n lý,
phân lo i, tích h p d phòng và x lý các kho n n có v n đ nh m phòng ng a và

h n ch th p nh t r i ro ti m n trong ho t đ ng tín d ng. CBTD s th c hi n t t c
các nghi p v khi thi t l p quan h tín d ng v i khách hàng t khâu ti p nh n,
ki m tra đi u ki n cho vay, th m đ nh h s vay v n, ki m soát trong và sau khi
cho vay, thanh lý h p đ ng ho c x lý khi n có v n đ .
- Ngân hàng thi u thông tin v khách hàng trong quá trình th m đ nh: h s
vay v n c a doanh nghi p, thi u thông tin t các báo cáo tài chính c a đ

c ki m

tra m t cách chính xác k p th i, nhi u doanh nghi p ch a ti n hành ki m toán
ho c ch m h n so v i th i gian Ngân hàng c n thông tin đ s d ng cho quá trình
phân tích.

i v i khách hàng là cá nhân thì thông tin v thu nh p c b n, thu

nh p khác kê khai không đ y đ làm cho vi c xác đ nh dòng ti n không chính xác.
- Công tác đánh giá tín d ng và x p lo i gi a các Ngân hàng không th ng
nh t: vi c ch m đi m tín d ng và x p lo i khách hàng là quá trình giúp cho
NHTM đánh giá kh n ng th c hi n các nghi p v tài chính c a m t khách hàng
đ i v i Ngân hàng nh m xác đ nh r i ro trong hoat đ ng c p tín d ng. Ngoài ra,
còn là công c đ giám sát và đánh giá khách hàng, l
x u v ch t l

ng tr

c nh ng d u hi u

ng kho n vay và có bi n pháp ng phó k p th i. Vi c không th ng

nh t trong công tác đánh giá và x p lo i khách hàng s làm cho các Ngân hàng

g p tr ng i khi tham kh o thông tin x p lo i khách hàng.
SVTH: NGUY N TH H NG TH M

Trang: 10


KHÓA LU N T T NGHI P

GVHD: V V N THANH

Bên c nh đó, hi u qu ho t đ ng c a b ph n ki m tra, ki m soát n i b
ch a cao, vi c ch p hành quy đ nh c a NHTM v an toàn v n, v tín d ng, v b o
lãnh v n c a ch p hành đ y đ , công tác t ch c, qu n lý CBTD còn nhi u b t c p.
i v i chính sách tín d ng: chính sách tín d ng không h p lý, đ u t tín
d ng vào nhi u d án l n, t tr ng cho vay trung dài h n cao trong khi đó ngu n
v n dài h n th p... cùng v i nh ng v n đ mang tính k thu t: đ nh giá tài s n đ m
b o, đ nh k h n n không h p lý... c ng là nguyên nhân d n đ n n quá h n và r i
ro tín d ng.
1.2.4.3 Do y u t th tr

ng, y u t khách hàng:

- Bi n đ ng giá c , đ c bi t là bi n đ ng giá c hàng hóa ch l c, quan h
cung c u hàng hóa thay đ i, đã tác đ ng nh h

ng tr c ti p đ n vi c tri n khai

th c hi n d án, đ n hi u qu s n xu t kinh doanh c a khách hàng và gián ti p nh
h

ng đ n ho t đ ng tín d ng Ngân hàng và ch t l
- Nguyên nhân n i t i c a m i khách hàng:

ng tín d ng.
ó có th là v n t có tham gia

s n xu t kinh doanh c a doanh nghi p không đáp ng nhu c u; n ng l c đi u hành
còn h n ch , thi u thông tin th tr
nh h

ng và thông tin v các đ i tác, b n hàng làm

ng đ n k ho ch s n xu t kinh doanh; công ngh s n xu t không t o ra s n

ph m có tính c nh tranh cao; ho c khách hàng thi u thi n trí tr n vay Ngân hàng
ngay t khi xin vay v n...
1.2.4.4 Do y u t môi tr

ng và công c pháp lý:

- R i ro b t kh kháng nh thiên tai, h a ho n, d ch b nh, h n hán... phá
h y s n xu t kinh doanh.
- Thay đ i c ch chính sách c a Nhà n
th

ng giá c c a hàng hóa trên th tr

c (bi n đ ng t giá, t ng gi m b t

ng, thay đ i chính sách XNK, chính sách

v đ t đai, do ti n t b m t giá...) d n đ n không có l i cho ng

i s n xu t kinh

doanh.
- Hành lang pháp lý cho ho t đ ng tín d ng t i Ngân hàng ch a đ y đ ,
thông t ch th c a b , ngành có liên quan có nhi u b t h p lý, ch ng chéo nhau
SVTH: NGUY N TH H NG TH M

Trang: 11


KHÓA LU N T T NGHI P

GVHD: V V N THANH

nên vi c đánh giá và x p h ng doanh nghi p

các Ngân hàng khác nhau, không

đ ng b t o ra tâm lý không t t cho khách hàng.

1.3 M t s ch tiêu đánh giá ch t l

ng tín d ng là s đáp ng yêu c u c a khách hàng (ng

Ch t l
và ng

ng ho t đ ng tín d ng:
i g i ti n

i vay ti n) phù h p v i s phát tri n kinh t xã h i và đ m b o s t n t i,
ng tín d ng đ

phát tri n c a Ngân hàng. Ch t l

c hình thành và b o đ m t hai
ng ho t đ ng tín d ng c a

phía là Ngân hàng và khách hàng. B i v y, ch t l

Ngân hàng không nh ng ph thu c vào b n thân c a Ngân hàng mà còn ph thu c
ng ho t đ ng c a doanh nghi p. Và đ đánh giá ch t l

vào ch t l
ng

ng tín d ng,

i ta s d ng các nhân t sau:
1.3.1 Nhân t đ nh tính:
- Nhân t kinh t : đi u ki n kinh t c a khu v c mà Ngân hàng ph c v ,

gi i h n c a vi c m r ng qui mô, chu k phát tri n kinh t , chính sách lãi su t…
có nh h

ng không nh t i ch t l

ng tín d ng c a Ngân hàng.

- Nhân t xã h i: vi c xây d ng chính sách tín d ng c a NHTM có đúng
đ n không?
- Ngoài ra còn có các nhân t khác nh : công tác t ch c c a Ngân hàng,
ch t l

ng nhân s , quy trình tín d ng, thông tin tín d ng, ki m soát n i b , trang

thi t b ph c v cho ho t đ ng tín d ng
1.3.2 Nhân t đ nh l

ng:

1.3.2.1 T l ngu n v n ng n h n đ

c s d ng đ cho vay trung

dài h n (Tn):
Xác đ nh b ng cách l y ngu n v n ng n h n đ

c s d ng đ cho vay dài

h n chia cho d n cho vay trung dài h n.
Giá tr ngu n v n ng n h n đ
T n=

c s d ng

đ cho vay dài h n

D n cho vay trung dài h n

SVTH: NGUY N TH H NG TH M

Trang: 12


KHÓA LU N T T NGHI P

GVHD: V V N THANH

1.3.2.2 T l n quá h n trên t ng d n :
Ch tiêu này th

ng nói lên ch t l

ng tín d ng c a m t Ngân hàng. Thông

i m c 5% thì ho t đ ng kinh doanh c a Ngân hàng bình

th

ng ch s này d

th

ng. N u t i m t th i đi m nh t đ nh nào đó t l n quá h n chi m t tr ng

trên t ng d n l n thì nó ph n ánh ch t l
kém, r i ro tín d ng cao và ng

ng nghi p v tín d ng t i Ngân hàng

c l i.
N quá h n

T l n quá h n=

T ng d n

*100

1.3.2.3 T l n x u trên t ng d n :
Ch t l

ng tín d ng đ

c xác đ nh qua nhi u y u t thu hút đ

c nhi u

khách hàng t t, th t c đ n gi n, thu n ti n, m c đ an toàn v n tín d ng, chi phí
v t ng th lãi su t.

có ch t l

ng tín d ng t t c n có s t ch c và qu n lý

đ ng b trong Ngân hàng vì đi u đó không ch đ m bào cho ch t l

ng tín d ng,

mà còn nh m c i ti n tính hi u qu và linh ho t c a toàn b c s kinh doanh
nh m th a mãn ngày càng đ y đ yêu c u c a khách hàng

m i công đo n, bên

trong c ng nh bên ngoài.
T l n x u=

N x u

*100

T ng d n

1.3.2.4 T l qu d phòng r i ro:
T l qu d phòng r i ro c a Ngân hàng càng l n thì đ an toàn trong ho t
đ ng tín d ng c a Ngân h ng càng cao. Do khi x y ra s c ngoài mong mu n thì
Ngân hàng có ngu n thu đ bù đ p. Nh ng khi t l này quá cao thì l i nh h

ng

đ n l i nhu n c a Ngân hàng, nh t là NHTM c ph n, c đông s lên ti ng m t khi
ngu n thu c a mình b gi m xu ng.
Qu d phòng r i ro
*100

T l qu d phòng r i ro=
T ng d n

SVTH: NGUY N TH H NG TH M

Trang: 13


KHÓA LU N T T NGHI P

GVHD: V V N THANH

1.3.2.5 T l d n trên t ng ngu n v n:
Ch tiêu này cho bi t t trong đ u t vào cho vay c a Ngân hàng so v i t ng
ngu n v n, hay là d n cho vay chi m bao nhiêu ph n tr m trong t ng ngu n v n
s d ng c a Ngân hàng.
D n
*100%

T l d n trên t ng ngu n v n =
T ng ngu n v n
1.3.2.6 T l d n trên v n huy đ ng:
Ch tiêu này th
vay v n. Thông th

ng đánh giá kh n ng s d ng v n huy đ ng vào vi c cho

ng khi ngu n v n huy đ ng

v i t ng ngu n v n s d ng thì d n th

Ngân hàng chi m t l th p so

ng g p nhi u l n so v i v n huy đ ng.

N u Ngân hàng s d ng v n cho vay ph n l n t ngu n v n c p trên thì không
hi u qu b ng vi c s d ng ngu n v n huy đ ng đ

c.

Do v y, t k này càng g n m t thì càng t t cho ho t đ ng Ngân hàng, khi
đó Ngân hàng s d ng m t cách có hi u qu ngu n v n huy đ ng đ

c.

D n

T l d n trên v n huy đ ng =

*100%

V n huy đ ng

1.3.2.7 Ch tiêu l i nhu n:
Ch tiêu này đánh giá kh n ng sinh l i, đ ng th i cho th y v trí, vai trò c a
ho t đ ng tín d ng trong Ngân hàng. Ch t l
thu đ

c càng cao.

ng tín d ng càng cao thì l i nhu n

L i nhu n t ho t đ ng tín d ng

Ch tiêu l i nhu n =
' K t lu n ch
Qua ch

T ng d n tín d ng

ng 1:

ng 1 chúng ta th y đ

c khái quát v tín d ng trong Ngân hàng TMCP.

Theo đó, đ ho t đ ng tín d ng đ t hi u qu , Ngân hàng c n ph i quan tâm đ n ch
tiêu đáng giá ch t l

ng tín d ng và s

nh h

ng c a r i ro tín d ng đ n thu nh p

c a Ngân hàng.
SVTH: NGUY N TH H NG TH M

Trang: 14


KHÓA LU N T T NGHI P

GVHD: V V N THANH

CH
TH C TR NG HO T

NG 2:
NG TÍN D NG VÀ QU N TR

R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG SACOMBANK CHI
NHÁNH QU N 10
2.1 Gi i thi u s l
Gòn Th

c v Ngân hàng Th

ng M i C Ph n Sài

ng Tín:

¬ Thông tin v Ngân hàng:

Tên đ y đ

: Ngân Hàng Th

ng M i C Ph n Sài Gòn Th

ng Tín

Tên giao d ch qu c t : Sài Gòn Thuong Tin Commercial Joint Stock Bank
Tên g i t t

: SACOMBANK

H is

: 266-268 Nam K Kh i Ngh a, Ph

i n tho i

: (08) 39 322 670

Fax

: (08) 39 320425

Website

: www.sacombank.com.vn

¬

ng 8, Qu n 3, HCM

Quá trình hình thành và phát tri n:

- Chính th c đ

c thành l p và đi vào ho t đ ng vào ngày 21/12/1991 khi

h p nh t 04 H p tác xã Tín d ng: Gò V p-Tân Bình-Thành Công-L

Gia,

Sacombank xu t phát đi m là m t Ngân hàng nh , ra đ i trong giai đo n khó kh n
c ađ tn

c v i s v n đi u l ban đ u là 3 t đ ng, 100 nhân viên và ho t đ ng

ch y u t i vùng ven TP.HCM.
- Sau 18 n m ho t đ ng, đ n nay Sacombank đã tr thành Ngân hàng
TMCP hàng đ u Vi t Nam v i:
SVTH: NGUY N TH H NG TH M

Trang: 15


KHÓA LU N T T NGHI P

GVHD: V V N THANH

Ø 6.700 t đ ng v n đi u l (kho ng 69.805 c đông đ i chúng);
Ø 98.474 t đ ng t ng tài s n;
Ø 310 đi m giao d ch trong n

c và khu v c ông D

ng;

Ø 10.987 đ i lý thu c 307 Ngân hàng t i 82 qu c gia và vùng lãnh th ;
Ø 7.195 cán b nhân viên tr , n ng đ ng, nhi t huy t, sáng t o.
-

i v i Sacombank s phát tri n n đ nh và b n v ng c a m t t ch c

ch có th có đ

c n u t ch c đó t o d ng đ

c uy tín và lòng tin đ i v i công

chúng. Ý th c đ

c đi u này toàn b

các m ng ho t đ ng nghi p v

Sacombank đ u đ

c chu n hóa trên c s các chu n m c qu c t thông qua vi c

c a

tri n khai v n d ng h th ng qu n tr Ngân hàng c t lõi E-Banking. V i h th ng
này Sacombank s n sàng cung c p cho khách hàng các s n ph m d ch v chính
xác, an toàn, nhanh chóng và hi u qu v i câu sologan “Khách hàng hài lòngSacombank thành công”.
- N m 2002, Sacombank l n l

c khai tr

ng ho t đ ng các công ty tr c

thu c và liên doanh nh m đa d ng hóa các s n ph m d ch v tài chính tr n gói:
+ Công ty qu n lý n và Khai thác tài s n: Sacombank-SBA (25/12/2002)
+ Công ty Qu n lý qu đ u t Vi t Nam: VietFund Management (7/2003)
+ Công ty Ki u h i: Sacombank-SBR (24/01/2006)
+ Công ty Cho thuê tài chính: Sacombank-SBL (07/10/2006)
+ Công ty Ch ng khoán: Sacombank- SBS (20/10/2006)
+ Công ty Vàng b c đá quý: Sacombank-SBJ (28/11/2008)
¬ M t vài s ki n tiêu bi u:
Sacombank vinh d đón nh n b ng khen
ng Chính ph và c thi đua c a Ngân

c a Th t
hàng Nhà n

c vì đã có thành tích su t s c trong

vi c d n đ u thi đua ngành Ngân hàng n m 2008.
Sacombank c ng đã đ t gi i th

ng

qu c t “Ngân hàng có d ch v kinh doanh ngo i
SVTH: NGUY N TH H NG TH M

Trang: 16