Báo cáo tài chính năm 2012 (đã kiểm toán) - Công ty cổ phần Chứng khoán An Bình

CONG TY CO pHAN
CHU'NG KHoAN AN BINH
Bao cao tai chinh
cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2012
da dllQ'C ki~m toan


CONG TV CO pHAN CHUNG KHoAN

AN BINH

s6 101 - Umg H~ - D6ng Da - Ha N9i

NOIDUNG

BAo cAo CVA BAN TONG GIAM DOC

02-03

BAo cAo KIEM ToAN

04-05

BAo cAo TAl CHiNH £>A DVQC KIEM ToAN

06-32

BANG CAN £>01 KE ToAN

06-08

BAo cAo KET QuA HO~ T £>ONG KINH DOANH

10-11

BAo cAo LVU CHUYEN TIEN TI;
BAo cAo TINH HINH BIEN DONG VON CHU
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH

09

s6 HOD

12

13-32


CONG TY CO pHAN CHUNG KHOA.N AN BINH
S5 101 - Lang H~ - B5ng Ba - Ha NQi

BAo cAo CUA BAN TONG GIAM DOC
Ban T5ng Giam d5e C6ng ty C5 ph~n ChUng khoan An Binh (sau day g9i t~t la "C6ng ty") trinh bay Bao eao ella mlnh
va Bao cao tai ehfnh ella C6ng ty eho nam tai ehfnh k@tthUe ngay 31 tMng 12 nam 2012.
CONGTY
C6ng ty C5 ph~n ChUng khoan An Blnh thanh I~p va ho~t dQng theo Gifty ChUng nh~n dang kY kinh doanh s5
0103013960 ngay 26 thang 09 nam 2006 do Sa K@ho~eh va B~u tu Thanh ph5 Hli NQi dp va theo Quy@t djnh s5
16/UBCK-GPHDHD ngay 29 tMng 09 nam 2006 ella ehll tjeh Uy ban ChUng khoan Nha nu6e, Quy@tdjnh sua d5i Gifty
phep thanh I~p va ho~t dQng s5 178/UBCK-GP ngay 10 thang 12 nam 2008 va cae quy@t djnh v~ vi~e thanh I~p chi
nhanh ella C6ng ty C5 ph~n ChUng khoan An Blnh do Uy ban ChUng khoan Nha nu6e dp.
Tl1,lsa ehfnh ella C6ng ty: S5 101 - Lang H~ - B5ng Da - Ha NQi.

HQI flONG QUAN TRJ, BAN TONG GIA.M flOC vA BAN KIEM SOA.T
Cae thanh vien ella HQi dAng Quiin trj trong nam va t~i ngay I~p bao clio nay bao gAm:
Gng Vii Van Ti~n

Chu tjeh

Gng Bui Trung Kien

Uyvien

Gng Hoang Van Tuy

Uy vien

Cae thanh vien ella Ban Tang Giam dBe da di~u hanh Cong ty trong nam va t~i ngay I~p bao ellO nay bao gAm:
Gng Nguy~n Thanh Hlii

T5ng Giam d5e

Ba

Ph6 T5ng Giam d5e

Nguy~n Thj Khanh

Cae thanh vien ella Ban Ki~m soat bao gAm:
Gng Bao M~nh Khang

Troang ban

Ba

Nguy~n Thj Thu Hli

Uyvien

Ba

Hoang Tli Dyen

Uy vien

B5 nhi~m ngay 15/05/2012

Uyvien

Mi~n nhi~m ngay 15/05/2012

Gng B~ng Quang Minh
KIEM TOA.N VlEN
C6ng ty TNHH Djeh

V\l

Tu vftn Ti'ti ehfnh K@toan va Ki@mtoan (AASC) dl! thlJe hi~n ki@mto an cae Bao cao tai ehfnh

eho C6ng ty.

2

CONG TY CO pHAN CHUNG KHOA.N AN BINH

S6 10 1 - Lang H~ - B6ng Ba - Ha NQi
CONG BO TRA..CH NHI¥M

CVA BAN TONG GIA.M DOC DOl VOl BA.O CA.O TAl CHiNH

Ban T6ng Ghirn d6c Cong ty chiu tn\.ch OOi~rnv~ vi~c I~p Bao cao tai chinh phan aOOtrung thl,fc, hgp Iy tiOOhinh ho~t
dQng, k@tqua ho~t dQng kiOOdoaOO va tiOOhiOOlUll chuy~n ti~n t~ clla Cong ty trong narn. Trong qua triOOI~p Bao cao
tai chiOO,Ban T6ng Giarn d6c Cong ty cam k@tdll tuan tM cac yeu du sau:
Xay d\fllg va duy tri ki~rn soat nQi bQ rna Ban Giarn d6c va Ban qufm tri Cong ty xac dinh Ia dn thi@td~ dam bao
cho vi~c l~p va trinh bay bao cao tai chiOOkhong con sai sot trQng y@udo gian I~n ho~c do OOfrrnI~n;
Ll,fa chQn cac chiOOsach k@to an thich hgp va ap dl,lng cac chiOOsach nay rnQt cach ooAt quan;
Bua ra cac daOOgia va dl,fdoan hgp Iy va th~n trQng;
Neu ro cac chu~n rnl,fCk@toan duQ'c ap dl,lng co duQ'ctuan thll hay khong, co OOUngap dl,lng sai I~ch trQng y@ud@n
rnuc dn phai cong b6 va giai thich trong Bao cao tai chinh hay khong;
L~p va trinh bay cac Bao cao tai chinh tren co sa tuan thll cac chu~n rnl,fck@toan, ch@dQ k@to an va cac quy dinh
co lien quan hi~n haOO;
L~p cac Bao cao tai chiOOdl,fa tren C(J sa ho~t dQng kinh doanh lien tl,lC,tnr truang hgp khong th~ cho r~ng Cong
ty se ti@pWc ho~t dQng kiOOdoaOO.
Ban T6ng Giarn d6c Cong ty dam bao r~ng cac s6 k@toan duQ'c Iuu gift d~ phan aOOtiOOhinh tai chiOOclla Cong ty, v6'i
rnuc dQ trung thl,fc, hgp Iy t~i bAt cu thai di~rn nao va dam bao r~ng Bao cao tai chinh tuan thll cac quy diOOhi~n haOO
clla NM nu6'c. B6ng thai co trach OOi~rntrong vi~c bao dam an to an tai san clla Cong ty va thl,fChi~n cac bi~n phap
thich hgp d~ ngan cMn, phat hi~n cac hanh vi gian I~n va cac vi ph~rn khac.
Ban T6ng Giarn d6c Cong ty cam k@tr~ng Bao cao tai chinh dll phan aOOtrung th\IC va hgp Iy tinh hiOOtai chinh clla
Cong ty t~i thai di~rn ngay 31 thang 12 narn 2012, k@tqua ho~t dQng kinh doanh va tiOOhiOOIuu chuy~n th~nt~ cho narn
tai chiOOk@tthuc ngay 31 thang 12 narn 2012, phil hgp v6'i chu~n rnl,fc, ch@dQ kS toan Vi~t Narn va tuan tM cac quy
diOOhi~n haOOco lien quan.
Cam k~t khac

Ban T6ng Giarn d6c cam k@tr~ng Cong ty khong vi ph~rn nghia Vl,l cong b6 thOng tin theo quy diOOt~i Thong tu s6
52/2012/TT-BTC ngay 05/04/2012 clla BQ Tai chinh huang d~n v~ vi~c cong b6 thOng tin tren Thi tfuang chUng khoan.

Nguy@n Thanh Hili ~
T6ng Giarn d6c
Hil N9i, ngily 10 thcing 01 nam 2013

c

3


CONG TV TNHH D!CH'Vl) Tl1 VAN TAl CHINH KE ToAN vA KIEM ToAN
AUDITING AND ACCOUNTING

~
S6:

3~

FINANCIAL CONSUL TANCY SERVICE COMPANY L TO. (AASC)

/20 13/BC.KTTC-AASC.KT2

BAo cAo KIEM ToAN
V~ Bao clio tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012
cua Cong ty cA phAn Chu'ng khoan An Blnh
Kinh gu'i:

Quy cA dong, HQi dAng Quan trj va Ban TAng Giam dBc
Cong ty cA phh Chu'ng khoan An Blnh

Chung toi dil ki~m tofm BflO eao tai chinh clla Cong ty C6 phfin ChUng kho2013, g6m: Bang can d6i ke toan t~i ngay 31 thang 12 nam 2012, Bao cao ket qua ho~t dQng kinh doanh, Bao cao luu
chuy~n til~nt~, Bao cao Hnh hlnh bien dQng v6n chll
huu va Ban thuyet minh bao cao tai chinh cho nam tai chinh ket
thuc ngay 31 tMng 12 nam 2012 duQ'c trlnh bay tu trang 06 den trang 32 kern theo.

so

Vi~c I~p va trlnh bay Bao cao tai chinh nay thuQc trach nhi~m ella Ban T6ng Giam d6c Cong ty. Trach nhi~m ella chung
toi la dua ra y kien v~ cac bao cao nay can cu tren ket qua ki~m toan Clla chung toi.
CO'sO' y ki~n
Chung toi dil th\Ic hi~n cong vi~c ki~m toan theo cac chuAn m\Ic ki~m toan Vi~t Nam. Cac chuAn m\Ic nay yeu du cong
vi~c ki~m to an I~p ke ho~ch va th\Ic hi~n d~ c6 S\I dam bao hQ'PIy r~ng cac Bao cao tai chinh khong con chua dvng cac
sai s6t trQng yeu. Chung toi dil th\Ic hi~n vi~c ki~m tra theo phuang phap chQn m~u va ap d\lOg cac thu nghi~m dn thiet,
cac b~ng chUng xac minh nhfrng thong tin trong Bao cao tai chinh; danh gia vi~c tuan thll cac chuAn m\Ic va che dQ ke
to an hi~n hanh, cac nguyen tilc va phuang phap ke toan duQ'Cap d\lOg, cac uac tinh va xet doan quan trQng clla Ban
Giam d6c cling nhu each trlnh bay t6ng quat cac Bao cao tai chinh. Chung toi cho r~ng cong vi~c ki~m to an clla chung
toi dil dua ra nhfrng co

so hQ'PIy d~ lam can cu cho y kien clla chung toL

Nlltmg va" ilJ ii"lll11fO'llg ill"

y

kil" kiim toall viell

T~i thai di~m 31/12/2012, Cong ty chua trich I~p d\f phong phai thu kh6 doi d6i vai cac khoan phai thu theo cac hQ'P
d6ng hQ'Ptac kinh doanh qua h~n vai s6 ti~n 13,97 tY d6ng, d~n den chi tieu "LQ'i nhu~n truac thue" tren Bao cao ket
qua kinh doanh va chi tieu "LQ'i nhu~n sau thue chua philn ph6i" tren Bang can d6i ke to an dang phan anh tang wang
ung vai s6 ti~n neu tren.

y ki~n cua ki@mtoan vien
Theo y kien clla chung toi, ngo~i tru viin d~ neu tren va anh huang clla chung, Bao cao tai chinh dil phan anh trung th\fc
va hQ'PIy tren cac khia c~nh trQng yeu Hnh hlnh tai chinh ella Cong ty C6 phfin ChUng khoan An Blnh t~i ngay 31 tMng
12 nam 2012, cling nhu ket qua kinh doanh va cac lu6ng luu chuy~n ti~n t~ cho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12
nam 2012, phil hQ'Pvai chuAn m\fC, che dQ ke to an Vi~t Nam hi~n hanh va cac quy djnh phap Iy c6 lien quan.

Du'o'ng Quan Anh
Ki~m toan vi en
Chung chi Ki~m toan vien s6: 1686/KTV
Ha Nr}i, ngay OJ thGng 02 nam 2013
1 Le Phung Hieu, Ha Noi, Viet Nam I Tel.: +84-4-3824-1990/1

I www.aasc.com.vn
A member of I!Ilnternational.

A world-wide

I F~.:+84-4-3825-3973

network of independent

accounting

firms and business

advisers


CONG TY CO PHAN CHUNG KHoAN

Bao eao U.i ehinh

AN BINH

cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2012

S6 101 - Lang H~ - E>6ngE>a- Ha NQi

BANG CAN DOl KE ToAN
T~i ngay 31 thang 12 nam 2012

Ma
J.
so

TAl sAN

100

A. TAl sAN NGA.N H~N

110

I.

Thuy~t
minh

4

Ti~n va cae khoan tu'o'ng duo'ng ti~n

III

I. Ti~n

112

2.

120

II. Cae khoan dftu tu' tai ehinh ngiln h~n

121

1. E>frutu ng~n h\ln

129

2.

130

III. Cae khoan phiii thu ngiln h~n

131
132

31/12/2012
VND

01/01/2012
VND

273.324.042.609

318.659.110.697

102.136.943.628

62.038.899.992

82.13 6.943 .628

62.038.899.992

20.000.000.000

Cac khoi'm tuong duong ti~n

57.937.230.736

110.664.229.1 03

81.505.259.911

136.855.413.822

(23.568.029.175)

(26.191.184.719)

111.164.147.423

142.973.553.603

1. Phai thu clla khach hang

13.582.733.000

28.577.056.171

2.

Tra tru6c cho nguai ban

3.534.718.400

123.032.500

135

4.

Phai thu ho~t dQng giao dich chUng khoan

1.999.523.661

1.978.247.668

138

5.

Cac khoan phi'li thu khac

95.454.293.029

112.295.217.264

DI,Iphong phi'li thu ng~n h\ln kh6 doi

(3.407.120.667)

5

DI,Iphong ghim gia dfru tu ng~n h~n
6

139

6.

150

V. Tai san ngiln h~n khae

2.085.720.822

2.982.427.999

151

1. Chi phi tra tru6c ng~n h~n

1.322.319.933

2.153.525.699

158

5.

763.400.889

828.902.300

200

B. TAl SAN DAI H~N

183.472.233.932

124.015.434.362

220

II. Tai san e6 djnh

155.973.098.315

96.730.962.873

221

I. Hi san c6 dinh huu hinh

222

Nguyen gia

223

-

227

3.

Hi san c6 dinh vo hinh

228

Nguyen gia

229

-

230

4.

Chi phi xay d1,Illgco ban do dang

250

IV. Cae khoan d~u tu' tai ehinh dal h~n

258

4.

260

V. Tal san dal h~n khae

261

I. Chi phi tra tru6c di'li h~n

263

3.

Ti@nnQp quy h6 trq thanh toan

268

4.

Hi san dai h\ln khac

270

TONG C<)NG TAl SAN

Hi san ng~n h~n khac

7

16.433.169.172

15.429.995.128

29.248.242.514

26.860.888.4 73

(12.815.073.342)

Gia tri hao mon luy k~

78.039.929.143

17.800.967.745

90.081.031.385

26.561.031.385

(12.041.102.242)

(8.760.063.640)

9

61.500.000.000

63.500.000.000

10

20.000.000.000

20.000.000.000

20.000.000.000

20.000.000.000

7.499.135.617

7.284.471.489

11

165.058.379

437.156.503

12

6.708.580.222

5.983.133.220

625.497.016

864.181.766

456.796.276.541

442.674.545.059

8

Gia trj hao mon luy k~

E>frutu dai h~n khac

5

(11.430.893.345)

CONG TY CO PH AN CHUNG

Bao cao tai chinh

KHOAN AN BiNH

eho nam tai ehinh k~t thue ngay 31/12/2012

sa 101 - Lang Hl;l- Dang Da - Ha N9i

BANG CAN DOl ICE ToAN
Tl,li ngay 31 thang 12 nam 2012
(ti~p theo)
Mii

Thuy~t
minh

31/12/2012

01/01/2012

sa

NGUONVON

300

A. NQ pHAI TRA.

79.655.096.202

71.896.277 .026

310

I.

79.655.096.202

71.896.277 .026

311

1. Vay va ng ng~n hl;ln

312

2.

NQ'

ng~n hl,ln

Phai tra nguai ban

799.802.044

1.208.444.208

105.000.000

395.000.000

3.

Nguai mua tra ti@ntru6e

314

4.

Thu~ va cae khoan phai n9P Nha nu6e

5.

VND

1.000.000.000

313
315

VND

13

PMi tra nguai lao d9ng

373.391.436

422.915.668

1.462.866.396

1.019.397.945

569.700.999

1.348.872.433

316

6.

Chi phi pMi tra

14

319

8.

Cae khoan pMi tra, pMi n9P ng~n hl;lnkhae

15

75.302.867.026

65.699.603.284

16

561.679.501

512.043.488

479.788.800

290.000.000

377.141.180.339

370.778.268.033

377.141.180.339

370.778.268.033

397.000.000.000

397.000.000.000

5.973.357.884

5.973.357.884

320

9.

Phai tra hOl;ltd9ng giao djeh chUng khoan

321

10. Phai tra h9 e6 tue, g6e va Hiitrai phi~u

400

B. VON CHU

410

I.

411

1. V6n dftu tu elia ehti

418

8.

420

10. Lgi nhu~n sau thu~ chua phan ph6i

(25.832.177 .545)

(32.195.089.851)

440

TONG CONG NGUON VON

456.796.276.541

442.674.545.059

so HUU

van chli SO'hu'u

sa hUu

17

Quy d\f phOng tai ehinh

.J
. )

6


CONG TY CO pHAN CHUNG KHoAN

Bao cao tili chinh

AN BINH

cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2012

86 101 - Lc'mgHl,l- f)6ng f)a - Ha N<)i

cAc CHi TlEU NGOAI BANG CAN DOl KE ToAN
Mil

s5

31/12/2012

Thuy~t
minh

CHITIEU

VND

01/01/2012
VND

006

2.130.119.210.000

2.855.038.630.000

007

2.006.615.350.000

2.691.159.900.000

008

-

11.323.240.000

18.808.790.000

009

-

1.995.256.360.000

2.672.277.960.000

010

-

012

014

73.150.000

36.786.630.000

36.040.730.000

36.786.630.000

-

017

019

35.750.000

-

..,; v~i(Jt>.~

19.142.000.000

100.000.000.000

.~~ ,Ofl.\'

27.838.000.000
7.000.000

-

'\" "

• tJ

~
.~

27.831.000.000
59.146.200.000

027
028

-

20.100.000

029

-

59.126.100.000
8.429.030.000

037
083

'Jt..

100.000.000.000

024

039

\l.t\
~~\\~~l\ .•
": Ij
JIJ \
•

19.142.000.000

022
023

36.040.730.000

.j~;

-

8.429.030.000

9.

39.038.200.000

LU'O'ngThanh Trung

Nguy~n Thanh Hiii ~

K~ toan tru6ng

T6ng Giam d6c

107.575.208.906

L(ip, ngay 10 thCmg 01 niim 2013

~I

7


CONG TY CO pHAN CHUNG KHoAN

Bao cao tlii chinh

AN BINH

cho nam tai chinh k@tthUc ngay 31/12/2012

s6 101 - Umg H'.l- D6ng Da - Ha N9i

BAo cAo KET QuA HO~T DONG KINH DOANH
Nam 2012

8

Bao clio tai chinh

CONG TY CO pHAN CHUNG KHOA.N AN BINH

cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2012

S6 101 - Lang He;t- £>6ng £>a- Ha NQi

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T~
(Theopllll'(lIlg pluip gitlll tilp)
Nam 2012
Mli

s5

Thuy~t
minh

CHiTIEU

Nam 2012

Nam 2011

VND

VND

I.

LUU CHUYEN TIEN TV' HOAT
KINH DOANH CHUNG KHOA.N

1.

L!J'iIlhu{ill trlftYctllul

6.362.912.306

1.227.786.943

02

Kh~u hao tai sim c6 dinh .

5.796.536.067

6.245.254.861

03

Cac khoim dl! phOng

01

05
06
08

Uii,

nONG

15 tir hoe;ttdQng dAu tu

Chi phi Uii vay
3.

09

L!J'i IlItU{i1l kill II lloallit trldlc Ilhullg tltay dDi
vall 11mdpng
Tang, giam cac khoan phili thu

10

Tang, giam hang t6n kho, chUng khoan dAu tu

783.965.123

248.857.792

(35.734.840.034)

(219.880.811.769)

2.788.182.971

179.861.266.463

(20.003.243.567)

(32.297.645.710)

27.742.339.922

1.106.477.367.462

55.350.153.911

111.803.399.502
(1.330.157.602.466)

11

Tang, giam cac khoan phili tra (khong k~ lai vay
phili tra, thu~ thu nh~p doanh nghi~p phai nQp)

8.838.110.844

12

Tang, giam chi phi tra tru6'c

1.103.303.890

(119.135.516)

13

Ti@nlai vay da tra

(2.867.474.639)

(186.909.812.879)

15

Ti@nthu khac tir hoe;ttdQng kinh doanh

16

Ti@nchi khac cho hoe;ttdQng kinh doanh

20

LUll clluyln tiln tltu{;n tt'r ItO(lt dpng killll doallit
cll(mg kllOtlll
II.

LUU CHUYEN TIEN TUHO~T

6.634.869.500

126.350.000

(6.396.184.750)

(2.357.072.468)

70.401.875.111

(333.434.152.075)

(65.054.425.000)

(68.157.078.786)

nONG nAu

n;
21

1.

Ti@nchi d~ mua s~m, xay d\fllg tai san c6 dinh va
cac tai san dai he;tnkhac

22

2.

Ti~n thu tlr thanh 1y, nhuQ1lg ban tai san c6 dinh
va cac tai san dai he;tnkhac

24.809.091

27

7.

Ti@nthu 1ai cho vay, c6 tuc va 19i nhu~n dugc chia

35.725.784.434

219.880.811.769

30

LIm clluyln tiln tlttt{;1ltt'rIto(It dpllg d{;u ttl'

(29.303.831.475)

151.723.732.983

841.169.996.361

1.000.000.000

III. LUU CHUYEN
CHiNH

TIEN TU HO~T

33 . 3.

Ti~n vay ng~n he;tn,dai he;tnnh~n dugc

34

Ti@nchi tra ng g6c vay

4.

nONG

TAl

(842.169.996.361)

9


CONG TY CO PHA.N CHUNG KHoAN

Bao eao tai ehinh

AN BINH

cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2012

s6 101 - Lang H~ - f)6ng f)a - Ha NQi

BAO cAo

LUU CHUYEN TIEN T~

(Theo phuullg pluip gidll alp)

Nam 2012
Mii

Thuy€t
minh

Nam 2012

Nam 2011

VND

VND

sB

CHiTIEU

50

Luu ehuy~n ti~n thufin trong nam

40.098.043.636

(180.710.419.092)

60

Ti~n va cae khoan tuO'ng ou'o'ng ti~n oAu nam

62.038.899.992

242.749.319.084

70

Ti~n va cae khoan tu'o'ng ouO'ng ti~n euBi nam

102.136.943.628

62.038.899.992

4

J.
)

Lu'O'ng T

N~uy~n Tha~h Hai ~
Tong Giam doc

nh Trung

K€ to an tnr6ng

Ltjp,

10

ngay

10 thfmg 01

nam

2013


C6NG TY

co pHAN

CHUNG KHoAN

B'IO ClIOtili chinh

AN BiNH

cho nam tili chinh k~t thtic ngay 3 1/12/20 12

S5 101 - Limg HI!- £>5ng £>a - Ha N(li

BAo cAo TINH HINH BIEN DONG VON CHU SO HUU
Nam 2012

Thuy~t
minh

Nam 2012

V5n dAu tu cua chu sCrhiiu
Quy d\l' phong tili chinh
Lc;rinhu~ sau thu~ chua phan ph5i
CQNG VON CHi)

sa HirU

17

Thuy~t
minh

Nam 2011

Diu nam
VND

Tang trong nam
VND

Giiim trong nam
VND

Cu5i nam
VND

397.000.000.000

397.000.000.000

5.973.357.884
(32.195.089.851)

6.362.912.306

5.973.357.884
(25.832.177.545)

370.778.268.033

6.362.912.306

377.141.180.339

Diu nam

Tang trong nam
VND

VND

Giiim trong nam
VND

Cu5i nam
VND

V5n dAu tu cua chu sCrhiiu
Quy d\l' phong tili chinh

397.000.000.000

397.000.000.000

5.973.357.884

Lc;rinhu~n sau thu~ chua phan ph5i

(33.422.876.794)

5.973.357.884
(32.195.089.851)

CQNG VON CRt)

sa HirU

370.778.268.033

17

Nguy~n Thanh Hai ~
T5ng Gifun d5c
Lqp. ngay 10 thang OJ nam 2013

1

'I

11

Bao cao tili chinh
eho nam tai ehinh k~t thue ngay 31/12/2012

CONG TY CO pHAN CHuNG KHOAN AN BINH
S6 101 - Lang He;t- £>6ng £>a- Ha NQi

BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
Narn 2012
1

. THONG TIN CHUNG
Hinh thll'C sO'hu'u van
Cong ty C6 phfrn ChUng khmin An Blnh thanh l?p va hoe;ttdQng theo Gifty ChUng nh?n dang ky kinh doanh s6
0103013960 ngay 26 thang 09 nam 2006 do So' K~ hoe;tehva £>fruill Thanh ph6 Ha NQi eftp va theo Quy~t dinh s6
16/UBCK-GPHDHD ngay 29 thang 09 nam 2006 eua ehll tieh Uy ban ChUng khoan Nha nuae, Quy~t dinh sua
d6i Gifty phep thanh I?p va hoe;ttdQng s6 178/UBCK-GP ngay 10 thang 12 nam 2008 va cae quy~t dinh v~ vi~e
thanh I?p chi nhanh ella Cong ty C6 phfrn ChUng khoan An Binh do Uy ban Chung khoan Nha nuae cftp.
Tn,! So' ehinh ella Cong ty: S6 101 - Lang He;t- £>6ng £>a- Ha NQi.
V6n di~u I~ eua Cong ty la 397.000.000.000 d6ng; tuong duong 39.700.000 e6 phftn, m~nh gia mQt e6 phftn la
10,000 d6ng.
Cong ty co cac oo'n vi tr\l'c thul)c sau:
Dia chi

Ten oo'n vi

Chi nhanh Hai Phong

P20 I - Toa nha Smart View 161 - 163 - 165 Trftn Hung

£>e;tO,
PhuOng Co Giang, Quan 1 - TP H6 Chi Minh
S6 09 Trftn Hung £>e;tO
- Qu?n H6ng Bang - Heli PhOng

Chi nhanh £>aN~ng

S6 9 Yen Bai - P Hai Chau 1 - Q Hai Chau - TP £>aN~ng

Chi nhanh Thai Blnh

S6 399 Le Quy £>on- Phuong Le H6ng Phong - TP Thai
Blnh
S6 10 Nguy~n £>ang £>e;tO
- Phuang Ti~n An - TP B~e
Ninh
S6 21 Le Lqi - TP yang Tau - Tinh Ba Ria - yang Tau

Chi nhanh Thanh Ph6 H6 Chi Minh

Chi nhanh B~e Ninh
Chi nhanh yang Tau

f111~
-~
JNQ f~
~HI~MHUl

Nganh ngh@kinh doanh
Hoe;ttdQng ehinh ella Cong ty la: Moi giai chUng khoan; T\f doanh chUng khoan; Tu vftn dftu tu chUng khoan; Bao

lilnh phat hanh chung khoan; Luu ky chUng khoan.
2

. CHE

DO vA

CHINH SACH KE ToAN Ap DVNG T ~I CONG TY

Ky k~ toan, oo'n vi ti@nt~ SU' d\lng trong k~ toan
Ky k~ toan nam ella Cong ty b~t dfru til ngay 01/01 va k~t thue vao ngay 31/12 hang nam.

. VU Til ,
j'NH'KfTOl

E'M TOA

----..---::

'1/E"M -"\\=

...;:;

;;;;::.

,

'::l

.,

£>onvi ti~n t~ su dl,mg trong ghi ehep k~ toan la d6ng Vi~t Nam (VND).

A

'f

ChuAn rn\l'c va Ch~ 01)k~ toan ap d\lng

r

chi de} M toan ap dl;lng

-

Cong ty ap dl,mg Ch@dQ K@to an doanh nghi~p ban hanh theo Quy@tdinh s6 15/2006/Q£>-BTC ngay 20 thang 03
nam 2006 dil duqe sua d6i, b6 sung theo quy dinh te;tiThong tu 244/2009/TT-BTC ngay 31 thang 12 nam 2009
eua BQ truang BQ Tai ehinh va Thong tu s6 95/2008/TT-BTC ngay 24 thang 10 nam 2008 ella BQ Tai ehinh v~
vi~e Huang d~n k@ toan ap dvng d6i vai eong ty chUng khoan dil duqe sua d6i, b6 sung theo Thong tu
162/201 O/TT-BTC ngay 20 thang 10 nam 2010 ella BQ Tai ehinh.

12

i

::


Bao cao tai chinh

CONG TY CO pHAN CHUNG KHoAN AN BINH

cho nam tai chinh k€t thUc ngay 31/12/2012

S6 101 - Lc'mgH\i - £)6ng £)a - Ha NQi
Tuyen b6

v€ vi?c tUtin thzi Chudn

m,!c ki toim va chi tJ(5ki toan

Cong ty d1iap dt,lllg cac Chu~n mt,rc k€ toan Vi~t Nam va cac van ban huang d~n Chu~n mt,rc do Nha nuac d1iban
hanh. Cac bao cao tai chinh dugc l?p va trinh bay theo dung mQi quy dinh cua timg chu~n mt,rc, thong tu huang
d~n tht,rc hi~n chu~n mlJc va Ch€ dQ k€ to an hi~n hanh dang ap dt,lllg.
lflnh thuc ki toan ap dz,mg
Cong ty ap dt,lllg hinh thuc k€ toan tren may vi tinh.
Cong

Cl}

tai chinh

Ghi nhrjn ban tJ6u
Hi sim tai chinh
Hi san tai chinh cua Cong ty bao g6m ti€n va cac khoan tuong duong ti€n, cac khoan phai thu khach hang va
phai thu khac, cac khoan cho vay, cac khoan dAu tu ng~n h\in va dai h\in. T\ii thai di€m ghi nh?n ban dAu, tai san
tai chinh dugc xac dinh theo gia mua/chi phi phflt hanh cQng cac chi phi phflt sinh khac lien quan trt,rc ti€p d€n
vi~c mua, phat hanh tai san tai chinh do.
Ng phai tra tai chinh
Ng phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan vay, cac khoan phai tra nguai ban va phai tra khac, chi phi

phai tra. T\ii thai di€m ghi nh?n IAn dAu, cac khoan ng phai tra tai chinh dugc xac dinh theo gia phat hanh cQng
cac chi phi phat sinh lien quan tr1JCti€p d€n vi~c phat hanh ng phai tra tai chinh do.
.
Gia trj sau ghi nhq,n ban tJ6u
Hi~n t\ii chua co cac quy djnh v€ danh gia l\ii cong C\ltai chinh sau ghi nh?n ban dAu.
Ti~n va cac khoan tU'lyog ou'O'ng ti~n
Ti€n va cac khoan tuong duong ti€n bao g6m ti€n m~t t\ii quy, ti€n gui ngan hang, cac khoan dAu tu ng~n h\in co
thai gian dao h\in khong qua 03 thang, co tinh thanh khoan cao, co kha nang chuy€n d6i d~ dang thanh cac luqng
ti€n xac djnh va khong co nhi€u rui ro trong chuy€n d6i thanh ti€n.
Cac khoan phai thu
Cac khoan phai thu dugc trinh bay tren Bao cao tai chinh theo gia trj ghi s6 cac khoan phai thu khach hang va
phai thu khac sau khi trir di cac khoan dt,rphong dugc l?p cho cac khoan ng phai thu kho dol.
Dt,rphong ng phili thu kh6 doi dugc trich l?p cho timg khoan phai thu kho doi can

cu vao tu6i

ng qua h\in cua cac

khoan ng ho?c dlJ ki€n muc t6n thAt co th€ xay ra.
Hang t6n kho
Hang t6n kho dugc tinh theo gia g6c. Truang hqp gia trj thuAn co th€ tht,rc hi~n -dugc thAp hon gill g6c thi himg
t6n kho ~ugc tinh theo gia trj thuAn co th€ tht,rc hi~n dugc. Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi mua, chi phi ch€
bi€n va cac chi phi iien quan trt,rc ti€p khac phat sinh d€ co dugc hang t6n kho 6 dja di€m va tr\ing thai hi~n t\iL
Gia trj hang t6n kho dugc xac dinh theo phuong phap binh quan gia quy€n.

13


Bao cao illi chinh

CONG TY CO pHAN CHUNG KHoAN AN BINH

cho nam tai chinh k~t thUc ngay 31/12/2012

s6 10 1 - Ulng H~ - U6ng Ua - Ha NQi

Hang t6n kho dugc h?ch to an theo phuong phap ke khai thuOng xuyen.
DIJ phong giam gia hang t6n kho dugc I~p vao thai di~m cu6i nam la s6 chenh I~ch giua gill g6c cua hang t6n kho
16n hon gill trj thu~n co th~ thlJc hi~n dugc.
Tai san ca djnh va khiiu hao tai san ca djnh
Tai san c6 djnh huu hinh, tai san c6 djnh vo hinh dugc ghi nMn theo gia g6c. Trong qua trinh su d\mg, tai san c6
djnh huu hinh, tai san c6 djnh vo hinh dugc ghi nh~n theo nguyen gia, hao mon luy k~ va gia trj con I?i.
Kh~u hao dugc trich theo phuong phap dUOng thing. Thai gian kh~u hao dugc uac tinh nhu sau:
Nha cua, v~t ki~n truc

05 - 50 nam

May moc, thi~t bj

05 - 08

nam

10 nam

Phuong ti~n v~n tai
Thi~t bj van phOng

04 - 06

nam

Ph~n m@mquan Iy

03 - 08

nam
I

Chu'ng khoan d~u tu'
ChUng khoan d~u ill dugc ghi nh~n theo gia g6c. C6 tUc va trai tUc nh~n dugc trong nam tai chinh dugc ghi nh~n
giam gia v6n chUng khoan d6i vai khoan liii d6n tich wac ngay mua va ghi nh~n tang doanh thu d~u tu d6i vai
ph~n liii k~ tir ngay mua.
Cong ty ap d\mg phuong phap binh quan gia quy@ndi dQng d~ tinh gia v6n c6 phi~u ban ra va phuong phap dich
danh d~ tinh gia v6n trai phi~u ban ra.
Cae khoan d~u tu' tai chinh
Cac khoan d~u ill tai chinh t?i thai di~m bao cao, n~u:
Ky phi~u, tin phi~u kho b?c, ti@ngui ngan hang co thai h?n thu h6i ho~c dao h?n khong qua 3 thang k~ tir
ngay mua khoan d~u tu do dugc coi la "illong duong ti@n";
C6 thOi h?n thu h6i v6n duai 1 nam ho~c trong 1 chu kY kinh doanh dugc phan 10?i la tai san ng~n h?n;
C6 thOi h?n thu h6i v6n tren 1 nam ho~c hon 1 chu kY kinh doanh dugc philn lo?i la tai san dai h?n.
D\}'

phong giam gia dAo tu' Dg~D hlJD, dai hlJD

DIJ phong giam gia d~u ill dugc I~p vao thOi di8m cu6i nam la s6 chenh l~ch gifra gia g6c clla cac khoan d~u ill
dugc h?ch to an tren s6 k~ toan 16n hon gia trj thj wOng ho~c gia trj hgp ly clla chung t?i thai di~m l~p d\I phong.
U6i vai cac khoan d~u tu chUng khoan: n~u chUng khoan dii dugc niem y~t thi gia trj thj wOng dugc tinh
theo gia giao djch binh quan t?i ngay trich l~p dlJ phong tren So Giao djch ChUng khoan Ha NQi (HNX) ho~c
gia dong cua t?i ngay trich l~p d\I phOng tren So Giao djch ChUng khoan Thanh ph6 H6 Chi Minh (HOSE);

n~u chUng khoan chua dugc niem y~t tren thj wOng chUng khoan thi gia trj thj truOng dugc xac djnh theo gia
giao djch binh quan tren thj wOng giao djch clla cac cong ty d?i chung chua niem y~t (UPCom) t?i ngay l~p
dlJ phong ho~c gia trung binh tren co so gia giao djch dugc cung dp t6i thi~u bai, ba cong ty chUng khoan t?i
thai di8m 'I~p dlJ phong. TruOng hgp khong th~ xac djnh dugc gia thj t~~g
c~a chUng khoan {hi Cohg ty
khong trich l~p dlJ phong giam gia chUng khoan. U6i vai chUng khoan niem y~t bj hlly giao djch, ngimg giao
djch k~ tu ngay giao djch thir sau tra di thi gia trj thj truOng la gia trj s6 sach t?i ngay l~p bang can d6i k~ toan
g~n nh~t;
u6i vai cac khoan d~u tu dai h?n vao t6 chirc kinh t~ khac: mirc trich I~p dlJ phOng dugc xac djnh dlJa vao
bao cao tai chinh clla t6 chirc kinh t~ khac.

14

1


Bao cao tai chinh

CONG TY CO pHAN CHUNG KHoAN AN BINH

~
()~,
~

cho nam tai chinh k~t thUc ngay 31/1212012

S6 101 - Lang H~ - D6ng Da - Ha NQi

""

~
~~~

Chi phi oi vay
Chi phi di vay dugc ghi nh~n VaGchi phi san xufit, kinh doanh trong nam khi phc:ltsinh, tru chi phi di vay lien
quan tn,rc ti~p d~n vi~c d~u tu xay d\fl1g ho~c san xufit tai san da dang duQ'c tinh VaGgia trj cua tai san d6 (duQ'c
v6n hoa) khi c6 du cac di~u ki~n quy djnh trong Chudn m\TCK~ to an Vi~t Nam s6 16 "Chi phi di vay".

~~1

r.\~~

'~\~\l

~

..
.:.;..

Chi phi di vay lien quan tn,rc ti~p d~n vi~c d~u tu xay d\fl1g ho~c san xuftt tai san da dang cdn c6 thai gian du dai
(tren 12 thang) d~ c6 th~ dua VaGSlr d\mg theo mvc dfch djnh truac ho~c ban thi duQ'c tinh VaGgia trj cua tai san
d6 (duQ'c v6n hoa), bao g6m cac khoan H'iiti~n vay, phan b6 cac khoan chi~t khftu ho~c phv trQi khi phat hanh trai
phi~u, cac khoan chi phi phV phat sinh lien quan tai qua trinh lam thu tvc vay.

Chi phi tn! tm6'c
Cac chi phi tra truac chi lien quan d~n chi phi san xuftt kinh doanh cua mQt nam tai chinh ho~c mQt chu ky kinh
doanh duQ'c ghi nh~n la chi phi tra truac ng~n h~n va duQ'Ctinh VaGchi phi san xuftt kinh doanh trong nam tai
chinh.
Cac chi phi dii phat sinh trong nam tai chinh nhung lien quan d~n k~t qua ho~t dQng san xufit kinh doanh cua

nhi~u nien dQ k~ toan duQ'Ch~ch toan VaGchi phi tni truac dai h~n d~ phan b6 dAn VaGk~t qua ho~t dQng kinh
doanh trong cac nien dQ k~ toan sau.
Vi~c tinh va ph an b6 chi phi tra truac dai h~n VaGchi phi san xuftt kinh doanh tirng kY h~ch toan duQ'Ccan Clr VaG
tinh chftt, muc dQ tUng lo~i chi phi d~ chQn phuong phap va tieu tMc pMn b6 hgp ly. Chi phi tra truac dugc phan
b6 d~n VaGchi phi sfm xuftt kinh doanh theo phuong phap duang th~ng.

Chi phi phai tra
Cac khoan chi phi th\Tc t~ chua phat sinh nhung duQ'c trfch truac VaGchi phi sfm xUftt, kinh doanh trong nam d~
dam bao khi chi phi pMt sinh th\Tc t~ khong gay dQt bi~n cho chi phi san xuftt kinh doanh tren cd sa dam bao
nguyen t~c phil hgp giua doanh thu va chi phi. Khi cac chi phi d6 phat sinh, n~u c6 chenh l~ch vai s6 dii trich, k~
toan ti~n hanh ghi b6 sung ho~c ghi giam chi phi tuong (rng vai ph~n chenh l~ch.

Van chu SO' hii'u
V6n dAu tu cua chu

sa hfru duQ'c ghi nh~n theo

s6 v6n th\Tc g6p cua cM

sa hfru.

Lgi nhu~n sau thu~ chua pMn ph6i la s6 lQ'inhu~n tlr cac ho~t dQng cua doanh nghi~p sau khi tm (-) cac khoan
di~u chinh do ap dVng h6i t6 thay d6i chinh sach k~ toan va di~u chinh h6i t6 sai s6t trQng y~u cua cac niim truac.
Lgi nhu~n sau thu~ chua pMn ph6i c6 th~ duQ'c chia cho cac nha dAu tu d\Ta tren tY 1~g6p v6n sau khi duQ'c D~i
HQi d6ng c6 dong thong qua, HQi D6ng Quan Trj pM duy~t va sau khi dii trfch l~p cac quy d\TphOng theo Di~u 1~
Cong ty va cac quy djnh cua pMp lu~t Vi~t Nam.
C6 mc phai tra cho cac c6 dong dugc ghi nh~n la khoan pMi tra trong Bang Can d6i k~ toan cua Cong ty sau khi
c6 Nghj quy~t chia c6 mc cua D~i hQi d6ng c6 dong Cong ty.

~

. i
.J

15

:./

I


CONG TY CO pRAN CHlJNG

KHoAN

Bao eao tiii ehinh

AN BINR

cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2012

S6 101 - Lang H? - £)6ng £)a - Ha NQi
Cae nghi~p

VI}

bhg

ngol}i t~

Cac nghi~p Vl,lphat sinh b~ng cac dan vi ti~n t~ khac vai dan vi ti~n t~ k~ tm1n clla C6ng ty (VND) duqc h?ch

toan theo tY gia giao dich vao ngay phat sinh nghi~p Vl,l.T?i ngay k~t tMc ky k~ toan, cac khofm mvc ti~n t~ (ti~n
m~t, ti~n gui, ti~n dang chuy€n, nq phai thu, nq phai tnl kh6ng bao g6m cac khoan Nguai mua (mg truac va (fng
truac cho nguai ban, Doanh thu nh~n truac) c6 g6c ngo?i t~ duqc danh gili l?i theo tY gia mua vao clla ngan hang
thuang m?i noi C6ng ty rna tai khofm c6ng b6 t?i thai di€m l~p Bao cao tai chinh. T~t ca cac khofm chenh l~ch tY
gia th\Ic t~ phat sinh trong nam va chenh l~ch do danh giti l?i s6 du cac khoan m\lc ti~n t~ c6 g6c ngo?i t~ cu6i
nam duqc h?ch to an vao k~t qua ho?t dQng kinh doanh clla nam tai chinh.
Ghi nh~n doanh thu
Doanh thu eung ccip djeh v¥
Doanh thu cung cAp dich Vl,lduqc ghi nh~n khi k~t qua clla giao dich d6 duqc xac dinh mQt cach dang tin c~y.
TruOng hqp vi~c cung cAp dich Vl,llien quan d~n nhi~u nam thi doanh thu duqc ghi nh~n trong nam theo k~t qua
ph~n c6ng vi~c dii hoan thanh vao ngay l~p Bang can d6i k~ toan clla nam d6. K~t qua clla giao dich cung cAp
djch Vl,lduqc xac dinh khi th6a man cac di~u ki~n sau:
Doanh thu duqc xac dinh tuang d6i chic chin;
C6 kha nang thu duqc lqi feh kinh t~ ill giao dich cung cAp dich Vl,ld6;
Xac dinh duqc ph~n c6ng vi~c dii hoan thanh vao ngay l~p Bang Can d6i k~ toan;
Xac dinh duqc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi d€ hoan thanh giao dich cung cAp dich Vl,ld6.
Ph~n c6ng vi~c cung cAp dich Vl,ldii hoan thanh duqc xac dinh theo phuang phap danh gia c6ng vi~c hoan thanh.
Doanh thu vi v6n kinh doanh, et5tIre va kli nhu(in all(1e ehia
Thu nh~p phat sinh ill ti~n liii duqc ghi nh~n tren Bao cao k~t qua kinh doanh tren co

sa d6n tich.

C6 tuc, lqi nhu~n duqc chia duqc ghi nh~n khi C6ng ty duqc quy~n nh~n c6 ruc ho~c duqc quy~n nh~n lqi nhu~n
ill vi~c g6p v6n.
Cae khoan thu~
Thud hi?n hanh
Tai san thu~ va cac khoan thu~ phai nQp cho nam hi~n hanh va cac nam truac duQ'Cxac dinh b~ng s6 ti~n d\I ki~n
phai nQp cho (ho~c duQ'c thu h6i ill) co quan thu~, d\Ia tren cac muc thu~ su~t va cac lu~t thu~ c6 hi~u l\Ic d~n
ngay k~t thuc kY k~ toan nam.

N

/

?
.~

I

~

16

J


Bao cao tili chinh

CONG TY CO pHAN CHUNG KHOA.N AN BiNH

cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2012

S6 101 - Umg H~ - D6ng Da - Ha NQi
3

. GIA. TRJ KHOI LUQNG GIAO DJCH CHUNG KHOA.N THlfC HI~N TRONG NAM
Kh6i lugng giao djch chUng
khoan thlJc hi~n trong nam

Gili trj kh6i lugng giao djch chUng

khoan thlJc hi~n trong nam
VND

Ciia Cong ty Chu'ng khoan

cli phi€u
ChUng chi quy
ChUng khOlin khac
Ciia ngU'O'idAu tu'

cli phi€u
Tnii phi€u
ChUng chi quy

4

. TIEN

6.544.200

86.783.287.997

2.769.000

48.331.776.000

500.000

2.851.511.997

3.275.200

35.600.000.000

761.488.476

7.975.569.373.560

753.122.506

7.224.063.586.100

7.538.290

746.4 70.826.460

827.680

5.034.961.000

768.032.676

8.062.352.661.557

vA CA.C KHOAN TUONG DUONG TIEN
31/12/2012
VND

01/01/2012
VND

7.750.418.730

1.820.351.546

Ti~n gui clla nha dfiu tu v~ giao djch chUng khoan

74.386.524.898

60.218.548.446

Cac kho.:m mung duung ti~n

20.000.000.000

Ti~n gui ngan hang

102.136.943.628

62.038.899.992

~~
r

~

~
~
17

I

( ,!


CONG

TV CO

pHAN CHirNG

KHoAN

AN BiNH

S6 101 - Lang H~ - D6ng Da - Ha N(li

5

. cAc

KlWA.N

DA.U

TUTAI CHiNH NGAN I~N
Gia tri theo s5

S6lm;mg
Cu6i n1lm

Cu6in1lm

D5un1lm

VND

kt toan

Cu6i n1lm

D5un1lm

VND

VND

D5un1lm
VND

Cu6i n1lm
VND

1. Chirng khoan tlurO'ng mt\i

4.628.506

9.077.068

81.505.259.911

136.855.413.822

969.333.503

2.452.089.235

(23.568.029.175)

C5 phieu

4.428.506

8.877.068

61.597.059.911

116.947.213.822

969.333.503

2.452.089.235

(23.568.029.175)

CSM

2.674

DBC

215

71

4.392.570

1.079.866

DPM

6

19.796

189.664

589.457.776

-

390.019

56

801.008.823

230

446.433

1.527.605

PVS

255

63

3.585.473

826.044

PYX

234

PXL

30.081

56

S99

214

60

SSI

10.000

82

1.127.773
201.999.818
757.547

213

121

VND

113.015.589.634

(26.191.184.719)

38.998.364.239

93.107.389.634
71.200

14.930

887.500

25.136

(118.312.976)

214.800

(380.008.623)
220.167

367.890.600
4.875.237.500

10.800

(112.000)

421.000.200

498.400

(66.473)

159.227
(102.732.518)

336.420

666.600

2.024.000

3.519.000

957.600

(264.458)

1.287.000

549.400

(134.820)

99.267.300

201.600

1.027.200

306.000

(203.421)

269.653

163.000.000

(14.416.700)

2.550.000.000

(2.524.914.500)

(65.605)

665.526

471.144.800

(21.851)

496.395
131.556

509.421

VND

58.906.564.239

4.407.500

112.977.749

813.858

D5un1lm

(26.191.184.719)

(508.336.811 )

(363.026)

575.100

302.500
35.601.424.000

1.430.336

35.599.993.664

3.275.200

Cu6i n1lm

(192.366)

37.997.904

5.074.914.500
640.705

VND

62.036.800

177.416.700
500.000

MAX

8.400

40.856.273

1.143.727

42.000.000

1.959.803.697

3.284.182.800

MBB

304.091

1.324.379.103

89.600

939.517.062

28.538

939.545.600

NDN

60.000

120.945.014

89.054.986

210.000.000

PFL
PXL

30.000

214.092.100

ABBK

2.765.584

COTECGROUP

100.000

DKHIVIDAMO

197.500

EXIMLAND

380.000

TECHCOMBANK

10.036

47.828.111.652

75.700

214.092.100
(22.661.297.252)

47.828.111.652

(22.661.297.252)

3.230.000.000

10.036
75.700

3.230.000.000

3.230.000.000
(56.456.256)

206.996.256

(16.312.256)

150.540.000

(276.305.000)

957.605.000

BHlEMQD

100.000

200.000.000

COTECGROUP

100.000

449.900.000

190.684.000
11.531.250.000

11.531.250.000
957.605.000

3.230.000.000
4.407.100.000

4.407.100.000
206.996.256

25.166.814.400

I. 726.024.418

I. 726.024.418
380.000

25.166.814.400
320.000.000

320.000.000

468.750

VlNACONEX45
WESTERNBANK

2.765.584

19.137

GELEI

-

32.651

101

77.963

EVNQT

-

4.762.259.751

D5un1lm

(181.496)

876.227.411

PVR

NDN

VTC

-

I

252.696

610.400

VFMVFA

-

24.038.896

87.593

HIm
MBB

8

T5ng gill.trj theo gia thi truung

Giam so vai gia thi tru1mg

Tling so vai gia thi tru1mg

400.000.000

(276.305.000)

681.300.000

681.300.000
600.000.000
449.900.000

18


cAc KHOANDAu nfTAi

DKHNIDAMO

EXIMLAND
TIP
C6 phieule
Tr:H phi~u
VINASHIN
TONGCONG

CHiNH NGAN~N (ti~p theo)
S6im,mg
Cu6i nllm
DAu nllm

Gia trj theo 56 ke toan
Cu6i nllm
DAu nllm

322.000
53.000
12.711
200.000
200.000

197.500
322.000
53.000
9.933
200.000
200.000

1.003.677.505

150.377.457
196.403.470
19.908.200.000
19.908.200.000

1.641.316.326
1.322.551.900
200.384.108
184.96I.I 90
19.908.200.000
19.908.200.000

4.628.506

9.077.068

81.505.259.911

136.855.413.822

T1Ing so vai gia thi tru1mg
Cu6i nllm
DAu nllm
606.322.495
50.015.543
161.330.699

969.333.503

19

Giam so vai gia thj tnr1mg
Cu6i nllm
DAu nllm

(76.680.748)

2.452.089.235

(23.568.029.175)

(84.232.486)

(26.191.184.719)

T6ng gia trj theo gia thj tnr1mg
Cu6i nllm

DAu nllm
1.641.3I6.326
1.322.551.900
200.384. 108

1.6I0.000.000
200.393.000
281.053.42 I
19.908.200.000
19.908.200.000

19.908.200.000

19.908.200.000

58.906.564.239

113.015.589.634


CONG TY

co PHA.N CIUJNG

KiioAN

Bao cao tili chin II

AN BiNH

cho nAm tAichinh ket thuc ngAy 31/12/2012

S6 101 - Limg Ha - D6ng Da - Hil NOi

6 . cAe KIwAN rnAI Tnu NGANn~N

T6ngs6
VND
1. Plt:\i tim cun khach hilng
Phili thu djch

Vl,l

tu van

Phili thu hoat dong tl,!doanh

~ qua
__ han
S6

S6 kM doi

VND

VND

(fng truac cho Nhil cung dp
4. Ph iii thu Ito:,t d(}J1ggino djch chung kltoan
Phili thu khAch hang v~ giao djch ch(mg khm\n
PhAi tim thilnh vien khAc
5. Cae klloiln plt:\i tllu khae
Bao hiem yte

28.577.056.171

Phili tim hqp d6ng margin
Phai tim khac
TONGCQNG

r- _

1""'"\

'#"',.

!J ~. /

VND
669.587.147.116

T6ng s6
VND

s6 qua han

S6 kh6 doi

VND

VND

T{mg s6 dl,!
phong dii I~p
VND

13.582.733.000

98.926.000

(98.926.000)

98.926.000

(98.926.000)

1.390.282.667

(1.390.282.667)

253.444.361

2.469.623.990

2.448.734.351

274.334.000

48.908.399.000

63.923.611.810

13.308.399.000

603.214.800.955

603.214.800.955

123.032.500

3.578.718.400

167.032.500

3.534.718.400

167.032.500

3.534.718.400

123.032.500

3.578.718.400

1.978.247.668

37.150.908.963,00

37.129.632.970,00

1.999.523.661

587.965.001

37.150.908.963

37.129.632.970

609.240.994
1.390.282.667

1.390.282.667

(1.390.282.667)

2.251.005.365.535

2.267.846.289.770

95.454.293.029

15.888.148.377

(1.917.912.000)

1.390.282.667
112.295.217.264

14.129.241.719

186.185.700

186.185.700

1.682.712.390.118

15.010.052.756

2.894.323.579

23.987.399.406

81.929.727.925

551.194.186.509

578.682.281'.263

54.441.633.171

3.297.580.654

2.088.736.152

3.371.109.110

2.015.207.696

1.917.912.000

(1.917.912.000)

2.946.327.816.843

2.974.730.102.356

114.571.268.090

17.377.357.044

(3.407.120.667)

1.697.722.442.874

26.881.722.985

142.973.553.603

14.129.241.719

14.129.241.719

20
--

Giam

28.323.611.810

PhAi tlllIUng truac ti~n ban chUng khoan cho nhil,
Phili thu hqp d6ng hqp tac dau tu

Hng
VND
654.592.823.945

Phili thu hoat dong khilc
2. Tril trmyc cho nglfOi ban

S6 cu6i IcY

S6 phflt sinh trong ki'

S6 dau IcY

13.970.236.377


Bao cao tai chinh
eho nam tai ehinh k~t thue ngay 31/12/2012

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN BiNH

sA 101 - Lang H~ - DAng Da:- Ha N(ii
7

. TAl sAN CO f>lNH HUU HiNH

true

May m6e, thi~t bi

Phuong ti~n v~n tai,
truy€n diin

Hi san e6 dinh khae

C(lng

VND

VND

VND

VND

VND

Nha etra, v~t ki~n

NGUYENGIA

sA duodAu nam
sA tang trong nam
Muas~mm6i
DAu tu xay dlJl1g CO' ban hoan thanh
sA giam trong nam
Thanh 1y, nhuQTIgban
sA duocuAi nam

9.473.500.210

14.345.227.263

3.042.161.000

26.860.888.4 73

3.534.425.000

3.534.425.000

3.534.425.000

3.534.425.000

(1.147.070.959)

(1.147.070.959)

(1.147.070.959)

(1.147.070.959)

16.732.581.304

3.042.161.000

29.248.242.514

10.168.781.898

1.262.111.447

11.430.893.345

78.945.835

2.132.335.538

304.216.092

2.515.497.465

78.945.835

2.132.335.538
(1.131.317.468)

304.216.092

2.515.497.465
(1.131.317.468)

9.473.500.210

GIA TRI HAO MON LilY KE

sA duodftu nam
sA tang trong nam
Trich khAu hao
sA giam trong nam
S5 du cuAi nam

(1.131.317.468)

(1.131.317.468)

Thanh 1y, nhuQTIgban
78.945.835

11.169.799.968

1.566.327.539

12.815.073.342

9.473.500.210

4.176.445.365

1.780.049.553

15.429.995.128

9.394.554.375

5.562.781.336

1.475.833.461

16.433.169.172

GIA TRI CON L~I

S5 du dftn nam
S5 du cu5i nam
Trang d6:

8.903.994.707

Nguyen gia tai san e6 dinh euAi nam dll khAu hao h€t nhung viin con sir d\mg:

21


Bao cao tlii chinh

CONG TY CO PHA.N CHUNG KHOA.N AN BINH

cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2012

s6 101 - Lang H~ - D6ng Da - Ha NQi
8

TAl sAN CO BJNH VO HINH
Quy@n5lr dt,lng dftt

Ph~n m@mgiao
dich, k~ to an

CQng

VND

VND

VND

NGUYENGIA.
26.561.031.385

S5 duod~u nam

S5 tang trong nam

-

Mua5~mm6i

-

Tang tir d~u tu XDCB

26.561.031.385

63.520.000.000

63.520.000.000

20.000.000

20.000.000

63.500.000.000

63.500.000.000

S5 giiim trong nam
26.561.031.385

90.081.031.385

S5 duod~u nam

8.760.063.640

8.760.063.640

S5 tang trong nam

3.281.038.602

3.281.038.602

-

3.281.038.602

3.281.038.602

12.041.102.242

12.041.102.242

17.800.967.745
14.519.929.143

17.800.967.745
78.039.929.143

63.520.000.000

S5 duocu5i nam

GIA. TRJ HAO MON LUY KE

Trich khftu hao

S5 giiim trong nam
S5 duocu5i nam
GIA. TRJ CON L~I
S5 duod~u nam
S5 duocu5i nam

9

CHI PHi XAY DVNG

63.520.000.000

co BAN

~

DO DANG
31/12/2012
VND

Mua s~m tlii san c5 djnh

61.500.000.000

D!CH V

.~
.~ KIEI

~
63.500.000.000

(1). Theo hgp d6ng chuy~n nhuqng quy@n5lr dl,lng dftt ngay 26/1 1/2012 gifra ABS va Gng Nguy@n Minh Vuong
v/v chuy~n nhuqng quy@n5lr d1,1ngdftt 56 BN275413, 56 BN275412 t~i phuOng V~n phUc, Qu?n Ha Dong, TP Ha
NQi.

. TRACH Hf

63.500.000.000

61.500.000.000
61.500.000.000

~..
cor
~

VND
63.500.000.000

Mua BDS lam van phong Chi nhanh ABS
Mua BDS lam Van phong (1)

01/01/2012

,
Bao cao tai chinh

CONG TY CO pHAN CHUNG KHoAN AN BINH

cho nam tai chinh k@tthuc ngay 31/12/2012

S6 101 - Lang H~ - El6ng Ela - Ha NQi

10 . cAc KHoAN DAu TUTA.I CHiNH nA.I H~N
31/12/2012
VND
C6ng ty Tai chinh c6 phAn Eli~n h,rc

01/01/2012
VND

20.000.000.000

20.000.000.000

20.000.000.000

20.000.000.000

11 . CHI PHi TRA. TRUOC nA.I H~N
Nam 2012

Nam 2011

VND

VND

S6 du dAu nam

437.156.503

S6 tang trong nam

331.220.102

S6 da k@tchuyen VaGchi phi san xu~t kinh doanh trong nam
S6 du cu6i nam
Trong

971.458.887

(603.3 18.226)

(534.302.384)

165.058.379

437.156.503

31/12/2012

01/01/2012

do chi ti~t s6 duocu6i nam bao gAm:
VND

Chi phi c6ng C\ld\lng C\l chb philn b6

VND

165.058.379

437.156.503

165.058.379

437.156.503

~
~

J T'
:1,( Hal

12 . TIEN N()P QUY HO TRQ THANH TO AN
31/12/2012
VND

01/01/2012
VND

5.983.133.220

3.573.141.752

Ti@nnQp b6 sung

185.584.101

2.230.514.114

Ti@nIai phan b6 trong nam

539.862.901

179.477.354

6.708.580.222

5.983.133.220

31/12/2012

01/01/2012

Ti@nnQp ban dAu

S6 du cu6i nam

'TLJ
{flO,

TOA

13 . THUE vA. cAc KHoAN pHAI N()P NHA.NUdc
VND
Thu~ Gia tri gia tang
Thu~ Thu nh?P ca nhan

VND

27.110.910

1.955.098

346.280.526

420.960.570

373.391.436

422.915.668

'"~I

-

JI

F
Quy~t toan thu@Clla C6ng ty se chiu S\f kiem tra clla CO'quan thu@.Do vi~c ap d\lng lu?t va cac qui dinh v@thu@
d6i vai nhi@u lo~i giao dich khac nhau c6 the dugc gild thich theo nhi@u each khac nhau, s6 thu@dugc trinh bay
tren Bao eao tai chinh c6 the bi thay d6i theo quy@tdinh clla cO'quan thu@.

23

(]


Bao cao tui chinh

CONG TY CO pHAN CHUNG KHoAN AN BINH

cho nam ti'li chinh k@tthuc ngi'ly 31/12/2012

s6 101 - Umg H~ - £>6ng £>a- Hi'lNQi

14 . CHI PHi PHAI TRA.
31/12/2012

01/01/2012

VND

VND
79.291.668

Chi phi 1ai vay phi'li tn'!
Chi phi phi'li tri'l khac

569.700.999

1.269.580.765

569.700.999

1.348.872.433

31/12/2012

01/01/2012

15 . cAc KHoAN pHAI TRA., pHAI NOP NGAN H~N KHAc
VND
74.320.478.006

Nh~n kY quy, ky cuQ'c ng~n h,;1n

VND
42.979.451.023
20.000.000.000

Phi'li tri'lNgan hang TMCP An Binh
Phi'li tri'l v€ quy€n mua c6 phi@uphat hanh them clla khach hang

190.182.000

681.800.000

Cac khoi'ln phi'li tri'l, phi'li nQp khac

792.207.020

2.038.352.261

75.302.867.026

65.699.603.284

31/12/2012

01/01/2012

16 . pHAI TRA. HO~T DONG GIAO DICH CHUNG KHoAN
VND

VND
98.616.858

Phi'li tra Sa Giao dich chUng khoan

194.067.423

Phi'li tri'lTrung tam luu kY chUng khoan

128.597.995

152.791.742

239.014.083

260.634.888

561.679.501

512.043.488

Phi'li tra t6 chlrc, ca nhan khac

i1
..•

3
'to!
;

~

~

3
\

~

J..•

1

""~

24
,~