Báo cáo tài chính năm 2015 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Chứng khoán Hòa Bình

I
I

I
I
I
I

I
I
I

I

BAo cAo TAl CH(NH
CONG TV c6 PHAN CHUNG KHoAN HOA B1NH
cho narn tal chfnh kat thuc ngay 31/12/2015
(de dL1<;1cki~m toan)


I
I
I

I
I
I
I
I
I
I

I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
.1

CONG TY CO PHAN CHlJ'NG KHoAN HOA BiNH
S6 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan Kiern - Ha NQi

NQIDUNG
Trang
.. Bao cao cua Ban T6ng Giam d6c

02 - 03

BaD cao kiem toan dQc I~p

04 - 05

Bao cao tai chlnh da diroc kiem roan

06 - 31

Bang can d6i k8 toan

06 - 08

Bao cao k8t qua hoat dQng kinh doanh
Bao cao hru chuyen ti~n t~
Bao cao tinh hinh bi8n dQng v6n chu
Thuyet minh Bao cao tai chinh

09
10

sa httu

11
12 - 31


CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HOA BiNH
S6 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan Kiem - Ha Noi

BAo eAo

eVA BAN TONG GIAM DOC

Ban T6ng Giam d6e C6ng ty C6 ph~n Chung khoan Hoa Binh (sau day goi t~t la "C6ng ty") trinh bay Bao cao cua
minh va Bao cao tai ehinh cua C6ng ty eho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2015.

CONGTY
Cong ty C6 ph~n Chirng khoan Hoa Blnh thanh J~p va hoat d(>ng thea Giay phep thanh I~p va heat d(>ng kinh doanh
Chung khoan s6 82/UBCK-GP do Uy ban Chung khoan Nha nuoc dp ngay 29102/2008, Gi~y phep di€u chinh Gi~y

phep thanh I~p va heat d(>ng cong ty clnrng khoan s6 13/GPDC-UBCK ngay 14/02/2011, s6 50IGPDC-UBCK
ngay
26/08/2011 va s6 511GPDC-UBCK ngay 18112/2013 cua Chu tich Uy ban clurng khoan nha mroc.

sa

Tn,1
ehinh cua C6ng ty tai T~ng 7 + 9, toa nha s6 46-48 ph6 Ba Tri¢u, phucmg Hang Bai, qu~n Hoan Ki~m, thanh
ph6 Ha N(>i.

H(H DONG QUAN TRJ, BAN TONG GIAM DOC vA BAN KIEM SOAT
Cae thanh vi en eua H(>i d6ng Qufm tri trong nam va t\ii ngay l~p bao eao nay bao g6m:
Ba

NguySn Thi Loan
Gng NguySn Minh Chung
Gng Ph\im Quy TrQng
Gng NguySn Ti~n Hung
Gng Ng6 Quang Trung
Gng Tr~n Kien Cuong
Gng NguySn QU6e Cuong

Chu tjeh
Uy vien
Uyvien
Uy vien
Uy vien
Uy vien

(MiSn

(MiSn
(Mi~n
(MiSn

Gng Tr~n Anh Quan

Uy vien
Uy vien

(B6 nhi¢m ngay 20104/2015)
(B6 nhi¢m ngay 20104/2015)

Ba

Uy vien

(B6 nhi¢m ngay 20104/2015)

Mai Thj H~ng

nhi¢m
nhi¢m
nhi¢m
nhi¢m

ngay
ngay
ngay
ngay

20104/2015)
20104/2015)
20104/2015)
20104/2015)

Cae thanh vien eua Ban T6ng Giam d6e da di€u hanh C6ng ty trong nam va t\ii ngay l~p bao clio nay bao g6m:
Ba

NguySn Thi Loan

Gng

Tdn Kien Cuong
Gng Ng6 Quang Trung

Gng Ph\im H6ng Vuung

T6ng Giam d6e
Quy€n T6ng Giam d6e
Ph6 T6ng Giam d6e
Ph6 T6ng Giam d6e

(Mi~n nhi¢m ngay 25104/2015)
(B6 nhi¢m ngay 25104/2015)
(Mi~n nhi¢m ngay 25104/2015)
(B6 nhi¢m ngay 25104/2015)

Cae thanh vien eua Ban Kic3msoM bao g6m:
Ba
Ba

NguySn Thi Thanh Lan
Dao Thi Thum

Ba

Ph\lm Thi Sen

Tmang ban
Uy vien
Uy vien

KIEM ToAN vrEN
C6ng ty TNHH Hang Kic3mtoan AASC da thve hi¢n kic3mtoan cae Bao eao tai ehinh eho C6ng ty.

2


CONG TY CO PHAN CHUNG KHoAN HOA BiNH
S6 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan Kiem - Ha Noi

CONG BO TRAcH NHI~M CVA BAN TONG GIAM DOC DOl Val BAo cAo TAl cHiNH
Ban T6ng Giam d6c Cong ty chiu trach nhiem v~ viec I~p Bao cao tai chinh phan anh trung thuc, hop Iy tinh hinh tai
chinh, k~t qua hoat dong kinh doanh, tinh hinh luu chuyen ti~n t~ va tinh hinh bien dong v6n chu sa hfru cua Cong ty
trong nam, Trang qua trlnh I~p Bao cao tai chfnh, Ban T6ng Giam dbc Cong ty cam k~t dli tuan thu cac yeu du sau:
Xay dung va duy trl kiem soat noi bo rna Ban T6ng Giarn d6c va Ban quan tri Cong ty xac dinh la dn thiet d~
dam bao cho vi~c I~p va trlnh bay bao cao tai chtnh khong con sai s6t trong yeu do gian l~n hoac do nham Ifrn;
Lira chon cac chfnh sach ke to an thfch hQ"pva ap d\mg cac chinh sach nay mot cach nh:it quan;
Dua ra cac danh gia va dl,f doan hQ"ply va th~n tr9ng;
Neu ro cac chu~n mvc k~ toan dUQ"cap d\lng c6 dUQ'ctuan tM hay khong, c6 nhG"ngap d\mg sai l~ch tr9ng y€u

den muc c~n phai cong b6 va giai thich trang Bao cao tai chinh hay khong;
L~p va trinh bay cac Bao cao tai chinh tren CO' sa tuan thu cac Chu~n mvc ke toan, Ch€ do k€ toan doanh nghi~p
Vi~t Nam ap d\lng d6i v6"i Cong ty chung khoan va cac quy dinh phap Iy co lien quan den vi~c l~p va trinh bay
Bao cao tai chinh;
L~p cac Bao cao tai chinh dl,fa tren
ty se ti€p t\lC ho~t dong kinh doanh.

CO'

sa ho~t dong

kinh doanh lien wc, tru truong hQ"pkMng th~ cho ring Cong

Ban T6ng Giam d6c Cong ty dam bao r~ng cac s6 k€ to an dUQ"cluu giu d~ phan anh tinh hinh tai chinh clla Cong ty, v6"i
muc do trung thvc, hQ"pIy t~i b<1tCLrthai di~m nao va dam bao ring Bao cao tai chinh tuan thu cac quy dinh hi~n Mnh
Clla Nba nu6"c. D6ng thai c6 trach nhi~m trong vi~c bao dam an toan tai san cua Cong ty va thvc hi~n cac bi~n phap
thich h9P d~ ngan ch~n, phat hi~n cac hanh vi gian I~n va cac vi ph~ khac.

Ban T6ng Giam dbc Cong ty cam k€t r~ng Bao cao tai chinh dli phan anh trung thvc va hQ"pIy tinh hlnh tai chinh cua
Cong ty t~i thai di~m ngay 31 thang 12 ni'un 20 IS, k€t qua ho~t dong kinh doanh, tinh hinh Iuu chuy~n ti~n t~ va tinh
hinh bien dong v6n chu sa huu cho nam tai chinh k€t thuc cung ngay, phil hQp v6"iChu~n mvc k€ toan, Ch€ do k€ toan
doanh nghi~p Vi~t Nam ap d\lng d6i v6"iCong ty chu·ng khoan va tuan thu cac quy dinh phap ly c6 lien quan den vi~c
I~p va trinh bay Bao cao tai chinh.

Cam k~t khac
Ban T6ng Giam d6c cam k€t ring Cong ty khong vi ph~m nghla V\) cong b6 thong tin thea quy dinh W Thong tu s6
ISS/201S/TT-BTC
ngay 06110/201S cua BO rai chinh hu6"ng dfrn v~ vi~c cong b6 thong tin tren Thi truong chu·ng
khoan.

Ha N(h, ngay 26 thang 03 niim 2016
TM. Ban Tang Giam a6c
Quy€n Tang Giam abc

Triin Kien CU'irng

3


(aa!!~
S6: 686/20 16/BC.KTTC-AASC.KTl

BAo cAo KIEM ToAN DOC L~P
Kinh gi'ri:

Quy C6 dong, HQi dAng Quan tr]

va Ban

T6ng Giam d6c

Cong ty C6 phAn Chung khoan Hoa Blnh

Chung toi da thuc hien kiern toan Bao cao tai chinh kern thea cua C6ng ty C6 phan Chung khoan Hoa
Binh diroc I~p ngay 26 thang 03 nam 2016, nr trang 06 d~n trang 31, bao gom: Bang din d6i k~ toan tai
ngay 31 thang 12 narn 2015, Bao cao k~t qua hoat dQng kinh doanh, Bao cao luu chuyen ti€n t~, Bao cao
tinh hinh bien dong von chu sa htru cho nam tai chinh k~t thuc cung ngay va Ban Thuyet minh Bao cao
tai chinh.

Trdch nhifm cua Ban TiJng Giant abc

Ban T6ng Giam d6c C6ng ty chiu trach nhiem v€ viec I~p va trinh bay trung thuc va hop Iy bao cao tai
chinh cua C6ng ty thea Chuan mllc k~ toan, Ch~ dQ k~ toan doanh nghi~p Vi~t Nam ap d\1ng d6i v&i
C6ng ty chU'ng khoan va cac quy dinh phap Iy c6 lien quan d~n vi~c I~p va trinh bay bao cao tai chinh va
chiu trach nhi~m v€ ki6m soM nQi b9 rna Ban T6ng Giam d6c xac dinh la c~n thi~t d6 dam bao cho vi~c
l~p va trinh bay bao cao tai chinh kh6ng c6 sai s6t tr9ng y~u do gian I~n ho~c nh~m l~n.

Trach nhifnt cua Ki€m loan vien
Trach nhi~m ciia chung t6i la dua ra y ki~n v€ bao cao tai chinh dl,Ia tren k~t qua ciia cu9c ki6m toan.
Chung t6i da ti~n hanh ki6m toan thea cac Chu~n ml,ICki6m toan Vi~t Nam. Cac chu~n m\fC nay yeu du
chUng t6i tWIn thii chu~n ml,ICva cac quy dinh v€ d~o duc ngh€ nghi~p, I~p k~ ho~ch va thl,Ic hi~n cUQc
ki6m toan d6 d~t dUQ"cS\l"dam bao hqp Iy v€ vi~c li~u bao cao tai chinh ciia C6ng ty c6 con sai s6t tr9ng
y~u hay kh6ng.

C6ng vi~c ki6m toan bao g6m thl,Ic hi~n cac thii t\1Cnhim thu th~p cac bing chU'ng ki6m toan v€ cac s6
li~u va thuy~t minh tren bao cao tai chinh. Cac thii Wc ki6m toal1 dUQ"c1\1'ach9n d\1'atren xct doan ciia
ki6m toan vien, bao g6m danh gia riii ro c6 sai s6t tr9ng y~u trong bao cao tai chinh do gian l~n ho~c
nh~m I~n. Khi thl,Ic hi~n danh gia cac riii ro nay, ki6m toan vien da xem xct ki6m soM nQi bQ ciia C6ng ty
lien quan d~n vi~c I~p va trinh bay bao cao tai chinh trung th\l"c, hqp Iy nhim thi~t k~ cac thii Wc ki6m
toan phU hqp v&i tinh hinh thl,Ic t~, tuy nhien kh6ng nhim m\1c dich dU'a ra y ki~n v€ hi~u qua ciia ki6m
soat nQi bQ ciia C6ng ty. C6ng vi~c kiSm toan cling bao g6m danh gia tinh thich hqp ciia cac chinh sach
k~ toan dUQ"cap d\1ng va tinh hqp Iy ciia cac u&c tinh k~ toan ciia Ban T6ng Giam d6c cling nhu danh gia
vi~c trinh bay t6ng th6 bao cao tai chinh.

ChUng t6i tin tuang ring cac bing chU'ng ki6m toan rna chung t6i da thu tMp dUQ"cla d~y dii va thich hqp
lam CO" sa cho y ki~n kiSm toan ciia chung t6i.

I

T: (84) 4 38241990

aasc.com.vn

I

I

F: (84) 4 3825 3973

HANG KlEM ToAN AASC

1 Le Phung Hieu, Hanoi, Vietnam

4

A member of I!IIlnternational

5


y ki~D cua kiem toan vien
Theo y kien cua chung toi, Bao cao tai chinh da: phan anh trung thuc va hop Iy, tren cac khia canh trong
y~u tinh hinh tai chinh cua Cong ty C6 phan Chung khoan Hoa Binh tai ngay 31 thang 12 nam 2015,
cling nhu k~t qua hoat di)ng kinh doanh, tinh hinh bien di)ng v6n chu sa htru va tinh hinh hru chuyen tiBn
t~ cho nam tai chinh k~t thuc cung ngay, phil hop voi Chuan muc k~ toan, Che di) ke toan doanh nghiep
Vi~t Nam ap dung d6i voi C6ng ty clurng khoan va cac quy dinh phap ly co lien quan d~n viec l~p va
trinh bay Bao cao tai chinh.

van d€ can nhan mqnlt
Chung t6i xin luu y nguoi doc Bao cao tai chinh r[mg tc;tithai di~m 31112/2015, C6ng ty kh6ng thl,Ic hi~n
vi~c trich I~p dl,Iphong d6i v6'i cac khoan d§u ttt vao c6 phieu chua niem yet do kh6ng co co sa xac dinh

gia tri thi trubng clla cac c6 phi~u nay (Chi tiet xem Thuy~t minh s6 05) va khOng trich l~p dl,Iphong t6n
thilt cac khoan d§u tu tai chinh dai hc;tndo chua thu th~p duQ'c bao cao tai chinh d~n 31112/2015 Clla dan
vi nh~n d§u tu (Chi tiet xem Thuy~t minh s6 12).

Ha N9i, ngay 26 thimg 03 nam 2016
Ki~m toaD vieD

Phlilm ADh Tu§n
nghB
2-1

Giily chu'ng nh~n dang ky hanh ngh€
kiem toan s6: 0777-2013-002-1

5


CONG TY CO PHAN CHUNG KHoAN HOA BiNH
S6 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan Kiem - Ha NOi

Bao cao tili ehinh

nam tai chinh kSt thuc ngay 31/12/2015

BANG CAN DOl KE ToAN
T(li ngilY 31 tlulng 12 niim 2015
Ma
s6

TAl sAN

100

A.

TAl SAN NGAN H~N

110

III

I.
I.

Ti~n

120
121

II.
I.

Dfiu tu ngan han

129

2.

Dir phong giam gia dfiu tir ngan han

130
131
132
138

III.

Cac khoan phai thu ng~n han

I.

Phai thu cua khach hang

2.
5.

Tra truce eho ngiroi ban
Cac khoan phai thu khac

150

V.

Hi san ng~n han khac

152
154

2.

Thue gia tri gia tang diroc khau tnr

3.

158

5.

Thue va cac khoan phai thu Nha nuoc
Tai san ng~n han khac

200

B.

TAl SAN DAI H~N

220

II.

Hi san e6 djnh

221
222

1.
-

223

-

227
228

3.
-

229

-

Tai san e6 dinh hnu hlnh
Nguyen gia
Gid tri hao mon [uy ki
Tai san c6 dinh vo hinh
Nguyen gia
Gia trj hao mon [uy M

240
241
242

III. Bftt d{ing san d§u tu'
- . Nguyen gia
Gia tri hao mon luy k~

Thuyet
minh

Ti~n va cac khoan tuong dunng ti~n

Cac khoan d§u nr tai ehinh ng~n han

IV.

Cae khoan d§u

258

4.

Dfiu tu dai h\ln khae

260

V.

Hi san dai hl,ln khae

261
263
268

1.
3.
4.

Chi phi tnl tru&e dili h~n

Ti~n nOp quy h6 trQ' thanh to{m
rai san dai h\ln khae

270

TONG CONG TAl sAN

177.093.066.928

4

161.475.050.830
161.475.050.830

158.326.141.845
158.326.141.845

5

3.060.641.140

3.066.002.516

3.067.324.504

3.074.976.402

6

23.102.486.620

21.011.645.618
44.000.000
2.046.841.002

7

283.355.316
88.845.112
155.047.373

8.

39.462.831

12

13
14
15

2.895.070.332
259.272.894
91.572.385
155.047.373
12.653.136

450.340.000

940.135.150
254.835.150

450.340.000

12.324.916.470
(11.874.576.470)
11

15.441.649.673
12.546.579.341

209.976.570.426

15.970.989.107
(J 5.970.989.107)
10

(8.973.886)

202.756.271.691

9

6

0110112015
VND

187.921.533.906

(6.683.364)

tu· tili ehinh dai hl,ln

250

31112/2015
VND

61.080.768.210
76.868.886.130
(15.788.117.920)

15.970.989.107
(J 5.716.153.957)
685.300.000

12.324.916.470
(J 1.639.616.470)
68.183.675.]34
76.868.886.130
(8.685.210.996)

52.940.000.000
52.940.000.000

52.940.000.000

88.285.163.481

87.912.760.142

4.966.951
7.317.796.530
80.962.400.000

41.846.807
6.908.513.335
80.962.400.000

390.677 .805.597

387.069.637.354

52.940.000.000


CONG TY CO PHAN CHuNG KHoAN HOA BiNH
se 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan Ki€m - Ha NQi

BANG CAN DOl

Bao cao Uli chinh
nam tai chlnh k~t thuc ngay 31/12/2015

ICE

ToAN

T(li ngay 31 tluing 12 nam 2015
(nip theo)

Mil

sa

Thuy~t
minh

NGUONVON

300

A.

N<;1PHAI TRA

312
314

2.
4.

Phai tra nguoi ban

315
316
319
320
323

5.

6.
8.
9.
12.

Cac khoan phai tra, phai nQP ngan han khac
Phai tra hoar dQng giao djch clnrng khoan
Quy khen thirong, phuc loi

400

B.

VON cnu

410
411

1.

van

I.

413
418

3.
8.

V 6n d~u nr cua chu So' hfru
V6n khac cua chu So' htru

Quy du phong tai chlnh

420·

10.

Loi nhuan sau thu~ chua phan ph6i

440

TONG C(>NG NGUON VON

Thu~ va cac khoan phai nQP Nha mroc
Phai tra ngiroi lao dQng
Chi phi phai tra

chii

16
17
18

sa HUu
so'hu'u

19

7

31112/2015
VND

01/0112015
VND

20.059.177.619

17.715.598.570

20.059.177.619

17.715,598.570

211.555.384

1.287.772.121

38.528.060
752.142.870
1.960.815.460
16.916.210.954
128.721.212
51.203.679

982.050.075
653.000.000
1.942.815.460

12.842.780.473
7.180.441

370.618.627.978

369.354,038.784

370.618.627.978
329.999.800.000
3.562.534.878
3.562.534.878

369.354.038.784
329.999.800.000
3,562.534.878

33.493.758.222

32.229.169.028

390.677.805.597

387.069.637.354

3.562,534.878

4
;-/
'

c<

IJ,C,\

;\~.t~
;~
~


CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HOA BiNH
S6 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan Kiem - Ha N9i

Bao cao tili chinh
nam tai chinh k€t thuc ngay 31112/2015

cAc CHi TIEU NGOAI BANG CAN DOl KE ToAN
Mil

s6
006
007
008
009
010
012
014
017
019
027
029

cnt rreu
6.
6.1.
6.2.
-

Chung khoan lu·u ky
Chung khoan giao djch

Chung khodn giao dich cua thanh vien luu kj
Chung khoan giao dich cua khach hang trong nutrc
Chung khoan. giao dich cua khdch hang nuoc ngoai
Chung khoan tarn ngirng giao dich
Chung khodn tam ngung giao dich cua khdch hang
trong marc
6.3. Chung khoan dm e6
Chung khodn c6m cd cua khach hang trong nutrc
6.5. Chung khoan cho thanh toan
Chung khodn cha thanh todn cua khach hang
trong nutrc

037 6.7. Chung khoan cho giao dich
039 Chung khoan cha giao dich cua khdch hang

31112/2015

01/0112015

659.113,010.000

388.605.740.000

564.047.680.000
507.006.500.000

11.130.000
388.584.610.000
10.000.000

15.270.000
506.991.230.000

1.656.740.000

1.656.740.000

1.656.740.000

1.656.740.000

257.636.390.000

38.517.870.000

257.636.390.000

38.517.870.000

11.196.500.000

16.023.950.000

1l.196.500.000

16.023.950.000

17.640.000

842.620.000

17.570.000

842.620.000

trong nuac

040 Chung khoan cha giao dich cua thanh vien luu kj
050 7.
Chung khoan lu·u ky cling ty dlilichung chu·a niem y~t
051 7.1. Cht'mgkhoan giao djch

6.102.790.000
6.102.790.000

053

6.102.790.000

083

Chung khoan giao dich cua khdch himg trong nu6"c

9.

Chu·ng khoan chu·a lu·u ky ciia cling ty chu·ng khoan

70.000

2.580.000.000

~
6.068.470.000 105 - C
-----......::
6.068.470.000 ,.G1'1
6.068.470. 000 t~\~\J'\l\
2.580.000.000 <\~\.~,(

.J..:b"F!ffm_"", ~'TIJ26 thang 03 niim 2016

NgU"l)"iI~p

Nguy~n Thi Anh Tuy~t

K~ toan tmo·ng

Nguy~n NgQc Dung

8

__"'h.-...~"n

Giam d6c

AS<


CONG

TY CO PHA.N CHUNG

KHOAN

HOA BiNH

Bao cao taj chinh

S5 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan Kiem - Ha NQi

nam

tai chinh ket thuc ngay 31112/2015

BAo cAo KET QuA HO~ T DONG KINH DOANH
Nam 2015

Ma

so

Narn 2015

Nam 2014

VND

VND

11.576.980.105
2.324.454.145
3.540.950.000
27.272.727
5.153.000.000
53l.303.233

13.089.639.624
5.933.263.936
3.153.258.413
41.955.309
3.477.990.494
483.171.472

20

11.576.980.105

13.089.639.624

21

5.359.282.313

6.150.424.972

6.217.697.792

6.939.214.652

4.909.085.360

4.728.441.525

1.308.612.432

2.210.773.127

Thuyet
minh

CHI TlEU

01 1. Doanh thu v~ hoat o{>ng kinh doanh
20
01.1
Doanh thu hoat d(\ng m6i gioi chung khoan
01.2
Doanh thu heat d(\ng d~u tu chirng khoan, g6p v5n
01.5
Doanh thu heat d(\ng ill vin
01.8
Thu cho thue sir dung tai san

01.9
Doanh thu la:iti~n gui
02

2.

10

3. Doanh thu thu§n v~ hoat o{>ng

Cac khoan giam tril' doanh thu

20

kinh doanh
11

4.

Chi phi hoat o{>ngkinh doanh

20

5.

LQ'i nhu~n g{>pcua hoat o{>ngkinh doanh

25

6. Chi phi quan Iy doanh nghiep

30

7. LQ'i nhuan thu§n til' hoat o{>ngkinh doanh

32

9. Chi phi khac

40

10. LQ·j nhuan khac

50

11. T6ng lQ'inhu~n k~ toan trurrc thu~

51

12. Chi phlthue thu nhap doanh
nghiep hien hanh

60

14. LQ·j nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghj~p

70

15. Lai co' ban tren c6 phi~u

Ngu'()'i I~p

22

162.625.965
(162.625.965)
1.308.612.432

2.048.147.162

1.308.612.432

2.048.147.162

40

62

23

24

K~ toan tmo'ng

Nguy~n Ngoc Dung

9


CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HOA BiNH

S6 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan Kiern - Ha Nci

Bao cao tai chinh
nam tai chinh kSt thuc ngay 31/12/2015

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T:f:
(Theo phtrang pluip gidn tiip)

Nam 2015
Ma

s6

I.
01
02

1.

1.308.612.432
489.795.150
(2.290.522)
(8.815.970.038)

Lai, 16nr hoat dong d~u ill

09
10
11
12

20

L(1illhu{in trtoic thui
Cac khoan du phong

3.

Nam 2015
VND

Nam 2014
VND

LU'U CHUYEN TIEN TU HO~ T DONG
KINH DOANH CHONG KHOAN
Khau hao tai san c6 dinh

03
05
08

Thuy~t
minh

CHI TlEU

L(1i llhu{in kinh doanb trutrc nhiing thay
tlrii van luu tl~ng

(7.019.852.978)

Tang, giam cac khoan phai thu

(238.295.640)

Tang, giam hang t6n kho, clurng khoan thirong mai
Tang, giarn cac khoan phai tra (kh6ng k~ liii vay
phai tra, thus thu nhap doanh nghiep phai n9P)

7.651.898
2.299.555.811

Tang, giam chi phi tra truce

Luu chuyln tiin thulill tir hoqt tl~ng kinlt
doanlt ctueng khodn

2.048.147.162
297.581.984
(3.100.144.906)
(3.258.147.792)
(4.012.563.552)
1.610.216.693
4.424.343.130
12.455.462.984

36.879.856

139.942.321

(4.914.061.053)

14.617.401.576

II. LU'U CHUYEN TIEN TU HO~ T DONG
f>AUTU'
21

1.

Ti~n chi d~ mua sam, xay dung tai san c6
djnh va cac tai san dai h;:tnkhac

25

5.

Ti~n chi dftu tu g6p v6n vao don vi khac

26

6.

Ti~n thu h6i d~u tu g6p v6n vao don vi khac

27

7.

Ti~n thu liii cho vay, c6 tu'Cva Igi nhu~n dUQ'cchia

30

(704.880.000)
(50.000.000.000)
50.000.000.000

Lu'Uchuyln tiin tlzulin tir hO(lttl~ng tlliu tu

8.062.970.038
8.062.970.038

3.258.147.792
2.553.267.792

50

Lu'u chuy~n ti~n thu§n trong nam

3.148.908.985

17.170.669.368

60

Ti~n va cac khoiin tU'o'ng dU'o'ng ti~n d§u nam

158.326.141.845

141.155.472.477

70

Ti~n va cac khoiin tU'o'ng dU'o'ng ti~n cu&i nam

161.475.050.830

158.326.141.845

Ngu'(ri I~p

)~
~%

~w
~\~
~

4

K~ toan trU'()'ng

10


CONG TY CO PHA.N CHUNG KHoAN

HOA BINH

Bao cao tiii chinh

S6 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan Ki~m - Ha N9i

nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2015

BAo cAo TINH HINH BIEN DONG VON CHU

Sa HUu

Nam 2015

Nam 2015

Thuyet minh

sa htru
V6n khac cua chu sa htru
V6n d§.u ill cua chu

Quy du phong tai ehinh

s6 HUu

19

Nam 2014
V6n d§.utu cua chu sa htru
V6n khac cua chu sa htru
Quy du phong tai ehinh
Loi nhuan sau thu~ chua phan ph6i

CONG VON CHU

s6 HUU

Ngufri I~p

Nguy~n Th] Anh Tuyet

Tang trong nam

Giam trong nam

CU6i nam

VND

VND

VND

VND

329.999.800.000
3.562.534.878

Loi nhuan sau thue chua phan ph6i
CONG VON CHU

B§u narn

19

329.999.800.000
3.562.534.878

3.562.534.878
32.229.169.028

1.308.612.432

(44.023.238)

3.562.534.878
33.493.758.222

369.354.038.784

1.308.612.432

(44.023.238)

370.618.627.978

B§u nam

Tang trong nam

Giam trong nam

Cu6i nam

VND

VND

VND

VND

329.999.800.000
3.460.127.520
3.460.127.520
3l.939.898.387

102.407.358
102.407.358
2.048.147.162

( 1.758.876.521)

329.999.800.000
3.562.534.878
3.562.534.878
32.229.169.028

368.859.953.427

2.252.961.878

(1.758.876.521)

369.354.038.784

K€ toan trU'()'ng

Nguy~n Ngoc Dung


co PHAN CHUNG KHoAN

HOA BiNH
S6 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan KiSm - Ha N9i
CONG TY

Bao cao tai chinh
nam tai chinh kSt thuc ngay 31112/2015

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH
Nam 2015
. THONG TIN CHUNG
Hinh thtrc

so· htru van

Cong ty C6 phan Chung khoan Hoa Binh thanh l?p va heat d9ng thea Gi~y phep thanh l?p va hoat d9ng kinh
doanh Chirng khoan s6 82/UBCK-GP do Uy ban Chung khoan NM mroc c~p ngay 29102/2008, Giciy phep dieu
chinh Gi~y phep thanh I?p va hoat d9ng cong ty chirng khoan s6 13/GPDC-UBCK ngay 14/02/201 I, s6
50/GPDC-UBCK ngay 26/08/20 I I va s6 5 IIGPDC-UBCK ngay 18/12/2013 cua Chu tich Uy ban chung khoan
nha mroc.

TfI.I sa chlnh cua Cong ty tai Tftng 7 + 9, toa nha s6 46-48 ph6 Ba Trieu, phirong Hang Bai, quan Hoan Kiern,
thanh ph6 Ha N9i.
V6n dieu I~ cua Cong ty la 329.999.800.000
10.000 d6ng.

d6ng; nrong duo-ng 32.999.980 c6 phftn, m~nh gia m9t

Cong ty co cac do·n vi trl}·c thui)c sau:
Ten do·n vi
Chi nhanh t~i Thanh ph6 H6 Chi Minh

c6 phftn

la

:Dia chi
Tftng 3 Cao 6c Vimedimex Hoa Blnh - 246 C6ng Quynh _
Ph~m Ngu Lao - Qu?n 1 - H6 Chi Minh

Nganh ngh~ kinh doanh
Ho~t d9ng chinh Clla Cong ty la: Moi gi6i chUng khoan; T\f doanh ch'Cmgkhoan; Tu v~n dftu
Bao Ilinh phat hanh chUng khoan.

tu

chung khoan;

:DO vA CHiNH SACH KE ToAN Ap DVNG T~I CONG TY

2

. CHE

2.1

. Ky k~ toan, do·n vi ti~n t~su· dl}ng trong k~ toan
Ky kS to an nam clla Cong ty b~t d§u tir ngay 0110 I va k€t thllC vaG ngay 3 III2 hang nam.
DQ"llvi tien i~ su dl,mg trong ghi chep k€ toan la d6ng Vi~t Nam (VND).

2.2

. Chuftn ml}·cva Ch~ di) k~ toan ap dl}ng

chi ill) ki loan

ap d¥ng

Cong ty ap dl,mg ChS d9 K€ toan doanh nghi~p ban hanh thea Quy~t djnh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20 thang
03 nam 2006 dli dUQ"csua d6i, b6 sung thea quy diOOt~i Thong tu· 244/2009/TT-BTC
ngay 3 I thang 12 nam
2009 clla B9 tmang B9 Hi chinh va Thong tu s6 95/2008/TT-BTC ngay 24 thang 10 nam 2008 dli dUQ"csua
d6i, b6 sung thea quy dinh t~i Thong tu 162/20 IO/TT-BTC ngay 20 thang 10 nam 20 I 0 Clla B9 Hi chinh ve
vi~c hu6ng dftn k€ to an ap dl,mg d6i v6i cong ty chung khoan.
Ngay 30/12/2014 B9 Hi chinh dlI ban haOOThOng tu s6 210/20I4/TT-BTC thay th€ Thong tu s6 95/2008/TTBTC hu6ng dftn k€ toan ap d1,lng d6i v6i cong ty chUng khoan va Thong tu s6 162/2010/TT-BTC ngay
20/10/20 I0 sua d6i b6 sung Thong tu s6 95/2008/TT-BTC. ThOng tu nay co hi~u h,rc k~ ill ngay 0110112016.
Tuyen

b6 vd vi¢G lwin

lhl1 Chudn nnlG ki loan va

chi ill) ki loan

Cong ty alI ap d1,lngcac Chu~n m\fC k€ toan Vi~t Nam va cac van ban huang dftn Chu~n m1,l·cdo Nha nu6c all
ban hanh. Cac bao cao tai chinh dU9·CI?p va trlnh bay thea dung ffi9i quy dinh Clla nrng chucin ml,l"C,thong tu
huang dftn th\fc hi~n chu§n m\fC va Ch€ d9 k€ toan hi~n hanh dang ap d1,lng.
ffinh thUG ki toan ap dl,mg

Cong ty ap d1,lnghiOOthUc k€ toan tren may vi tiOO.
12


CONG TY CO PHAN CHUNG KHoAN HOA BiNH
S6 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan KiSm - Ha NQi
2.3

Bao cao tai chinh

narn tai chinh kSt thuc ngay 31/12/2015

. Cdng c\I tai chinh

. Ghi nhdn ban ddu
Hi san tai chinh
Hi san tai chinh cua Cong ty bao g6m tit~nva cac khoan nrong dirong tien, cac khoan phai thu khach hang va
phai thu khac, cac khoan cho vay, cac khoan dAu tir ngan han va dai han, Tai thai diSm ghi nhan ban dAu, tai san
tai chlnh diroc xac dinh thea gia mua/chi phi phat hanh cong cac chi phi phat sinh khac lien quan tnrc tiSp dSn
viec mua, phat hanh tai san tai chlnh do.
No phai tra tai chlnh
No phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan vay, cac khoan phai tra nguai ban va phai tra khac, chi phi

phai tra. T?i thai diSm ghi nh~n Idn dAu, cac khoan ng phai tra tai chinh dugc xac dinh thea gia phM hanh cQng
cac chi phi phGia Ir; sau ghi nhgn ban adu
Hi~n tgi chua co cac quy dinh v€ danh gia Igi cong Cl,ltai chinh sau ghi nh~n ban ddu.
2.4

. Ti~n va cac khoan tU"o'ngdU'o'ng ti~n

Ti€n va cac khoan tuong duong ti€n bao g6m ti€n m~t tgi quy, ti€n gU'ingan hang, cac khoan ddu tll' ng~n hgn co
thai gian dao h?n khong qua 03 thang, co tinh thanh khoan cao, co kha nang chuySn d6i d€ dang thanh cac lll'gng
ti€n xac dinh va khong co nhi€u rui ro trong chuYSn d6i thanh ti€n.
Ti€n va cac khoan tuang duong ti€n cling bao g6m cac khoan ti€n gui dS kinh doanh chUng khoan cua nM d§u
tu.
2.5

. Cac khoan phai thu
Cac khoan phai thu dugc trinh bay tren Bao cao tai chinh thea gia tri ghi s6 cac khoan phai thu khach hang va
phai thu khac sau khi tru di cac khoan dv phong dll'gc I~p cho cac khoan ng phai thu kho doi.
Dl! phong ng phai thu kho doi dll'gc trich I~p cho rung khoan phai thu kho doi can cu vaG tu6i ng qua hgn clla
cac khoan ng ho~c dl! kiSn muc t6n th§t co thS xay ra.

2.6 . Hi san c6 djnh va khftu hao tai san c6.djnh
Hi san c6 dinh hUu hlnh, tai san c6 dinh vo hlnh dll'gc ghi nh~n thea gia g6c. Trong qua trlnh su dl,lng, Uti san c6
dinh huu hinh, tai san c6 dinh vo hlnh dll'Q'cghi nh~n thea nguyen gia, hao mon luy kS va gia tri con Igi,
Kh§u hao dugc trich thea phuong phap duang th~ng. Thai gian kh§u hao dll'gc uac tinh nhu sau:
Phuong ti~n v~n tai
Phdn m€m giao dich, kS to an
2.7

06 - 10 nam

03 nam

. Bftt dQng san d§u tu'

B§t dQng san d§u tu dUQ'cghi nh~n thea gia g6c. Trong qua trlnh n~m giG'cha tang gia, ho~c cho thue hO\ltd(\ng,
b§t d(\ng san d§u tll' du'Q'cghi nh~n thea nguyen gia, hao mon luy kS va gia tri con Igi,
B§t d(\ng san d§u tu dugc tinh, trich kh§u hao nhu tai san c6 dinh khac cua CGng ty.

13

-,


CONG TY CO PHAN CHUNG KHoAN

HOA BiNH

S5 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Roan KiSm - Ha Noi

Bao cao tili chinh
- nam tai chinh kSt thuc ngay 3 1112/20 15

Khau hao diroc trfch thea phuong phap dirong thang, Thai gian khAu hao duoc uoc tinh nhir sau:
Nha cira, v~t kien true
May moe, thiSt bj
2.8

25
6

narn
narn

. Chung khoan dfiu nr
Chung khoan d~u nr dircc ghi nhan thea gia g5c. C6 tire va trai nrc nhan diroc trong ky kS toan dUQ'Cghi nhan
giam gia v5n chirng khoan d5i voi khoan la:i d6n tlch tnroc ngay mua va ghi nhan tang doanh thu d~u nr d5i voi
phan la:ik€ tir ngay mua.
Cong ty ap dung phuong phap binh quan gia quyen di dong d€ tinh gia v5n c6 phieu ban ra va phirong phap dich
danh d€ tlnh gia v5n trai phiSu ban ra.

2.9

. Cac khoan dfiu tu' tili chinh
Cac khoim d~u tu tai chinh t?i thai di€m bao cao, neu:
Ky phiSu, Tin phiSu kho b?c, Ti€n gui Ngan hang co thai h?n thu h6i ho~c dao h?n khong qua 3 tMng k€ tir
ngay mua khmin d~u tu do duQ'c coi la "tuong duO"ngti€n";
Co thai h?n thu h6i v5n duai 1 nam ho~c trong 1 chu ky kinh doanh duQ'c phan lo?i la tai san ngrm h?n;
Co thai h?n thu h6i v5n tren 1 nam ho~c hun 1'chu ky kinh doanh duQ'c phan lo?i la tai san dai h?n.

2.10 . DI,rphOng giam gia d§u tu' ng~n h~n, dili hl;ln
D" phong giam gia d~u tu duQ'c l~p vao thai di€m cu5i nam la s5 chenh l~ch gifra gia g5c clla cac khoan d~u tu
duQ'ch?ch toan tren s6 ke toan 16'nhan gia trj thi truong ho~c gia trj hqp 19Clla chUng t?i thai diem l~p d" phong.
D5i vai cac khoan d~u tu chU"ngkhoan: neu chung khoan da: duQ'c niem ySt thi gia tri thi truang duQ'c tinh
thea gia giao dich binh quan t?i ngay trich l~p d\I phOng tren S6 Giao dich Chung khoan Ra NOi (HNX)
ho~c gia dong cua t?i ngay trfch l~p d\I phong tren S6 Giao dich ChUng khoan Thanh ph6 H6 ChI Minh
(HSX); nSu chung khoan chua duQ'c niem ySt tren thi truo'ng chUng khoan thi gia tri thi tmang duQ'c xac
dinh thea gia giao dich binh quan tren thi truang giao dich Clla clk cong ty d?i chung chua niem YSt
(UPCom) t?i ngay l~p d" phOng ho?c gia trung binh tren cO"s6 gia giao dich duQ'c cung cAp t5i thi€u b6i ba
cong ty ch(mg khoan t?i thai di€m l~p d\I phong. Truang hqp khong th€ xac dinh duQ'c gia thi truo'ng Clla

chUng khoan thi Cong ty khong trich I~p d\I phong giam gia chUng khoan. D5i vai chUng khoan niem YSt bi
hllY giao dich, ngirng giao dich k€ tir ngay giao dich thu sau tr6 di thi gia tri thi truong la gia tri s6 sach t?i
ngay l~p bang can d5i kS toan g~n nhAt.
D5i vai cac khoan d~u tu dai h?n vao t6 ch(rc kinh te khac: muc trich l~p d\I phong dUQ'cxac dinh dl,fa VilO
bao cao tai chinh clla t6 ch(rc kinh tS khac.

CONG
';H NHiEM
jC;

2.11 • Chi phi tra tru-o'c
Cac chi phi tra truac chi lien quan dSn chi phi sim xuAt kinh doanh clla mQt nam tai chinh ho~c mQt chu kY kinh
doanh dUQ'cghi nMn la chi phi tra truac ngin h?n va duqc Hnh vito chi phi san xuAt kinh doanh trong nam titi
chlnh.
Cac chi phI da: phat sinh trong nam tai chinh nhung lien quan dSn ket qua ho?t dQng san xuAt kinh doanh Clla
nhi~u nien dQ kS to an duQ'c h?ch to an vao chi phi tra truac dai h?n dS phan b6 d~n vao k€t qua ho?t dQng kinh
doanh trong cac nien do k€ toan sau.
Vi~c tlnh va phan b6 chi phi tra truac dai h?n vito chi phi san xuAt kinh doanh tung kY h?ch toan duQ'Ccan Cll'
vito Hnh chAt, muc do tirng lo?i chi phI d€ chQn phuO"ngphap vit tieu thuc pharr b6 hQP lY. Chi phi tra truac duQ'c
phan b6 d~n vito chi phi san xuAt kinh doanh thea phuo'ng phap ducmg th~ng.

14

f<1{1


CONG TV CO PHA.N CHUNG KHoAN

HOA BiNH

S6 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan KiSm - Ha NQi

Bao cao tal ehinh
narn tai chinh kSt thuc ngay 31/12/2015

2.12 . Chi phi phai tra
Cac khoan chi phi thuc tS chua phat sinh nhirng diroc trich truce vao chi phi san xuftt, kinh doanh trong nam d€
dam bao khi chi phi phat sinh thuc tS khong gay dQt bien cho chi phi san xuat kinh doanh tren C(J So' dam bao
nguyen tic phil hop gifra doanh thu va chi phi. Khi cac chi phi d6 phat sinh, nSu c6 chenh lech voi s6 dll trich, kS
toan tiSn hanh ghi b6 sung hoac ghi giam chi phi nrong irng voi ph~~ chenh I~ch.
2.13 . Van chu

so· hflu

V6n d~u nr cua chu So' huu duoc ghi nhan thea s6 v6n thirc g6p cua chu

sa huu,

V6n khac cua chu sa hflu duoc ghi thea gia tr] con lai ghl'a gia trj hop ly cua cac tai san rna doanh nghiep duqc
cac t6 chuc, ca nhan khac ti;ing, biSu sau khi tru (-) cac khoan thuS phai nQP (nSu c6) lien quan dSn cac tai san
duqc t~ng, biSu nay; va khoan b6 sung tl.r kSt qua hOl,ltdQng kinh doanh.
Lqi nhu~n sau thuS chua pMn ph6i la s6 Ic;rinhu~n tl.r cac hOl,ltdQng cua doanh nghi~p sau khi tru (-) cac khoan
di~u chinh do ap dl,mg h6i t6 thay d6i chinh sach kS to an va di~u chinh h6i t6 sal s6t tn;mg ySu cua cac nam
truac. Lqi nhu~n sau thuS chua phan ph6i c6 th€ duqc chia cho cac nha d~u tu dl!a tren ty I~ g6p v6n sau khi
duqc Dl,li h9i d6ng c6 dong Cong ty phe duy~t va sau khi dll trich I~p cac quy thea Di~u I~ Cong ty va cac quy
djnh cua phap lu~t Vi~t Nam.
C6 tuc phai tra cho cac c6 dong duc;rcghi nh~n la khoan phai tra trong Bang Can d6i kS to an cua Cong ty sau khi
c6 thong bao chia c6 tuc cua H9i d6ng Quan tri Cong ty va thong bao ngay ch6t quy~n nh~n c6 tu'Ccua Trung .
tam Luu ky chUng khoan Vi~t Nam.
2.14 . Ghi nh~n doanh thu

Doanh thu cung cdp dich v¥
Doanh thu cung cftp djch VI,! duqc ghi nh~n khi kSt qua cua giao djch d6 duqc xac dinh m9t cach dang tin c~y.
TruOng hqp vi~c cung cftp dich VI,I lien quan dSn nhi~u nam thi doanh thu duqc ghi nh~n trong nam thea kSt qua
ph~n cong vi~c da hoan thanh vao ngay I~p Bang can d6i kS toan cua nam d6. KSt qua cua giao dich cung cftp
djch VI,I duqc xac dinh khi thoa man cac di~u ki~n sau:
Doanh thu duqc xac dinh tuang d6i chic chin;
C6 kha nang thu duqc IQ'iich kinh tS tu giao djch cung cftp dich VI,I do;
Xac djnh duQ'c ph~n cong vi~c dll hoan thanh vao ngay I~p Bang Can d6i kS toan;
Xac djnh duqc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi d€ hoan thanh giao dich cung cftp dich VI,I do.
Ph~n cong vi~c cung cftp djch VI,I dll hoc'mthanh duQ'cxac djnh thea phuo'ng phap danh gia cong vi~c hoan thanh.
Doanh thu v€ v6n kinh doanh, c6 t~c va 19'inhurjn iJu9'cchia
T~u nh~p pMt sinh tu ti~n Illi dUQ'cghi nh~n tren Bao cao kSt qua, kinh doa~h tren co So' d6n tiC?
(~"
Co tuc, lqi nhu~n duqc chia duQ'c ghi nh~n khi Cong ty duqc quyen nh~n co tuc ho~c duqc quyen nh~n Iqi nhUr~r.\-:_,
:nJ H~N\~

tl.r vi~c g6p v6n.

-OAN) '"-

:; !/(

2.15 . Cae khoan thu~

/~-

Thud hi¢n hanh
~j"y,'(-Tai san thuS va cac khoan thuS phai n9P cho nam hi~n hanh va cac nam truO'c duQ'c xac dinh b~ng s6 ti~j, dl,!'
kiSn phai n9P cho (ho~c duqc thu h6i tu) C(J quan thuS, dl!a tren cac muc thuS suftt va cac lu~t thuS c6 hi~u II,I'C
den ngay ket tMc nam tinh thue.

15


CONG TY CO PHAN CHUNG KHoAN HOA BiNH

Bao cao tili chinh

S6 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan Ki€m - Ha N9i

nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2015

2.16 . Cac ben lien quan
Cac ben duoc coi la lien quan nSu ben do co kha nang kiem soat hoac co anh hirong dang k€ d6i voi ben kia
trong viec ra quyet djnh v~ cac chinh sach tai chlnh va hoat d9ng. Cac ben lien quan cua Cong ty bao g6m:
Cac doanh nghiep tnrc tiSp hay gian tiSp qua m9t hoac nhieu trung gian, co quyen ki€m soat Cong ty hoac
chju sir kiern soat cua Cong ty, hoac cung chung su kiern soat voi Cong ty;
Cac ca nhan 1r1Jctiep hoac gian tiep nam quyen biSu quyet cua Cong ty rna co anh hirong dang kS d6i voi
Cong ty, nhtrng nhan S\I quan Iy chu ch6t cua Cong ty, nhiing thanh vien m~t thiSt trong gia dinh clla cac ca
nhein nay;
Cac doanh nghi~p do cac ca nhan neu tren n~m trl!C tiSp ho~c gian tiSp ph.1n quan tr9ng quy~n biSu quySt
ho~c co anh hu<'mg dang k€ tui doanh nghi~p.
.
Trong vi~c xem xet tUng m6i quan h~ clla cac ben lien quan, dn cM
chi hinh thuc phap ly clla cac quan h~ do .

3

y tui ban

chllt clla m6i quan h~ cM khong

. GIA TRJ KHOI LU'QNG GIAO DICH CHUNG KHOAN THl/C HItN TRONG NAM
Kh6i luqng giao dich chUng
khoan thl!c hi~n trong nam

Clia Cong ty Chu·ng khoan
C6 phiSu
Ciia ngm'ri d§u tll"
C6 phiSu

4

. TIEN

Gia trj kh6i lu·gng
giao dich chlmg khoan
thl!c hi~n trong nam

482
482
146.746.258
146.746.258

VND
7.066.100
7.066.100
1.609.154.239.400
1.609.154.239.400

146.746.740

1.609.161.305.500

vA cAc KHoAN TU'ONG nU'ONG TIEN
31112/2015
VND

TiSn m~t t~i quy
Ti~n gll·i ngan hang
TiSn gtii clla nha d.1utu v~ giao dich chung khoan

16

01101/2015
VND

2.049.825.143
142.623.766.784
16.801.458.903

207.600.953
145.357.833.809
12.760.707.083

161.475.050.830

158.326.141.845

co

CONG TY
PHAN CHU'NG KHoAN HOA BINH
S6 46 - 48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan Kiern - Ha Noi

5

. cAc KHoAN aAu

nfTAI

cHiNH NGAN H~N
S6luQ'ng
Cu6i narn
E).lunam

C6 phi€u Diemy€t
ACB
SVC
TLH
AGR
CSC
CT6
CTO
CTG
OC4
DIG
ORC
FPT

GTA
HAP
HBS
HDC
1CG
ITA
ITC
KBC
KOC
Ll8
MAC
NAG
NSC
PET
PLC
PTL
PVO
PVI
PVS
PYX
PXT
SOA
SHN
SMC
SRC
STB
TKC

Bao cao tili chlnh
Darntai chlnh k~t thuc ngay 31/12/2015

1.027
4
4
6
65
69
3
10
6
9
3
4
200
11
6
22
2
5
7

10
5
8
6

5
63
3
11

118
39

1.44J
69
4
4
6
60
69
3
10
42
6
9
3
1
4
200
8
6
22
2
5
7
50
30
22
10
5

84
8
6
30
12
81
5
3
80
3
10
91
36

Gia trj theo s6 k~ toan
Cu6i nam
E).lunam
VND
VND
15.775.284
23.427.182
1.462.479
126.000
126.000
62.100
529.380
743.400
170.100
132.480
150.750

117.360
186.300
8.190
29.040
2.844.000
207.900
88.020
192.960
31.140
123.300
221.850

257.580
69.300
77.040
249.600

44.100
810.810
58.590
131.220
875.000
448.470

62.100
529.380
743.400
170.100
132.480
432.000

150.750
117.360
186.300
8.190
29.040
2.844.000
207.900
88.020
192.960
31.140
123.300
221.850
1.008.000
201.690
183.600
257.580
69.300
1.591.410
77.040
249.600
440.100
181.286
1.320.015
44.100
40.128
1.029.600
58.590
131.220
875.000
448.470

Tang so voi gia thi tnrong
Cuci narn
E).lunarn
VND
VND
5.927.260
6.396.174
39.600
16.400

35.600

497.620

334.620

288.900
53.520

900
5.520

275.040

386.640

8.310

8.010

3.360

Giam so voi gia thi tnrong
Cu6i narn
E).lunam
VND
VND
(5.074.544)
(7.474.956)
(406.779)
(62.000)

127.450

(41.700)

(25.500)

(122.400)

(129.300)

(96.150)

(91.800)
(72.150)

(41.400)

(42.300)

(5.440)
(1.984.000)
(55.000)
(53.220)
(69.760)
(14.340)
(57.800)
(51.750)

(1.824.000)
(90.300)
(39.420)
(16.960)
(16.140)
(43.800)
(513.000)

143.310
(49.400)
692.420

542.420
34.200
928.590

(2.800)
(63.440)
(90.600)

137.400
81.900
137.914

(20.600)
(4.410)
(36.990)
242.780
670.800
23.430

17

(52.240)

(939.315)
(24.100)
(17.028)
(717.600)
(26.490)

208.780
763.000
( 16.470)

\¥'\.
~,

0)

'> 'c;;'

J I:;;

T6ng gia trj theo gia thi tnrong
Cu6i nam
E).lunlim
VND
VND
16.628.000
22.348.400
1.055.700
165.600
64.000
16.400
35.600
20.400
36.600
1.027.000
864.000
621.000
614.100
459.000
171.000
186.000
138.000
340.200
54.600
78.600
392.400

504.000
144.900
144.000
16.500
16.200
23.600
32.400
860.000
1.020.000
152.900
117.600
34.800
48.600
123.200
176.000
16.800
15.000
65.500
79.500
170.100
349.300
495.000
345.000
134.200
950.000
800.000
66.500
103.500
2.520.000
13.600

24.800
159.000
387.000
522.000
319.200
380.700
23.500
20.000
23.100
806.400
312.000
21.600
32.100
374.000
340.000
1.545.800
1.638.000
471.900
432.000


CONG TV CO PHAN CHUNG

IOIOAN

HOA BiNH

Bao tao tai chinh
narn tai chinh ket thuc ngay 31112/2015

SO 46 - 48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan Kiern - Ha Noi

5

. cAc I(lIOAN nAu TUTAI cHiNH NGAN H~N (tiep theo)
SOhrong
CuOinllm
ElAunllm
TKU
TS4
VC2
VCB
VIC
VMD
VND
VNE
VNS
VPH
VSH
C6 phi€u chua Diemy€t
ABB (*)
VFC
Quy An Phu (*)
S96
VST
TONGCQNG

Giatri theo sOk~ toan
Cuci nam

ElAunllm

270.000
88.560
3.285.744
502.200
987.790
900.720

6
31
21
6

33
6
96
23
49
36
40
6
26
14
6

49.680
398.250
248.040
58.320

270.000
88.560
3.285.744
502.200
987.790
900.720
572.400
49.680
398.250
248.040
58.320

258.086
10.000
8
248.000
70
8

258.086
10.000
8
248.000
70
8

3.051.549.220
93.600.000
106.400

2.956.160.000
1.606.500
76.320

3.051.549.220
93.600.000
106.400
2.956.160.000
1.606.500
76.320

3.067.324.504

3.074.976.402

36
6
96
23
61
36

------

Tang so voi gia th] tnrong
CuOinam
ElAunllm
28.800

Giam so vui gia th] tnrong

CuOinarn
ElAunam

------

139.200
(38.760)
(2.181.744)

507.500
1.799.910
182.880

231.500
1.349.510

17.520
544.150

9.720
763.950

37.680

22.680

5.927.260

(23.760)
( 1.855.344)

(202.320)
(76.400)

6.396.174

298.800
49.800
1.l04.000
1.009.700
2.787.700
1.083.600
67.200
942.400
205.800
96.000

409.200
64.800
1.430.400
733.700
2.337.300
698.400
496.000
59.400
1.162.200
147.000
81.000
3.050.050.290
93.600.000

97.600
2.956.160.000
172.690
20.000
3.072.398.690

(42.240)

(101.040)

(1.608.820)

(1.498.930)

(9.600)

(8.800)

(1.536.500)
(62.720)

(1.433.810)
(56.320)

3.049.940.400
93.600.000
96.800
2.956.160.000
70.000
13.600

(6.683.364)

(8.973.886)

3.066.568.400

(*): Tai thai diem 31/12/2015, Cong ty khong thuc hien trich I~pdir phong giam gia dAutu tai chinh dOivoi cac cOphi~u chua niem y~t do khong xac dinh duqc gia thj tnrong.

18

TOnggia tri theo gia th] rnrong
CuOinllm
ElAunllm


CONG TY CO PHAN CHUNG KHoAN

HOA BiNH

se 46-48

Ba Trieu - Hang BM - Hoan Ki~m - Ha Noi

6 . cAc

KHoAN

PHA.I THU NG.AN H4N
s6

-

1. Phiii thu cua khach hang

o~~narn

se phat sinh trong

se cu6i narn

nam

Tong
s6
___;;;,_

s6 qua hIm

s6 kh6 ooi

Tang

Giam

Tong s6

s6 qua hgn

VND

VND

se kh6 doi

T6ng s6 dir
phong oa l~p

VND

VND

VND

VND

VND

VND

VND

12.546.579.341

618.070.614.102

609.605.547.825

21.011.645.618

ti~n ban chirng
khoan tnroc ngay T +3

9.475.525.179

332.923.551.972

328.589.155.529

13.809.921.622

Phai thu v~ cho vay ky
quy clnrng khoan

3.071.054.162

285.147.062.130

281.016.392.296

7.201.723.996

- rrng tnroc
-

Bao cao tai chlnh
nam tai chlnh k~t thuc ngay 31112/2015

2. Tra trutrc cho ngu'c)'i ban

44.000.000

44.000.000

-

44.000.000

44.000.000

(rng tnroc cho Cong ty
TNHH Hang Ki~m toan
AASC

3. Cac khoan phai thu khac
- Phai thu c6 tire, loi nhuan
duoc chia

2.895.070.332

15.796.856.924
8.693.950.000

16.645.086.254
7.940.950.000

2.046.841.002
753.000.000

-

2.895.070.332

7.102.906.924

8.704.136.254

1.293.841.002

15.441.649.673

633.911.471.026

626.250.634.079

23;102.486.620

Phai thu ti~n kh5.u hao cua
Cong ty TNHH BM Q('>ng
san Vimedimex Hoa Binh

(i)
TONGCONG

(i): Theo bien ban thea thuan gifla cac ben, Cong ty TNHH Bcit oQng san Vimedimex Hoa Binh phai hoan tra s6 ti~n khciu hao bftt oQng san cua Toa cao 6c van phong Vimedimex (chi ti~t tgi
Thuy~t minh s6 11) o6i vO'iph~ sO'huu cua Cong ty C6 ph~n ChUng khoan Hoa Binh hang nam theo s6 thOng bao cua Colig ty C6 ph~n ChUng khoan Hoa Binh.

19

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HOA BiNH
S6 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan Ki@m- Ha N9i
7

Bao cao tai chinh

nam tai chinh k@tthuc ngay 31112/2015

. THUE vA cAc KHoAN PHAI THU NHA xtroc
31/12/2015

Thu€ thu nhap doanh nghiep

8

VND

VND

155.047.373

155.047.373

155.047.373

155.047.373

31/12/2015

0110112015

VND

VND

. TAl SAN NGA.NH~N KHAc

Tam irng

9

01/01/2015

39.462.831

12.653.136

39.462.831

12.653.136

. TAl sAN CO f>JNH Him HiNH
May moe, thi@t

bi
VND
Nguyen gia
S6 dir d~u ham
S6 tang trong narn
S6 giam trong nam

S5 duocu5i nam
Gia tr] hao mon liiy k~
S6 du d~u nam
S6 tang trong nam
-

Phuong tien v~n
Thi€t bi, dung cu
tai, truyen d~n .
quanly
VND

Ci,>ng

VND

VND

12.178.171.307

2.612.291.901

1.180.525.899

15.970.989.107

12.178.171.307

2.612.291.901

1.180.525.899

15.970.989.107

12.178.171.307

2.357.456.751

1.180.525.899

15.716.153.957

Trfch khdu hao

254.835.150

254.835.150

254.835.150

254.835.150

S6 giam trong nam
S5 duocu5i narn
Gia tr] con lai
Tai ngay d~u nam
Tal ngay cu5i nam

12.178.171.307

2.612.291.901

1.180.525.899

254.835.150

15.970.989.107
254.835.150

Trong do:
-

Nguyen gia tai san

c6 dinh

cuoi narn da:khau hao h€t nhung v~n con

20

S11'

dung:

15.970.989.107

VND

~K'f'
---,;:

CONG TY CO PHAN CHuNG

KHoAN

HOA BiNH

Bao clio tai chinh

S6 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan Ki€m - Ha NQi

10

nam tai chinh k€t thuc ngay 31112/2015

. T AI SAN CO DJNH VO HiNH
Phan mem giao
dich, k€ toan

Hi san c6 dinh vo
hinh khac

CQng

VND

VND

VND

11.647.361.650

677.554.820

12.324.916.470

11.647.361.650

677.554.820

12.324.916.470

677.554.820

Trich khdu hao

10.962.06I.650
234.960.000
234.960.000

11.639.616.470
234.960:000
234.960.000

S6 giam trong nam
S5 duocu5i nam

11.197.021.650

677.554.820

11.874.576.470

Nguyen gili
S6 du dAu nam
S6 tang trong nam
S6 giam trong nam
nam

se duocu5i

Gili tr] hao mon Hiy k~
S6 du dAu nam
S6 tang trong nam

Gill tr] con lai
Tai ngay dAu narn

685.300.000
450.340.000

Tai ngay cu5i nam

685.300.000
450.340.000

':}

Trong do:

\~,

-

)I;<

:'

Nguyen gia tai san c6 djnh cuoi nam dil kh~u hao het nhung v~n con sti dung:

11.620.036.470 VND

,~

.J

11

. BAT DQNG SAN

DAu

/.

TTf

, /.)

Nguyen gia

S6 dtr dftu narn
S6 tang trong narn

Nha cira, v~t
ki€n true

May m6c thiet bj

CQng

VND

VND

VND

51.538.6I0.342

25.330.275.788

76.868,886.130

51.538.610.342

25.330.275.788

76.868.886.130

2.928.330,135
2.209.558.192

2.209.558.192

5.756.880.861
4.893.348.732
4.893.348.732

8.685.2I0.996
·7.I02.906.924
7.102.906.924

5.137.888.327

10.650.229.593

15.788.117.920

48.6I0.280.207
46.400.722.015

19.573.394.927
14.680.046.195

68.183.675.134
61.080.768.210

S6 giam trong nam
sA duocuAi narn
Gill tr] hao mon lfly k~
S6 du dftu nam
S6 tang trong nam

Trich khdu hao
S6 giam trong nam
S5 duocuAi nam
Gill trj con I~i
T\li ngay dAu nam
Tlili ngay cu5i nam

B~t dQng Sflll dAu tu la mQt phftn clla Toa cao 6c van phOng Vimedimex t\li s6 246 C6ng Quynh - Phuo'ng Ph\lm
Ngu Lilo - Qu~n I - Thanh ph6 H6 Chi Minh. Day la tai san hinh thanh ill Hqp d6ng g6p v6n dftu tu xay dvng
cao 6c van phOng Vimedimex gifra Cong ty C6 phftn Chung khoan Hoa Binh va Cong ty C6 phftn Y DUQ'cph~m
Vimedimex va duqc qulin Iy b6i Cong ty C6 phftn B~t dQng san Vimedimex Hoa Binh.
Theo bien ban thea thu~n ngay 01/01/2015 giu'a Cong ty va Cong ty TNHH B~t dQng san Vimedimex Hoa Blnh,
k~ tir ngay 01/01/2015, Cong ty TNHH B~t dQng san Vimedimex Hoa Blnh se hoan tra s6 ti€n kh~u hao b~t
dQng san d6i v6'i phftn s6 hu'u clla Cong ty C6 phAn Chu'ng khoan Hoa Binh hang nam thea s6 thong bao cua
Cong ty C6 phftn Chu'ng khoan Hoa Blnh.

21

\'/.

.-;:,:,"J'


CONG TY

CO PHAN CHuNG

KHOAN HOA BiNH

Bao cao titi chinh

S6 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan KiSm - Ha N(\i
12

nam tai chinh kSt thuc ngay 31/12/2015

. cAc KHOA.N DAu TUTAI CHiNH DAI H~N

D§U ttr dai han khac (i)
C6ng ty CP D§u nr Dia 6c Hoa Blnh
C6ng ty TNHH B§t d(\ng san Vimedimex Hoa Binh

Thong tin chi tiSt v~ cac khoan d§u ill cua Cong ty vao ngay 31112/2015
Ten don vi

NO'ithanh I~p
va heat d(\ng

Cong ty CP D§u nr Dja 6c Hba Binh
C6ng ty TNHHB§t d(\ng san Vimedimex
Hba Binh

TP Ha N(\i
TP H6 Chi Minh

31/12/2015
VND

01/01/2015

VND

50.000.000.000
2.940.000.000

50.000.000.000
2.940.000.000

52.940.000.000

52.940.000.000

nhir sau:

TY I~ Ty I~ quyen
loi Ich
bieu quyet
4,16%
1,47%

4,16%
1,47%

Heat d(\ng kinh
doanh chinh
B§t d(\ng san
B§t d(\ng san

(i): C6ng ty khong xac dinh duoc c6 phai trich I~p du phong giam gia d§u tu tai chinh dai han hay kh6ng do
chua thu thap diroc bao cao tai chinh tai ngay 31112/2015 cua don vi nhan d§u tu.

13

. CHI PHi TRA. TRuaC

DALH~N
Nam 2015
VND

S6 dud§u nam

41.846.807
(36.879.856)

181.789.128
13.241.909
(153.184.230)

4.966.951

41.846.807

S6 tang trong nam
S6 da kSt chuy€n vao chi phi san xu§t kinh doanh trong nam
S5 duocu5i nam

Nam 2014
VND

Trong d6 chi ti~t s5 duo cu5i nam bao gAm:

31/12/2015
VND
Chi phi c6ng C\l d\mg C\l chb' phan b6
Chi phi tn1 tru6'c delih?n khac

14

01/01/2015
VND

4.966.951

39.146.050
2.700.757

4.966.951

4l.846.807

. TIEN NQP QUY HO TRQ THANH TOAN
31112/2015

0110112015

VND

VND

Ti~n n(\p b6 sung
Ti~n liii

kS

120.000.000
4.795.592.981
2.402.203.549

120.000.000
4.795.592.981
1.992.920.354

S5 duocu5i nam

7.317.796.530

6.908.513.335

Ti~n n(\p ban d§u

lily

22


CONG TY CO PHAN CHuNG KHoAN HOA BiNH
S6 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan Kiem - Ha Noi
15

Bao cao titi chinh
nam tai chinh k8t thuc ngay 31112/2015

. TAl sAN OAI H~N KHAc
31112/2015
VND
D~t coc thue van phong (i)

01/01/2015
VND

80.962.400.000

80.962.400.000

80.962.400.000

80.962.400.000

(i) Trong do, 80.000.000.000 VND la s6 tiBn d~t CQC thea h9'P d6ng s6 02/2014IHDKTIHBS
- THT ngay
01/01/2014 gitra Cong ty voi Cong ty TNHH Th~ H~ Tre vB viec thue van phong lam viec tai toa nha s6 46 - 48
Ba Trieu , Hoan Kiem, Ha Noi, Vi~t Nam. T6ng dien tlch thue van phong thea Phu luc s6 01 ngay 01/01/2015 la
175 m2 telng 7 toa nha 46-48 Ba Trieu, thai gian thue la 48 nam ill ngay 01/01/2013 d8n ngay 30109/2061.

16

. THUE vA cAc KHoAN PHAI NOP NHA Nt16'C
31112/2015
VND
Thu8 Thu nhap ca nhan

0110112015

VND

38.528.060

982.050.075

38.528.060

982.050.075

Quyet to an thue cua C6ng ty se chiu su kiem tra cua CO" quan thue. Do viec ap dung lu~t va cac qui dinh vB thue
d6i voi nhieu 10\li giao dich khac nhau e6 th~ duqc giai thieh thea nhi~u each khae nhau, s6 thu~ duqe trinh bay
tren Bao cao tai chinh c6 th~ bi thay d6i thea quy~t dinh eua co quan thu~.

~

.:>-

Gb
17

. CHI PHi PHAI TRA
31112/2015
VND
Phai tra ti~n thue van phOng t\li toa nha Handieo (i)
Hoa h6ng moi gi6i

01/01/2015
VND

1.567.735.996

1.567.735.996

36.000.000

60.000.000

Phai tra vB chi phi ti~n di~n, di~n tho\li

119.079.464

119.079.464

Phi bao trl pheln m~m

150.000.000

138.000.000

Chi phi pha.i tra khae

88.000.000

58.000.000

1.960.815.460

1.942.815.460

(i): Day khoan trieh tru6c ti~n thue van phong phai tra T6ng Cong ty Delu tu va Phat tri~n nM Ha N('>i.f)~n thai
di~m 31/12/2015, hai ben v§n dang ti~p tl)e lam vi~e d~ th6ng nh~t phuang an giai quy~t.
18

. cAc KHOA.N PHAI TRA.,PHAI NOP NGAN H~N KHAc
31112/2015
VND

01/0112015
VND

Kinh phf eong doan

38.995.187

11.941.190

Bao hi~m xii h<)i

62.203.951

55.787.720

Bao hi~m yt~

9.851.442

9.972.820

Bao hi~m th~t nghi~p

3.518.996

4.371.660

16.801.458.903

12.760.707.083

Phai tra nha delu tu v~ giao dieh ch(rng khoan
Cae khoan phai tni, phai n('>pkhac

182.475
16.916.210.954
23

12.842.780.473


CONG TY CO PHAN CH1JNG KHoAN

HOA BiNH

Bao cao tai chinh
nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2015

S6 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan Kiem - Ha NQi

19

a)

. VON DAu TU CVA CHV SO HUU

Bang d6i chi~u bi~n di}ng ciia v5n chi!

so' hfru

Xem chi ti€t Phu luc 01
Theo Nghj quyet Dai hQi d6ng c6 dong thirong nien nam 2015 s6 01INQ-DHDCD
cong b6 viec phan ph6i IQ'inhuan nam 2014 nhu sau:

ngay 20104/2015, Cong ty

se ti~n
VND
K€t qua kinh doanh sau thu€

100%

Trich Quy du: trii b6 sung v6n tiiJu I? (i)

5,0%
5,0%

Trich Quy du: phong tai chinh va rut ro nghiep VlJ (i)
Quy khen thuong (ii)
Quy phuc 19'i(ii)
-

2.048.147.162

1,0%

102.407.358
102.407.358
30.722.207
20.481.472

87,5%

1.792.128.767

1,5%

L9'i nhudn sau thud chua phdn ph6i

Ghi chtl
(i): Cong ty dll tam trich Quy du trfr b6 sung v6n di~u 1~va Quy dir phong tai chinh va rui ro nghiep
cao tai chinh nam 2014.

VI,I

tren Bao

(ii) Trong nam 2014, Cong ty dll tarn trich quy khen thuong, phuc loi sb ti~n la 7.180.441 VND.
b)

Chi ti~t v5n dftu tU'ci!a chi!

so' hii'u

~
Tyl~
(%)

T6ng C6ng ty Du lich Ha NQi
T6ng Cong ty Hang khong Vi~t Nam
T6ng Cong ty D§u tu Phat tri~n Nha
HaNQi
Nguy~n Due Ha
Nguy~n H6ng Trang
Ph~m Van Thu§n
Trinh Hoai Nam
Dinh Huu Thanh
V6n gop cua c6 dong khac

c)

Cac giao dich v~ v5n vO'icac chi!

4,67%

Cu6inam
VND
15.400.000.000

0,00%
3,79%

12.501.000.000

Ty I~

D§u nam

(%)

VND

4,67%

15.400.000.000

2,40%

7.920.000.000

3,79%

12.501.000.000

.,~..' '

.;~W

/.\¬

~c:
,_,.'

"
'-'

I(IEI>

-;;;;;

13,03%

43.000.000.000

13,03%

11,04%

36.420.000.000

11,04%

36.420.000.000

13,03%

43.000.000.000

13,03%

43.000.000.000

15,15%

50.000.000.000

15,15%

50.000.000.000

15,15%

50.000.000.000

15,15%

50.000.000.000

24,14%

79.678.800.000

21,74%

71.758.800.000

100%

329.999.800.000

100%

329.999.800.000

so' hii'U va

43.000.000.000

philn ph6i c6 ttl'c, chia IQ'inhu~n
Nam 2015
VND

V6n d§u tu cua chu

~;5

sa huu

V6n gop eidu nam

Nam 2014
VND

329.999.800.000

329.999.800.000

329.999.800.000

329.999.800.000

329.999.800.000

329.999.800.000

V6n gop tang trang nam
V6n gop giam trang niim
V6n gop cu6i nam

24