Tăng cường quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng thương mại cổ phần

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN
-------------------------------------

NGUYỄN MINH HẢI

TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG
CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG
VIỆT NAM – CHI NHÁNH HƯNG YÊN
Chuyên ngành: KINH TẾ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC
PGS.TS. NGUYỄN HỮU TÀI


Hà Nội – 2014


LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ là công trình nghiên cứu của cá nhân
được thực hiện dưới sự hướng dẫn khoa học của PGS.TS. Nguyễn Hữu Tài
- Các số liệu, thông tin được trích dẫn theo đúng quy định
- Dữ liệu khảo sát là trung thực
- Lập luận, phân tích, đánh giá, kiến nghị được đưa ra dựa trên quan điểm cá
nhân không có sự sao chép của bất kỳ tài liệu nào đã được công bố
Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực và chưa từng được ai
công bố trong bất kỳ công trình nào khác.
Học viên

Nguyễn Minh Hải

LỜI CẢM ƠN
Trước tiên, tôi xin được gửi lời cảm ơn đến tất cả quý thầy cô đã giảng dạy
trong chương trình Cao học ngành Kinh tế Tài chính – Ngân hàng tại Đại học Kinh
tế quốc dân, những người đã truyền đạt cho tôi những kiến thức hữu ích làm cơ sở
để tôi thực hiện tốt luận văn này.
Tôi xin chân thành cảm ơn PGS.TS. Nguyễn Hữu Tài đã tận tình hướng dẫn
tôi trong thời gian thực hiện luận văn. Những hướng dẫn và góp ý của thầy đã cho
tôi rất nhiều kinh nghiệm quý báu trong thời gian thực hiện đề tài.
Tôi xin chân thành cảm ơn các thầy cô trong hội đồng chấm luận văn đã cho
tôi những đóng góp quý báu để hoàn chỉnh luận văn này.
Tôi cũng xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban lãnh đạo cũng như các cán bộ
nhân viên tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hưng Yên đã
tận tình giúp đỡ, hướng dẫn tôi trong quá trình thu thập dữ liệu và thông tin cho
luận văn này.
Sau cùng tôi xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến gia đình đã luôn tạo điều kiện tốt
nhất cho tôi trong suốt quá trình học cũng như thực hiện luận văn.
Rất mong nhận được ý kiến góp ý của quý Thầy/Cô để luận văn được hoàn
thiện hơn.
Hà Nội, tháng 10 năm 2014.
Học viên

Nguyễn Minh Hải


MỤC LỤC
MỤC LỤC............................................................................................................. 1
DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT................................................................................... 1
2.3. Đánh giá về thực trạng quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại Vietcombank Hưng
Yên......................................................................................................................vi
LỜI MỞ ĐẦU....................................................................................................... 1

CHƯƠNG 1.......................................................................................................... 3
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG......................................................3
HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI......................................3
1.1. Tổng quan về hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại................................3
1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay............................................................................................................3
1.1.2. Các nguyên tắc cho vay.....................................................................................................................3
1.1.3. Phân loại hoạt động cho vay của ngân hàng....................................................................................5
1.1.4. Vai trò của hoạt động cho vay trong Ngân hàng thương mại..........................................................6

1.2. Rủi ro trong hoạt động cho vay tại các ngân hàng thương mại ...............................8
1.2.1. Khái niệm về rủi ro và rủi ro trong hoạt động cho vay.....................................................................8
1.2.2. Phân loại rủi ro trong hoạt động cho vay.......................................................................................10
1.2.3 Bản chất rủi ro trong hoạt động cho vay.........................................................................................11
1.2.4. Đặc điểm của rủi ro trong hoạt động cho vay................................................................................12
1.2.5. Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro trong hoạt động cho vay của các Ngân hàng thương mại......13
1.2.6. Hậu quả của rủi ro trong hoạt động cho vay..................................................................................16

1.3. Quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay.............................................................18
1.3.2. Sự cần thiết của quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay..............................................................18
1.3.3. Nội dung của quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay của NHTM.................................................19
1.3.4. Đo lường rủi ro trong hoạt động cho vay.......................................................................................21
1.3.5. Các biện pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay:................................................................32

1.4. Kinh nghiệm quốc tế về quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay...........................37
1.4.1. Kinh nghiệm quốc tế về quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay..................................................37
1.4.2. Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam................................................................................................40

CHƯƠNG 2........................................................................................................ 42
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG
TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CN HƯNG YÊN...........................................42

2.1. Giới thiệu chung về NH TMCP Ngoại thương Việt Nam – CN Hưng Yên.................42
2.1.1. Huy động vốn.................................................................................................................................45


2.1.2. Hoạt động cho vay..........................................................................................................................46
2.1.3. Hoạt động Kế toán, thanh toán xuất, nhập khẩu...........................................................................47
2.1.4. Hoạt động Kinh doanh thẻ..............................................................................................................48
2.1.5. Hoạt động Ngân quỹ.......................................................................................................................50

2.2. Thực trạng hoạt động cho vay và quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại ngân
hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Hưng Yên......................................50
2.2.1. Tình hình hoạt động cho vay..........................................................................................................50
2.2.2. Thực trạng rủi ro trong hoạt động cho vay ...................................................................................56
2.2.3. Thực trạng quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại Vietcombank Chi nhánh Hưng Yên........59

2.3. Đánh giá về thực trạng quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại Vietcombank Hưng
Yên....................................................................................................................74
CHƯƠNG 3........................................................................................................ 86
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN
HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HƯNG
YÊN................................................................................................................... 87
3.1. Định hướng của ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam và của Chi nhánh Hưng
Yên về chính sách tín dụng và quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay đến năm 2020....87
3.1.1. Định hướng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam..........................................................87
3.1.2. Định hướng về hoạt động cho vay của Vietcombank Hưng Yên....................................................89
3.1.3. Mục tiêu của Vietcombank Hưng Yên về cho vay và quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay......90

3.2. Các giải pháp tăng cường quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại Vietcombank
Hưng Yên............................................................................................................91
3.2.1. Hoàn thiện Quy trình tác nghiệp....................................................................................................92

3.2.2. Xây dựng chính sách cho vay hiệu quả đối với Chi nhánh.............................................................93
3.2.3. Các giải pháp phòng ngừa rủi ro.....................................................................................................94
3.2.4. Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất khi rủi ro xảy ra..............................................................101
3.2.5. Các giải pháp về nhân sự..............................................................................................................102

3.3. Một số kiến nghị với ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, ngân hàng Nhà nước
và Chính phủ.....................................................................................................104
3.3.1. Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam.............................................................104
3.3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước........................................................................................106
3.3.3. Kiến nghị đối với Chính phủ..........................................................................................................109

KẾT LUẬN........................................................................................................ 111
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO...................................................................112


DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT
CBTD
CIC
CN
DN
DNNVV
HTXHTD
NHNN
NHTM
SX
TCTD
TMCP
VCB
Vietcombank
XHTDNB

Cán bộ tín dụng
Trung tâm thông tin tín dụng
Chi nhánh
Doanh nghiệp
Doanh nghiệp nhỏ và vừa
Hệ thống xếp hạng tín dụng
Ngân hàng nhà nước
Ngân hàng thương mại
Sản xuất
Tổ chức tín dụng
Thương mại cổ phần
Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam
Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam
Xếp hạng tín dụng nội bộ


DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ
MỤC LỤC............................................................................................................. 1
DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT................................................................................... 1
- Rủi ro trong hoạt động cho vay có tính chất tất yếu trong hoạt động của Ngân
hàng thương mại...........................................................................................iii
Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro trong hoạt động cho vay của các Ngân hàng
thương mại:..................................................................................................iii
2.3. Đánh giá về thực trạng quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại Vietcombank Hưng
Yên......................................................................................................................vi
Thứ ba, các giải pháp phòng ngừa rủi ro: nâng cao chất lượng thẩm định và phân
tích tín dụng, quản lý, giám sát và kiểm soát chặt chẽ quá trình giải ngân và sau
khi cho vay, nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ, ................viii
Thứ tư, các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất khi rủi ro xảy ra: sử dụng các công

cụ bảo hiểm và bảo đảm tiền vay, thực hiện nghiêm túc phân loại nợ và trích lập
dự phòng.....................................................................................................viii
LỜI MỞ ĐẦU....................................................................................................... 1
CHƯƠNG 1.......................................................................................................... 3
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG......................................................3
HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI......................................3
1.1. Tổng quan về hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại................................3
1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay............................................................................................................3
1.1.2. Các nguyên tắc cho vay.....................................................................................................................3

1.1.2.1. Số tiền cho vay phải được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trong
hợp đồng tín dụng..........................................................................................3
1.1.2.2. Tiền cho vay phải hoàn trả đúng hạn, đầy đủ cả gốc và lãi......................4
1.1.2.3. Tiền vay phải được thực hiện đảm bảo theo đúng quy định...................4
1.1.3. Phân loại hoạt động cho vay của ngân hàng....................................................................................5

Theo mục đích sử dụng vốn vay ......................................................................5
Theo thời hạn cho vay ....................................................................................5


Theo đối tượng cho vay .................................................................................5
Theo hình thức cho vay ..................................................................................5
Theo hình thức đảm bảo ................................................................................6
1.1.4. Vai trò của hoạt động cho vay trong Ngân hàng thương mại..........................................................6

1.1.4.2. Đối với ngân hàng thương mại:............................................................8
1.2. Rủi ro trong hoạt động cho vay tại các ngân hàng thương mại ...............................8
1.2.1. Khái niệm về rủi ro và rủi ro trong hoạt động cho vay.....................................................................8
1.2.2. Phân loại rủi ro trong hoạt động cho vay.......................................................................................10
1.2.3 Bản chất rủi ro trong hoạt động cho vay.........................................................................................11

1.2.4. Đặc điểm của rủi ro trong hoạt động cho vay................................................................................12

1.2.4.1. Rủi ro trong hoạt động cho vay mang tính chất gián tiếp......................12
1.2.4.2. Rủi ro trong hoạt động cho vay có tính chất đa dạng và phức tạp.........13
1.2.4.3. Rủi ro trong hoạt động cho vay có tính chất tất yếu trong hoạt động của
Ngân hàng thương mại.................................................................................13
1.2.5. Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro trong hoạt động cho vay của các Ngân hàng thương mại......13
1.2.6. Hậu quả của rủi ro trong hoạt động cho vay..................................................................................16

1.3. Quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay.............................................................18
1.3.2. Sự cần thiết của quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay..............................................................18
1.3.3. Nội dung của quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay của NHTM.................................................19

1.3.3.1. Nhận biết rủi ro trong hoạt động cho vay............................................19
1.3.4. Đo lường rủi ro trong hoạt động cho vay.......................................................................................21

1.3.4.1. Những căn cứ chủ yếu xác định mức độ rủi ro trong hoạt động cho vay21
1.3.4.2. Các mô hình đo lường rủi ro trong hoạt động cho vay..........................25
Bảng 1.1: Bảng hệ thống ký hiệu xếp hạng công cụ nợ dài hạn của Moody’s...................30
Bảng 1.2: Bảng hệ thống ký hiệu xếp hạng tín dụng của Standard and Poor’s..................32
1.3.5. Các biện pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay:................................................................32

1.3.5.1. Các biện pháp mang tính chất phòng ngừa:........................................32
1.3.5.2. Các biện pháp mang tính chất xử lý....................................................35
1.4. Kinh nghiệm quốc tế về quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay...........................37
1.4.1. Kinh nghiệm quốc tế về quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay..................................................37

1.4.1.1. Kinh nghiệm của Trung Quốc.............................................................38
1.4.1.2. Kinh nghiệm của Mỹ.........................................................................38
1.4.2. Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam................................................................................................40

CHƯƠNG 2........................................................................................................ 42


THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG
TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CN HƯNG YÊN...........................................42
2.1. Giới thiệu chung về NH TMCP Ngoại thương Việt Nam – CN Hưng Yên.................42
Bảng 2.1: Kết quả kinh doanh.............................................................................................45
2.1.1. Huy động vốn.................................................................................................................................45
Bảng 2.2: Nguồn vốn huy động...........................................................................................46
2.1.2. Hoạt động cho vay..........................................................................................................................46
Bảng 2.3: Kết quả hoạt động cho vay của Vietcombank Chi nhánh Hưng Yên..................47
2.1.3. Hoạt động Kế toán, thanh toán xuất, nhập khẩu...........................................................................47
Bảng 2.4: Doanh số thu từ thanh toán quốc tế..................................................................48
2.1.4. Hoạt động Kinh doanh thẻ..............................................................................................................48
Bảng 2.5: Tăng trưởng phát hành thẻ connect 24 và thẻ tín dụng....................................49
Bảng 2.6: Doanh số thu từ thẻ connect 24 và thẻ tín dụng...............................................49
2.1.5. Hoạt động Ngân quỹ.......................................................................................................................50

2.2. Thực trạng hoạt động cho vay và quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại ngân
hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Hưng Yên......................................50
2.2.1. Tình hình hoạt động cho vay..........................................................................................................50
Bảng 2.7: Kết quả tăng trưởng cho vay .............................................................................50
Bảng 2.8: Dư nợ cho vay theo kỳ hạn vay..........................................................................51
Bảng 2.9: Dư nợ cho vay theo loại tiền vay.......................................................................52
Bảng 2.10: Dư nợ cho vay theo các ngành kinh tế.............................................................53
Bảng 2.11: Dư nợ cho vay theo loại hình doanh nghiệp....................................................54
Bảng 2.12: Dư nợ một số loại hình khách hàng..................................................................55
2.2.2. Thực trạng rủi ro trong hoạt động cho vay ...................................................................................56

2.2.2.1. Tình hình nợ quá hạn và nợ xấu.........................................................56
Bảng 2.13: Bảng phân loại nợ qua các giai đoạn................................................................56

2.2.2.2. Những thiệt hại do rủi ro trong hoạt động cho vay gây ra.....................57
Bảng 2.15: Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng............................................................58
Bảng 2.16: Tình hình trích lập dự phòng rủi ro tín dụng qua các năm...............................59
2.2.3. Thực trạng quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại Vietcombank Chi nhánh Hưng Yên........59

2.2.3.1. Các nội dung cơ bản về quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay ...........59
Bảng 2.17: Thẩm quyền phê duyệt tín dụng......................................................................61
Bảng 2.18: Thẩm quyền của Phòng Giao dịch....................................................................61
Bảng 2.19: Phân loại nợ theo xếp hạng tín dụng khách hàng DN......................................64
Bảng 2.20: Phân loại nợ theo xếp hạng tín dụng khách hàng Doanh nghiệp.....................65
Bảng 2.21: Phân loại nợ của khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh.....................................66

* Quy trình cho vay: ....................................................................................68
Bảng 2.22: Mức độ rủi ro khách hàng DN theo kết quả xếp hạng.....................................70
Bảng 2.23: Mức độ rủi ro khách hàng cá nhân theo kết quả xếp hạng..............................71

2.2.3.3. Bảo đảm tiền vay ............................................................................71


2.2.3.4. Phòng ngừa, phát hiện và hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay........72
2.3. Đánh giá về thực trạng quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại Vietcombank Hưng
Yên....................................................................................................................74
CHƯƠNG 3........................................................................................................ 86
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN
HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HƯNG
YÊN................................................................................................................... 87
3.1. Định hướng của ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam và của Chi nhánh Hưng

Yên về chính sách tín dụng và quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay đến năm 2020....87
3.1.1. Định hướng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam..........................................................87
3.1.2. Định hướng về hoạt động cho vay của Vietcombank Hưng Yên....................................................89
3.1.3. Mục tiêu của Vietcombank Hưng Yên về cho vay và quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay......90

3.2. Các giải pháp tăng cường quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại Vietcombank
Hưng Yên............................................................................................................91
3.2.1. Hoàn thiện Quy trình tác nghiệp....................................................................................................92
3.2.2. Xây dựng chính sách cho vay hiệu quả đối với Chi nhánh.............................................................93
3.2.3. Các giải pháp phòng ngừa rủi ro.....................................................................................................94

3.2.3.1. Nâng cao chất lượng thẩm định và phân tích tín dụng ........................94
3.2.3.2. Quản lý, giám sát và kiểm soát chặt chẽ quá trình giải ngân và sau khi
cho vay........................................................................................................97
3.2.3.3. Nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ ....................100
3.2.4. Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất khi rủi ro xảy ra..............................................................101

3.2.4.1. Sử dụng các công cụ bảo hiểm và bảo đảm tiền vay .........................101
3.2.4.2 Thực hiện nghiêm túc phân loại nợ và trích lập dự phòng .................102
3.2.5. Các giải pháp về nhân sự..............................................................................................................102

3.3. Một số kiến nghị với ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, ngân hàng Nhà nước
và Chính phủ.....................................................................................................104
3.3.1. Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam.............................................................104

3.3.1.1. Kiện toàn và hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ...............104
3.3.1.2. Củng cố và hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng............................105
3.3.1.3. Một số kiến nghị khác.....................................................................106
3.3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước........................................................................................106

3.3.2.1. Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành..........................................106


3.3.2.2. Tăng cường công tác thanh tra, kiểm soát.........................................107
3.3.2.3. Nâng cao chất lượng của Trung tâm thông tin tín dụng (CIC)..............108
3.3.3. Kiến nghị đối với Chính phủ..........................................................................................................109

KẾT LUẬN........................................................................................................ 111
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO...................................................................112
MỤC LỤC............................................................................................................. 1
DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT................................................................................... 1
- Rủi ro trong hoạt động cho vay có tính chất tất yếu trong hoạt động của Ngân
hàng thương mại...........................................................................................iii
Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro trong hoạt động cho vay của các Ngân hàng
thương mại:..................................................................................................iii
2.3. Đánh giá về thực trạng quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại Vietcombank Hưng
Yên......................................................................................................................vi
Thứ ba, các giải pháp phòng ngừa rủi ro: nâng cao chất lượng thẩm định và phân
tích tín dụng, quản lý, giám sát và kiểm soát chặt chẽ quá trình giải ngân và sau
khi cho vay, nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ, ................viii
Thứ tư, các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất khi rủi ro xảy ra: sử dụng các công
cụ bảo hiểm và bảo đảm tiền vay, thực hiện nghiêm túc phân loại nợ và trích lập
dự phòng.....................................................................................................viii
LỜI MỞ ĐẦU....................................................................................................... 1
CHƯƠNG 1.......................................................................................................... 3
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG......................................................3
HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI......................................3
1.1. Tổng quan về hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại................................3
1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay............................................................................................................3
1.1.2. Các nguyên tắc cho vay.....................................................................................................................3

1.1.2.1. Số tiền cho vay phải được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trong
hợp đồng tín dụng..........................................................................................3
1.1.2.2. Tiền cho vay phải hoàn trả đúng hạn, đầy đủ cả gốc và lãi......................4
1.1.2.3. Tiền vay phải được thực hiện đảm bảo theo đúng quy định...................4


1.1.3. Phân loại hoạt động cho vay của ngân hàng....................................................................................5

Theo mục đích sử dụng vốn vay ......................................................................5
Theo thời hạn cho vay ....................................................................................5
Theo đối tượng cho vay .................................................................................5
Theo hình thức cho vay ..................................................................................5
Theo hình thức đảm bảo ................................................................................6
1.1.4. Vai trò của hoạt động cho vay trong Ngân hàng thương mại..........................................................6

1.1.4.2. Đối với ngân hàng thương mại:............................................................8
1.2. Rủi ro trong hoạt động cho vay tại các ngân hàng thương mại ...............................8
1.2.1. Khái niệm về rủi ro và rủi ro trong hoạt động cho vay.....................................................................8
1.2.2. Phân loại rủi ro trong hoạt động cho vay.......................................................................................10
1.2.3 Bản chất rủi ro trong hoạt động cho vay.........................................................................................11
1.2.4. Đặc điểm của rủi ro trong hoạt động cho vay................................................................................12

1.2.4.1. Rủi ro trong hoạt động cho vay mang tính chất gián tiếp......................12
1.2.4.2. Rủi ro trong hoạt động cho vay có tính chất đa dạng và phức tạp.........13
1.2.4.3. Rủi ro trong hoạt động cho vay có tính chất tất yếu trong hoạt động của
Ngân hàng thương mại.................................................................................13
1.2.5. Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro trong hoạt động cho vay của các Ngân hàng thương mại......13
1.2.6. Hậu quả của rủi ro trong hoạt động cho vay..................................................................................16

1.3. Quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay.............................................................18
1.3.2. Sự cần thiết của quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay..............................................................18
1.3.3. Nội dung của quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay của NHTM.................................................19

1.3.3.1. Nhận biết rủi ro trong hoạt động cho vay............................................19
1.3.4. Đo lường rủi ro trong hoạt động cho vay.......................................................................................21

1.3.4.1. Những căn cứ chủ yếu xác định mức độ rủi ro trong hoạt động cho vay21
1.3.4.2. Các mô hình đo lường rủi ro trong hoạt động cho vay..........................25
1.3.5. Các biện pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay:................................................................32

1.3.5.1. Các biện pháp mang tính chất phòng ngừa:........................................32
1.3.5.2. Các biện pháp mang tính chất xử lý....................................................35
1.4. Kinh nghiệm quốc tế về quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay...........................37
1.4.1. Kinh nghiệm quốc tế về quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay..................................................37

1.4.1.1. Kinh nghiệm của Trung Quốc.............................................................38
1.4.1.2. Kinh nghiệm của Mỹ.........................................................................38


1.4.2. Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam................................................................................................40

CHƯƠNG 2........................................................................................................ 42
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG
TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CN HƯNG YÊN...........................................42
2.1. Giới thiệu chung về NH TMCP Ngoại thương Việt Nam – CN Hưng Yên.................42
2.1.1. Huy động vốn.................................................................................................................................45
2.1.2. Hoạt động cho vay..........................................................................................................................46
2.1.3. Hoạt động Kế toán, thanh toán xuất, nhập khẩu...........................................................................47
2.1.4. Hoạt động Kinh doanh thẻ..............................................................................................................48

2.1.5. Hoạt động Ngân quỹ.......................................................................................................................50

2.2. Thực trạng hoạt động cho vay và quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại ngân
hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Hưng Yên......................................50
2.2.1. Tình hình hoạt động cho vay..........................................................................................................50
2.2.2. Thực trạng rủi ro trong hoạt động cho vay ...................................................................................56

2.2.2.1. Tình hình nợ quá hạn và nợ xấu.........................................................56
2.2.2.2. Những thiệt hại do rủi ro trong hoạt động cho vay gây ra.....................57
2.2.3. Thực trạng quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại Vietcombank Chi nhánh Hưng Yên........59

2.2.3.1. Các nội dung cơ bản về quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay ...........59
* Quy trình cho vay: ....................................................................................68
2.2.3.3. Bảo đảm tiền vay ............................................................................71
2.2.3.4. Phòng ngừa, phát hiện và hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay........72
2.3. Đánh giá về thực trạng quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại Vietcombank Hưng
Yên....................................................................................................................74
CHƯƠNG 3........................................................................................................ 86
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN
HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HƯNG
YÊN................................................................................................................... 87
3.1. Định hướng của ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam và của Chi nhánh Hưng
Yên về chính sách tín dụng và quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay đến năm 2020....87
3.1.1. Định hướng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam..........................................................87
3.1.2. Định hướng về hoạt động cho vay của Vietcombank Hưng Yên....................................................89
3.1.3. Mục tiêu của Vietcombank Hưng Yên về cho vay và quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay......90

3.2. Các giải pháp tăng cường quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại Vietcombank
Hưng Yên............................................................................................................91

3.2.1. Hoàn thiện Quy trình tác nghiệp....................................................................................................92
3.2.2. Xây dựng chính sách cho vay hiệu quả đối với Chi nhánh.............................................................93
3.2.3. Các giải pháp phòng ngừa rủi ro.....................................................................................................94

3.2.3.1. Nâng cao chất lượng thẩm định và phân tích tín dụng ........................94
3.2.3.2. Quản lý, giám sát và kiểm soát chặt chẽ quá trình giải ngân và sau khi
cho vay........................................................................................................97
3.2.3.3. Nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ ....................100
3.2.4. Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất khi rủi ro xảy ra..............................................................101

3.2.4.1. Sử dụng các công cụ bảo hiểm và bảo đảm tiền vay .........................101
3.2.4.2 Thực hiện nghiêm túc phân loại nợ và trích lập dự phòng .................102
3.2.5. Các giải pháp về nhân sự..............................................................................................................102

3.3. Một số kiến nghị với ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, ngân hàng Nhà nước
và Chính phủ.....................................................................................................104
3.3.1. Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam.............................................................104

3.3.1.1. Kiện toàn và hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ...............104
3.3.1.2. Củng cố và hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng............................105
3.3.1.3. Một số kiến nghị khác.....................................................................106
3.3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước........................................................................................106

3.3.2.1. Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành..........................................106
3.3.2.2. Tăng cường công tác thanh tra, kiểm soát.........................................107
3.3.2.3. Nâng cao chất lượng của Trung tâm thông tin tín dụng (CIC)..............108
3.3.3. Kiến nghị đối với Chính phủ..........................................................................................................109

KẾT LUẬN........................................................................................................ 111

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO...................................................................112


i

TÓM TẮT LUẬN VĂN
Hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại là hoạt động mang lại nhiều lợi
nhuận nhất cho Ngân hàng, đồng thời cũng chứa đựng rất nhiều rủi ro. Cũng giống
như các Ngân hàng thương mại khác, hoạt động cho vay chiếm phần lớn lợi nhuận
của Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam. Tuy nhiên công tác
quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt
Nam vẫn còn nhiều hạn chế.Chất lượng tín dụng không tốt, tỷ lệ nợ xấu và nợ quá
hạn ở mức cao.
Với mong muốn góp phần tăng cường và hoàn thiện hơn nữa công tác quản trị
rủi ro trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương
Việt Nam nói chung cũng như các chi nhánh nói riêng, người viết đã mạnh dạn
chọn đề tài mang tính ứng dụng “Tăng cường quản trị rủi ro trong hoạt động
cho vay tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi
nhánh Hưng Yên” để nghiên cứu cho bản luận văn thạc sỹ của mình.
Trên cơ sở nghiên cứu tổng quan về hoạt động cho vay, rủi ro trong hoạt động
cho vay cũng như công tác quản trị rủi ro tại các Ngân hàng thương mại, thực trạng
công tác quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương
Việt Nam – Chi nhánh Hưng Yên, từ đó đưa ra các giải pháp, kiến nghị góp phần
tăng cường công tác quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP
Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hưng Yên
CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỂ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG
HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1. Tổng quan về hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết
giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một

thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi.


ii
Các nguyên tắc cho vay: Số tiền cho vay phải được sử dụng đúng mục đích
đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụn, tiền cho vay phải hoàn trả đúng hạn, đầy đủ
cả gốc và lãi, phải được thực hiện đảm bảo theo đúng quy định.
Tùy theo mục tiêu nghiên cứu, mục tiêu của quản trị, người ta chia hoạt động
cho vay của Ngân hàng thành các loại khác nhau
+ Theo mục đích vay vốn: cho vay kinh doanh, sản xuất, cho vay tiêu dùng
+ Theo thời hạn vay: cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn, cho vay dài hạn
+ Theo đối tượng cho vay: cho vay các tổ chức kinh tế, cho vay cá nhân
+ Theo hình thức cho vay: cho vay thấu chi, cho vay trực tiếp từng lần, cho vay
theo hạn mức, cho vay luân chuyển, cho vay trả góp
+ Theo hình thức đảm bảo: cho vay có tài sản đảm bảo và cho vay không có tài
sản đảm bảo
Hoạt động cho vay có vai trò quan trọng đối với nền kinh tế và ngân hàng.
Hoạt động cho vay trong NHTM thu hút tập trung nguồn vốn tạm thời của các tổ
chức kinh tế và trong dân cư, đồng thời đáp ứng nhu cầu vốn trong nền kinh tế.
Hoạt động cho vay góp phần kiểm soát khối lượng tiền cung ứng trong lưu
thông, giúp các doanh nghiệp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn trong hoạt động kinh
doanh, góp phần thúc đẩy quá trình mở rộng mối quan hệ giao lưu kinh tế quốc tế.
Thông qua hoạt động cho vay, ngân hàng có thể tạo dựng và mở rộng các mối
quan hệ mới là các khách hàng vay của ngân hàng như cá nhân, doanh nghiệp, tổ
chức… Từ đó, ngân hàng có mở rộng hoạt động huy động vốn, nâng cao chất lượng
cho vay, giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro và mang lại lợi nhuận tối đa cho ngân
hàng.
1.2. Rủi ro trong hoạt động cho vay tại các ngân hàng thương mại
Rủi ro trong hoạt động cho vay có thể được xem xét là:
- Là những tốn thất do khách hàng không trả được nợ cho ngân hàng có thể

không trả một phần hoặc hoàn toàn không trả được nợ hoặc chậm trả nợ.
- Là sự tổn thất hoặc giảm sút chất lượng hoạt động của khách hàng ảnh
hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng.


iii
- Cũng có thể rủi ro trong hoạt động cho vay xảy ra khi xuất hiện các biến cố
bất thường khiến khách hàng không thực hiện được các cam kết với ngân hàng.
Tùy theo mục đích nghiên cứu, người ta phân loại rủi ro trong hoạt động cho
vay theo nhiều cách.
+ Phân loại theo đối tượng sử dụng: rủi ro khách hàng cá thể, rủi ro công
ty/tổ chức kinh tế, rủi ro quốc gia hay khu vực địa lý.
+ Phân loại theo phạm vi: rủi ro giao dịch, rủi ro hệ thống
+ Phân loại theo giai đoạn phát sinh rủi ro: rủi ro trong thẩm định, rủi ro cho
vay, rủi ro trong quản lý, thu hồi nợ.
Bản chất của rủi ro trong hoạt động cho vay: Rủi ro trong hoạt động cho
vay là bạn đường trong kinh doanh của các NHTM, có thể đề phòng, hạn chế,
chứ không thể loại trừ. Do vậy, phải chấp nhận rủi ro trong hoạt động cho vay và
rủi ro dự kiến luôn được xác định trước trong chiến lược hoạt động của ngân
hàng
Đặc điểm của rủi ro trong hoạt động cho vay:
- Rủi ro trong hoạt động cho vay mang tính chất gián tiếp
- Rủi ro trong hoạt động cho vay có tính chất đa dạng và phức tạp
- Rủi ro trong hoạt động cho vay có tính chất tất yếu trong hoạt động của
Ngân hàng thương mại
Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro trong hoạt động cho vay của các
Ngân hàng thương mại:
• Các nhân tố khách quan: môi trường kinh tế vĩ mô, môi trường pháp lý,
môi trường chính trị xã hội, môi trường tự nhiên, khách hàng
• Các nhân tố chủ quan: chiến lược và chính sách quản trị rủi ro, nguồn nhân

lực, cơ cấu tổ chức , văn hóa quản trị rủi ro
Hậu quả của rủi ro trong hoạt động cho vay
• Đối với nền kinh tế
Ngân hàng phá sản sẽ ảnh hưởng đến tình hình sản xuất kinh doanh của doanh
nghiệp, không có tiền trả lương dẫn đến đời sống công nhân gặp khó khăn. Hơn


iv
nữa, sự hoảng loạn của các ngân hàng ảnh hưởng rất lớn đến toàn bộ nền kinh tế.
Nó làm cho nền kinh tế bị suy thoái, giá cả tăng, sức mua giảm, thất nghiệp tăng, xã
hội mất ổn định. Ngoài ra, rủi ro trong hoạt động cho vay cũng ảnh hưởng đến nền
kinh tế thế giới vì ngày nay nền kinh tế mỗi quốc gia đều phụ thuộc vào nền kinh tế
khu vực và thế giới
• Đối với ngân hàng
Rủi ro trong hoạt động cho vay của một ngân hàng xảy ra ở mức độ khác nhau:
nhẹ nhất là ngân hàng bị giảm lợi nhuận khi không thu hồi được lãi cho vay, nặng
nhất khi ngân hàng không thu được vốn lãi, nợ thất thu với tỷ lệ cao dẫn đến ngân
hàng bị lỗ và mất vốn
1.3. Quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay
Quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay là những biện pháp, cách thức mà
ngân hàng trang bị cho mình nhằm vừa tăng trưởng tín dụng để đạt được lợi nhuận
mong muốn, vừa hạn chế rủi ro ở mức ngân hàng có thể chấp nhận được.
Hoạt động cho vay là hoạt động quan trọng nhất của ngân hàng NHTM, bao
gồm hai mặt: Rủi ro và sinh lời. Phần lớn các thua lỗ của ngân hàng là từ hoạt động
cho vay. Hoạt động này luôn tiềm ẩn rủi ro cao, đặc biệt là ở các nước đang phát
triển như Việt Nam bởi hệ thống thông tin thiếu minh bạch và không đầy đủ, trình
độ quản trị rủi ro còn nhiều hạn chế, tính chuyên nghiệp của nhân viên ngân hàng
chưa cao…Do đó, yêu cầu xây dựng một mô hình quản trị rủi ro trong hoạt động có
hiệu quả và phù hợp với điều kiện Việt Nam là một đòi hỏi bức thiết để đảm bảo
hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay, hướng đến các chuẩn mực quốc tế trong

quản trị rủi ro và phù hợp với môi trường hội nhập
Nhận biết rủi ro trong hoạt động cho vay
- Nhóm các dấu hiệu phát sinh rủi ro từ phía khách hàng
- Nhóm các dấu hiệu phát sinh từ chính sách tín dụng của ngân hàng
Đo lường rủi ro trong hoạt động cho vay
- Những căn cứ chủ yếu xác định mức độ rủi ro trong hoạt động cho vay: nợ
quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ, tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay


v
- Các mô hình đo lường rủi ro trong hoạt động cho vay: mô hình 6 C, mô
hình điểm số Z, mô hình của Moody ‘s,…
Các biện pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay
• Các biện pháp mang tính chất phòng ngừa:thực hiện công tác sàng lọc
khách hàng trước khi cho vay , thẩm định dự án đầu tư, phân chia và giới hạn
rủi ro, đảm bảo tín dụng, trích lập quỹ dự phòng rủi ro, mua bảo hiểm tín
dụng
• Các biện pháp mang tính chất xử lý: Chuyển nợ quá hạn, cơ cấu lại thời
hạn trả nợ,thu hồi nợ trước hạn, miễn, giảm lãi va, biện pháp thanh lý.
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG
CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM –
CHI NHÁNH HƯNG YÊN
2.1. Giới thiệu chung về NH TMCP Ngoại thương Việt Nam – CN Hưng Yên
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Hưng
Yên tiền thân là chi nhánh cấp II của Ngân hàng Ngoại thương – chi nhánh Hải
Dương. Ngày 8/12/2006 chi nhánh được nâng cấp thành chi nhánh cấp I trực
thuộc ngân hàng Ngoại thương Việt Nam theo quyết định số 916/QDNHNT.TCCB&DT của hội đồng quản trị Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam.
Cơ cấu bộ máy tổ chức của Vietcombank Hưng Yên hiện tại gồm có Giám đốc,
2 Phó giám đốc, 11 phòng, tổ chuyên môn và 12 điểm giao dịch (ATM).
Các hoạt động kinh doanh của Chi nhánh: hoạt động huy động vốn,hoạt động

cho vay, hoạt động kế toán, thanh toán xuất nhập khẩu, hoạt động kinh doanh thẻ,
hoạt động ngân quỹ.
2.2. Thực trạng hoạt động cho vay và quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại
ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Hưng Yên
Trong những năm qua, Ban lãnh đạo Vietcombank Hưng Yên luôn định
hướng tăng trưởng tín dụng song song với kiểm soát chất lượng tín dụng. Dư nợ của
Chi nhánh tăng trưởng mạnh qua các năm.


vi
Trong cơ cấu dư nợ của Chi nhánh, dư nợ cho vay thể nhân và khách hàng
doanh nghiệp vừa và nhỏ còn thấp, chủ yếu là doanh nghiệp lớn.
Về cơ cấu nợ dài hạn của Chi nhánh, nợ trung và dài hạn chiếm đa số, trên
50% tổng dư nợ quá hạn, tập trung ở các ngành, lĩnh vực cơ bản như sản xuất phụ
tùng ô tô xe máy, kinh doanh thương mại,…
Để thực hiện công tác quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay, Vietcombank đã
thực hiện các nội dung cơ bản về chính sách quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay
đối với khách hàng, chính sách phân bổ cho vay, thẩm quyền phán quyết, chính
sách phần loại nợ, xếp hạng tín dụng. Song song với đó, thực hiện các biện pháp
phòng ngừa, phát hiện và hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay và tích cực xử lý
các khoản nợ xấu đang tồn tại.
2.3. Đánh giá về thực trạng quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại
Vietcombank Hưng Yên
Quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại Vietcombank Hưng Yên đã đạt được một
số kết quả như:
Thứ nhất, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đã xây dựng một chính sách
quản trị rủi ro trong cho vay rõ ràng, dưới hình thức văn bản, với các quy định chặt
chẽ và tăng cường khả năng kiểm soát những nguy cơ rủi ro tiềm ẩn.
Thứ hai, đã triển khai thực hiện chính sách quản lý tín dụng theo quy trình phân
cấp, phân quyền khá rõ ràng.

Thứ ba, tại Vietcombank Hưng Yên đã thiết lập được mô hình quản lý rủi ro trong
cho vay tập trung.
Tuy nhiên, quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại Vietcombank Hưng Yên vẫn
tồn tại một số hạn chế: chưa phân tách rõ trách nhiệm pháp lý giữa các phòng ban
trong hoạt động cấp tín dụng, danh mục đầu tư còn chủ yếu tập trung vào các khách
hàng doanh nghiệp lớn, việc rà soát giới hạn tín dụng không được thực hiện thường
xuyên…


vii
Nguyên nhân của những những hạn chế trên:
Xuất phát từ bản thân ngân hàng: thẩm định phương án vay không tốt, thông
tin tín dụng không đầy đủ, thiếu kiểm tra giám sát sau cho vay, sự lỏng lẻo trong
công tác kiểm soát nội bộ.
Xuất phát từ bản thân khách hàng: báo cáo tài chính không trung thực, trình
độ quản lý kém…
Xuất pháp từ các nhân tố khách quan bên ngoài: sự biến động của thị trường
vĩ mô, hệ thống thông tin tra cứu còn nhiều bất cập.
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG
HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG
VIỆT NAM – CHI NHÁNH HƯNG YÊN
3.1. Định hướng của ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam và của Chi
nhánh Hưng Yên về chính sách tín dụng và quản trị rủi ro trong hoạt động cho
vay đến năm 2020
• Định hướng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam: tuân thủ chặt
chẽ các nguyên tắc như tuân thủ pháp luật, phù hợp với chiến lược hoạt động
kinh doanh từng thời kỳ, tôn trọng quyền tự quyết của giám đốc chi nhánh
cũng như đảm bảo mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng.
• Định hướng về hoạt động cho vay của Vietcombank Hưng Yên
Tiếp tục đẩy mạnh phát triển khách hàng ở các thị trường mục tiêu, đa dạng

hóa các sản phẩm cho vay phù hợp với từng đối tượng khách hàng, tiếp tục
đào tạo đội ngũ nhân viên giỏi, có tính cạnh tranh cao.
• Mục tiêu của Vietcombank Hưng Yên về cho vay và quản trị rủi ro trong
hoạt động cho vay
Giảm thiểu rủi ro tín dụng trên cơ sở nâng cao chất lượng tín dụng , tỷ lệ nợ
xấu đạt được dưới 2%, phân tán rủi ro trong danh mục đầu tư tín dụng theo
định hướng. Nâng cao chất lượng thẩm định góp phần tăng khả năng phòng
ngừa rủi ro tín dụng.


viii
3.2. Các giải pháp tăng cường quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại
Vietcombank Hưng Yên
Thứ nhất, hoàn thiện Quy trình tác nghiệp
Thứ hai, xây dựng chính sách cho vay hiệu quả đối với Chi nhánh
Thứ ba, các giải pháp phòng ngừa rủi ro: nâng cao chất lượng thẩm định và phân
tích tín dụng, quản lý, giám sát và kiểm soát chặt chẽ quá trình giải ngân và
sau khi cho vay, nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ,
Thứ tư, các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất khi rủi ro xảy ra: sử dụng các công cụ
bảo hiểm và bảo đảm tiền vay, thực hiện nghiêm túc phân loại nợ và trích
lập dự phòng.
Thứ năm, các giải pháp về mặt nhân sự
Từ những giải pháp được đưa ra, đặt ra yêu cầu cần phải có sự chỉ đạo sát sao
và hỗ trợ tích cực từ phía Chính phủ; đồng thời, cần có sự phối hợp đồng bộ giữa
các cơ quan chức năng liên quan. Tác giả cũng nêu một số kiến nghị đối với một số
Bộ, Ngành chính trực tiếp ảnh hưởng đến hiệu quả thực hiện các giải pháp như:
Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam.
Do thời gian nghiên cứu, phương pháp nghiên cứu và kiến thức còn hạn chế,
điều kiện tìm hiểu về hoạt động quản trị rủi trong hoạt động cho vay của các Ngân
hàng thương mại tại các quốc gia khác trên thế giới không có nhiều, góc nhìn tương

đối chủ quan của cán bộ tín dụng nên luận văn không tránh khỏi những hạn chế,
thiếu sót. Người viết rất mong nhận được những ý kiến đánh giá, bổ sung quý báu
của các thầy cô giáo cùng các bạn để luận văn được hoàn thiện hơn.


1

LỜI MỞ ĐẦU
1. Sự cần thiết của đề tài
Trong nền kinh tế hiện đại, lĩnh vực tiền tệ, tín dụng và ngân hàng ngày càng
khẳng định vị trí quan trọng và là một trong những lĩnh vực kích thích sự phát triển
toàn bộ nền kinh tế của mỗi quốc gia. Trong đó, hoạt động của Ngân hàng thương
mại đóng vai trò vô cùng quan trọng. Các ngân hàng thương mại thực hiện điều tiết,
thu hút, cung cấp vốn và dịch vụ ngân hàng cho sự phát triển kinh tế đất nước. Hoạt
động của ngân hàng thương mại vốn chứa đựng rất nhiều rủi ro, trong đó rủi ro về
cho vay là nặng nề nhất vì hoạt động cho vay thường đem về nhiều lợi nhuận cho
ngân hàng nhất.
Hiện nay, hoạt động cho vay chiếm phần lớn trong lợi nhuận của Ngân hàng
TMCP Ngoại thương Việt Nam. Tuy nhiên, công tác quản tác quản trị rủi ro tại
Vietombank vẫn còn nhiều hạn chế. Chất lượng tín dụng chưa tốt, tỷ lệ nợ xấu và
nợ quá hạn ở mức cao. Vì vậy, yêu cầu tăng cường và hoàn thiện hơn nữa công tác
quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay là một vấn đề thiết yếu ảnh hưởng tới hiệu
quả hoạt động chung của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nói chung và
các chi nhánh nói riêng.
Với những lý do trên, và từ thực tế làm công tác tín dụng tại Vietcombank
Chi nhánh Hưng Yên, em mạnh dạn chọn đề tài “Tăng cường quản trị rủi ro
trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương
Việt Nam – Chi nhánh Hưng Yên” để nghiên cứu.

2. Mục tiêu nghiên cứu

Đề tài nghiên cứu giải quyết 3 vấn đề cơ bản như sau:
Hệ thống hóa cơ sở lý luận về quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay của các
ngân hàng thương mại
Phân tích tình hình hoạt động quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại
Ngân hàng TMCP Ngoại thương – Chi nhánh Hưng Yên, từ đó đánh giá những mặt
tích cực cũng như những mặt hạn chế của công tác quản trị này.


2

Đề xuất một số giải pháp quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay có thể áp
dụng trong thực tiễn để nâng cao hiệu quả công tác quản trị rủi ro tại chi nhánh.

3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
Đối tượng nghiên cứu: Công tác quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay của
Ngân hàng thương mại
Phạm vi nghiên cứu: Tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi
nhánh Hưng Yên
Thời gian nghiên cứu: Từ năm 2009 đến hết tháng 6 năm 2014

4. Phương pháp nghiên cứu
Trên cơ sở các tài liệu thu thập được, bằng phương pháp thống kê và so sánh
giữa các năm, các chỉ tiêu để thấy được những kết quả đạt được và hạn chế trong
công tác quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay. Bên cạnh đó đề tài cũng sử dụng
phương pháp phân tích tổng hợp, đánh giá thực trạng phát triển, rút ra nguyên nhân
và tìm hướng giải quyết

5. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài:
Đề tài nghiên cứu những lý luận về công tác quản trị rủi ro trong hoạt động
cho vay tại các Ngân hàng thương mại cũng như thực tế tại Ngân hàng TMCP

Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Hưng Yên, đưa ra các giải pháp góp phần tăng
cường công tác quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Ngoại
thương Việt Nam - Chi nhánh Hưng Yên, đáp ứng nhu cầu quản trị của Ngân hàng.

6. Kết cấu luận văn
Ngoài phần mở đầu và phần kết luận, luận văn được chia làm 3 chương, cụ thể:
Chương 1: Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay của
ngân hàng thương mại.
Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại Ngân
hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hưng Yên
Chương 3: Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro trong hoạt động cho
vay tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hưng
Yên