Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long - Chi nhánh Hà Tây

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
-------o0o------

VƢƠNG ĐẮC DŨNG

QUẢN TRỊ RỦI DO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA
VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG
BẰNG SÔNG CỬU LONG – CHI NHÁNH HÀ TÂY

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH

HÀ NỘI – 2015


ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
-------o0o------

VƢƠNG ĐẮC DŨNG

QUẢN TRỊ RỦI DO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA
VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG
BẰNG SÔNG CỬU LONG – CHI NHÁNH HÀ TÂY
CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG
MÃ SỐ: 60340201
LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU
NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: T.S TRẦN THỊ VÂN ANH
XÁC NHẬN CỦA

CÁN BỘ HƯỚNG DẪN

XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ
CHẤM LUẬN VĂN

TS. TRẦN THỊ VÂN ANH

PGS.TS. TRỊNH THỊ HOA MAI

HÀ NỘI – 2015


LỜI CAM ĐOAN
Tác giả xin cam đoan đề tài luận văn thạc sỹ „„Quản trị rủi ro tín dụng đối
với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Phát triển nhà Đồng bằng
sông Cửu long – Chi nhánh Hà Tây‟‟ là kết quả của quá trình học tập và
nghiên cứu của riêng tác giả.
Các số liệu được sử dụng trong luận văn hoàn toàn được thu thập từ thực
tế, chính xác, đáng tin cậy, có nguồn gốc rõ ràng, được xử lý trung thực và
khách quan.
Hà Nội, tháng 01 năm 2016
Học viên

Vƣơng Đắc Dũng


LỜI CẢM ƠN
Sau thời gian học tập theo chương trình Thạc sỹ chuyên ngành Tài chínhNgân hàng tại Trường Đại Học Kinh Tế - Đại học Quốc gia Hà Nội, tôi đã
được các Giáo sư, Tiến sỹ, thầy giáo, cô giáo thuộc Trường Đại Học Kinh Tế
- Đại học Quốc gia Hà Nội tận tình giảng dạy.

Đến nay tôi đã hoàn thành chương trình của khóa học và hoàn thiện luận
văn tốt nghiệp của mình với đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh
nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Phát triển nhà Đồng bằng sông
Cửu Long - chi nhánh Hà Tây”.
Nhân dịp này tôi xin được gửi lời cảm ơn chân thành nhất tới các Giáo
sư, Tiến sỹ, Thầy giáo, cô giáo của khoa Tài Chính - Ngân hàng, Trường Đại
học kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội. Đặc biệt, tôi xin trân trọng cảm ơn
đến Tiến sỹ. Trần Thị Vân Anh là người đã hướng dẫn, giúp đỡ tôi rất nhiều
để tôi hoàn thành bản luận văn này.
Xin trân trọng cảm ơn!


MỤC LỤC
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT ....................................... 8
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH ........................................ 9
DANH MỤC BẢNG, BIỂU .......................................................................... 10
DANH MỤC HÌNH ........................................................................................ iv
LỜI MỞ ĐẦU .................................................... Error! Bookmark not defined.
CHƢƠNG 1...................................................................................................... 4
TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN . Error!
Bookmark not defined.
1.1. Tổng quan tình hình nghiên cứu ........... Error! Bookmark not defined.
1.2. Khái quát chung về tín dụng ................ Error! Bookmark not defined.
1.2.1. Khái niệm về tín dụng ................... Error! Bookmark not defined.
1.2.2. Khái niệm tín dụng ngân hàng ....... Error! Bookmark not defined.
1.2.3. Vai trò của tín dụng ngân hàng ...... Error! Bookmark not defined.
1.3. Khái quát rủi ro tín dụng....................... Error! Bookmark not defined.
1.3.1. Khái niệm rủi ro tín dụng .............. Error! Bookmark not defined.
1.3.2. Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng ............. Error! Bookmark not
defined.

1.4. Khái quát quản trị rủi ro tín dụng đối với DNVVN .. Error! Bookmark
not defined.
1.4.1. Tổng quan DNVVN ....................... Error! Bookmark not defined.
1.4.2. Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng đối với DNVVN .............. Error!
Bookmark not defined.
1.4.3. Nguyên tắc của Basel về quản trị rủi ro tín dụng Error! Bookmark
not defined.
CHƢƠNG 2........................................................ Error! Bookmark not defined.


PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU ...... Error! Bookmark not
defined.
2.1. Thiết kế nghiên cứu .............................. Error! Bookmark not defined.
2.1.1. Quy trình thiết kế nghiên cứu......... Error! Bookmark not defined.
2.1.2. Phạm vi và thời gian thực hiện nghiên cứu... Error! Bookmark not
defined.
2.2. Phương pháp nghiên cứu ..................... Error! Bookmark not defined.
2.2.1. Phương pháp nghiên cứu tại bàn .... Error! Bookmark not defined.
2.2.2. Phương pháp so sánh:..................... Error! Bookmark not defined.
2.2.3. Phương pháp phân tích, tổng hợp .. Error! Bookmark not defined.
2.2.4. Phương pháp điều tra, khảo sát ...... Error! Bookmark not defined.
CHƢƠNG 3........................................................ Error! Bookmark not defined.
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI
VỚI DNVVN TẠI MHB HÀ TÂY................... Error! Bookmark not defined.
3.1. Tổng quan về MHB Hà Tây ................ Error! Bookmark not defined.
3.1.1. Quá trình hình thành và phát triển. Error! Bookmark not defined.
3.1.2.Cơ cấu tổ chức ................................. Error! Bookmark not defined.
3.2. Tình hình hoạt động kinh doanh của MHB Hà Tây . Error! Bookmark
not defined.
3.2.1. Hoạt động huy động vốn ................ Error! Bookmark not defined.

3.2.2. Hoạt động sử dụng vốn .................. Error! Bookmark not defined.
3.3. Thực trạng tín dụng đối với DNVVN tại MHB Hà Tây ............... Error!
Bookmark not defined.
3.3.1. Hoạt động tín dụng đối với DNVVN ......... Error! Bookmark not
defined.
3.3.2. Tình hình chung về nợ quá hạn ... Error! Bookmark not defined.
3.3.3.Tình hình nợ xấu ............................. Error! Bookmark not defined.


3.4.Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng đối với DNVVN tại MHB HàTây
...................................................................... Error! Bookmark not defined.
3.4.1.Tổ chức bộ máy quản trị tín dụng ... Error! Bookmark not defined.
3.4.2.Quy trình quản trị rủi ro tín dụng .... Error! Bookmark not defined.
3.4.3.Kết quả đạt được ............................. Error! Bookmark not defined.
3.4.4.Những tồn tại, hạn chế ..................... Error! Bookmark not defined.
3.4.5.Nguyên nhân tồn tại trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng .. Error!
Bookmark not defined.
CHƢƠNG 4........................................................ Error! Bookmark not defined.
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM CẢI THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN
DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI MHB HÀ TÂY ........... Error! Bookmark not
defined.
4.1. Định hướng hoạt động của MHB giai đoạn 2015 - 2020 .............. Error!
Bookmark not defined.
4.1.1.Mục tiêu kinh doanh giai đoạn 2015 - 2016 .. Error! Bookmark not
defined.
4.1.2.Định hướng về quản trị rủi ro tín dụng .......... Error! Bookmark not
defined.
4.2.Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng đối với DNVVN Error! Bookmark
not defined.
4.2.1.Xây dựng bộ máy điều hành ...... Error! Bookmark not defined.

4.2.2.Hoàn thiện quy trình tín dụng ......... Error! Bookmark not defined.
4.3.Một số kiến nghị .................................... Error! Bookmark not defined.
4.3.1.Đối với hiệp hội nghề nghiệp .......... Error! Bookmark not defined.
4.3.2.Đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ .. Error! Bookmark not defined.
4.3.3.Đối với Ngân hàng MHB - Hội sở chính ....... Error! Bookmark not
defined.


4.3.4.Đối với Ngân hàng Nhà nước ......... Error! Bookmark not defined.
4.3.5.Đối với Chính phủ ....................... Error! Bookmark not defined.
KẾT LUẬN CHUNG ........................................ Error! Bookmark not defined.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ..................................................... 11
Phụ luc:


DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT
STT

Ký hiệu

Nguyên nghĩa

1

CBTD

Cán bộ tín dụng

2

CIC

Trung tâm thông tin tín dụng - Ngân hàng Nhà nước

3

DATC

Công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên mua bán
nợ Việt Nam

4

HĐTD

Hợp đồng tín dụng

5

HTKD

Hỗ trợ kinh doanh

6

MHB

Ngân hàng TMCP Phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu
Long

MHB Hà

Ngân hàng TMCP Phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu

Tây

Long - Chi nhánh Hà Tây

8

NHNN

Ngân hàng Nhà nước

9

NHTM

Ngân hàng thương mại

10

NQH

Nợ quá hạn

11

CBRR

Cán bộ rủi ro

12

DN

Doanh nghiệp

13

DNVVN

Doanh nghiệp vừa và nhỏ

14

TCTD

Tổ chức tín dụng

15

TD

Tín dụng

16

TMCP

Thương mại cổ phần

17

PGD

Phòng giao dịch

18

TSTC

Tài sản thế chấp

19

UBTD

Ủy ban tín dụng

20

VAMC

Công ty Quản lý tài sản Việt Nam

21

BCTC

Báo cáo tài chính

7


DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH
STT Ký hiệu

Nguyên nghĩa

1

AMC

Asset Management Company

2

CPI

Consumer Price Index

3

DATC

Debt and Assets trading Company

4

MHB

Mekong Housing Bank

5

VAMC

Vietnam Asset Management Company


DANH MỤC BẢNG, BIỂU
Bảng 3.1. Nguồn vốn huy động giai đoạn 2011-2014 Error! Bookmark not
defined.
Bảng 3.2 Tín dụng phân theo thời hạn giai đoạn 2011-2014................ Error!
Bookmark not defined.
Biểu đồ 3.1: Dư nợ tại MHB Hà Tây giai đoạn 2011-2014 ................. Error!
Bookmark not defined.
Bảng 3.3. Kết quả hoạt động kinh doanh năm 2011 - 2014 ................. Error!
Bookmark not defined.
Biểu đồ 3.2. Lợi nhuận tại MHB Hà Tây giai đoạn 2011-2014 ........... Error!
Bookmark not defined.
Bảng 3.4. Dư nợ cho vay doanh nghiệp ....... Error! Bookmark not defined.
Biểu đồ 3.3. Tỷ lệ cho vay DNVVN ............. Error! Bookmark not defined.
Bảng 3.5. Tình hình nợ quá hạn giai đoạn 2011-2014 Error! Bookmark not
defined.
Bảng 3.6. Tình hình nợ xấu giai đoạn 2011-2014 ...... Error! Bookmark not
defined.

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

1.

Chính Phủ, 2009. Nghị định 59/2009/NĐ – CP ngày 30/6/2009 Về

trợ giúp phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ.
2.

Lê Thị Hồng Điều, 2009. Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng BIDV

Việt Nam. Luận văn thạc sỹ. Trường Đại học kinh tế TP HCM.
3.

Phan Thị Thu Hà, 2013, Ngân hàng thương mại, NXB Đại học kinh tế

quốc dân.
4.

Nguyễn Lan Khanh, 2010. Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng

TMCP Quốc tế Việt Nam. Luận văn thạc sỹ. Đại học Ngoại Thương.
5.

Lê Thị Hoàng Ni, 2015. Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay tại

Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn, chi nhánh Hòa Vang, Tp
Đà Nẵng. Luận văn thạc sỹ. Đại học Đà Nẵng.
6.

Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2005. Quyết định số 493/2005/QĐ-

NHNN ngày 22/04/2005 ban hành quy định về phân loại nợ, trích lập và sử
dụng dự phòng rủi ro trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng.
7.

Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2010. Thông tư số 13/2010/TT-NHNN

ngày 20/5/2010 quy định về tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của
TCTD, Hà Nội
8.

Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2013. Thông tư 02/2013/TT-NHNN

ngày 21/01/2013 quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp
trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong
hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
9.

Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2001. Quyết định số 1627/2001/QĐ-

NHNN ngày 31/12/2001 ban hành Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối
với khách hàng.


10. Ngân hàng MHB. Quyết định số 74/QĐ-NHN ngày 21/12/2009 về qui
chế cho vay đối với khách hàng của Ngân hàng MHB.
11. Ngân hàng MHB. Các văn bản hướng dẫn định giá tài sản đảm bảo
của Ngân hàng MHB.
12. Ngân hàng MHB. Sổ tay tín dụng Ngân hàng MHB

13. Đỗ Văn Phong, 2012. Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại
Ngân hàng TMCP Quân Đội. Luận văn thạc sỹ. Đại học kinh tế ĐHQGHN.
14. Nguyễn Thị Thu Phương, 2012. Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng
TMCP Đông Nam Á – SeAbank. Luận văn thạc sỹ. Đại học kinh tế ĐHQGHN.
15. Peter S.Rose, 2001, Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính,
Hà Nội
16. Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật các
Tổ chức tín dụng.
17. Mai Xuân Thịnh, 2012. Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông
nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Bình Định. Luận văn thạc sỹ. Đại học Đà
Nẵng
18. Nguyễn Văn Tiến, 1999, “Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân
hàng” NXB Thống kê. Hà Nội