Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP phát triển nhà đồng bằng sông cửu long – chi nhánh phú thọ

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
--------o0o---------

DƯƠNG VĂN TOÀN

QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG
TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ
ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG – CHI NHÁNH PHÚ THỌ

LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ
CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG THỰC HÀNH

Hà Nội - 2015


ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
--------o0o---------

DƯƠNG VĂN TOÀN

QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG
TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ
ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG – CHI NHÁNH PHÚ THỌ
Chuyên ngành: Quản lý Kinh tế
Mã số: 60 34 04 10

LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ
CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG THỰC HÀNH

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC:TS. PHẠM QUANG VINH
XÁC NHẬN CỦA
CÁN BỘ HƯỚNG DẪN

XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ
CHẤM LUẬN VĂN

Hà Nội - 2015


LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu do tôi thực hiện dưới sự
hướng dẫn của cô giáo hướng dẫn khoa học. Các số liệu và trích dẫn được sử
dụng trong luận văn là trung thực, có nguồn gốc rõ ràng và đáng tin cậy.


LỜI CẢM ƠN
Để hoàn thành chương trình cao học và viết luận văn này, tôi đã nhận
được sự hướng dẫn, giúp đỡ và góp ý nhiệt tình của quý thầy cô Trường Đại
học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội.
Trước hết, tôi xin chân thành cảm ơn đến quý thầy cô trường Đại học
Kinh tế, đã tận tình hướng dẫn, giúp đỡ cho tôi trong quá trình học tập.
Tôi xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến TS. Phạm Quang Vinh đã dành rất
nhiều thời gian và tâm huyết hướng dẫn nghiên cứu và giúp tôi hoàn thành
luận văn tốt nghiệp.
Mặc dù tôi đã có nhiều cố gắng nỗ lực, tìm tòi, nghiên cứu để hoàn thiện
luận văn, tuy nhiên không thể tránh khỏi những thiếu sót, rất mong nhận được
những đóng góp tận tình của quý thầy cô và các bạn.

MỤC LỤC
DANH MỤC BẢNG..............................................................................................
DANH MỤC SƠ ĐỒ..............................................................................................
PHẦN MỞ ĐẦU...................................................................................................
CHƯƠNG 1...........................................................................................................
TỔNG QUAN VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN.................................................................
VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG.........................
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI............................................................................
1.1. Tín dụng..........................................................................................................6
1.1.1. Khái niệm.................................................................................................6
1.1.2. Đặc điểm..................................................................................................6
1.1.3. Các nguyên tắc tín dụng...........................................................................8
1.1.4. Vai trò của tín dụng...................................................................................9
1.1.5. Các loại hình tín dụng Ngân hàng thương mại.......................................16
1.2. Rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại...................................................19
1.2.1 Khái niệm rủi ro......................................................................................19
1.2.2. Các loại rủi ro trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP thương
mại...................................................................................................................20
1.2.3. Rủi ro tín dụng:......................................................................................22
1.3. Quản lý rủi ro tín dụng trong các Ngân hàng TMCP thương mại..................27
1.3.1. Khái niệm...............................................................................................27
1.3.2. Đặc điểm của Quản lý rủi ro tín dụng.....................................................27
1.3.3. Vai trò của Quản lý rủi ro tín dụng.........................................................28
1.3.4. Nội dung quản lý rủi ro tín dụng............................................................29
CHƯƠNG 2.........................................................................................................
PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU RỦI RO NGÂN HÀNG THƯƠNG
MẠI......................................................................................................................
2.1. Phương pháp luận:........................................................................................40
2.2. Phương pháp nghiên cứu tài liệu:..................................................................40

2.3.Câu hỏi nghiên cứu:.......................................................................................41
2.4. Phương pháp thu thập thông tin, số liệu:.......................................................41
2.5. Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu:.......................................................................42
Tác giả đã tổng hợp, xây dựng hệ thống các chỉ tiêu để làm cơ sở, căn cứ, thước
đo trong việc đánh giá, nhận xét tình hình thực tiễn hoạt động tại MHB chi nhánh
Phú Thọ. Bao gồm:..............................................................................................42
* Hệ thống chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng....42
* Hệ thống các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng
.........................................................................................................................42
2.6. Địa điểm và thời gian nghiên cứu:................................................................42
2.7. Khung nghiên cứu áp dụng...........................................................................43
CHƯƠNG 3.........................................................................................................
THỰC TRẠNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CƯU LONG – CHI
NHÁNH PHÚ THỌ (nay là BIDV – Chi nhánh Hùng Vương).......................
3.1. Khái quát về Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà Đồng bằng Sông Cửu Long
và Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà Đồng bằng Sông Cửu long - Chi nhánh Phú
Thọ....................................................................................................................... 44
3.1.1. Giới thiệu chung về Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà đồng bằng Sông
cửu long............................................................................................................ 44
3.1.2 Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long – chi nhánh
Phú Thọ(nay là BIDV – Chi nhánh Hùng Vương)...........................................45
3.2. Tình hình hoạt động Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Phát triển
Nhà Đồng bằng Sông Cửu long - Chi nhánh tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2010 –
2014(nay là BIDV – Chi nhánh Hùng Vương).....................................................50
3.2.1. Khái quát kết quả hoạt động...................................................................50
3.2.2. Thực trạng Quản lý rủi ro tín dụng.........................................................55
3.3. Đánh giá công tác quản lý rủi ro tín dụng tại MHB Chi nhánh Phú Thọ.......64
3.3.1 Kết quả đạt được.....................................................................................64

3.3.2. Những tồn tại, hạn chế............................................................................66
3.3.3. Nguyên nhân của tồn tại hạn chế trong quản lý rủi ro tín dụng..............68
CHƯƠNG 4.........................................................................................................
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO...............
TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG BIDV – CHI NHÁNH HÙNG VƯƠNG
..............................................................................................................................
4.1. Mục tiêu, định hướng phát triển của BIDV Chi nhánh Hùng Vương............71
4.1.1 Mục tiêu trong năm 2015:.......................................................................71
4.1.2 Định hướng và mục tiêu phát triển giai đoạn 2015 - 2020:......................71
4.1.3 Yêu cầu đối với quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV – Chi nhánh Hùng
Vương..............................................................................................................72
4.2. Giải pháp về quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV Chi nhánh Hùng Vương.......73
4.2.1 Hoàn thiện và thực hiện tốt quy trình cho vay.........................................73
4.2.2 Nâng cao năng lực trình độ CBTD..........................................................74
4.2.3 Hoàn thiện cơ chế đảm bảo tiền vay........................................................75
4.2.4 Chủ động giải quyết các khoản nợ có vấn đề...........................................75
4.2.5 Nâng cao khả năng thu thập và xử lý thông tin của Ngân hàng...............76
4.2.6 Xây dựng mô hình quản lý rủi ro tập trung và thực hiện tốt công tác kiểm
tra, giám sát, hỗ trợ khách hàng sau khi vay vốn..............................................77
4.2.7. Tăng cường kiểm toán nội bộ tại Ngân hàng..........................................77
4.2.8 Liên kết đồng bộ với các tổ chức tín dụng...............................................78
4.2.9. Thực hiện minh bạch và công khai hóa thông tin...................................79
4.2.10. Bảo hiểm tiền vay.................................................................................79
4.3 Một số kiến nghị............................................................................................80
4.3.1. Kiến nghị với hệ thống BIDV................................................................80
4.3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.................................81
KẾT LUẬN..........................................................................................................
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO...........................................................

DANH MỤC BẢNG..............................................................................................
DANH MỤC SƠ ĐỒ..............................................................................................
PHẦN MỞ ĐẦU...................................................................................................
CHƯƠNG 1...........................................................................................................
TỔNG QUAN VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN.................................................................
VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG.........................
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI............................................................................
1.1. Tín dụng..........................................................................................................6
1.1.1. Khái niệm.................................................................................................6
1.1.2. Đặc điểm..................................................................................................6
1.1.3. Các nguyên tắc tín dụng...........................................................................8
1.1.4. Vai trò của tín dụng...................................................................................9
1.1.4.1. Vai trò của tín dụng đối với nền kinh tế.............................................9
1.1.4.2. Tác động của tín dụng ngân hàng đối với sự tồn tại và phát triển của
ngân hàng thương mại..................................................................................13
1.1.4.3. Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với người được cấp tín dụng.....14
1.1.5. Các loại hình tín dụng Ngân hàng thương mại.......................................16
1.2. Rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại...................................................19
1.2.1 Khái niệm rủi ro......................................................................................19
1.2.2. Các loại rủi ro trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP thương
mại...................................................................................................................20
1.2.3. Rủi ro tín dụng:......................................................................................22
1.2.3.2. Đặc điểm của rủi ro tín dụng............................................................22
1.2.3.3. Nguyên nhân rủi ro tín dụng............................................................23
1.2.3.3.1. Nguyên nhân thuộc về ngân hàng.................................................23
1.2.3.3.2. Nguyên nhân thuộc về phía khách hàng........................................25
1.2.3.3.3. Nguyên nhân khách quan khác.....................................................25

1.2.3.4. Vai trò và ảnh hưởng của rủi ro tín dụng..........................................26
1.3. Quản lý rủi ro tín dụng trong các Ngân hàng TMCP thương mại..................27
1.3.1. Khái niệm...............................................................................................27
1.3.2. Đặc điểm của Quản lý rủi ro tín dụng.....................................................27
1.3.3. Vai trò của Quản lý rủi ro tín dụng.........................................................28
1.3.4. Nội dung quản lý rủi ro tín dụng............................................................29
1.3.4.1. Nhận diện rủi ro tín dụng.................................................................29
1.3.4.2. Đánh giá rủi ro tín dụng...................................................................29
1.3.4.2.1 Phân loại nợ...................................................................................29
1.3.4.2.2. Các mô hình đánh giá rui ro tín dung được áp dụng tương đối phổ
biến:..............................................................................................................31
1.3.4.3 Các nhân tổ ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng..........................33
1.3.4.3.1 Nhân tố chủ quan...........................................................................33
1.3.4.3.1.1 Từ phía ngân hàng.......................................................................33
1.3.4.3.1.2. Từ phía khách hàng....................................................................34
1.3.4.3.2 Nhân tố khách quan.......................................................................34
1.3.4.4. Các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng..............................................35
1.3.4.4.1. Xây dựng khẩu vị rủi ro tín...........................................................35
1.3.4.4.2. Xây dựng chính sách khách hàng trong hoạt động tín dụng..........35
1.3.4.4.3 Xây dựng quy trình tín dụng phù hợp............................................36
1.3.4.4.4. Xây dựng hệ thống các công cụ đo lường rủi ro tín dụng đến từng
khách hàng....................................................................................................36
1.3.4.4.5. Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng................................................37
1.3.4.4.6 Xây dựng hệ thống thông tin cảnh báo rủi ro.................................37
1.3.5. Các tiêu chí đánh giá Quản lý rủi ro tín dụng.....................................38
CHƯƠNG 2.........................................................................................................
PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU RỦI RO NGÂN HÀNG THƯƠNG
MẠI......................................................................................................................
2.1. Phương pháp luận:........................................................................................40

2.2. Phương pháp nghiên cứu tài liệu:..................................................................40
2.3.Câu hỏi nghiên cứu:.......................................................................................41
2.4. Phương pháp thu thập thông tin, số liệu:.......................................................41
2.5. Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu:.......................................................................42
Tác giả đã tổng hợp, xây dựng hệ thống các chỉ tiêu để làm cơ sở, căn cứ, thước
đo trong việc đánh giá, nhận xét tình hình thực tiễn hoạt động tại MHB chi nhánh
Phú Thọ. Bao gồm:..............................................................................................42
* Hệ thống chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng....42
* Hệ thống các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng
.........................................................................................................................42
2.6. Địa điểm và thời gian nghiên cứu:................................................................42
2.7. Khung nghiên cứu áp dụng...........................................................................43
CHƯƠNG 3.........................................................................................................
THỰC TRẠNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CƯU LONG – CHI
NHÁNH PHÚ THỌ (nay là BIDV – Chi nhánh Hùng Vương).......................
3.1. Khái quát về Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà Đồng bằng Sông Cửu Long
và Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà Đồng bằng Sông Cửu long - Chi nhánh Phú
Thọ....................................................................................................................... 44
3.1.1. Giới thiệu chung về Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà đồng bằng Sông
cửu long............................................................................................................ 44
3.1.2 Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long – chi nhánh
Phú Thọ(nay là BIDV – Chi nhánh Hùng Vương)...........................................45
3.1.2.1 Giới thiệu chung:..............................................................................45
- Địa chỉ trụ sở: Số 1464 – Đường Hùng Vương – Phường Tiên Cát – Việt Trì
– Phú Thọ.....................................................................................................45
3.1.2.2 Những ngành nghề hoạt động chính.................................................46
3.1.2.3. Cơ cấu tổ chức.................................................................................46

Sơ đồ 3.1: Sơ đồ tổ chức các Phòng ban của MHB Chi nhánh Phú Thọ............47


3.2. Tình hình hoạt động Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Phát triển
Nhà Đồng bằng Sông Cửu long - Chi nhánh tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2010 –
2014(nay là BIDV – Chi nhánh Hùng Vương).....................................................50
3.2.1. Khái quát kết quả hoạt động...................................................................50
3.2.1.1. Hoạt động huy động vốn..................................................................51
Bảng 3.1: Tình hình huy động vốn tại CN Phú Thọ.............................................52

3.2.1.2. Về hoạt động tín dụng......................................................................52
Bảng 3.2: Bảng cơ cấu tín dụng theo thời gian....................................................53

3.2.1.3. Về kinh doanh dịch vụ:....................................................................53
Bảng 3.3: Bảng cơ cấu thu từ hoạt động dịch vụ theo thời gian..........................54

3.2.1.4. Kết quả kinh doanh..........................................................................55
Bảng 3.4: Bảng kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh............................55

3.2.2. Thực trạng Quản lý rủi ro tín dụng.........................................................55
3.2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng.................................................................55
Bảng 3.5: Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ của MHB CN Phú Thọ..........................56

3.2.2.2. Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng...................................................57
3.2.2.2.1.Mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng.....................................................57
3.2.2.2.2. Xây dựng chính sách khách hàng trong hoạt động tín dụng..........58
3.2.2.2.3. Xây dựng quy trình tín dụng.........................................................60
3.2.2.2.4. Hệ thống các công cụ đo lường rủi ro tín dụng.............................61
3.2.2.2.5. Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng................................................62
3.2.2.2.7. Hệ thống báo cáo..........................................................................63

3.3. Đánh giá công tác quản lý rủi ro tín dụng tại MHB Chi nhánh Phú Thọ.......64
3.3.1 Kết quả đạt được.....................................................................................64
3.3.2. Những tồn tại, hạn chế............................................................................66
3.3.2.1. Công tác thẩm định, đánh giá rủi ro theo quy trình tín dụng đôi khi
gặp khó khăn.................................................................................................66
3.3.2.2. Xếp hạng tín dụng nội bộ vẫn còn hạn chế......................................66
3.3.2.3. Công tác giám sát sau cho vay chưa hiệu quả..................................66
3.3.2.4. Hệ thống kiểm soát nội bộ vận hành bị chống chéo và chưa phát huy
hết vai trò......................................................................................................67


3.3.2.5. Hạn chế trong công tác xử lý nợ xấu................................................67
3.3.2.6. Công tác phát triển dư nợ còn hạn chế.............................................68
3.3.3. Nguyên nhân của tồn tại hạn chế trong quản lý rủi ro tín dụng..............68
3.3.3.1. Nguyên nhân khách quan.................................................................68
3.3.3.2. Nguyên nhân chủ quan.....................................................................69
3.3.3.2.1. Từ phía ngân hàng.........................................................................69
3.3.3.2.2. Từ phía khách hàng.......................................................................70
CHƯƠNG 4.........................................................................................................
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO...............
TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG BIDV – CHI NHÁNH HÙNG VƯƠNG
..............................................................................................................................
4.1. Mục tiêu, định hướng phát triển của BIDV Chi nhánh Hùng Vương............71
4.1.1 Mục tiêu trong năm 2015:.......................................................................71
4.1.2 Định hướng và mục tiêu phát triển giai đoạn 2015 - 2020:......................71
4.1.3 Yêu cầu đối với quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV – Chi nhánh Hùng
Vương..............................................................................................................72
4.2. Giải pháp về quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV Chi nhánh Hùng Vương.......73
4.2.1 Hoàn thiện và thực hiện tốt quy trình cho vay.........................................73
4.2.2 Nâng cao năng lực trình độ CBTD..........................................................74

4.2.3 Hoàn thiện cơ chế đảm bảo tiền vay........................................................75
4.2.4 Chủ động giải quyết các khoản nợ có vấn đề...........................................75
4.2.5 Nâng cao khả năng thu thập và xử lý thông tin của Ngân hàng...............76
4.2.6 Xây dựng mô hình quản lý rủi ro tập trung và thực hiện tốt công tác kiểm
tra, giám sát, hỗ trợ khách hàng sau khi vay vốn..............................................77
4.2.7. Tăng cường kiểm toán nội bộ tại Ngân hàng..........................................77
4.2.8 Liên kết đồng bộ với các tổ chức tín dụng...............................................78
4.2.9. Thực hiện minh bạch và công khai hóa thông tin...................................79
4.2.10. Bảo hiểm tiền vay.................................................................................79
4.3 Một số kiến nghị............................................................................................80


4.3.1. Kiến nghị với hệ thống BIDV................................................................80
4.3.1.1. Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ.................................80
4.3.1.2. Củng cố hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng..............................81
4.3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.................................81
KẾT LUẬN..........................................................................................................
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO...........................................................


DANH MỤC BẢNG

Stt

Bảng

Nội dung

Trang

1

Bảng 3.1 Tình hình huy động vốn tại CN Phú Thọ

52

2

Bảng 3.2 Bảng cơ cấu tín dụng theo thời gian.

53

3

Bảng 3.3 Bảng cơ cấu thu từ hoạt động dịch vụ theo thời gian.

54

4

Bảng 3.4 Bảng kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh.

55

5

Bảng 3.5 Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ của MHB CN Phú Thọ

56

DANH MỤC SƠ ĐỒ

Stt

Hình

1

Sơ đồ 1.1

Nội dung
Sơ đồ tổ chức các Phòng ban của MHB Chi
nhánh Phú Thọ

i

Trang
47


PHẦN MỞ ĐẦU
1. Lý do chọn đề tài:
Trong những năm gần đây hoạt động tín dụng của hệ thống Ngân hàng
thương mại nước ta có nhiều đóng góp quan trọng cho sự phát triển nền kinh
tế nhiều thành phần của đất nước như: Kiềm chế lạm phát, là động lực thúc
đẩy tăng trường GDP với tốc độ cao và ngày càng ổn định, chuyển dịch cơ
cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa....Nhiều ngân hàng
thương mại đã chuyển hướng cho vay mạnh mẽ vào các doanh nghiệp ngoài
quốc doanh, doanh nghiệp FDI, đẩy mạnh cho vay bán lẻ và mở rộng thị phần
hoạt động, phát triển công nghệ, đa dạng sản phẩm dịch vụ như một Ngân

hàng thương mại hiện đại, góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế, có cấu lao
động, thúc đẩy phát triển kinh tế theo hướng đa dạng và hướng theo sự vận
hành của nền kinh tế thị trường. Đồng thời chất lượng tín dụng đã dần được
kiểm soát sau giai đoạn khá dài tăng trường nóng và hệ quả của việc phát
triển tín dụng khá ồ ạt. Có được kết quả đó là nhờ hệ thống ngân hàng thương
mại đã đổi mới về quản lý rủi ro tín dụng, đổi mới phương châm hoạt động,
hướng tới phát triển bền vững, tăng trưởng nhưng phải đảm bảo hiệu quả lâu
dài và hướng tới tiêu chuẩn quản lý rủi ro cao hơn.
Trong các hoạt động của ngân hàng, hoạt động tín dụng luôn chiếm vai
trò quan trọng, nhất là đối với các Ngân hàng tại Việt Nam. Hoạt động tín
dụng đem lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng, quyết định sự thành bại của
một ngân hàng. Vì vậy, việc quản lý rủi ro tín dụng là vấn đề quan trọng và
cần thiết với bất kỳ một Ngân hàng thương mại nào để đảm bảo sự tồn tại và
phát triển của mình trong một môi trường cạnh tranh hết sức gay gắt và quyết
liệt như hiện nay.
Nhận thức được tầm quan trọng hàng đầu của vấn đề quản lý rủi ro tín
dụng trong hoạt động của Ngân hàng thương mại và qua quá trình nghiên cứu,
1


học tập, tìm hiểu và công tác về nghiệp vụ Quản lý rủi ro tại Ngân hàng
TMCP Phát triển Nhà đồng bằng sông Cửu Long - Chi nhánh Phú Thọ(Sau
đây gọi tắt là Ngân hàng MHB – Chi nhánh Phú Thọ) tôi nhận thấy công tác
quản lý rủi ro tín dụng gặp không ít khó khăn và tồn tại những vấn đề bất cập,
đặt ra một số vấn đề cần nghiên cứu giải quyết, đặc biệt cần tìm ra giải pháp
để làm sao tăng trưởng được quy mô đầu tư tín dụng nhưng vẫn đảm bảo
quản lý được rủi ro tín dụng trong mức cho phép. Cần phải làm sao để nâng
cao chất lượng tín dụng mà vẫn đảm bảo sự tăng trưởng tín dụng đang là câu
hỏi lớn của các nhà lãnh đạo, quản lý và cán bộ tín dụng Ngân hàng.
Từ trước đến nay đã có một số đề tài nghiên cứu về hoạt động tín dụng

tại MHB - Phú Thọ nhưng chưa có đề tài nào có đánh giá sâu sắc về vấn đề
quản lý rủi ro tín dụng, trong đó nhận định rõ những nguyên nhân mang tính
chủ quan để chủ động có phương hướng điều chỉnh khắc phục. Từ nhận thức
đó nên tôi chọn đề tài: “Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Phát
triển nhà đồng bằng sông Cửu Long - Chi nhánh Phú Thọ” để nghiên cứu.
2. Tình hình nghiên cứu
Trong nề kinh tế thị trường có tính cạnh tranh cao hiện nay các NHTM
trong nước đã dần ý thức được vai trò quan trọng của quản lý rủi ro tín dụng, đã
đưa hoạt động quản lý rủi ro gắn liền với hoạt động đầu tư tín dụng và giữ vai trò
then chốt. Thời gian qua đã có một số tác giả nghiên cứu về vấn đề hoạt động hoạt
động tín dụng nói chung và và vấn đề quản lý rủi ro tín dụng nói riêng, đã đưa ra
những đánh giá khá chính xác và sát thực nhằm nâng cao hiệu quả đầu tư tín
dụng, có thể kể đến một số đề tài nghiên cứu đã được bảo vệ sau:
- Đề tài “Phân tích và đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất
lượng tín dụng Ngân hàng phát triển nhà Đồng bằng Sông Cửu Long chi
nhánh Phú Thọ” của Thạc sĩ Nguyễn Thị Việt Hà bảo vệ tại đại học Bách
Khoa năm 2010, đã nghiên cứu về hoạt động tín dụng từ 2005 đến 2009 và
2


đưa ra một số giải pháp nhằm quản lý hoạt động tín dụng một cách hiệu quả
hơn, trong đó hướng tới cải biến quy trình cấp tín dụng tại Ngân hàng.
- Đề tài “Nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tại Ngân hàng TMCP phát
triển nhà Đồng bằng Sông Cửu Long chi nhánh Phú Thọ” của Thạc sĩ
Nguyễn Xuân Hải bảo vệ tại Đại học Mỏ địa chất năm 2014, đã tập trung
nghiên cứu về công tác quản lý rủi ro tại Ngân hàng, trong đã đề cập tới vấn
đề quản lý rủi ro tín dụng như một phần quan trọng trong công tác quản lý rủi
ro nói chung.
- Đề tài “Phát triển sản phẩm bán lẻ tại Ngân hàng TMCP phát triển
nhà Đồng bằng Sông Cửu Long chi nhánh Phú Thọ” của Thạc sĩ Hà Quang

bảo vệ tại Đại học Thái Nguyên năm 2013, đã ngiên cứu sâu về các sản phẩm
dịch vụ bán lẻ, loại hình sản phẩm chiếm 80% cơ cấu sản phẩm dịch vụ của
Ngân hàng MHB - Chi nhánh Phú Thọ giai đoạn 2010-2013, đồng thời cũng
đã đề cập đến vấn đề rủi ro tín dụng.
Qua các công trình nghiên cứu trên có thể nhận thấy vấn đề nâng cao
chất lượng tín dụng đã được các tác giả đề cập tới và coi đó như một nhiệm
vụ thiết yếu trong hệ thống giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động của Ngân
hàng. Tuy nhiên hầu hết các đề tài nghiên cứu dựa trên phân tích số liệu để
đánh giá về chất lượng tín dụng, việc đánh giá nguyên nhân tác động đến chất
lượng tín dụng và mối tương quan giữa quản lý rủi ro tín dụng với các nội
dung công tác khác trong Ngân hàng chưa được nghiên cứu sâu, chưa có
nghên cứu tổng thể về vấn đề quản lý rủi ro tín dụng để từ đó có những giải
pháp mang tính xuyên suốt và mang tính quyết định trong việc nâng cao hiệu
quả công tác tín dụng. Và đây cũng chính là vấn đề chính mà đề tài sẽ nghiên
cứu để đưa ra những khuyến nghị cho các nhà quản lý trong việc quản lý rủi
ro tín dụng tại các Ngân hàng thương mại nói chung và Ngân hàng MHB –
Chi nhánh Phú Thọ nói riêng.
3


3. Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu của Luận văn.
* Mục đích nghiên cứu
- Hệ thống hóa góp phần làm rõ những vấn đề lý luận cơ bản về quản lý
rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại
- Phân tích rõ thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng MHB –
Chi nhánh Phú Thọ
- Xác định rõ những thành tựu, những hạn chế tồn tại và nguyên nhân
hạn chế của công tác quản lý rủi ro tín dụng, trên cơ sở đó đề ra những giải
pháp đối với công tác quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng MHB – Chi
nhánh Phú Thọ trong thời gian tới.

* Nhiệm vụ nghiên cứu
Để thực hiện mục đích nêu trên, tác giả sử dụng, tìm kiếm, hệ thống
hóa những luận cứ lý thuyết và thực tiễn về phát triển nguồn nhân lực để
chứng minh luận điểm và gợi ý một số giải pháp ban đầu. Cụ thể:
Luận cứ lý thuyết:
+ Hệ thống hóa các vấn đề lý thuyết về vấn đề Quản lý rủi ro tín dụng
+ Đặc điểm Quản lý rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại
+ Các nhân tố ảnh hưởng đến Quản lý rủi ro tín dụng trong ngân hàng
thương mại.
Luận cứ thực tiễn:
+ Nghiên cứu Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng MHB - Chi nhánh
Phú Thọ.
+ Đưa ra một số giải pháp về Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng
MHB - Chi nhánh Phú Thọ.
4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
- Đối tượng nghiên cứu: Luận văn tập trung nghiên cứu về Quản lý rủi
ro tín dụng tại Ngân hàng MHB – Chi nhánh Phú Thọ(nay là BIDV - Chi
nhánh Hùng Vương) trong giai đoạn 2010-2014.
Chi nhánh MHB – Phú Thọ được thành lập từ tháng 12/2004, là Ngân
4


hàng thương mại quốc doanh 100% vốn nhà nước, đến năm 2012 hệ thống
Ngân hàng MHB được cổ phần hóa và chuyển sang hoạt động theo mô hình
Ngân hàng thương mại cổ phần nhưng vốn Nhà nước vẫn giữ 92%, Chi nhánh
Phú Thọ được đổi tên thành Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng bằng sông
Cửu Long – Chi nhánh Phú Thọ.
Tháng 4/2015 Ngân hàng Nhà nước quyết định hệ thống Ngân hàng
MHB được sáp nhập vào hệ thống Ngân hàng BIDV Việt Nam, sau quá trình
sáp nhập Ngân hàng MHB – Chi nhánh Phú Thọ được giữ nguyên làm Chi

nhánh cấp I trực thuộc BIDV Việt Nam và đổi tên thành BIDV – Chi nhánh
Hùng Vương kể từ ngày 23/5/2015.
- Phạm vi nghiên cứu:
+ Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng MHB – Chi nhánh Phú
Thọ(nay là BIDV - Chi nhánh Hùng Vương)
+ Thực trạng được tập trung nghiên cứu là giại đoạn 2010 – 2014.
5. Phương pháp nghiên cứu
Luận văn chủ yếu sử dụng phương pháp thống kê, phương pháp điều tra,
phương pháp so sánh, phương pháp phân tích, phương pháp suy luận, phán đoán
và tổng hợp để nghiên cứu luận văn.
6. Kết cấu của luận văn:
Ngoài phần mở đầu và kết luận còn 4 chương nghiên cứu:
Chương 1: Tổng quan và cơ sở lý luận về tín dụng và quản lý rủi ro tín
dụng trong Ngân hàng thương mại
Chương 2: Phương pháp nghiên cứu về quản lý rủi ro Ngân hàng
thương mại
Chương 3: Thực trạng về rủi ro và Quản lý rủi ro tín dụng
tại Ngân hàng MHB - Chi nhánh Phú Thọ(nay là BIDV – Chi
nhánh Hùng Vương)
Chương 4. Một số giải pháp nhằm hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng
tại Ngân BIDV - Chi nhánh Hùng Vương
5


CHƯƠNG 1
TỔNG QUAN VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN
VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1. Tín dụng.
1.1.1. Khái niệm.

Tín dụng là quan hệ vay mượn, tạm thời sử dụng vốn của nhau dựa trên
nguyên tắc hoàn trả và sự tin tưởng. Trong nền kinh tế thị trường, nhiều loại
hình quan hệ tín dụng cùng tồn tại như tín dụng thương mại, tín dụng ngân
hàng, tín dụng nhà nước, tín dụng thuê mua, tín dụng tiêu dùng, tín dụng quốc
tế. Trong đó tín dụng ngân hàng có thể được coi là quan hệ tín dụng quan
trọng nhất, phổ biến nhất với nền kinh tế và thường xuyên được quan tâm
nghiên cứu.
Tín dụng ngân hàng được hiểu là quan hệ tín dụng giữa một bên là
ngân hàng thương mại, một tổ chức chuyên kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ,
một bên là các chủ thể còn lại của nền kinh tế. Tuy nhiên, quan niệm phổ biến
về tín dụng ngân hàng là: Tín dụng ngân hàng được hiểu là việc cho vay của
Ngân hàng thương mại với các chủ thể của nền kinh tế.
Theo Điều 98 Luật số 47/2010/QH12 Luật Các tổ chức tín dụng thông
qua ngày 16 tháng 06 năm 2010 do Chủ tịch Quốc hội Nguyễn Phú Trọng ký
thì “cấp tín dụng là việc thoả thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản
tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn
trả bằng nghiệp vụ cho vay, triết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo
lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác”
1.1.2. Đặc điểm.
- Một là, tín dụng dựa trên nền tảng lòng tin: Khi Ngân hàng và
người vay xác lập quan hệ tín dụng thì dựa trên yếu tố cốt lõi và là điều kiện
6


tiên quyết đó là phải có lòng tin và uy tín. Ngân hàng trước khi đi đến quyết
định cho vay phải thẩm định các yếu tố kỹ thuật và quan trọng nhất là xác
định xem người vay có đủ uy tín để tin tưởng giao vốn hay không, đồng thời
khi cho vay Ngân hàng luôn đặt niềm tin rằng người vay sẽ hoàn trả đầy đủ
gốc và lãi khi đến hạn. Bên cạnh đó người vay cũng tin vào khả năng phát
huy hiệu quả của đồng vốn vay, làm ăn hiệu quả và trả được nợ ngân hàng

đúng hạn. Sự gặp gỡ của Ngân hàng và người đi vay về lòng tin tưởng là điều
kiện để xác lập quan hệ tín dụng. Cơ sở của lòng tin này có thể đến từ uy tín
của người đi vay, tính khả thi của phương án sử dụng vốn, của điều kiện đảm
bảo hoặc được bảo lãnh bởi bên thứ 3, ngoài ra còn được dựa trên khả năng
chấp nhận và quản lý rủi ro của Ngân hàng.
- Hai là, tín dụng có tính thời hạn: Xuất phát từ tính chất tạm thời của
quá trình chuyển giao quyền sử dụng vốn bắt nguồn ngay từ tính chất của hoạt
động huy động vốn của các Ngân hàng thương mại. Tín dụng luôn gắn liền
với quá trình luân chuyển vốn từ hình thái giá trị sang hình thái hiện vật và
ngược lại, với chu kì của quá trình sản xuất kinh doanh của khách hàng.
- Ba là, tín dụng có tính hoàn trả: Do chiụ sự chi phối của tính chất thời
hạn, nguồn vốn mà bản thân ngân hàng đi vay cũng phải thanh toán theo những
quy định cụ thể, hoạt động cho vay của Ngân hàng cũng phải có những ràng buộc
nhất định đối với khách hàng vay để đảm bảo thu hồi vốn theo kế hoạch định sẵn,
nhằm đảm bảo khả năng thanh toán nợ cho các chủ nợ khác của Ngân hàng.
- Bốn là, tín dụng có tính chuyển nhượng tạm thời: Tín dụng Ngân
hàng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ Ngân hàng sang
người đi vay. Lượng giá trị này được người đi vay sử dụng trong một thời
gian nhất định sau đó sẽ hoàn trả cả gốc lẫn lãi cho Ngân hàng.
Đối tượng của sự chuyển nhượng chủ yếu là chuyển nhượng tiền tệ.
Tính chất tạm thời của sự chuyển nhượng đề cập đến thời gian sử dụng lượng
7


giá trị đó. Nó là kết quả của sự thỏa thuận giữa khách hàng và Ngân hàng, hai
bên tham gia vào quá trình chuyển nhượng để đảm bảo sự phù hợp giữa thời
gian nhàn rỗi và thời gian cần sử dụng lượng giá trị đó. Nếu không đảm bảo
sự phù hợp này sẽ ảnh hưởng đến quyền lợi tài chính và hoạt động kinh doanh
của các bên, dẫn đến nguy cơ phá vỡ quan hệ tín dụng. Thực chất tín dụng
Ngân hàng chỉ có tính chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị mà không thay

đổi quyền sở hữu với lượng giá trị đó, người nhận quyền sử dụng chỉ có
quyền sử dụng theo các điều kiện thỏa thuận mà không có quyền sở hữu.
1.1.3. Các nguyên tắc tín dụng
Hoạt động của Ngân hàng nói chung và Ngân hàng Thương mại nói
riêng là các hoạt động dựa trên uy tín và hướng đến các mục tiêu chủ yếu là
an toàn và sinh lợi. Để đạt được những mục tiêu trên các hoạt động này phải
tuân thủ theo những nguyên tắc nhất định. Các nguyên tắc này được cụ thể
hóa trong các quy định của ngân hàng Nhà nước và các Ngân hàng Thương
mại, với một số nội dung chính sau:
Một là, khách hàng phải cam kết hoàn trả vốn gốc và lãi với thời
gian xác định: Các khoản tín dụng của Ngân hàng chủ yếu có nguồn gốc từ
các khoản tiền gửi của khách hàng và các khoản Ngân hàng vay mượn. Ngân
hàng phải có trách nhiệm hoàn trả cả lãi lẫn gốc như đã cam kết. Do vậy Ngân
hàng luôn yêu cầu người nhận tín dụng phải thực hiện đúng cam kết này. Đây
là điều kiện tồn tại và phát triển của Ngân hàng.
Hai là, cho vay có cam kết sử dụng vốn theo đúng mục đích được
thỏa thuận: Việc sử dụng vốn trước hết phải không trái với những quy định
của pháp luật và các quy định khác của Ngân hàng cấp trên. Luật pháp quy
định phạm vi hoạt động cho các Ngân hàng, trên cơ sở đó mỗi Ngân hàng có
thể có mục đích và phạm vi hoạt động riêng, cụ thể hơn. Mục đích tài trợ
được ghi rõ trong hợp đồng tín dụng đảm bảo Ngân hàng không tài trợ cho
8


các hoạt động trái pháp luật và việc tài trợ đó là phù hợp với chính sách của
Ngân hàng.
Ba là, Ngân hàng tài trợ dựa trên phương án (hoặc dự án) có hiệu
quả: Thực hiện nguyên tắc này là điều kiện để thực hiện nguyên tắc thứ nhất.
Phương án hoạt động có hiệu quả của người vay chứng minh cho khả năng
thu hồi được vốn đầu tư và có lãi để trả nợ cho Ngân hàng. Các khoản tài trợ

của Ngân hàng phải gắn liền với tài sản hình thành của người vay. Do vậy,
nếu xét thấy không hoặc kém an toàn, Ngân hàng đòi hỏi người vay phải có
tài sản đảm bảo.
1.1.4. Vai trò của tín dụng.
Trên cơ sở phát huy được các chức năng vốn có của Ngân hàng, tín
dụng đóng một vai trò hết sức quan trọng trong đời sống kinh tế xã hội của
không chỉ quốc gia đó mà còn ngay cả đối với các nước mà nó có quan hệ
giao dịch hay đặt chi nhánh.
1.1.4.1. Vai trò của tín dụng đối với nền kinh tế.
Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất phát triển:
Tín dụng cho đến thời điểm hiện nay vẫn giữ chức năng kinh tế hàng
đầu của các Ngân hàng Thương mại. Bất kỳ một tổ chức cá nhân nào muốn
hoạt động sản xuất kinh doanh được diễn ra liên tục, đòi hỏi đều phải có vốn
kinh doanh (Vốn cố định và vốn lưu động) và các nguồn vốn này đồng thời
phải tồn tại dưới ba giai đoạn: dự trữ, sản xuất và lưu thông. Trong thực tế,
sản xuất kinh doanh không phải lúc nào doanh nghiệp cũng cần một lượng
vốn bình quân như nhau, nên hiện tượng thừa thiếu vốn tạm thời là tình trạng
thường xuyên xảy ra. Từ đó tín dụng đã góp phần điều tiết nguồn vốn, tạo
điều kiện cho quá trình sản xuất kinh doanh không bị gián đoạn. Trong
khoảng 10 năm trở lại đây để duy trì tốc độ phát triển GDP từ 6-8%/năm thì
suất đầu tư luôn chiếm tỷ lệ từ 28 - 30% GDP, như vậy để gia tăng 1% GDP
9


thì cần suất vốn đầu tư 4% GDP, chỉ số này cần được cải thiện để nâng cao
hiệu quả sử dụng vốn. Tuy nhiên có thể thấy để đáp ứng suất vốn đầu tư trên
chủ yếu thông qua kênh tín dụng của các Ngân hàng, góp phần rất lớn vào
thúc đẩy phát triển sản xuất của nền kinh tế, có thể khái quát như sau:
Thứ nhất: Tín dụng Ngân hàng đóng góp vai trò quan trọng trong việc
giải quyết vốn tín dụng ứ đọng ở nơi này bù đắp sự thiếu hụt tạm thời ở nơi

khác. Đặc biệt đối với các doanh nghiệp có kế hoạch mở rộng sản xuất thì yêu
cầu về vốn là rất lớn và là mối quan tâm hàng đầu được đặt ra đối với các nhà
quản lý của các doanh nghiệp. Bởi lẽ để đẩy mạnh tiến độ phát triển sản xuất
không thể chỉ trông chờ vào vốn tự có mà các doanh nghiệp phải biết tận
dụng những dòng chảy khác của vốn trong xã hội. Tín dụng Ngân hàng lúc
này sẽ đóng vai trò là trung tâm đáp ứng những nhu cầu vốn bổ sung cho đầu
tư và phát triển. Như vậy, tín dụng vừa góp phần đẩy mạnh tốc độ tập trung và
tích lũy vốn cho nền kinh tế, vừa giúp cho doanh nghiệp rút ngắn được thời
gian huy động vốn cho đầu tư mở rộng sản xuất. Trong phạm vi đó, tín dụng
giữ vai trò điều hòa vốn mà không làm tăng thêm hoặc giảm đi tổng nhu cầu
trong nền kinh tế.
Thứ hai: Tín dụng Ngân hàng góp phần điều chỉnh cơ cấu kinh tế.
Trong nền kinh tế thị trường, các doanh nghiệp được giao quyền tự chủ trong
xác định ba vấn đề kinh tế cơ bản là: sản xuất cái gì?, sản xuất như thế nào?
và sản xuất phục vụ cho đối tượng khách hàng nào? Nghĩa là doanh nghiệp
được chủ động lựa chọn lĩnh vực đầu tư, quy mô đầu tư theo quy định của
pháp luật và đem lại hiệu quả kinh tế cao nhất cho doanh nghiệp. Nhưng trên
phạm vi toàn bộ nền kinh tế, thì một vấn đề nữa cần phải được đặt ra đó là:
cần phải tạo ra sự cân đối trong cơ cấu kinh tế giữa các vùng, lãnh thổ, giữa
các ngành và trong nội bộ từng ngành, nhất là ở các ngành mũi nhọn và ngành
kém phát triển nhưng cần thiết cho nền kinh tế. Thông qua chính sách tín
10


dụng, lãi suất sẽ được sử dụng như là một công cụ để điều tiết nhu cầu đầu tư
cho phát triển, từ đó góp phần điều chỉnh cơ cấu kinh tế chung theo hướng
công nghiệp hóa, hiện đại hóa.
Thứ ba: Tín dụng Ngân hàng tác động đến chế độ hoạch toán kinh tế,
là công cụ để bình quân hóa tỷ suất lợi nhuận của các doanh nghiệp. Các
doanh nghiệp có sử dụng vốn tín dụng phải chịu chi phí trả lãi nên phải tính

toán hiệu quả chi phí sản xuất: đúng, đủ, kịp thời và chính xác nhằm giảm giá
thành sản phẩm, tăng vòng quay vốn để tạo ưu thế cho bản thân doanh nghiệp
mình trong cạnh tranh, sử dụng tối ưu các nguồn lực của doanh nghiệp góp
phần nâng cao hiệu quả hoạt động chung của cả nền kinh tế. Cũng vì thế mà
các ngành nghề có tỷ suất lợi nhuận trên đồng vốn bỏ ra cao thì sẽ thu hút
được nhiều nguồn lực đầu tư vào do đó cơ cấu kinh tế sẽ bị dịch chuyển.
Thêm vào đó, trong điều kiện hiện nay cùng với sự phân công hợp tác quốc tế
ngày một sâu rộng thì quá trình điều tiết vốn không chỉ giới hạn trong phạm
vi một quốc gia mà hình thành nên các quan hệ tín dụng quốc tế.
Thứ tư: Tín dụng Ngân hàng góp phần thu hút vốn đầu tư trực tiếp của
nước ngoài và chuyển giao công nghệ. Đây là nguồn vốn do các doanh
nghiệp, cá nhân nước ngoài chuyển vào trong nước đầu tư trực tiếp tạo ra
hàng hóa và dịch vụ. Đây là nguồn vốn rất lớn và quan trọng đối với sự phát
triển của kinh tế trong nước, giúp các doanh nghiệp trong nước bổ sung
nguồn vốn, đầu tư tăng năng lực sản xuất, tăng cường chuyển giao công nghệ,
giải quyết việc làm và nâng cao trình độ quản lý từ đó thúc đẩy nền kinh tế
phát triển, tăng xuất khẩu và thu ngân sách.
+ Thông qua nghiệp vụ tín dụng ngân hàng, nền kinh tế trong nước
sẽ thu hút được một nguồn vốn lớn từ các khoản đi vay nước ngoài: đây là
nguồn vốn vay từ các tổ chức tài chính quốc tế lớn trên thế giới: IMF,
ADB, WB...
11